公司基本信息 - 公司股份代号为8163[2][8] - 公司执行董事为王显硕先生、张伟贤先生、曾桂萍女士[5] - 公司独立非执行董事为吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士[5] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司和交通银行[7] - 公司注册办事处位于开曼群岛KY1 - 1111 Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681[7] - 公司香港总办事处及主要营业地点为香港中环干诺道中111号永安中心11楼1108室[8] - 公司开曼群岛主要股份过户登记处为Suntera (Cayman) Limited[8] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳登捷时有限公司[8] 年报相关 - 公司2020年年报发布[6] 公司业务范围 - 2020年公司主要从事金融服务、企业咨询、贸易和信息技术业务[10] 财务数据关键指标变化 - 2020年公司股权持有人应占亏损约7170万港元，2019年约8410万港元；每股基本及摊薄亏损约0.08港元，2019年约0.23港元（经重列）[11][15][31][35] - 剔除融资租赁应收款项减值亏损，2020年集团净亏损约1970万港元，较2019年的3600万港元大幅下降[12][15][32][35] - 2020年集团收入约3990万港元，2019年约4.827亿港元[31] - 2020年公司收入约3990万港元，较2019年的约4.827亿港元下降[35] - 2020年底融资租赁应收款项结余总额约1.685亿港元，自2018年初起未支付，2020年计提减值7800万港元，2019年为7750万港元[38][39] - 2020年融资租赁应收款项预期信贷亏损比率约为100%，2019年为48.86%[42] - 2020年确认无形资产减值亏损约160万港元，2019年为120万港元[45][47] - 2020年底集团应收贷款本金总额约1120万港元，2019年无；2020年应收贷款利息收入约20万港元，2019年无[48] - 2020年12月31日，集团管理公平价值约100万港元的上市证券投资，2019年无[60][61] - 2020年恒大物业集团有限公司未变现收益1.5万港元[63] - 2020年京东健康股份有限公司已变现收益1.3万港元[63] - 2020年12月31日，恒大物业集团有限公司投资成本11.3万港元，市值101万港元，占集团资产总值概约0.90%[66] - 董事会决议不建议宣派2020年度股息，2019年也无股息[92] - 2020年末现金及银行结余约5500万港元，2019年约4710万港元；流动资产净值约260万港元，2019年为流动负债净值1.285亿港元[92] - 2020年末资本负债比率约0.69，2019年约0.66；计息债务总额约7470万港元，2019年约1.292亿港元；总资产约1.082亿港元，2019年约1.971亿港元[92] - 2020年末集团无质押资产，2019年为银行存款约410万港元[99][103] - 2020年12月31日，除诉讼外集团无其他重大或然负债，2019年为无[127] - 2020年12月31日，集团无重大资本承担，2019年为无[127] - 2020年12月31日，集团雇用40名员工，2019年为41名[128][129] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年金融服务业务营业额约2180万港元，2019年约1180万港元；分部溢利约450万港元，2019年分部亏损约1120万港元[13][16][33][36] - 2020年企业融资顾问业务营业额约1280万港元，2019年约130万港元；分部溢利约780万港元，2019年分部亏损约20万港元[18][19] - 2020年资产管理及顾问业务营业额约770万港元，2019年约100万港元；分部溢利为550万港元，2019年分部亏损约220万港元[20][21] - 2020年企业咨询业务营业额约770万港元，2019年约890万港元；分部溢利约120万港元，2019年约260万港元[22][23][57][58] - 2020年贸易业务收益约1030万港元，2019年约4.62亿港元；分部亏损约60万港元，2019年约290万港元[24][25] - 2020年企业融资咨询服务收入约1280万港元，2019年130万港元，占集团总收入约32.1%[44][46] - 