供股信息 - 按每持有2股现有股份获发3股供股股份基准供股，最多发行221,311,395股[17] - 供股股份认购价为每股0.08港元，较最后实际可行日期收市价折让约37.0%[17][39] - 供股所得款项总额最多约1770万港元，净额最多约1660万港元[29][32] - 供股不设额外申请安排，以非包销基准进行，无最低认购水平和募集金额要求[32][35] 时间安排 - 最后交易日为2025年6月25日，最后实际可行日期为8月21日[15] - 按连权基准买卖股份最后日期为9月15日，9月16日起按除权基准买卖[42] - 股东特别大会于9月12日上午11时举行，代表委任表格9月10日上午11时前交回[4][20] - 最后接纳时限为10月13日下午4时，最后终止时限为10月30日下午4时[15] - 未缴股款供股股份于9月29日至10月8日买卖，配售期为10月17日至28日下午4时[16][94] - 章程寄发日期为9月25日，缴足股款供股股份股票及退款支票预计11月6日前发出[16][52] 业绩情况 - 2024财年营业额约2940万港元，较2023财年减少约35.0%[127] - 2024财年毛利约540万港元，较2023财年减少约45.0%[127] - 2024财年净亏损约2420万港元，较2023财年有所改善[127] - 2024年12月31日现金及现金等价物约690万港元，较2023年减少约1430万港元[128] - 2024年12月31日总负债约4120万港元，净资产约2480万港元，较2023年减少约51.9%[128] 款项用途 - 供股所得款项净额约88.0%（约1460万港元）用于偿还集团应付账款[83][112] - 供股所得款项净额约12.0%（约200万港元）用作集团一般营运资金[84][112] 股权结构 - 最后实际可行日期，牛成俊持股22336184股，占比15.14%；现有公众股东持股125204746股，占比84.86%[87] - 假设供股获全体股东悉数接纳，牛成俊持股55840460股，占比15.14%；现有公众股东持股313011865股，占比84.86%[87] - 假设无合资格股东承购供股股份，独立承配人持股221311395股，占比60.00%[87] 交易对比 - 2024年12月2日至最后交易日期可资比较交易的配售佣金平均值约0.5%，中位数约2.0%[68] - 16项可比供股交易中，公司认购价折让情况及摊薄效应有比较优势[158][162] 未来展望 - 集团计划积极运用人工智能应用程序开拓新收入来源并提升成本效益[187] 其他 - 公司应付账款约4110万港元，其中约2790万港元已逾期超180日，同意部分结清和延期[82][129] - 公司自2025年起开始盈利，近期收到应收账款约500万港元，年内已偿还贷款约700万港元[83]

供股计划 - 公司建议按每持有2股股份获发3股供股股份的基准以非包销方式进行供股[2] 时间安排 - 原计划2025年8月20日或之前寄发供股通函，现预计延迟至9月3日或之前[2] - 建议供股预期时间表可能更改，公司将适时另行公告[3]

公司信息 - 公司为中国华泰瑞银控股有限公司，股份代号8006[2] 董事会会议 - 2025年8月29日在香港举行会议[3] - 考虑及批准2025年上半年未经审核综合业绩[3] - 批准业绩公告刊登于相关网站[3] - 考虑派发末期股息（如有）[3] 公告信息 - 公告日期2025年8月18日，董事会有王涛等[5] - 公告将在联交所及公司网站刊载[5]

供股安排 - 公司建议按每2股获发3股基准非包销供股[3] 通函时间 - 原计划2025年8月6日前寄发通函，现延迟至8月20日或之前[3] 其他事项 - 建议供股预期时间表可能更改，公司将适时公告[4] - 公告日期为2025年8月6日，将在联交所和公司网站刊登[6][7]

股份数据 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股份数目为125亿股，面值0.04港元，法定/注册股本为5亿港元[1] - 截至2025年7月底，已发行股份（不包括库存股份）数目为1.4754093亿股，库存股份数目为0，已发行股份总数为1.4754093亿股[2] - 2025年7月公司各类股份数目均无增减[1][2]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业额为2943.1万港元，较去年4527.4万港元下降34.9%[18] - 年內亏损为2419.5万港元，较去年亏损4907.1万港元收窄50.7%[18] - 公司2024年总营收为2940万港元，较去年4530万港元减少1590万港元或35%[31][33] - 公司2024年归属于母公司所有者亏损为2420万港元，较去年亏损4910万港元有所收窄[43][45] - 每股虧損為16.40港仙，較去年33.26港仙收窄[18] - 總資產回報率為-36.68%，較去年-57.66%有所改善[18] - 銷售回報率為-82.21%，較去年-108.39%有所改善[18] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 公司2024年毛利为540万港元，较去年980万港元减少440万港元或45%[32][33] - 公司2024年毛利率为18.3%，较去年21.6%下降3.3个百分点[32][33] - 公司2024年销售及分销成本为90万港元，较去年370万港元减少280万港元或74.5%[42][45] - 公司2024年行政开支为820万港元，较去年4360万港元减少3540万港元或81.2%[42][45] - 公司2024年录得预期信贷亏损减值净额2040万港元，而2023年为拨回1170万港元[41][45] - 