整体财务关键指标变化 - 2023年上半年未经审核营业额约为人民币2425万元，较2022年同期减少约18.8%[11] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为人民币82.7万元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，每股亏损约为人民币0.23分[11] - 2023年上半年毛利为人民币1569.3万元，2022年同期为人民币1863.1万元[12] - 2023年上半年经营溢利为人民币126.8万元，2022年同期经营亏损为人民币262.8万元[12] - 2023年上半年除税前亏损为人民币82.7万元，2022年同期为人民币512.3万元[12] - 2023年上半年期内亏损为人民币82.7万元，2022年同期为人民币519.7万元[12] - 2023年上半年公司亏损827千元人民币，2022年同期亏损5197千元人民币[15][26] - 2023年上半年总收益为24250千元人民币，2022年同期为29870千元人民币[25][26] - 截至2023年6月30日止三个月，公司营业额为1.0549亿元，较2022年的1.4872亿元下降29.1%[27] - 同期，公司经营溢利为74.5万元，而2022年则亏损90万元[27] - 2023年上半年，按公平值计入损益的金融资产公平值收益为4.2万元，2022年亏损842.7万元[28] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为3.81581亿元，较2022年底的3.6064亿元增长5.8%[27] - 同期，公司负债总值为7276.3万元，较2022年底的6555.8万元增长11%[27] - 2023年上半年，公司除税前亏损为31.9万元，较2022年的215.1万元有所收窄[27] - 2023年上半年，公司财务费用为106.4万元，较2022年的129.2万元下降17.7%[27] - 截至2023年6月30日止三个月，每股基本亏损为0.0009元，2022年为0.0073元[33] - 2023年上半年公司未经审核综合收益约2425万元，较2022年减少约18.8%[40] - 公司拥有人应占亏损约为82.7万元，较同期减少约437万元或84.1%[45] 资产负债相关指标变化 - 2023年6月30日非流动资产为人民币12658.4万元，2022年12月31日为人民币12249.3万元[14] - 2023年6月30日流动资产为人民币25499.7万元，2022年12月31日为人民币23814.7万元[14] - 2023年6月30日资产净值为人民币30881.8万元，2022年12月31日为人民币29508.2万元[14] - 2023年6月30日应付贸易账款为147.9万元，2022年12月31日为193.2万元；应计开支及其他应付款项为925.6万元，2022年12月31日为614.2万元[38] - 应收贷款减值拨备为约8527.6万元，2022年为8098.4万元[55] - 2023年6月30日集团流动资产约为25499.7万元，流动负债约1074万元，流动比率维持于约23.7倍[57] - 2023年6月30日，集团资产负债比率约为19.1%，2022年12月31日为18.2%[58] 现金流量相关指标变化 - 2023年上半年汇兑差额为14563千元人民币，2022年同期为14355千元人民币[15] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为1592千元人民币，2022年同期为19034千元人民币[16] - 2023年上半年投资活动所得现金净额为15千元人民币，2022年同期为0千元人民币[16] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为0千元人民币，2022年同期为17037千元人民币[16] - 2023年上半年现金及现金等值项目减少净额为1577千元人民币，2022年同期为1997千元人民币[16] 各业务线收益指标变化 - 2023年上半年放债业务利息收入为15242千元人民币，2022年同期为14847千元人民币[25][26] - 2023年上半年加工及买卖电子零部件收入为9008千元人民币，2022年同期为10437千元人民币[25][26] - 2023年上半年提供美容护理服务收入为0千元人民币，2022年同期为4586千元人民币[25][26] - 加工及买卖电子零部件业务收益减少约142.9万元或13.7%，至约900.8万元；放债业务收益微增约39.5万元或2.7%，已赚取贷款组合利息收入约1524.2万元[41] - 放债业务利息收入达约1524.2万元，占总收益约62.9%；加工及买卖电子零部件业务收益约为900.8万元，占总收益之37.1%[47][48] 应收贷款相关指标变化 - 截至2023年6月30日，应收贷款总额为3.42012亿元，较2022年底的3.18469亿元增长7.4%[36] - 来自独立借款人的应收贷款固定年利率介乎6%至15%（2022年：8%至15%）[36] 费用开支相关指标变化 - 一般及行政开支增加约164.3万元或12.8%，至约1448.2万元；财务费用减少约48.1万元或18.7%，至209.5万元[43][44] 员工成本相关指标变化 - 2023年6月30日，集团在香港及中国聘用24名雇员，本期员工成本（包括董事酬金）约为人民币953,000元，2022年为人民币2,913,000元[67] 债券发行情况 - 2018年1月12日，公司发行本金3000万港元无抵押债券，实际年利率11%，到期日3年；2020年11月1日续新，修订本金4250万港元，实际年利率11%，到期日为续新日期的第五周年[69] - 2022年6月16日，公司发行本金2000万港元无抵押债券，年利率5.5%，到期日5年[70] 股权相关情况 - 2023年6月30日，董事冯科明先生、何苑棋女士分别持有已发行股份2140000股，总计2140000股，概约持股百分比均为0.60%[72] - 2023年6月30日，购股权计划项下尚未行使的购股股权为157000份，相当于公司已发行股本的约0.04%[74] - 2022年4月8日授出的购股股权，各购股股权于授出日期的公平值为0.0945港元，预期波幅90.18%，年期2年，预期股息收益0%，无风险利率1.94%[75] - 2022年4月8日授出的购股股权公平值约为243.4万港元（相当于约人民币197.5万元），已作为以股份为本报酬支出于2022年同期损益中扣除[76] - 本期无购股股权获授出、行使、注销及失效[74] 重大事项情况 - 2023年6月30日，集团无质押资产作贷款抵押，无重大资金承担、重大投资、重大收购及出售事项、重大投资或资本资产特定计划、重大或然负债[58][62][63][64][65][66][71] - 集团报告期后无发生重大事项[85] 人员变动情况 - 徐爱妮女士自2023年6月20日起辞任主席兼执行董事[79] 审核委员会相关情况 - 公司于2001年7月成立审核委员会，本期有三名成员且均为独立非执行董事[80] - 审核委员会主席由陈君尧先生出任，至少每季举行一次会议[80] - 集团本期未经审核中期业绩未经核数师审核，但获审核委员会审阅[80] - 审核委员会认为业绩遵照适用准则等编制，内部监控及风险管理制度已妥为实施[80] 股份交易相关情况 - 本期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司股份[81] 董事证券买卖相关情况 - 公司就董事买卖公司证券采纳GEM上市规则标准，各董事确认本期遵守标准[83] 企业管治情况 - 除独立非执行董事未出席所有股东大会外，公司本期基本遵守企业管治守则条文[84] 董事会构成情况 - 截至2023年8月10日，董事会包括执行董事冯科明及独立非执行董事陈君尧等[85]