2020年领智投资管理有限公司收入约770万港元，2019年100万港元[44][46] - 2020年贸易业务收入约1030万港元，2019年约4.62亿港元；2020年分部亏损约70万港元，2019年约290万港元；贸易业务收入较2019年下跌97.8%[59] - 2020年资讯科技业务收入为零，2019年为零；2020年分部亏损约2万港元，2019年约70万港元[59] 业务发展动态 - 集团即将推出开放式开曼岛互惠基金，初期管理资产约5000万美元[20][21] - 中国内地融资租赁服务业务持续停滞，因行业竞争激烈且应收款违约率高[34] - 2020年7月23日公司投资的YAS Digital推出香港首个微型保险平台YAS[71][72] 可换股债券相关 - 2015年4月21日公司发行本金4000万港元的2015年可换股债券用于收购Blossom Height Ventures Limited全部已发行股本[79] - 2019年12月17日，公平价值4000万港元的可换股债券按2.30港元兑换价全部转换为17391304股每股0.01港元的股份[79] - 2020年1月10日公司与2008年可换股债券持有人订立第四份补充契约，将到期日从2020年8月13日延长3年至2023年8月12日，兑换价从每股0.95港元修订为0.110港元，2020年5月18日生效[79][117][118] - 2020年6月29日公司按本金5500万港元部分赎回2008年可换股债券[80] - 截至2020年12月31日，公司有本金6910万港元的2008年可换股债券，可按每股0.110港元兑换价转换为627890909股股份[82][86] - 2020年1月10日公司与Team Sunny订立认购协议，Team Sunny有条件同意认购本金39805651港元的可换股债券用于结算公司欠黄显石的39805651港元未偿还债务，认购金额通过抵销方式支付[83] - 2020年5月21日完成认购，向Team Sunny发行本金39805651港元的可换股债券[84] - 截至2020年12月31日，公司有本金3980万港元的Team Sunny可换股债券，可按每股0.110港元兑换价转换为361869554股股份[84] - 2020年1月10日公司与滙朗订立认购协议，滙朗有条件同意认购本金额为39,805,651港元的可换股债券，以清偿公司结欠王显硕先生的未偿还债务[87] - 2020年5月21日，本金额39,805,651港元的滙朗可换股债券已发行予滙朗[88] - 2020年12月31日，公司有本金额39,800,000港元的滙朗可换股债券，可按每股0.110港元的兑换价转换为361,869,554股股份[88] 法律诉讼相关 - 2015年1月22日公司收到香港高等法院原讼法庭传票，原告要求公司间接全资附属公司End User Technology Limited、公司及当时董事总经理兼执行董事刘智仁履行2013年5月2日协议，或赔偿8000万港元等[85] - 2015年1月22日，公司收到区君宇先生在香港高等法院的传讯令状，区君宇先生要求公司等履行协议或赔偿80,000,000港元等[89] - 2017年9月29日，高等法院判决公司及End User向区君宇先生共同及分别支付损害金额4,400,000港元[90] - 2017年10月25日，公司就判决向上诉法庭提出上诉[90] - 2017年11月13日，公司接获区君宇先生有关公司清盘的呈请，指公司未能偿还判决所述的4,400,000港元[90] - 2018年5月7日，公司支付4,400,000港元判决金额后，清盘呈请押后至确定上诉为止[90] - 2019年1月4日，上诉法庭允许公司上诉，但驳回End User的上诉[90] - 2020年8月13日，上诉庭判决区君宇先生获支付4,400,000港元，公司及End User支付诉讼费100,000港元，公司决定不上诉[90] 供股相关 - 2020年6月22日完成供股，发行10.48802876亿股供股股份，每股0.110港元，所得款项净额约1.108亿港元，每股净认购价约0.106港元[92] - 供股所得款项中5500万港元用于偿还2008年可换股债券、1264万港元偿还垫款、1486万港元偿还承兑票据，均按拟定用途全额动用；2830万港元用于一般营运资金及未来投资，约1400万港元未动用，预计6个月内按拟定用途动用[93] - 2020年6月22日供股配发行10.48802876亿股股份；截至2020年末，1224万份购股权已行使[100][104] - 因供股完成，自2020年6月22日起，尚未行使购股权的行使价及可认购股份数目按规定调整[101][104] - 