公司其他收入及其他收益均为零，而2023年同期分别为6万港元和60万港元[33][36] 各条业务线表现 - 财经杂志业务营收2900万港元占集团总收入98.5%，分部亏损1740万港元[50][54] - 旅游媒体业务营收50万港元同比降79.2%，分部亏损13万港元同比改善47万港元[48][53] - 放债业务营收90万港元占集团总收入3.0%，未偿还本金及利息总额950万港元[58][60] - 虚拟现实业务在2024财年收入为零，占集团总收入的0%[70][75] - 证券投资市值1160万港元，录得公允价值亏损95万港元，年内变现损益为零[51][55] 管理层讨论和指引 - 公司营收未达预期主要因财经杂志及媒体业务收入减少和广告客户支出谨慎[25][28][31] - 公司中长期看好中国内地和香港对财经杂志及媒体服务的持续增长需求[26][28] - 2024年总营收低于预算，主要因疫情后广告收入未恢复及美元走弱影响汇率[47] - 毛利率较2023年有所改善但未达预期，成本管理策略提升整体盈利[47][52] - 贷款减值因经济下行及借款人还款能力恶化计提预期信用损失[64] - 董事不建议派付2024年度末期股息[128][135] - 公司股息政策将考虑运营状况、现金流及资本支出需求[144][151] 资产和负债状况 - 总资产为6596.1万港元，较去年8509.9万港元下降22.5%[18] - 淨资产为2478.8万港元，较去年5158.4万港元下降51.9%[18] - 流動比率為1.48，較去年2.37顯著惡化[18] - 總債務對總資產比率為0.62，較去年0.39上升[18] - 每股資產淨值為0.17港元，較去年0.35港元下降51.4%[18] - 公司总权益从2023年12月31日的5160万港元下降至2024年12月31日的2480万港元，减少约2680万港元[79][80] - 公司总资产从2023年12月31日的8510万港元下降至2024年12月31日的6600万港元[79] - 银行结余及现金从2023年12月31日的2120万港元下降至2024年12月31日的690万港元[79] - 持作买卖按公允值计入损益之金融资产从2023年12月31日的1260万港元下降至2024年12月31日的1160万港元[79] - 公司无金融机构借款，资产负债比率为零[83] - 公司无资产抵押及重大或有负债[82][91] - 公司无重大或然负债[94] 公司治理和董事信息 - 执行董事王涛（67岁）拥有超过20年投资及建筑工程管理经验[96][99] - 执行董事余达志（60岁）自2024年2月1日起晋升，并自2021年11月19日起担任公司秘书及授权代表[97][98][100][101] - 独立非执行董事李艳华（52岁）拥有超过20年贸易行业经验[103][108] - 独立非执行董事周绮婷（32岁）拥有超过4年媒体及公共关系行业经验[104][109] - 独立非执行董事杨万鋠（44岁）拥有20年审计及财务管理经验，并担任多家上市公司董事职务[106][110] - 公司员工人数从2023年的27人减少至2024年的22人[92] - 截至2024年12月31日，公司雇员总数为22名，较2023年的27名减少18.5%[95] - 公司无董事竞争性权益或利益冲突[178][182] 股权结构和股东信息 - 公司已发行股份数量为147,540,930股，每股面值0.04港元[131] - 公司股本价值约为5,902,000港元，与2023年持平[131] - 董事王涛持有962,500股公司股份，占已发行股本0.65%[187] - 董事牛成俊持有公司22,336,184股普通股，占已发行股本15.14%[194] - 除牛成俊外未发现其他董事持有公司股份或债权证权益[188][189] - 除董事及最高行政人员外未发现主要股东持有公司普通股权益[192][193][195] - 公司2013年购股权计划已于2023年12月31日到期失效[197][200] - 2013年购股权计划曾用于向合资格参与者提供激励措施[196][199] - 所有披露的权益百分比均基于2024年12月31日已发行股份数计算[189][194] - 未发现任何人士持有公司相关股份的淡仓（空头头寸）[188][195] - 公司根据证券及期货条例第336条维持股东权益登记册[192][193] - 普通股权益登记仅记录实际股份持有情况（不含衍生工具）[192][194] - 公司无任何股票挂钩协议[154] 客户和供应商集中度 - 最大客户销售额占公司总销售额10%[157][161] - 前五大客户合计销售额占公司总销售额52%[157][161] - 最大供应商采购额占公司总采购额44%[158][161] - 前五大供应商合计采购额占公司总采购额99%[158][161] 其他重要内容 - 公司主营业务为投资控股，并通过子公司从事旅游媒体运营、广告服务及证券投资[114] - 公司可供分派储备为零，与2023年相同[142] - 公司及其子公司未在2024年度购买、出售或赎回任何上市证券[146][153] - 公司环境政策致力于减少碳足迹和自然资源消耗[117][122] - 公司强调遵守相关法律法规，未发现重大违规情况[118][123] - 公司员工关系策略包括根据行业基准定期检讨薪酬福利政策[126][133] - 公司业务模式注重维护与客户及供应商的长期关系[127][134] - 公司慈善及其他捐款为零，与2023年相同[156][160] - 公司无任何重大关联方交易[159][162] - 公司未订立任何汇率对冲安排，资产、负债及业务交易主要以人民币和港元计价[93] - 集团持有无抵押贷款共3笔（均于2025年到期），借款人背景及收入经过审核[59][63][65] - 独立估值师对950万港元未偿还贷款进行减值评估[58][60] - 