营业额及利润 - 本集团截至2023年3月31日止三个月的营业额约为人民币13,701,000元，较去年同期减少约8.6%[6] - 本公司未经审计的簡明綜合損益表显示，截至2023年3月31日止三个月，收入为13,701千元，毛利为7,556千元[7] - 放債业务赚取的利息收入为7,022千元，加工及买卖电子零部件为6,679千元[13] - 分部收益中，对外销售收入为13,701千元，分部业绩为1,232千元[14] - 本期间未经审计的综合收益约为13,701,000元，较去年同期减少约8.6%[20] - 美容护理服务业务未产生收入，主要收入来源为加工及买卖电子零部件业务和放贷业务[21] - 公司擁有人應佔虧損较去年同期减少约83.6%，主要是金融资产未实现收益净额所致[25] 财务状况 - 公司在2023年第一季度的资产负债比率约为19.3%[34] - 公司于2018年发行了30,000,000港元的无抵押债券，年利率为11%，到期日为3年[35] - 公司于2022年6月发行了20,000,000港元的无抵押债券，年利率为5.5%，到期日为5年[36] - 公司在2023年第一季度没有任何重大或然负债[37] 公司治理 - 公司董事持有的股份占公司已发行股份的0.60%[38] - 公司的购股权计划项下尚未行使的购股权为157,000股，相当于公司已发行股本的约0.04%[40] - 公司董事已确认在本期间遵守了有关董事购买公司证券的标准[46] - 公司董事会包括执行董事和独立非执行董事，審核委員会的主席为陈君堯先生[44] 其他信息 - 公司在2023年第一季度没有任何重大资金承担和重大投资及资本资产计划[30][31] - 公司及其附属公司在本期间没有购买、出售或赎回任何上市证券[45] - 公司在报告期间后没有发生任何重大事项[48]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2023年第一季度营业额约为人民币1370.1万元，较2022年同期减少约8.6%[11] - 2023年第一季度公司拥有人应占亏损约为人民币50.8万元[11] - 2023年第一季度每股亏损约为人民币0.143分[11] - 董事会不建议派付2023年第一季度股息[11] - 2023年第一季度收益为人民币13701千元，2022年同期为14998千元[12] - 2023年第一季度销售成本为人民币6145千元，2022年同期为5754千元[12] - 2023年第一季度毛利为人民币7556千元，2022年同期为9244千元[12] - 2023年第一季度经营溢利为人民币523千元，2022年同期亏损1728千元[12] - 2023年第一季度除税前亏损为人民币508千元，2022年同期为2972千元[12] - 2023年第一季度期内亏损为人民币508千元，2022年同期为3091千元[12] - 2023年第一季度公司未经审核综合收益约1370.1万元，较2022年减少约8.6%[27] - 2023年第一季度公司拥有人应占亏损约为50.8万元，较去年同期减少约258.3万元或83.6%[32] 各业务线数据关键指标变化 - 加工及买卖电子零部件业务收入增加约15.2万元或2.3%至约667.9万元[28] - 放债业务收入较2022年同期微增约15.4万元或2.2%，获利息收入约702.2万元[28] - 2023年第一季度放债业务赚取之利息收入为702.2万元，2022年为686.8万元[18] - 2023年第一季度加工及买卖电子零部件收入为667.9万元，2022年为652.7万元[18] - 2023年第一季度提供美容护理服务收入为0，2022年为160.3万元[18] - 放債業務利息收入約702.2萬元人民幣，佔總收入約51.3%；加工及買賣電子零部件業務收入約667.9萬元人民幣，佔總收入48.7%[34] 金融资产及费用指标变化 - 按公平值计入损益的金融资产的收益/亏损由亏损净额约668.6万元转亏为盈至收益净额约5.6万元[29] - 一般及行政开支由约428.6万元增加约280.3万元或65.4%至约708.9万元[30] - 本期财务费用由约128.4万元减少约25.3万元或19.7%至103.1万元[31] 公司人员及资产负债相关情况 - 2023年3月31日，公司聘用约26名僱員[41] - 2023年3月31日，公司資產負債比率约为19.3%，2022年12月31日为18.2%[42] 公司债券发行情况 - 2018年1月12日發行本金額3000萬港元無抵押債券，年利率11%，2020年11月1日續新，本金額4250萬港元，年利率11%[43] - 2022年6月16日發行本金額2000萬港元無抵押債券，年利率5.5%，到期日5年[44] 公司股权相关情况 - 馮科明先生和何苑棋女士分別持有214萬股公司股份，持股百分比均为0.60%[46] - 2023年3月31日，購股權計劃項下尚未行使的購股權为15.7萬股，相當於已發行股本的约0.04%[49] 公司重大事项情况 - 2023年第一季度，公司无重大收購或出售事項[39] - 2023年3月31日，公司无質押資產作貸款抵押，无重大資金承擔、重大投資及資本資產計劃、重大或然負債[36][37][38][45] - 集团报告期后无重大事项[58] 公司业务计划 - 公司計劃加大对加工及買賣電子零部件業務的投入，採取成本節約及運營改進措施[35] 公司审核委员会情况 - 公司于2001年7月成立审核委员会，本期有三名成员且均为独立非执行董事[53] - 审核委员会主席由陈君尧先生出任，至少每季举行一次会议[53] - 审核委员会已审阅集团本期未经审核业绩，认为业绩编制合规且内部监控及风险管理制度已实施[53] 公司证券交易及董事合规情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[54] - 公司就董事买卖公司证券采纳标准守则，各董事确认本期遵守标准[55] 公司企业管治情况 - 除独立非执行董事未出席所有股东大会外，公司本期基本遵守GEM上市规则附录15内的企业管治守则及报告[57] 公司董事会成员情况 - 报告日期董事会包括两名执行董事徐爱妮女士、冯科明先生[58] - 报告日期董事会包括三名独立非执行董事陈君尧先生、马思静女士、何苑棋女士[58]

主要业务 - 本集团主要业务包括放債业务和电子零部件加工及贸易业务[8] - 公司在报告期间的主要业务包括放贷业务、电子零部件加工及贸易业务以及美容护理服务业务[126] 财务表现 - 本年度放債业务利息收入约为33,064,000元，占总收入约53.0%；电子零部件加工及贸易业务收入约为21,204,000元，占总收入约34.0%[9] - 本年度经审核綜合收入约为62,408,000元，较上一年减少约5.0%[10] - 本年度财务费用减少约6.3%至4,910,000元，主要为无抵押债券的利息支出[15] - 本年度本公司擁有人應佔虧損约为52,801,000元，相比去年同期增加约460.0%[16] - 本年度确认于联营公司的权益的减值损失约为人民币2,540,000元，较去年增加[17] - 本年度已确认预期信贷损失准备约为人民币28,339,000元，较去年增加[18] - 流动比率较去年增加至29.5倍[21] - 资产负债比率较去年下降至18.2%[23] 融资与投资 - 本年度发行了20,000,000港元的无抵押债券，年利率为5.5%，期限为5年[28] - 本年度发行了51,500,000股配售股份，募集资金约为11,050,000港元，用于偿还债券[29] 董事会及治理 - 董事会定期召开会议，每年四次，审批财务及业务表现，考虑整体策略和政策[54][55] - 2022年董事会会议中，馮科明先生出席率为25/25，陳君堯先生、馬思靜女士、何苑棋女士均为独立非执行董事，出席率均为25/25[57] - 主席及行政总裁角色需区分，徐爱妮女士担任主席，负责董事会有效运作和领导[59] - 董事会由5位成员组成，包括2位执行董事和3位独立非执行董事，陈君堯先生为香港会计师公会会员，具有10年以上经验[60] - 董事会已评估所有独立非执行董事的独立性，确认其为独立人士，无家属、财务或业务关系[61] - 提名委员会负责搜寻适合的董事候选人，评估独立非执行董事的独立性，提出委任建议[67] - 本公司提名委员会在2022年审阅了董事会的架构、规模、组成和多元化[70] - 提名委员会采用多种方法确定董事候选人，包括由董事会成员、管理层和专业猎头公司推荐[74] - 董事会成员多元化政策有助于提出不同的观点和方案，以考虑更多选择和方案[77] - 董事会包括五名董事，其中两名为男性，三名为女性，具有不同的年龄、教育背景和专业经验[79] 风险管理 - 公司放債业务可能面临客户或对手方不履行还本付息合约义务的风险[191] - 公司在中国的电子零部件业务面临价格和质量方面的激烈竞争，竞争对手的定价可能影响公司产品定价和市场份额[194] - 公司在香港提供护理服务业务可能受到香港业务成本上升和市场竞争压力的影响[195] - 公司业务主要基于香港和中国，可能受到当地经济、政治和法律变化的不利影响，需要管理和监控市场风险[196] - 公司持有以外的货币计值的资产和负债，受外汇汇率波动影响，需要监控外汇汇率风险并考虑对冲[197] - 公司面临权益价格风险，通过多样化投资组合和定期审查监控来应对[198] - 公司管理操作风险的措施包括设立标准操作程序、投资人力资源和设备以减少操作风险[199] - 公司管理流动性风险的措施包括持续监控现金流并保持充足的现金和信用额度以满足财务需求[200]