2020年6月22日公司完成供股，按2020年5月28日持有1股现有股份获发4股供股股份，认购价每股0.110港元，配发及发行1,048,802,876股股份，所得款项净额约1.108亿港元[109][111] 资金垫付与结算 - 2019年末执行董事张伟贤先生向公司垫付资金约1260万港元，公司于2020年7月16日全额结清[96][102] - 2019年末王显硕先生向公司垫付资金约3050万港元，公司于2020年7月31日全额结清；2020年5月21日认购可换股债券抵销3180.5651万港元[97][102] 收购相关 - 2020年3月20日公司全资附属公司Joy Sunny与YAS Digital卖方订立谅解备忘录，拟收购其股份，代价待协商[121] - 2020年9月21日谅解备忘录各方将协商期由6个月延至9个月，至2020年12月20日[122] - 2020年12月21日因未达成买卖协议且未延长协商期，谅解备忘录自动失效[123] - 2020年3月20日公司附属公司与亿卖方订立谅解备忘录，磋商期从6个月延至9个月，最终于2020年12月21日失效[125] - 2020年10月29日，Joy Sunny与亿公司订立未来股权简单协议，收购代价为15万美元（约117万港元）[127] 董事信息 - 王显硕先生51岁，2020年9月加入，有超26年投资银行经验[130][132] - 张伟贤先生49岁，2012年加入，在审核等方面有逾21年经验[131][133] - 曾桂萍42岁，2019年4月加入，任执行董事等职；吴嘉善48岁，2019年5月加入，任独立非执行董事；黄永杰50岁，2019年10月加入，任独立非执行董事；杨慕嫦56岁，2012年加入，任独立非执行董事[136][137][138][139][140][141][142] - 吴嘉善在审计等方面有逾21年经验，黄永杰有逾28年经验，杨慕嫦在法律界有超21年经验[137][138][140][141][142] - 2020年9月1日，张炜贤辞任主席兼行政总裁，王显硕获委任此二职[146][148] 企业管治相关 - 公司应用企业管治守则原则及遵守适用守则条文，但存在偏离情况，如主席及行政总裁职务未分立[145][148] - 公司原章程规定与企业管治守则条文A.4.2有偏差，2020年12月30日修改章程后已符合该条文要求[149][150][151] - 公司未采用董事及相关员工证券交易行为守则及书面指引，应用GEM上市规则规定的交易标准[152] - 所有董事确认全年及至年报日期遵守规定的交易标准[153] - 2020年12月30日公司修订原有细则，使其符合企业管治守则第A.4.2条规定[154] - 公司未就董事及相关雇员证券交易采纳操守守则或书面指引，应用GEM上市规则交易必守标准原则[155] - 董事会授予集团高级管理层权力及责任，安排会定期检讨[161][162] - 董事会保留集团战略决策、重大交易等重要事项决定权[163][164] - 年报日期董事会共6名成员，3名执行董事和3名独立非执行董事[168] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，公司收入为12,483千港元，2019年同期为148,337千港元；截至2020年9月30日止九个月，收入为36,702千港元，2019年同期为395,056千港元[4] - 截至2020年9月30日止三个月，公司毛利为9,636千港元，2019年同期为5,295千港元；截至2020年9月30日止九个月，毛利为25,866千港元，2019年同期为11,876千港元[4] - 截至2020年9月30日，公司非流动负债总值为72,440千港元，2019年12月31日为4,970千港元[6] - 截至2020年9月30日，公司负债净值为(42,015)千港元，2019年12月31日为(109,364)千港元[6] - 截至2020年9月30日，公司股本为13,110千港元，2019年12月31日为2,622千港元[6] - 截至2020年9月30日，公司储备为(62,754)千港元，2019年12月31日为(146,725)千港元[6] - 截至2020年9月30日，公司综合资产总值为93,706千港元，2019年12月31日为197,087千港元[14] - 截至2020年9月30日，公司分部负债总值为23,359千港元，2019年12月31日为78,506千港元[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司每股基本及摊薄亏损为(0.003)港元，2019年同期为(0.03)港元；截至2020年9月30日止九个月，每股基本及摊薄亏损为(0.09)港元，2019年同期为(0.11)港元[4] - 