应收账款总额1100万港元（涉及3名借款人），年利率8%-10%，最大单笔贷款400万港元[63][67] - 公司无超过总资产5%的重大投资[72][76]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年总营业额为29431千港元，2023年为45274千港元[4] - 2024年毛利为5378千港元，2023年为9771千港元[4] - 2024年除税前亏损为24195千港元，2023年为48615千港元[4] - 2024年本公司权益持有人应占年内亏损为24195千港元，2023年为49071千港元[4] - 2024年每股亏损（基本及摊薄）为16.40港仙，2023年为33.26港仙[4] - 2024年非流动资产为5184千港元，2023年为5546千港元[5] - 2024年流动资产为60777千港元，2023年为79553千港元[5] - 2024年流动负债为41173千港元，2023年为33515千港元[5] - 2024年净资产为24788千港元，2023年为51584千港元[5] - 2024年客户合约收益为29500千港元，2023年为41322千港元，2024年较2023年下降约28.6%[15] - 2024年和2023年总计分别为30380千港元和42311千港元，2024年较2023年下降约28.2%[15] - 2024年来自外部客户的分部收益为30380千港元，2023年为42311千港元，同比下降28.2%[24] - 2024年除税前亏损为24195千港元，2023年为48615千港元，亏损幅度收窄50.2%[24] - 2024年可报告分部资产总额为59163千港元，2023年为83646千港元，同比下降29.3%[26] - 2024年综合负债为41173千港元，2023年为33515千港元，同比上升22.8%[26] - 2024年折旧金额为362千港元，2023年为658千港元，同比下降45.0%[27] - 2024年应收账款减值亏损为19275千港元，2023年为15060千港元，同比上升28.0%[27] - 2024年香港地区来自外部客户的收益为30380千港元，2023年为41759千港元，同比下降27.3%[29] - 2024年总营业额为2940万港元，较2023年的4530万港元减少1590万港元或35%[42] - 2024年毛利为540万港元，较2023年的980万港元减少440万港元或45%，毛利率约为18.3%，较2023年下降3.3%[42] - 2024年其他收入以及其他收益及亏损均为零港元，2023年同期分别为6万港元及60万港元[42] - 2024年预期信贷亏损模式项下减值亏损净额约2040万港元，2023年为拨回1170万港元[44] - 2024年销售及分销成本为90万港元，较2023年的370万港元减少280万港元或74.5%[44] - 2024年行政开支约为820万港元，较2023年的4360万港元减少约3540万港元或81.2%[44] - 2024年公司拥有人应占亏损为2420万港元，2023年亏损为4910万港元[44] - 2024年12月31日，集团总权益为2480万港元，较2023年的5160万港元减少约2680万港元[58][59] - 2024年12月31日，集团总资产为6600万港元，2023年为8510万港元[58] - 2024年12月31日，银行结余及现金为690万港元，2023年为2120万港元[58] - 2024年12月31日，持作买卖按公允值计入损益之金融资产为1160万港元，2023年为1260万港元[58] 各业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事旅游媒体业务、财经杂志服务、证券投资、虚拟现实业务及放债业务[6] - 2024年旅游媒体收益为500千港元，2023年为2400千港元，2024年较2023年下降约79.2%[15] - 2024年财经杂志及其他媒体服务收益为29000千港元，2023年为38370千港元，2024年较2023年下降约24.4%[15] - 2024年虚拟现实收益为0千港元，2023年为552千港元，2024年较2023年下降100%[15] - 2024年按实际利率法计算的利息为880千港元，2023年为989千港元，2024年较2023年下降约11.0%[15] - 集团可报告分部包括旅游媒体业务、财经杂志及其他媒体业务、证券投资、虚拟现实及放债业务[23] - 2024年旅游媒体业务营业额为50万港元，较2023年的240万港元减少79.2%或190万港元，占集团总营业额1.7%，分部亏损13万港元，较去年减少47万港元[46] - 财经杂志及其他媒体业务营业额为2900万港元，占集团总收益98.5%，年内分部亏损1740万港元[47] - 2024年12月31日，集团持作买卖投资总市值约为1160万港元，录得公允值亏损约95万港元，变现按公允值计入损益之金融资产零港元（2023年亏损100万港元）[48] - 放债业务营业额为90万港元，占集团年内总营业额3.0%，仍未偿还贷款本金总额及应计利息约950万港元[49] - 2024年12月31日，应收贷款本金总额约1100万港元，应收利息零港元，年利率介乎8%至10%，三笔应收贷款为无抵押，最大一笔约400万港元，须于2025年偿还[51] - 虚拟现实业务本年度营业额为零，占集团本年度总营业额0%，2024年受复杂环境影响未开展经营活动，无相关收入，2025年2月8日全资附属公司已注销登记[54][55] - 公司于2024年开展放债业务，客户群由少量企业及个人客户组成，资金由集团内部资源拨付[49][50] 财务准则相关 - 应用2020年及2022年修订本对集团的负债分类无重大影响[11] - 香港财务报告准则第9号及7号等多项准则修订本将分别于2025 - 