各业务线收入占比情况 - 2022年放債業務利息收入約為人民幣33,064,000元，佔總收入約53.0%[13] - 2022年電子零部件加工及貿易業務收入約為人民幣21,204,000元，佔總收入34.0%[13] - 2022年美容護理服務業務收入約為人民幣8,140,000元，佔總收入13.0%[13] - 2022年公司無殯葬業務銷售確認[13] 公司综合收入变化情况 - 2022年公司經審核綜合收入約人民幣62,408,000元，較2021年減少約5.0%[14] 各业务线收入变化情况 - 2022年電子零部件加工及貿易業務收入減少約人民幣1,050,000元或4.7%[15] - 2022年美容護理服務業務收入為人民幣8,140,000元，2021年為人民幣3,827,000元[15] - 2022年放債業務收入較2021年同期微增約人民幣2,049,000元或6.6%[15] - 2022年公司從貸款組合中獲得利息收入約人民幣33,064,000元，2021年為人民幣31,015,000元[15] 其他收益及亏损净额变化情况 - 其他收益及亏损净额由净收益约16.7万元转为净亏损1459.8万元，主要因出售附属公司亏损约1421.4万元[16] 按公平值计入损益的金融资产收益/亏损变化情况 - 按公平值计入损益的金融资产的收益/亏损由未变现收益净额约595.6万元转为未变现亏损净额约1298.6万元[17] 一般及行政开支变化情况 - 本年度一般及行政开支由约2699.7万元增加约231.7万元或8.6%至2931.4万元[18] 财务费用变化情况 - 本年度财务费用由约524.1万元减少约33.1万元或6.3%至491万元[19] 公司拥有人应占亏损变化情况 - 本年度公司拥有人应占亏损约为5280.1万元（2021年：942.9万元），相比去年同期增加约4337.2万元或460.0%[20] 联营公司权益减值亏损情况 - 本年度确认于联营公司的权益的减值亏损约254万元（2021年：117万元）[21] 应收贸易账款及预期信贷亏损拨备情况 - 2022年12月31日，集团的应收贸易账款等约为33969.3万元（2021年：31622.3万元），本年度已确认预期信贷亏损拨备约2833.9万元（2021年：1814.9万元）[22] 集团流动比率及资产负债比率情况 - 2022年12月31日，集团的流动比率约为29.5倍（2021年：5.6倍），资产负债比率约为18.2%（2021年：19.5%）[25] 公司配售及债券发行情况 - 2022年5月23日完成配售，所得款项净额约为1105万港元，已悉数动用用于按计划偿还债券[33] - 2022年6月16日，公司向独立第三方发行本金额为2000万港元之无抵押债券，年利率为5.5%，到期日为5年[32] 公司股本重组情况 - 2021年1月29日完成股本重组，法定股本为10亿港元，分为100亿股每股0.01港元的普通股，已发行股本约为257.5万港元（相当于约人民币277.5万元），分为257,572,058股每股面值0.01港元的普通股[35] 集团雇员及员工成本情况 - 2022年12月31日集团雇员约26名（2021年：30名），员工成本（包括董事酬金）约为人民币483.3万元（2021年：人民币214.9万元）[39] 集团质押资产、或然负债和重大资金承担情况 - 2022年及2021年末集团均无质押资产、或然负债和重大资金承担[38][41][42] 集团资产、负债及交易计值与对冲政策情况 - 集团大部分资产、负债及交易以港元及人民币计值，本年度未实施对冲政策[37] 公司董事及高级管理层经验情况 - 执行董事徐爱妮37岁，在零售業有超過8年經驗；馮科明35歲，在銀行及金融行業有逾10年工作經驗[46][47] - 独立非执行董事陈君尧39岁，在专业公司的审计及会计方面有逾10年经验；马思静50岁，有逾15年财务及会计经验；何苑棋40岁，有逾10年的审核及会计事务经验[48][49][50][51] - 高级管理层翟志胜在审计、会计等方面有逾15年经验，在上市公司的公司秘书事宜及企业管治方面有逾三年经验[52] 公司企业管治情况 - 公司致力达致并维持最高水平的企业管治，已实施企业管治常规以符合守则条文规定[53] - 截至2022年12月31日止财政年度，除偏离合守則條文第C.1.6條外，集团已符合所有守则条文[54] - 董事会承担领导及控制公司的责任，负责制订集团的策略性方针[55] - 董事会定期会议一般每年四次，约每三个月一次，会议通知提前约14天发出，文件至少提前3天寄发[58] - 2022年董事会会议次数为25次，执行董事徐爱妮出席率为60%（15/25），冯科明出席率为100%（25/25），独立非执行董事陈君尧、马思静、何苑棋出席率均为100%（25/25）[61] - 报告日期董事会由五位董事组成，包括两位执行董事和三位独立非执行董事[64] - GEM上市规则要求每家上市发行人最少有三名独立非执行董事，其中最少一名须具备专业资格或会计等专长，陈君尧符合要求且有逾10年审计及会计经验[64] - 守则规定每名董事至少每三年轮值退任一次[67] - 公司每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任[68] - 由董事会委任填补临时空缺的董事，任职至获委任后首届股东大会并接受重选；额外委任的董事任职至下届股东周年大会并可膺选连任[69] - 董事会于2009年11月18日成立提名委员会，书面职权范围于2019年1月修订，成员为陈君尧、马思静、何苑棋[70] - 每届股东大会三分之一董事须轮值退任，每名董事最少每三年一次于股东大会退任，2022年执行董事徐爱妮和独立非执行董事陈君尧将在应届股东大会结束时轮值退任且符合资格膺选连任[72] - 提名委员会2022年举行1次会议[72] - 2022年出席提名委员会会议的成员陈君尧、马思静、何苑棋出席率均为100%（1/1）[73] - 提名委员会2022年工作包括审阅董事会架构、规模、组成及多元化等多项内容[74] - 公司已采纳提名政策，董事会对甄选及委任新董事负最终责任[75] - 提名委员会确定董事候选人方法包括董事会成员、管理层及专业猎头公司推荐，所有候选人按相同标准评估[78] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名委员会考虑多项因素决定成员组合及人选[80][81] - 董事会所有委任以用人唯才为原则，按人选长处及贡献作决定[82] - 截至年报日期，董事会有五名董事，两名男性，三名女性[83] - 公司为新任董事提供指引资料、业务介绍书，鼓励董事参加专业进修[83][84] - 2022年现任董事接受企业管治、财务等培训，符合持续专业发展规定[85] - 定期董事会会议通知提前14天寄发，相关资料提前3天寄发[87] - 薪酬委员会于2006年8月8日成立，2023年1月修订书面职权范围[90] - 2022年薪酬委员会召开1次会议，各董事出席率均为100%（1/1）[95][96] - 董事负责财务事宜，批准采用适用国际财务报告准则等[98] - 本年度财务报表由长青（香港）会计师事务所有限公司审核[100] - 截至2022年12月31日止年度，法定审核已付或应付核数费用约为人民币535,000元[101] - 董事会负责评估风险，设立及维持风险管理和内部监控系统[102] - 集团委聘独立内部监控审阅顾问对内部监控系统效用进行年度检讨[103] - 公司就董事买卖证券采纳标准守则，为雇员证券交易制订书面指引[85][86] - 2022年审核委员会举行9次会议，成员陈君尧先生、马思静女士、何苑棋女士出席率均为100%（9/9）[105][106] - 2022年股东周年大会会议次数为1次，执行董事徐爱妮女士出席率为100%（1/1），冯科明先生出席率为0%（0/1）；独立非执行董事陈君尧先生出席率为100%（1/1），马思静女士、何苑棋女士出席率为0%（0/1）[116] - 审核委员会于2001年7月5日成立，职权范围于2015年12月及2019年1月修订[105] - 翟志胜先生于2020年1月2日获委任为公司秘书[110] - 董事会主席出席了2022年举行的股东周年大会[114] - 股东周年大会通知于会前至少20个完整营业日给予股东，其他股东大会至少10个完整营业日给予股东[116] - 