截至2020年9月30日止九个月，公司银行结余及现金一般账户约为44,523,000港元，2019年12月31日约为15,454,000港元[49] - 截至2020年9月30日，贸易应付款项余额5,452,000港元，2019年12月31日为58,665,000港元[69] - 截至2020年9月30日，公司已发行及缴足股份较2019年12月31日增加1,048,803千股，达1,311,003千股[74] - 截至2020年9月30日止九个月，付予主要管理人员薪酬总额约为814,000港元，2019年同期约为2,003,000港元[79] - 若剔除融资租赁应收款项减值亏损，公司截至2020年9月30日止九个月净亏损约6,300,000港元，较2019年同期25,000,000港元大幅下降[81] - 截至2020年9月30日止九个月，集团收入约3670万港元，较2019年同期的约3.951亿港元下降约90.71%；公司股权拥有人应占期间亏损约5810万港元，较2019年同期的约2340万港元增加约148.29%；每股基本及摊薄亏损约0.09港元，较2019年同期的约0.11港元下降约18.18%[97] - 于2020年9月30日，贸易应付款项30日内金额为5559千港元，2019年12月31日为58722千港元，下降约90.53%[90] - 截至2020年9月30日止九个月，关联方王显硕先生已收贷款利息为678千港元，2019年同期为641千港元[96] - 2020年9月30日，集团现金及银行结余约4790万港元，流动资产净值约1100万港元，资本负债比率约0.77[155] - 2020年9月30日集团无重大资本承担（2019年12月31日：无）[149] - 2020年9月30日，集团有40名员工（2019年12月31日：41名）[150] - 2020年9月30日集团无已抵押资产，2019年12月31日银行存款约410万港元已抵押[162] - 2020年9月30日集团无其他重大或然负债，2019年12月31日也无[172] - 截至2020年9月30日止九个月，公司未购买、出售或赎回任何本公司上市证券[185] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月，客户A收入为7,036千港元，客户B收入为3,859千港元；2019年同期客户B收入为336,526千港元[17] - 2020年第三季度自贷款拨备确认贷款利息收入，企业融资咨询服务和资产管理业务自2019年底开业以来贡献收入及经营溢利[81] - 回顾期内，中国融资租赁服务业务停滞，无新合约签订，应收款项违约率高[82] - 截至2020年9月30日止九个月，金融服务业务收入约1870万港元，较2019年同期的约540万港元增长约246.30%；分部溢利约700万港元，2019年同期为分部亏损约60万港元[98] - 截至2020年9月30日止九个月，企业咨询业务收入约600万港元，较2019年同期的约630万港元下降约4.76%；分部溢利约210万港元，较2019年同期的约330万港元下降约36.36%[101] - 截至2020年9月30日止九个月，贸易业务收入约1200万港元，较2019年同期的约3.834亿港元下降约96.87%；分部亏损约20万港元，较2019年同期的约240万港元下降约91.67%[101] - 回顾期内，放债业务应收贷款利息收入约7万港元，贷款授予独立第三方，年期六个月，年利率10%[100] - 截至2020年9月30日止九个月，企业融资咨询服务产生收入约1010万港元，占集团总收入约27.5%[121] - 截至2020年9月30日止九个月，领智投资管理产生收入约760万港元，获聘为价值2.027亿美元开曼基金的投资经理[121] - 截至2020年9月30日止九个月，资讯科技业务无收入，录得亏损约1万港元，2019年同期亏损约220万港元[127] 公司股权及供股相关情况 - 2020年6月22日，公司完成供股，配發及发行1048802876股，所得款项总额为1.15368亿港元，其中1048.8万港元计入股本，抵减发行成本155.2万港元后，余下1.0488亿港元计入股份溢价账[94] - 2020年6月22日，公司按每1股现有股份获发4股供股股份的基准进行供股，配发及发行1048802876股股份[141] - 2020年6月22日公司完成供股，发行10.48802876亿股供股股份，每股作价0.110港元，所得款项净额约1.108亿港元[158][164] - 2020年6月22日供股配售后，公司未行使购股权数目获调整[195] 公司收购相关情况 - 2019年2月28日，集团完成收购领智专业商务集团全部权益，代价为800万港元，通过发行承兑票据偿付[94] - 截至2020年9月30日止九个月，因收购领智专业商务集团产生的已收购资产净值公平价值为1,802千港元[76] - 