2027年生效，公司未提早应用[13] 其他财务相关 - 2024年及2023年12月31日，集团无余下履约责任[19] - 2023年银行利息收入为36千港元，其他收入为26千港元[31] - 2023年附属公司注销登记之收益为2026千港元，汇兑收益净额为35千港元[32] - 2024年客户A1贡献营业额3000千港元，2023年客户B1贡献营业额6000千港元[30] - 2024年员工成本（不包括董事酬金）为11.3万港元，2023年为89.5万港元[34] - 2024年应收账款为1.07075亿港元，较2023年的8924.3万港元增加；扣除信贷亏损拨备后为3272.7万港元，2023年为3085.2万港元[37] - 2024年应付账款为3833.7万港元，较2023年的2921.6万港元增加[40] - 因预期信贷亏损，2024年已确认贷款减值，公司通过多种方式计算贷款减值[52] - 2024年12月31日，公司已发行147,540,930股每股面值0.04港元之股份，股本价值约为590万港元，与2023年持平[59] - 2024年12月31日，集团雇员为22名，2023年为27名[65] - 2024年1月1日，公司执行董事王涛先生持有的尚未行使购股为1,157,450份，12月31日为零份[69] - 2024年1月1日，公司雇员持有的尚未行使购股为10,417,050份，12月31日为零份[70] - 董事会不建议派付2024年度股息，2023年也未派付[72] 公司经营与展望 - 2024年公司表现未达预期，营收低于预算，主要因销售收入未从疫情冲击中完全恢复，潜在广告客户态度谨慎，美元走弱影响底线，但成本管理和收益改善提升整体底线[45] - 公司将继续投入资源提高市场份额，发展核心业务，积极考虑投资拓展财经杂志及其他媒体服务，使业务收入来源多元化[57] 年报相关 - 公司2024年年报预计于2025年4月30日或之前寄发予股东[77]

财务表现 - 营业额为18,676千港元，较去年同期19,145千港元下降[8] - 毛利为3,953千港元，较去年同期7,184千港元下降[8] - 期內虧損為6,000千港元，較去年同期13,186千港元有所改善[8] - 集团营业额为18,676千港元，较上年同期19,145千港元下降2.5%[29] - 财经雜誌及其他媒體業務收入為18,000千港元，較上年同期17,000千港元增加5.9%[29] - 放債業務收入為436千港元，較上年同期545千港元下降20.0%[29] - 可報告分部溢利為805千港元，較上年同期2,130千港元下降62.2%[33][34] - 除所得稅前綜合虧損為6,000千港元，較上年同期13,186千港元收窄54.5%[36] - 半年期间营业额约为18,676,000港元，较去年同期减少约2.5%[71] - 毛利率維持在相對穩定的水平，約為21.2%[71] - 銷售及分銷開支減少約88%至1,098,000港元[72] - 行政開支減少約75.3%至2,718,000港元[76] - 本公司持有人應佔期內虧損約為6,000,000港元[78] - 旅遊媒體業務營業額減少約85%至240,000港元[80] - 財經雜誌及其他媒體業務營業額約為18,000,000港元，占總營業額96.4%[83] - 放債業務營業額約為436,000港元，占總營業額2.3%[84] - 虛擬現實業務於半年期間並無產生營業額[84] 资产负债情况 - 應收賬款增加至45,142千港元，較去年年底30,852千港元有所增加[14] - 銀行結餘及現金減少至10,713千港元，較去年年底21,122千港元有所下降[14] - 公司总资产减流动负债为44,594千港元[16] - 公司总权益为44,594千港元[16] - 公司股本为5,902千港元，股份溢價及儲備為38,692千港元[16] - 公司於二零二四年六月三十日及二零二三年十二月三十一日，本集團並無重大或然負債[92][93] - 於二零二四年六月三十日按市值計之持作買賣投資之詳情[94][95] 现金流情况 - 公司期末現金及現金等價物為10,713千港元[23] - 公司期內經營活動所用現金淨額為8,962千港元[23] - 公司期內投資活動所得/(所用)現金淨額為457千港元[23] 会计政策变更 - 公司採用新頒佈及經修訂的香港財務報告準則，未對財務狀況產生重大影響[26] - 公司未應用任何於半年期間尚未生效的新訂及經修訂香港財務報告準則[26] 公司治理 - 公司未經審核簡明綜合財務報表未經公司核數師審閱[26] - 公司於半年期間內遵守了GEM上市規則所載的企業管治守則[115] - 公司董事於半年期間內一直遵守交易必守準則[112] - 公司及其附屬公司於半年期間內概無購買、出售或贖回任何上市證券[110] - 董事會並不知悉任何董事及其緊密聯繫人的業務或利益與本集團構成競爭[111] - 審核委員會已審閱公司半年期間的未經審核簡明綜合財務報表[119] - 公司董事會成員包括執行董事王濤先生、余達志先生及獨立非執行董事楊万鋠先生、周綺婷女士及李艷華女士[119] 其他 - 香港為集團主要營運及收入來源地，佔集團總收入99.9%[39] - 集團於香港及中國擁有5,305千港元的非流動資產[41] - 香港利得稅稅率為16.5%，合資格公司首2,000,000港元應課稅溢利之稅率為8.25%[42] - 公司于2024年上半年錄得6,000千港元的虧損，較2023年同期的13,186千港元有所改善[48] - 公司于2024年6月30日的應收賬款餘額為45,142千港元，較2023年12月31日的30,852千港元有所增加[56] - 公司於2024年6月30日並無任何應付賬款結餘[60] - 公司於2024年6月30日的已發行及繳足股本為5,902千港元，與2023年12月31日保持不變[61] - 