公司于2019年3月采纳派付股息政策[118] - 截至2022年12月31日止年度，董事会检讨内部监控系统效能，认为其有效及充分[104] - 审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事[105] - 2022年提请管理层及董事会垂注的事项均不具足够重要性，无需在年报内披露[107] - 任何一位或以上持有公司缴足股本十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，且须在提请要求后2个月内举行[122] - 若提请21日内董事会未召开大会，提请人士可自行召开，公司须补偿合理开支[123] - 提名新董事时，相关通知书发出最短期限至少为7日，交存期限开始于发送股东大会通知书后一天，结束于大会日期前7日[124] - 公司向股东披露所需资料，建立沟通渠道，聘用投资者关系专业服务供应商[125] - 股东可在公司网站获取财务等资料，公司鼓励股东选择电子方式获取企业通讯[126] 公司ESG报告情况 - 环境、社会及管治报告期为截至2022年12月31日止年度，公司业务包括放债、电子零部件加工及买卖、美容护理服务[130] - ESG报告遵循“重要性”“量化”“平衡”“一致性”汇报原则[131] - 公司通过多种渠道与持份者沟通，欢迎持份者对ESG报告反馈意见[136] - 董事会负责公司企业、社会及管治策略并批准ESG报告，行政人员日常监督[139] - 公司每年进行重要性评估，识别出雇佣、劳工准则、健康及安全、保护客户隐私及反贪污为报告期最重要议题[141][142] 集团环境数据情况 - 报告期内，集团温室气体排放总量为17.5公吨二氧化碳当量，排放密度为每名雇员0.7公吨二氧化碳当量[148][149] - 报告期内，集团能源总耗量为30.2兆瓦时，总耗水量为634立方米，能源消耗密度为每名雇员1.2兆瓦时等值，耗水密度为每名雇员24.4立方米[155] - 集团设定截至2023年的能源及水消耗水平与2022年持平或下降的目标[155] - 集团放债业务无直接废气排放或温室气体产生，温室气体排放全源自购买电力间接产生[147][148] - 集团直接能源消耗为0焦耳，间接能源消耗为30.2兆瓦时[155] - 集团加工电子零部件业务产生的工业废物交由专业机构处理，损坏电子产品会维修、捐赠或转售[150] - 集团对一般办公室废物分类、回收及处置，由专业回收公司或大厦物管处处理[151] - 集团推行“无纸化”、记录文具设备数量等环保办公室管理措施减少废物产生[151][153][154] - 集团认为气候变化对业务风险与机遇并存，内部运营及放债业务可能受实体风险影响[157][158] - 报告期内，集团无违反与废气、温室气体排放等相关环保法律法规[146] 公司雇员情况 - 2022年公司雇员总数为26人，其中女性15人、男性11人[166] - 2022年公司雇员全职26人、兼职0人[166] - 2022年公司行政管理雇员12人、一般雇员14人[166] - 2022年公司30岁或以下雇员6人、31至40岁12人、41至50岁6人、50岁以上2人[166] - 2022年公司香港地区雇员10人、中国内地16人[166] - 2022年公司雇员总流失率为15%，女性流失率7%、男性27%[166] - 2022年公司全职雇员流失率15%，行政管理雇员流失率0%、一般雇员29%[166] - 2022 - 2020年公司因工死亡数目均为0，因工死亡率均为0%，因工伤损失工作日均为0[170] - 报告期内公司无薪酬、解雇、招聘等重大违法违规事件[160] - 报告期内公司无安全工作环境及职业危害相关重大违规情况[170] - 2022年受训雇员总数为19人，占比73%，其中女性占58%，男性占42%；行政管理人占58%，一般雇员占42%[172] - 2022年每名雇员平均受训时数为40.1小时/雇员，女性为41.7小时/雇员，男性为37.9小时/雇员；行政管理人员为45.2小时/雇员，一般雇员为35.8小时/雇员[172] 公司供应商及业务情况 - 2022年供应商总数为17个，其中香港地区为0个，中国内地为17个[176] - 报告期内，公司从事提供有担保及无担保贷款、采购加工销售电子零件及部件、提供美容护理服务等业务[176] 公司合规情况 - 报告期内，公司未发现违反有关童工或强制劳工法律及规例的情况

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团截至2022年9月30日止九个月营业额约为人民币4638.2万元，较2021年同期减少约8.4%[6] - 截至2022年9月30日止九个月公司拥有人应占亏损约为人民币335.7万元[6] - 每股亏损约为人民币1.121分[6] - 董事会不建议派付截至2022年9月30日止九个月的任何股息[6] - 截至2022年9月30日止九个月每股基本亏损约为人民币1.12元（按本公司拥有人应占期内亏损约3357000元及普通股加权平均数约299576438股计算），2021年约为人民币0.25元（按本公司拥有人应占期内亏损约638000元及普通股加权平均数约257572058股计算）[29] - 截至2022年9月30日止九个月，集团未经审核综合营业额约4638.2万元，较2021年同期减少约8.4%[34] - 本期公司拥有人应占亏损为335.7万元，较2021年同期增加约271.9万元或426.2%[36] - 截至2022年9月30日，集团资产负债比率约为24.0%，高于2021年12月31日的19.5%[48] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2022年九个月放债业务赚取之利息收入为人民币2384.6万元，2021年为人民币2253.8万元[16] - 2022年九个月加工及买卖电子零部件收入为人民币1454.1万元，2021年为人民币1952.7万元[16] - 2022年九个月提供美容护理服务收入为人民币799.5万元，2021年无此项收入[16] - 2021年九个月销售墓园收入为人民币857.5万元，2022年无此项收入[16] - 2022年三个月放债业务赚取之利息收入为人民币899.9万元，2021年为人民币783.4万元[16] - 2022年三个月加工及买卖电子零部件收入为人民币410.4万元，2021年为人民币824.6万元[16] - 2022年人居梦千元为23846千元，2021年为22538千元；2022年电子零部件为7995千元，2021年为19527千元；2022年孩弟爱药为46382千元，2021年为8575千元；2022年综合为50640千元[20] - 加工及买卖电子零部件业务收益减少约498.6万元或25.5%，至约1454.1万元[35] - 放债业务收益较2021年同期增加约130.8万元或5.8%，利息收入约2384.6万元[35] - 放债业务利息收入约2384.6万元，占总收益约51.4%[37] 其他财务项目数据关键指标变化 - 2022年截至9月30日止九个月按公平值计入损益的金融资产公平值收益/（亏损）为 - 5965千元，2021年为1395千元；2022年截至9月30日止三个月为2462千元，2021年为4762千元[22] - 2022年截至9月30日止九个月财务费用中无抵押债券利息为3856千元，2021年为3945千元；2022年截至9月30日止三个月为1280千元，2021年为1313千元[24] - 2022年截至9月30日止九个月员工成本总额为3428千元，2021年为1524千元；2022年截至9月30日止三个月为515千元，2021年为509千元[24] - 2022年截至9月30日止九个月折旧为1184千元，2021年为373千元；2022年截至9月30日止三个月为122千元，2021年为42千元[24] - 2022年截至9月30日止九个月已售存货成本为17213千元，2021年为22514千元；2022年截至9月30日止三个月为5974千元，2021年为7487千元[24] - 2022年截至9月30日止九个月所得税开支中香港即期税项为141千元，2021年为398千元；2022年截至9月30日止三个月香港即期税项为67千元，2021年为0千元[26] - 按公平值计入损益的金融资产由未实现净收益约139.5万元转为未实现净亏损约596.5万元[35] - 截至2022年9月30日，集团员工成本约336万元，较2021年的148.5万元增加[47] 股本及资本相关数据变化 - 资本削减中股本减少40855千元，资本削减储备增加40855千元[30] 