公司主要管理人員的薪酬總額為532千港元，較2023年同期的497千港元有所增加[67] - 本集團大部分資產及負債以及業務交易乃以新加坡元及港元計值[91] - 於半年期間，並無重大收購事項以及附屬公司、聯營公司及合營企業出售事項[96] - 於二零二四年六月三十日，本集團僱用27名全職僱員[97] - 市場仍然疲弱，尚未完全恢復至疫情前的水平[98] - 本集團將繼續以財經雜誌及其他媒體業務為核心，推動業務增長[98] - 本集團將密切監察其在中國內地、香港及東亞市場各經營單位的表現[98] - 王濤先生持有本公司2,119,950股好倉股份[102][103] - 於二零二四年六月三十日，概無其他董事於本公司或其相聯法團擁有任何其他權益或淡倉[104] - 公司于2013年12月31日採納購股權計劃，目的為向合資格參與者授出購股權作為對本集團發展的貢獻的獎勵或回報[116] - 截至2024年6月30日，公司已授出但尚未行使的購股權共11,574,500份，於報告期內全部失效[118] - 公司股東於2013年12月31日批准了購股權計劃[116] - 公司於2024年6月30日的

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年营业额为1.8676亿港元，2023年同期为1.9145亿港元[8] - 2024年上半年销售成本为1.4723亿港元，2023年同期为1.1961亿港元[8] - 2024年上半年毛利为3953万港元，2023年同期为7184万港元[8] - 2024年上半年除所得税前亏损为6000万港元，2023年同期为1.3186亿港元[8] - 2024年上半年期内亏损为6000万港元，2023年同期为1.3186亿港元[8] - 2024年上半年换算海外业务之汇兑差额为 - 990万港元，2023年同期为2067万港元[9] - 2024年上半年期内全面开支总额为6990万港元，2023年同期为1.1119亿港元[9] - 2024年上半年本公司持有人应占亏损为6000万港元，2023年同期为1.3186亿港元[10] - 2024年上半年基本每股亏损为4.07港仙，2023年同期为8.94港仙[10] - 2024年上半年摊薄每股亏损为4.07港仙，2023年同期为8.94港仙[10] - 2024年6月30日非流动资产为5305千港元，2023年12月31日为5546千港元[11] - 2024年6月30日应收账款为45142千港元，2023年12月31日为30852千港元[11] - 2024年6月30日流动负债为37195千港元，2023年12月31日为33515千港元[11] - 2024年6月30日流动资产净值为39289千港元，2023年12月31日为46038千港元[12] - 2024年6月30日资产净值为44594千港元，2023年12月31日为51584千港元[12] - 2024年6月30日期内全面收入/（开支）为 - 11119千港元[14] - 2023年1月1日公司股本为5902千港元[16] - 2023年6月30日公司持有人应占权益为83657千港元[17] - 2024年1月1日公司持有人应占权益为51584千港元[17] - 2024年6月30日公司持有人应占权益为44594千港元[12][17] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为8962千港元，2023年为706千港元[21] - 2024年上半年投资活动所得（所用）现金净额为457千港元，2023年为69千港元[21] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为0千港元，2023年为4千港元[21] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为9419千港元，2023年增加771千港元[21] - 2024年1月1日现金及现金等价物为21122千港元，2023年为31199千港元[21] - 2024年上半年汇率变动对所持外币现金结余影响为990千港元，2023年为2067千港元[21] - 2024年6月30日现金及现金等价物为10713千港元，2023年为34037千港元[21] - 2024年可报告分部营业额为18,676千港元，2023年为19,145千港元[32] - 2024年除所得税前综合亏损为6,000千港元，2023年为13,186千港元[32] - 截至2024年6月30日止六个月，香港地区营业额为18,676千港元，2023年为19,145千港元[35] - 2024年香港和中国非流动资产分别为5,305千港元和2千港元，2023年分别为5,546千港元和2千港元[38] - 香港利得税税率为16.5%（2023年：16.5%），2018/2019年起合格公司首200万港元应课税溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%，截至2024年6月30日无应课税溢利不计提[38][40] - 2024年物业、机器及设备折旧为241千港元，2023年为327千港元；员工成本2024年为1,584千港元，2023年为1,535千港元[40] - 2024年就计算每股基本亏损之亏损为6,000千港元，2023年为13,186千港元[41] - 截至报告日期，无尚未行使之购股权（2023年：11,574,500份）[41][42] - 2024年和2023年计算每股基本及摊薄亏损之已发行普通股加权平均数均为147,541千股[45] - 董事不建议就半年期派付中期股息（2023年：无）[46][48] - 2024年6月30日应收账款为45,142,000港元，2023年12月31日为30,852,000港元[50] - 