短期盈利数据变化 - 截至2022年9月30日止三个月每股基本盈利约为人民币1.84元（按本公司拥有人应占期内溢利约1840000元及普通股加权平均数约352495125股计算），2021年约为人民币0.38元（按本公司拥有人应占期内溢利约376000元及普通股加权平均数约257572058股计算）[29] 资金运用情况 - 2022年5月23日完成配售，所得款项净额约1105万港元，已用于偿还债券[43] 股权及权益相关情况 - 董事徐爱妮女士、冯科明先生、何苑棋女士分别持股0.01%、0.65%、0.65%[50] - 截至2022年9月30日，无人士需披露权益或淡仓，也无直接或间接持有集团成员公司10%或以上投票权股本权益的情况[51] 购股权利相关情况 - 截至2022年9月30日，有217,000份尚未行使购股权[54] - 2022年4月8日授出的购股权利，各购股权利公平值为0.0945港元，各股份股价为0.25港元，行使价为0.25港元，预期波幅为90.18%，购股权利年期为2年，预期股息收益率为0%，无风险利率为1.94%[59] - 2022年4月8日授出的购股权利公平值约为2,434,000港元（约合人民币1,975,000元），已作为报酬支出扣除[60] - 截至2022年9月30日，除购股权利计划外，公司及附属公司无相关安排，董事等无认购证券权利[62] 公司治理相关情况 - 审核委员会有三名独立非执行董事成员，主席为陈君尧先生，至少每季开会一次[67] - 公司已采纳董事买卖证券标准守则，董事确认本期间遵守标准[69] - 公司除非执行董事任期问题偏离守则条文A.4.1外，基本遵守企业管治守则[70] 证券交易相关情况 - 本期间公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券行为[68] 报告期后情况 - 报告期后集团无重大事项[71]

整体财务关键指标变化 - 公司2022年上半年未经审核营业额约为2987万元，较2021年同期减少约13.6%[5] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为519.7万元[5] - 截至2022年6月30日止六个月，每股亏损约为1.90分[5] - 2022年上半年销售成本为1123.9万元，2021年同期为1502.7万元[8] - 2022年上半年毛利为1863.1万元，2021年同期为1953.3万元[8] - 2022年总收益为29870千元人民币，2021年为34560千元人民币[27] - 截至2022年6月30日止六个月，公司未经审核综合营业额约2987万元，较2021年同期减少约13.6%[51] - 截至2022年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为519.7万元，较2021年同期增加约418.3万元或412.5%[53] 资产负债关键指标变化 - 2022年6月30日，厂房及设备为1008.4万元，2021年12月31日为1069.8万元[13] - 2022年6月30日，应收贷款为9957.7万元，2021年12月31日为15367.7万元[13] - 2022年6月30日，流动负债为3166万元，2021年12月31日为3423.1万元[15] - 2022年6月30日，资产净值为31450.7万元，2021年12月31日为29037.5万元[15] - 2022年6月30日，公司拥有人应占权益为32806万元，2021年12月31日为30392.8万元[15] - 2022年6月30日现金及现金等值项目为5844千元人民币，2021年为4697千元人民币[20] - 2022年6月30日止六个月，公司董事不建议派付中期股息，2021年也无派息[39] - 2022年部分资产数据：分部资产339706千元人民币，负债21306千元人民币；2021年分部资产290772千元人民币，负债17003千元人民币[31] 现金流量关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为19034千元人民币，2021年为所得7230千元人民币[20] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为0，2021年为11339千元人民币[20] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为17037千元人民币，2021年为所用18千元人民币[20] 各业务线收益关键指标变化 - 2022年放债业务赚取的利息收入为14847千元人民币，2021年为14704千元人民币[27] - 2022年加工及买卖电子零部件收益为10437千元人民币，2021年为11281千元人民币[27] - 2022年提供美容护理服务收益为4586千元人民币，2021年为0[27] - 2022年销售墓园收益为0，2021年为8575千元人民币[27] - 截至2022年6月30日止六个月，加工及买卖电子零部件业务收益减少约84.4万元或7.5%至约1043.7万元[52] - 截至2022年6月30日止六个月，放债业务收益较2021年同期略微增加约14.3万元或1.0%，贷款组合利息收入约1484.7万元[52] - 截至2022年6月30日，放债业务利息收入达约1484.7万元，占总收益约49.7%[55] - 截至2022年6月30日，加工及买卖电子零部件业务收益约为1043.7万元，占总收益之34.9%[55] - 截至2022年6月30日，美容护理服务业务收入约为458.6万元，占总收入15.4%[55] 其他财务指标关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，出售按公平值计入损益的金融资产收益为 - 8427千元人民币，2021年为 - 3367千元人民币；截至2022年6月30日止三个月，该收益为 - 1741千元人民币，2021年为 - 9000千元人民币[34] - 截至2022年6月30日止六个月，财务费用（无抵押债券之利息）为2576千元人民币，2021年为2632千元人民币；截至2022年6月30日止三个月，该费用为1292千元人民币，2021年为1310千元人民币[35] - 截至2022年6月30日止六个月，员工总成本为2913千元人民币，2021年为1015千元人民币；截至2022年6月30日止三个月，员工总成本为2434千元人民币，2021年为506千元人民币[35] - 截至2022年6月30日止六个月，折旧为1062千元人民币，2021年为331千元人民币；截至2022年6月30日止三个月，折旧为543千元人民币，2021年为100千元人民币[35] - 截至2022年6月30日止六个月，已售存货成本为11239千元人民币，2021年为15027千元人民币；截至2022年6月30日止三个月，已售存货成本为5485千元人民币，2021年为7065千元人民币[35] - 2022年香港及中国企业所得税为75千元人民币，2021年为399千元人民币；截至2022年6月30日止三个月为 - 44千元人民币，2021年为68千元人民币[38] - 截至2022年6月30日止六个月，按公平值计入损益的金融资产公平值亏损约842.7万元，2021年为336.7万元[52] - 截至2022年6月30日止六个月，一般及行政开支较2021年同期减少约149.8万元或10.4%[52] - 截至2022年6月30日止六个月，财务费用由约263.2万元减少约5.6万元或2.1%至257.6万元[53] - 2022年6月30日，集团在香港及中国聘用25名雇员，本期员工成本约为人民币291.3万元，2021年为人民币101.5万元[68] 股本相关信息 - 2020年9月3日公司建议实施股本削减，每股已发行股份面值由0.20港元削减至0.01港元，于2021年1月29日生效[17] - 2022年5月23日完成配售，最多发行5150万股，所得款项净额约1105万港元，已用于偿还债券[64] 股权结构信息 - 2022年6月30日，徐爱妮女士持有6000股，持股约0.01%；冯科明先生持有214.6万股，持股约0.65%；何苑棋女士持有214.6万股，持股约0.65%[71] 购股权相关信息 - 2022年6月30日，有2581.7万份尚未行使购股权[74] - 2022年4月8日授出购股权利率假设：预期波幅90.18%，无风险利率1.94%，预期股息收益0%[78] - 2022年4月8日授出的购股股权公平值约为243.4万港元，相当于约人民币197.5万元[79] 