每股面值0.04港元之普通股法定股本为500,000,000港元，已发行及缴足股本为5,902,000港元[56] - 2024年上半年主要管理人员酬金为532,000港元，2023年同期为497,000港元[60] - 2024年上半年持作买卖投资公允值亏损约6,137,000港元，2023年同期亏损约242,000港元[61][63] - 2024年上半年营业额约为18,676,000港元，较2023年同期减少约469,000港元或约2.5%[65][68] - 2024年上半年毛利率约为21.2%，2023年同期约为37.5%[65][68] - 2024年上半年销售及分销开支减少约88%至约1,098,000港元，2023年同期约为9,140,000港元[67][70] - 2024年上半年行政开支减少约75.3%至约2,718,000港元，2023年同期约为10,988,000港元[71][75] - 2024年上半年公司持有人应占亏损约为6,000,000港元，2023年同期亏损约为13,186,000港元[73][76] - 截至2024年6月30日，集团持作买卖投资总市值约640万港元（2023年：1260万港元）[79][83] - 2024年6月30日，集团总权益约4459.4万港元（2023年12月31日：约5158.4万港元），总资产约8178.9万港元（2023年12月31日：约8509.9万港元）[86] - 2024年6月30日，集团综合净资产为4460万港元，较2023年减少约700万港元[86] - 2024年6月30日，公司已发行147540930股，每股面值0.04港元，股本价值约590万港元（2023年12月31日：约590万港元）[86] - 2024年6月30日，集团有27名全职雇员（2023年：42名），其中8名在香港、18名在中国、1名在新加坡[98][101] - 截至2024年1月1日，尚未行使之股份期权总数为11,574,500份[123] - 截至2024年6月30日，已授出而尚未行使之股份期权总数减少11,574,500份[123] - 董事王涛于2022年4月11日获授股份期权，行使价为0.3272港元，截至2024年1月1日尚未行使数量为1,157,450份，报告期内全部失效[123] - 9名其他雇员于2022年4月11日获授股份期权，行使价为0.3272港元，截至2024年1月1日尚未行使数量为10,417,050份，报告期内全部失效[123] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年旅游媒体业务收入为240千港元，2023年为1600千港元[26] - 2024年上半年财经杂志及其他媒体业务收入为18000千港元，2023年为17000千港元[26] - 2024年上半年放债业务收入为436千港元，2023年为545千港元[26] - 2024年上半年旅游媒体业务收入约为240,000港元，较2023年同期减少约85%或约1,360,000港元[74] - 旅游媒体业务半年营业额约24万港元，较2023年同期减少约85%，占集团半年总营业额约1.3%，分部溢利约2.6万港元[77] - 财经杂志及其他媒体业务营业额约1800万港元，占集团回顾期总营业额96.4%，分部收益为127.4万港元[78][82] - 放债业务营业额约43.6万港元，占集团半年期总营业额约2.3%[80][84] - 虚拟现实业务半年期无营业额[81][85] 公司治理与合规情况 - 公司採納GEM上市規則第5.48至5.67條證券交易必守準則規管董事證券交易，董事半年期間遵守該準則[114,117] - 公司於半年期間遵守GEM上市規則附錄15企業管治守則及報告適用條文[118,120] - 公司2013年12月31日採納2013年購股權計劃，已於2023年12月31日屆滿，報告日期無尚未行使購股權且無新計劃[119,121] - 审核委员会已审阅集团所采纳之会计原则及惯例及半年期间之未经审核简明综合财务报表[124][125] 公司人员与股权结构 - 截至报告日期2024年8月30日，公司执行董事为王涛先生、余达志先生[126] - 截至报告日期2024年8月30日，公司独立非执行董事为杨万鋠先生、周绮婷女士及李艳华女士[126] - 王濤先生持有好倉2,119,950股，佔已發行股本1.44%[103] - 牛成俊持有好倉22,336,184股，佔已發行股本15.14%[109] - 2024年6月30日已發行股份為147,540,930股[106,110] 公司证券交易情况 - 半年期間，公司或其附屬公司無購買、出售或贖回公司上市證券[112,115] 市场情况与公司策略 - 市场仍疲软未恢复至疫情前水平，集团业务增长将由财经杂志及其他媒体业务推动[99] - 市场疲弱未恢復至疫情前水平，本月廣告及推廣開支滯後[102] - 公司以財經雜誌及其他媒體業務為核心推動增長，調整策略發展有潛力經營單位[102] 其他权益披露 - 除披露外，2024年6月30日無董事及非董事人士有其他權益或淡倉需知會公司及聯交所[107,108,110,111]