资产质押及资金承担相关信息 - 2022年6月30日，集团并无质押任何资产作贷款抵押，2021年12月31日也无[60] - 2022年6月30日，集团并无任何重大资金承担，2021年12月31日也无[61] 或然负债及投资计划相关信息 - 2022年6月30日，集团并无任何重大或然负债，2021年12月31日也无[70] - 2022年6月30日，集团并无有关重大投资或资本资产的特定计划[67] 董事及行政人员相关安排信息 - 2022年6月30日，除购股权计划外，公司及附属公司无相关安排使董事及主要行政人员通过购买股份或债务证券获利[81] 董事利益冲突及资料变动信息 - 各董事未察觉董事、控股股东及其联系人在本期内有与集团业务竞争或可能构成竞争的业务或权益，无利益冲突[82] - 自2021年年报刊发日期以来，董事资料无根据GEM上市规则第17.50B条须披露的变动[83] 审核委员会相关信息 - 公司于2001年7月成立审核委员会，本期有三名独立非执行董事成员，主席为陈君尧先生，至少每季开会一次[86] - 集团本期未经审核中期业绩未经核数师审核，但经审核委员会审阅，认为符合规定，无重大事项需向董事会呈报[86] 股份买卖相关信息 - 本期内，公司及附属公司无购买、出售或赎回公司股份[87] 董事证券买卖标准遵守信息 - 公司就董事买卖公司证券采纳GEM上市规则第5.48至5.67条标准，各董事确认本期遵守该标准[89] 企业管治守则遵守信息 - 除非执行董事无特定委任期限偏离守则条文第A.4.1条外，公司本期基本遵守GEM上市规则附录15第2部企业管治守则[90] 报告期后事项信息 - 集团报告期后无重大事项[91] 董事会成员信息 - 截至2022年8月10日，董事会包括执行董事徐爱妮女士、冯科明先生，独立非执行董事陈君尧先生、马思静女士、何苑棋女士[92] 税务政策信息 - 2022年及2021年香港利得税，合资格集团实体首2000000港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税，不符合的集团实体溢利按16.5%税率征税[38] - 公司在中国成立的附属公司2022年及2021年一般须就应课税收入按25%所得税率缴纳中国企业所得税[39]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团2022年第一季度营业额约为人民币1499.8万元，较2021年同期减少约16.8%[5] - 2022年第一季度公司拥有人应占亏损约为人民币309.1万元[5] - 2022年第一季度每股亏损约为人民币1.20分[5] - 董事会不建议派付2022年第一季度股息[5] - 公司2022年第一季度未经审核综合收益约1499.8万元，较2021年的1803万元减少约16.8%[30] - 2022年第一季度每股基本（亏损）为 - 309.1万元，2021年为693万元，所用普通股加权平均数均为257572千股[24] - 公司擁有人應佔虧損約為309.1萬元，較去年同期減少約1002.1萬元或144.6%[31] - 2022年3月31日，公司資產負債比率約為21.8%（2021年12月31日：19.5%）[40] 各项成本及费用关键指标变化 - 2022年第一季度销售成本为人民币575.4万元，2021年同期为人民币796.2万元[7] - 2022年第一季度毛利为人民币924.4万元，2021年同期为人民币1006.8万元[7] - 2022年第一季度其他收益及亏损为亏损人民币668.6万元，2021年同期为收益人民币575.3万元[7] - 2022年第一季度一般及行政开支为人民币428.6万元，2021年同期为人民币724.5万元[7] - 2022年按公平值计入损益之金融资产公平值收益/（亏损）为 - 668.6万元，2021年为563.3万元[19] - 2022年第一季度财务费用中无抵押债券利息为128.4万元，2021年为132.2万元[22] - 2022年第一季度员工总成本为47.9万元，2021年为50.9万元[22] - 2022年第一季度折旧为51.9万元，2021年为23.1万元[22] - 2022年第一季度所得税开支为11.9万元，2021年为33万元[22] - 按公平值計入損益的金融資產由收益淨額約575.3萬元轉盈為虧至虧損淨額約668.6萬元[31] - 一般及行政開支由約724.5萬元減少約295.9萬元或40.8%至約428.6萬元[31] - 財務費用由約132.2萬元減少約3.8萬元或2.9%至128.4萬元[31] 各业务线收入关键指标变化 - 2022年第一季度放债业务赚取之利息收入为人民币686.8万元，2021年同期为人民币697.8万元[13] - 2022年第一季度加工及买卖电子零部件收入为人民币652.7万元，2021年同期为人民币512.2万元[13] - 电子零部件加工及买卖业务收入增加约140.5万元或27.4%，至约652.7万元（2021年：512.2万元）[30] - 2021年开始的美容护理服务业务收益约为160.3万元[30] - 放债业务收益较2021年同期略微减少约11万元或1.6%，2022年赚取贷款组合利息收入约686.8万元（2021年：697.8万元）[30] - 放債業務利息收入約686.8萬元，佔總收益約45.8%[34] - 電子零部件加工及貿易業務收益約652.7萬元，佔總收益43.5%[34] - 美容護理服務業務收益約160.3萬元，佔總收益10.7%[34] 股权相关情况 - 徐愛妮女士、馮科明先生、何苑棋女士分別持有非上市購股權214.6萬份，概約持股百分比均為0.83%[46] - 2022年3月31日，尚未行使購股權為2146萬份[48] - 2022年3月31日，除购股权计划外，公司及其附属公司无令董事及主要行政人员购买股份或债务证券获利的安排[49] - 2022年4月8日，公司根据购股计划向雇员授出25,757,000份购股权，可认购25,757,000股每股面值0.01港元股份[57] - 2022年5月5日，公司与配售代理订立协议，有条件同意配售最多51,500,000股配售股份，配售价每股0.22港元，预期所得款总额约11,330,000港元[57] 公司治理及合规情况 - 自2022年3月28日（年报刊发日期）以来，董事资料无根据GEM上市规则第17.50B条须披露的变动[51] - 审核委员会于2001年7月成立，本期有三名独立非执行董事成员，主席为陈君尧先生[53] - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[54] - 公司就董事买卖证券采纳GEM上市规则标准，董事确认本期遵守该标准[55] - 公司除非执行董事任期问题偏离守则条文第A.4.1条外，无其他不遵守企业管治守则情况[56]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年收益约为人民币65,671,000元，较2020年增加约24.3%[8] - 公司2021年录得亏损约人民币9,597,000元，主要因联营公司权益减值亏损、商誉减值亏损及预期信贷亏损拨备[8] - 2021年一般及行政开支由约人民币26,007,000元增加约人民币990,000元或3.8%[12] - 本年度财务费用从约465.7万元增加约58.4万元或12.5%至524.1万元[13] - 公司拥有人应占亏损从2557.1万元减少约1614.2万元或63.1%至942.9万元[13] - 本年度确认于联营公司的权益的减值亏损从336.7万元降至117万元[14] - 2021年末应收贸易账款等款项从33941.4万元降至31622.3万元，预期信贷亏损拨备从2213.8万元降至1814.9万元[15] - 2021年末流动比率从33.3倍降至5.6倍，资产负债率从15.4%升至19.5%[16][17] - 2021年末集团无租赁负债，2020年为2.5万元[18] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2021年放债业务利息收入约为人民币31,015,000元，占总收入约47.2%[10] - 2021年电子零部件加工及贸易业务收入约为人民币22,254,000元，占总收入33.9%[10] - 2021年美容护理服务业务收入约为人民币3,827,000元，占总收入5.8%[10] - 2021年殡葬业务收入约为人民币8,575,000元，占总收入的13.1%[10] - 电子零部件加工及贸易业务收入较2020年增加约人民币5,372,000元或31.8%[11] - 