公司基本信息 - 公司股票代码为8006[12] - 公司香港主要营业地点为香港中环皇后大道中18号新世界大厦1期23楼2302室[12] - 公司注册办事处位于开曼群岛乔治镇南教堂街邮政信箱309号乌格兰大厦[12] 公司人员变动 - 余达志于2024年2月1日获晋升为执行董事[11] - 杨兴安于2023年7月18日辞任执行董事[11] - 杨万鋠于2024年2月1日获委任为独立非执行董事[11] - 周绮婷于2023年7月18日获委任为独立非执行董事[11] - 王庆玲于2023年7月18日辞任独立非执行董事[11] - 杨淑颜于2024年2月1日辞任独立非执行董事[11] - 王先生66岁，1982年毕业于河北大学获工程学士学位，2015年9月29日获委任为公司执行董事[81] - 余先生59岁，持有澳洲新南威尔士大学商科学士学位，2024年2月1日晋升为执行董事，自2021年11月19日起担任公司秘书及授权代表[82][84] - 李女士51岁，在贸易行业有逾20年经验，2016年3月31日获委任为独立非执行董事等职[86][87] - 周女士29岁，在媒体等行业有逾4年经验，2023年7月18日获委任为独立非执行董事等职[88][89] - 杨先生于2024年2月1日获委任为独立非执行董事以及审核、提名和薪酬委员会主席[92] - 余达志、杨万鋠及周绮婷将在应届股东周年大会退任并愿膺选连任[133] 公司核数师变动 - 开元信德会计师事务所有限公司自2024年2月18日起成为公司核数师[12] - 公司将在应届股东周年大会上提呈续聘开元信德为核数师的决议案[172] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业额为4231.1万港元，较2022年的6626.7万港元减少2395.6万港元，降幅36.15%[13] - 2023年公司年内亏损4907.1万港元，较2022年的4302.3万港元增加604.8万港元[13] - 2023年公司持有人应占权益为5158.4万港元，较2022年的10077.6万港元减少4919.2万港元[13] - 2023年公司总资产为8509.9万港元，较2022年的11042.3万港元减少2532.4万港元[13] - 2023年公司净资产为5158.4万港元，较2022年的10280.5万港元减少5122.1万港元[13] - 2023年公司流动比率为2.37，较2022年的13.62大幅下降[13] - 2023年公司总债务对总资产比率为0.39，较2022年的0.07上升[13] - 2023年公司总资产回报率为 - 57.66%，较2022年的 - 38.96%降幅扩大[13] - 2023年公司销售回报率为 - 115.98%，较2022年的 - 64.92%降幅扩大[13] - 2023年公司每股亏损33.26港元，较2022年的31.77港元亏损增加[13] - 集团在预期信贷亏损模式下录得减值亏损净额约1180万港元，2022年为拨回2380万港元[31] - 本年度销售及分销成本减少30万港元至370万港元，较2022年减少7.5%；行政开支增加约400万港元至约4200万港元，较2022年增加10.5%[32] - 截至2023年12月31日止年度，公司持有人应占亏损为4910万港元，2022年亏损为4300万港元[33] - 截至2023年12月31日，集团总权益为5160万港元，较2022年的10280万港元减少约5120万港元 [69] - 截至2023年12月31日，集团总资产为8510万港元（2022年：11040万港元），其中银行结余及现金2110万港元（2022年：3120万港元），持作买卖按公允值计入损益之金融资产1260万港元（2022年：660万港元） [69] - 截至2023年12月31日，集团综合净资产为5160万港元，较2022年的10280万港元减少约5120万港元 [70] - 截至2023年12月31日，公司已发行147540930股每股面值0.04港元之股份，股本价值约为590万港元（2022年12月31日：约590万港元） [71] - 截至2023年12月31日止年度内并无进行任何筹资活动 [72] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无资产抵押[73] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无来自金融机构的借款[74] - 截至2023年12月31日，资产负债比率为零（2022年：零）[75] - 截至2023年及2022年12月31日，集团无重大或然负债[78] - 截至2023年12月31日，集团雇员27名（2022年：42名），其中香港8名（2022年：13名）、中国18名（2022年：15名）、新加坡1名（2022年：14名）[79] - 截至2023年12月31日，公司已发行147,540,930股每股面值0.04港元之股份，股本价值约为5,902,000港元[112] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派储备（2022年：无）[117] - 2023年度，集团慈善及其他捐款约为零港元（2022年：零）[125] - 截至2023年12月31日止年度，对集团最大客户销售额占集团销售总额14%，五大客户销售额合共占43%[126] - 截至2023年12月31日止年度，对集团最大供应商购货额占集团购货总额41%，五大供应商购货额合共占90%[127] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，旅游媒体业务营业额为240万港元，较2022年减少83.9%或1250万港元，占集团总营业额5.7%；本年度该业务分部亏损60万港元，较去年减少750万港元[38][39] - 财经杂志及其他媒体业务营业额为3840万港元，占集团总收益90.8%，年内分部亏损为1590万港元[42] - 放债业务营业额为100万港元，占集团年内总营业额的2.4%，未偿还贷款本金总额及应计利息约990万港元[49] - 2023年虚拟现实业务营业额约60万港元，占集团本年度总营业额约1.4% [63] 放债业务相关情况 - 集团已制定内部放债政策指导业务，贷款条款考虑多项因素后确定[47] - 截至2023年12月31日，应收贷款本金总额约1100万港元，应收利息为0港元（2022年：本金总额1100万港元，应收利息82.3万港元），年利率8% - 10% [55] - 贷款主要为向三名个人提供的无抵押贷，最大一笔应收贷款约为400万港元，三笔应收贷款须于2024年偿还 [52][55] - 公司通过审查、信贷审批和交易后监控程序管理信贷风险，授出贷款前已进行独立评估 [58] 证券投资业务相关情况 - 截至2023年12月31日，集团持作买卖投资总市值约为1260万港元，录得公允值收益约300万港元；本年度集团变现按公允价值计入损益之金融资产亏损约100万港元，2022年为收益500万港元[43][44] 公司业务展望 - 公司将扩大客户基础，探索财经杂志及其他媒体业务商机，提升服务效率和价值 [65] 公司财务报表附注及概要 - 本集团本年度按经营分部划分的表现分析载于综合财务报表附注6[97] - 本集团本年度物业、机器及设备变动详情载于综合财务报表附注16[111] - 本公司股本于年内之变动详情载于综合财务报表附注26[112] - 购股权于年内之变动详情载于综合财务报表附注29及董事会报告「购股权计划」一节[113] - 本集团过去五个财政年度之业绩、资产及负债概要载于年报「财务概要」[110] - 本集团截至2023年12月31日止年度之业务回顾载于年报「董事报告书」及「管理层讨论及分析」[98] 公司股息政策 - 董事不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息[109] 公司股东权益情况 - 截至2023年12月31日，王涛先生作为实益拥有人在公司股份持有好仓962,550股，占已发行股本0.65%[146] - 截至2023年12月31日，已发行股份为147,540,930股[146][149] - 截至2023年12月31日，牛成俊在公司普通股持有好仓22,336,184股，占已发行股本15.14%[149] 公司购股计划情况 - 公司于2013年12月31日采纳2013年购股权利计划[151] - 2013年购股权利计划于2023年12月31日届满[153] - 截至2023年1月1日和12月31日，执行董事王涛先生持有的尚未行使购股权为1,157,450份[155] - 截至2023年1月1日和12月31日，公司雇员持有的尚未行使购股权分别为18,133,450份及10,417,050份[156] - 2013年购股计划于2023年12月31日届满，截至该日无根据该计划可供授出的购股[157] - 根据购股计划可供发行的证券总数为11,574,500股，相当于公司全部已发行股本约7.84%，参考股份加权平均数约147,540,900股计算[158] 公司公众持股量情况 - 公司一直维持GEM上市规则规定的足够公众持股量，即至少25%的已发行股份由公众人士持有[167] 公司财务报表审核情况 - 公司审核委员会已审阅集团所采纳的会计原则及惯例以及2023年度综合财务报表[169] - 开元信德已审核2023年度综合财务报表[171] 公司可持续发展相关情况 - 公司深知可持续发展重要性，已设立并实施多项政策管理和监控环境、雇佣、运营惯例及社区相关风险[176] - 公司定期审阅及监督ESG相关事宜，收集和编制资料，分析和报告合规性，必要时咨询专业人士应对挑战[177] - 公司可持续发展使命核心是加强风险管理与管治的正面关联，其次是产品创新及管理创新[179] - 董事会授权管理层成立ESG工作小组负责ESG策略日常运作，工作小组由各部门代表组成[181] - 公司致力于提供资源监控ESG相关变动，增强能力以持续应对变化，同时遵守法律和法规[184] - 公司通过与主要持份者日常互动和紧密合作，听取意见并讨论检讨关注领域[186] - 公司定期进行内部重要性评估，确定对公司最重要的可持续发展议题[188] - 通过重要性评估，公司确定社会层面、产品责任、反贪污、社区投资等方面的重要ESG议题为优先事项[189][190] - ESG报告详细披露公司2023年可持续发展表现、政策及策略，范围涵盖公司及其所有附属公司[190][191] - ESG报告根据香港联合交易所GEM证券上市规则附录C2所载ESG报告指引编制[193] - ESG报告遵循重要性、量化、平衡、一致性原则[193][194][195][196] - 公司建立内部控制制度及正式审核程序确保ESG报告资料准确可靠[197] - 投资者及股东可通过传真（+852 2237 7227）或电邮（info@sinosplendid.com）与公司董事会分享意见[198] - 公司采取环保措施减少业务运营对环境的影响[200] - 公司严格遵守香港及新加坡相关环境法律法规[200] - 报告期内未发现重大违反环境法律法规的情况[200] 公司其他相关情况 - 据董事所知，拥有公司已发行股本5%以上权益的股东在五大客户或供应商中无权益[128] - 所有非执行董事任期为两年[134] - 公司已收到各独立非执行董事独立性的年度确认，认为其均属独立[138] - 拟在应届股东周年大会膺选连任的董事无不可于一年内无赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[139] - 截至2023年12月31日，董事会不知悉任何董事及彼等紧密联系人有与集团业务构成竞争的业务或权益[142] - 年内或年末，无公司董事或其关连实体拥有重大权益的重大交易、安排或合约[143] - 本年度公司或其附属公司未订立使董事可通过购股获益的安排[144] - 除披露外，截至2023年12月31日，无公司董事在相关股份或债权证中有其他须披露权益或淡仓[147] - 除披露外，截至2023年12月31日，无其他人士在公司股份或相关股份中有须记录于登记册的权益或淡仓[150] - 截至2023年及2022年12月31日，集团未订立任何对冲安排[77] - 公司主要业务为投资控股，集团从事旅游媒体业务、财经杂志内容及广告服务、证券投资和放债等[95] - 截至2023年12月31日止年度，公司主要从事旅游媒体业务、财经杂志及其他媒体业务、证券投资、放债业务和虚拟现实业务[175]