殡葬业务收入较2020年增加约人民币3,466,000元或67.8%[11] - 放债业务收入较2020年同期微增约人民币182,000元或0.6%[11] 债券与股本相关情况 - 2018年发行3000万港元无抵押债券，2020年续期修订本金为4250万港元；2019年发行1500万港元无抵押债券，实际年利率均为11%[22] - 2020年完成股份合并，10股合为1股；2021年完成股本重组，法定股本10亿港元，已发行股本约257.5万港元[24][25] 员工相关数据变化 - 2021年末集团员工从25名增至30名，员工成本从224.9万元降至214.9万元[29] 资金用途 - 2020年配售可换股债券所得858.4万港元已用作一般营运资金[32] 疫情影响 - 2021年COVID - 19疫情继续影响世界经济，或对集团财务业绩造成影响[33] 公司人员信息 - 徐爱妮36岁，2015年加入公司任执行董事，2016年任董事主席，在零售业有超8年经验[37] - 冯科明34岁，2011年毕业，在银行及金融行业有逾8年工作经验[37] - 陈君尧38岁，2017年加入公司任独立非执行董事，在专业公司审计及会计方面有逾10年经验[37] - 马思静49岁，2014年加入公司任独立非执行董事，有逾20年财务及会计经验[38] - 何苑棋39岁，2016年加入公司任独立非执行董事，有逾10年审核及会计事务经验[38] - 翟志胜2020年任公司秘书，在审计等方面有逾13年经验，在上市公司公司秘书事宜及企业管治方面有逾3年经验[39] 董事会会议相关 - 董事会一般每年开四次会，约每三个月一次，定期会议通知提前约14天发出，文件至少提前3日寄发[43] - 2021年董事会会议次数为9次，徐爱妮、冯科明、陈君尧、马思静、何苑棋出席率均为100%（9/9）[45] 企业管治情况 - 截至2021年12月31日财政年度，除偏离部分条款外，集团已符合企业管治守则所有条文[41] 董事会组成 - 董事会由五位董事组成，包括两位执行董事和三位独立非执行董事[47] 董事退任与连任 - 执行董事冯科明先生及独立非执行董事马思静女士将在应届股东周年大会结束时轮值退任，且符合资格膺选连任[55] 提名委员会情况 - 提名委员会于2009年11月18日成立，现由陈君尧先生、马思静女士及何苑棋女士组成[53] - 提名委员会2021年共举行过1次会议[56] - 2021年提名委员会成员出席会议的出席率均为100%（1/1）[57] - 2021年提名委员会工作包括审阅董事会架构、规模、组成及多元化等多项内容[58] - 公司已采纳一项提名政策，董事会对甄选及委任新董事负最终责任[59] - 提名委员会采用多种方法确定董事候选人，所有候选人按相同标准接受评估[60] - 公司须定期或按需检讨及重新评估提名政策及其成效[62] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名委员会每年检讨董事会组成[63] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2006年8月8日根据企业管治守则成立[73] - 薪酬委员会成员包括陈君尧先生、马思静女士、何苑棋女士及执行董事徐爱妮女士[73] - 薪酬委员会负责就集团对所有董事与高级管理层的薪酬政策及结构向董事会作建议[74] - 薪酬委员会于2021年审阅及批准董事及公司高级管理层的薪酬待遇[75] - 2021年薪酬委员会召开1次会议，各董事出席率均为100%[77][78] 审核费用 - 截至2021年12月31日止年度，公司法定审核已付或应付核数费用约为人民币514,000元[81] 审核委员会情况 - 审核委员会于2001年7月5日成立，有三名独立非执行董事成员，2021年召开7次会议，各成员出席率均为100%[86][87][88] - 审核委员会2021年履行多项工作，包括审阅核数师函件、财务报表等，相关事项均得到管理层处理[89] - 审核委员会应要求提供职权范围，其职权范围可在公司网站及香港交易所网站查阅[90] 内部监控情况 - 公司已委聘独立内部监控审阅顾问对内部监控系统进行年度检讨，董事会认为2021年内部监控系统有效且充分[84][85] - 董事会负责评估公司风险，确保设立及维持合适有效的风险管理及内部监控系统，并每年或按需检讨[82] 董事会职责 - 董事会监督公司策略发展，授权管理层落实发展策略及集团日常营运工作[94] 董事委员会设置 - 除审核、薪酬及提名委员会外，董事会未设立其他董事委员会[95] 股东大会通知与表决 - 2021年股东周年大会通知需在会前至少20个完整营业日给予股东，其他股东大会至少10个完整营业日给予股东[100] - 2021年个别董事在股东大会议出席率：徐爱妮女士1/1，冯科明先生0/1，陈君尧先生0/1，马思静女士0/1，何苑棋女士0/1[99][100] - 2021年股东大会议按股数投票表决，结果于当日在香港交易所及公司网站登载[104] 股东特别大会相关 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东可要求董事会召开股东特别大会，需在提请要求后2个月内举行，若董事会21日内未召开，提请人可自行召开，公司补偿合理开支[106] 提名新董事规定 - 提名新董事时，除大会退任董事及获董事推荐参选者外，需符合资格股东和被提名者签署通知送交总部或登记处，发出通知最短期限至少7日[107] 投资者关系与资料获取 - 公司聘用投资者关系专业服务供应商，股东可通过公司网站获取财务等资料，鼓励股东选择电子方式获取企业通讯[109] 组织章程情况 - 本年度组织章程大纲及细则无变动[110] 公司业务范围 - 2021年公司业务主要包括放债、电子零部件加工及买卖、美容护理服务、殡葬业务，主要运营地区为香港及中国[112] ESG报告原则 - ESG报告需遵循重要性、量化、平衡、一致性原则[112][113] 集团环境数据 - 报告期内，集团温室气体排放总量为19.6公吨二氧化碳当量，全源自购买电力间接排放，排放密度为每名雇员0.7公吨二氧化碳/雇员[123][124] - 报告期内，集团能源总耗量为32.1兆瓦时，总耗水量为578.0立方米[127] - 集团直接能源消耗为0，间接能源消耗为32.1兆瓦时，能源消耗密度为每名雇员1.1兆瓦时等值/雇员[129] - 集团总耗水量密度为每名雇员19.3立方米/雇员[129] 集团环保政策与措施 - 集团每年进行重要性评估，识别出雇佣、劳工准则、健康及安全、保护客户隐私及反贪污为报告期最重要议题[120] - 集团参考适用环保法例制定内部环保政策及措施，报告期内无违反相关环保法律法规[122] - 集团放债业务无直接废气排放或温室气体产生，积极减少间接温室气体排放[123] - 集团加工电子零部件业务产生的工业废物交由专业机构处理，对损坏电子产品进行维修、捐赠或转售[125] - 集团对一般办公室废物制定分类、回收及处置指引，交由专业回收公司或按物管处规定处理[125] - 集团推行环保办公室管理，采取多项措施提升资源使用效率[127] 员工结构与流失率 - 公司员工总数为30人，流失率为10%[139] - 女性员工16人，流失率为0%；男性员工14人，流失率为21%[139] - 全职员工30人，流失率为10%；兼职员工0人[139] - 行政管理员工12人，流失率为0%；一般雇员18人，流失率为17%[139] - 30岁或以下员工8人，流失率为0%；31至40岁员工13人，流失率为0%；41至50岁员工6人，流失率为33%；50岁以上员工3人，流失率为33%[139] - 香港地区员工10人，流失率为0%；中国地区员工20人，流失率为15%[139] 员工工伤情况 - 2021年因工死亡数目为0，因工死亡率为0%，因工伤而损失之工作日为0[143] 业务风险与机遇 - 公司认为气候变化对业务风险与机遇并存，内部运营及放债业务可能受实体风险影响[132] 员工合规情况 - 报告期内，公司无薪酬、解雇、招聘等方面重大违法违规事件[133] 员工培训情况 - 2021年受训雇员总数为20人，占比67%[147] - 2021年受训雇员中女性占比55%，男性占比45%[147] - 2021年受训雇员中行政管理人员占比60%，一般雇员占比40%[147] - 2021年每名雇员平均受训时数为109.4小时/雇员，女性为133.1小时/雇员，男性为82.3小时/雇员[147] - 2021年行政管理人员平均受训时数为165.0小时/雇员，一般雇员为72.3小时/雇员[147] 供应商情况 - 2021年供应商总数为15家，其中香港1家，中国14家[152] 产品与服务投诉情况 - 2021年待召回的已售或已付运产品总数百分比为0%[157] - 2021年接获关于产品及服务的投诉数目为0[157] 员工培训与发展 - 公司为员工提供放债业务、电子零部件加工买卖等培训及职业发展培训，安排董事参与外部讲座[145] 劳工准则遵守情况 - 公司严格遵守劳工准则，禁止童工及强制劳工，无违反相关法律及规例情况[148][150] 法律案件情况 - 报告期内集团未发现贪污或诈骗事件，已审结法律案件数目为0[160][161] 集团业务风险 - 集团主要从事放债、加工及买卖电子零部件、提供护理服务及殡葬业务[163] - 集团放债业务面临客户违约和抵押物价值不足风险，可能违反相关规则[166] - 集团加工及买卖电子零部件业务受中国法律法规和市场竞争影响[166] - 集团在香港提供护理服务业务受成本上升和竞争压力影响[166] - 集团在中国的殡葬业务受行业惯例及竞争影响[167] - 集团业务受香港和中国经济、政治及法律变化的不利影响[169] - 集团面临外汇汇率、权益价格、操作和流动性风险[170][171][172][173] 客户与供应商占比 - 截至2021年12月31日，五大客户占集团收益总额约18.5%，五大供应商占采购总额约36.4%[178] - 最大客户占集团收益总额约4.5%，最大供应商占采购总额约10.4%[178] 股息政策与分派情况 - 2019年3月公司采纳派付股息政策，董事会对是否派付股息有全权酌情权，且需考虑集团财务业绩、营运资本要求等多因素[101][102] - 公司不建议就本年度派付末期股息[180] - 2021年及2020年12月31日，公司无可供分派予股东的储备[185] 借贷情况 - 截至2021年及2020年12月31日止年度，公司无银行及其他借贷[187] 关连人士交易情况 - 本年度公司无进行任何关连人士交易[191] 董事持股情况 - 2021年12月31日，徐爱妮女士、冯科明先生、何苑棋女士分别持有非上市购股权214.6万个，概约持股百分比均为0.83%[199] 股份交易情况 - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何股份[182] 新股优先购买权情况 - 组织章程细则及开曼群岛法律无公司发行新股有关的优先购买权条文规定[183] 重大合约情况 - 2021年12月31日或本年度内，公司或其附属公司无与控股股东就集团业务订立重大合约[194] - 除与董事或全职雇员订立的服务合约外，年内无订立或存在有关公司业务的管理及行政合约[195

公司整体财务关键指标变化 - 公司2021年前三季度营业额约为人民币50640000元，较2020年同期增加约55.2%[5] - 2021年前三季度公司拥有人应占亏损约为人民币638000元[5] - 2021年前三季度每股亏损约为人民币0.248分[5] - 董事会不建议派付2021年前三季度任何股息[5] - 2021年前三季度销售成本为22514000元，2020年同期为9107000元[8] - 2021年前三季度毛利为28126000元，2020年同期为23528000元[8] - 2021年前三季度经营溢利为3625000元，2020年同期为2177000元[8] - 截至2021年9月30日止九个月，集团未经审核综合营业额约为人民币50,640,000元，较2020年同期增加约55.2%[36] - 本期公司拥有人应占亏损为人民币638,000元，较2020年同期减少约人民币687,000元或51.8%[38] - 2021年9月30日，集团资产负债率约为17.1%，2020年12月31日为15.4%[47] - 截至2021年9月30日止九个月，每股基本亏损约为0.00247元人民币（63.8万人民币÷257572058股），2020年每股基本亏损约为0.00605元人民币（132.5万人民币÷218990966股）[29] - 截至2021年9月30日止三个月，每股基本盈利约为0.00146元人民币（37.6万人民币÷257572058股），2020年每股基本亏损约为0.00236元人民币（51.8万人民币÷218990966股）[28] 各业务线收入关键指标变化 - 2021年前三季度放债业务利息收入为22538000元，2020年同期为22570000元[13] - 2021年前三季度加工及买卖电子零部件收入为19527000元，2020年同期为10065000元[13] - 2021年前三季度销售墓园收入为8575000元，2020年同期无此项收入[13] - 加工及买卖电子零部件业务收入增加约人民币9,462,000元或94.0%，至约人民币19,527,000元[37] - 殡葬业务收益为约人民币8,575,000元[37] - 放债业务收益较2020年同期略微减少约人民币32,000元或0.1%，期内已赚取贷款组合利息收入约人民币22,538,000元[37] 其他财务指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，按公平值计入损益的金融资产公平值收益为139.5万人民币，2020年为亏损131.4万人民币；截至2021年9月30日止三个月，该收益为476.2万人民币，2020年为亏损11.5万人民币[16] - 截至2021年9月30日止九个月，无抵押债券利息为394.5万人民币，2020年为335.3万人民币；截至2021年9月30日止三个月，该利息为131.3万人民币，2020年为110.1万人民币[18] - 截至2021年9月30日止九个月，员工成本总额为152.4万人民币，2020年为166.7万人民币；截至2021年9月30日止三个月，该成本为50.9万人民币，2020年为46.7万人民币[18] - 截至2021年9月30日止九个月，已售存货成本为2251.4万人民币，2020年为910.7万人民币；截至2021年9月30日止三个月，该成本为748.7万人民币，2020年为331.3万人民币[18] - 2021年即期税项中，香港为7.9万人民币，中国企业所得税为399万人民币；2020年香港为3.8万人民币[23][24][25] - 本期一般及行政开支较2020年同期增加约人民币5,983,000元或29.8%[37] - 本期财务费用较2020年同期增加约人民币592,000元或17.7%[38] 税务相关信息 - 2021年在香港成立之合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税；不符合利得税两级制的集团实体溢利按16.5%税率征税[26] - 公司在中国成立之附属公司须就应课税收入按25%所得税率缴纳中国企业所得税[27] 公司综合权益相关数据 - 2021年9月30日公司综合权益相关数据：股本277.5万人民币，资本储备25884.8万人民币等[30] 员工相关信息 - 2021年9月30日，集团约聘用30名雇员，本期员工成本约为人民币1,485,000元[45] 股权相关信息 - 2021年9月30日，公司董事徐爱妮、冯科明、何苑棋分别持有2,146,000股好仓，概约持股百分比均为0.83%[52] - 截至2021年9月30日，除公司董事及主要行政人员外，无人士需披露股份或相关股份权益或淡仓，也无人士直接或间接拥有附投票权股本面值10%或以上权益[56] 购股权相关信息 - 公司于2019年11月15日采纳购股权计划，有效期十年，本期无购股 权获授出、行使、注销或失效，2021年9月30日有21,460,000份尚未行使购股权[57] - 徐雯规女士、高科明先生、间英模女士截至2021年9月30日分别有2,148,000份尚未行使购股权，行使价0.20港元，当时股价0.17港元[58] - 雇员截至2021年9月30日有15,022,000份尚未行使购股权，行使价0.20港元，当时股价0.17港元[58] 公司合规及治理相关信息 - 截至报告日期，公司董事、管理層股東、主要股東或其紧密联系人无在竞争业务中拥有权益或利益冲突[61] - 自2020年3月23日以来，董事资料无根据GEM上市规则须披露的变动[62] - 2021年9月30日，除购股权计划外，公司及附属公司无使董事及主要行政人员购买股份或债务证券的安排，相关人员无认购公司证券权利[64] - 审核委员会有三名独立非执行董事成员，主席为陈君尧先生，至少每季开会一次，审阅本集团未经审核业绩[64] - 本期公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[65] - 公司董事已确认在本期遵守买卖公司证券的标准守则[66]