收购附属公司以按公平价值发行之承兑票据清偿之总代价为7272千港元，商誉5470千港元，收购附属公司之现金流入净额为2654千港元[95] - 2020年3月20日公司全资附属公司与亿卖方订立谅解备忘录，可能收购亿有限公司若干股份，代价待磋商[171] 公司债券相关情况 - 2019年承兑票据发行日公平价值约为7,200,000港元，实际年利率10.01%[66] - 2015年4月21日公司发行本金4000万港元的2015年可换股债券，2019年12月17日按换股价2.30港元悉数转换为17391304股股份[106] - 2020年6月29日公司按本金5500万港元部分赎回2008年可换股债券[107] - 2020年5月21日公司发行本金39805651港元的汇朗可换股债券[109] - 2020年1月10日公司修订2008年可换股债券条款，到期日延至2023年8月12日，兑换价改为每股0.110港元[129] - 2020年9月30日公司有本金6910万港元的2008年可换股债券，可按每股0.110港元换股[130] - 2020年9月30日，公司有本金额3980万港元的滙朗可换股债券，可按每股0.110港元的换股价转换为361869554股股份[131] - 2020年5月21日，公司认购本金额39805651港元的滙朗可换股债券，抵销应付王先生的31805651港元[138] - 2020年，公司修订2008年可换股债券条款，到期日延至2023年8月12日，兑换价修订为每股0.110港元[144] - 2020年5月21日完成认购滙朗可换股债券后，2019年承兑票据本金额已抵销及结付[147] - 2020年5月21日公司完成发行本金额为3980.5651万港元的可换股债券，以偿付结欠王先生的债务[166] 公司诉讼及赔偿相关情况 - 2017年9月29日公司需向区君宇先生支付损害金额440万港元[111] - 2015年1月22日，公司被区君宇先生索偿，包括强制履行协议、8000万港元替代强制履行损害等[131] - 2018年5月7日，公司支付判决金额440万港元后，呈请押后至确定上诉为止[133] 公司股息相关情况 - 截至2020年9月30日止九个月，公司无派發或宣派季度股息，2019年同期亦无[46] - 董事会决定不建议就截至2020年9月30日止九个月派发股息[115] 公司资金及债务结算情况 - 2019年12月31日执行董事张伟贤向公司垫付资金约1260万港元，2020年7月16日公司已悉数结付[159] - 一般营运资金及未来投资约2180万港元尚未动用[157] 公司股份持有情况 - 2020年9月30日，滙朗持有公司股份及相关股份总计12.52599554亿股，占已发行股本总额约95.55%[180] - 2020年9月30日，张伟贤先生持有股份55,781股，占公司已发行股本总额约0.004%[195] - 2020年9月30日，王先生通过受控制法团持有股份及相关股份总计1,252,599,554股，占公司已发行股本总额约95.55%[195] 公司治理及守则相关情况 - 截至2020年9月30日止九个月，公司应用企业管治守则原则，但偏离主席及行政总裁职务须分立的规定[185] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[188] - 获委任填补临时空缺的董事留任至下届股东周年大会，届时可重选连任[187] - 公司未就董事及相关雇员证券交易采纳操守守则或书面指引，应用GEM上市规则交易必守标准原则[200] 公司其他相关情况 - 公司购股计划于2012年5月3日采纳，有效期10年[193] - 公司以港元为呈列货币[192] - 截至2020年9月30日止九个月，集团大部分交易以港元及人民币列值，融资及科技业务位于中国，承受人民币汇率波动风险[192] - 公司主席王先生为德泰新能源集团有限公司主席兼执行董事，德泰附属公司与集团放债业务有竞争，王先生不参与德泰放债日常运营[198]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月，公司收入为10,252千港元，2019年同期为129,139千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司收入为24,219千港元，2019年同期为246,719千港元[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司销售成本为1,317千港元，2019年同期为125,712千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司销售成本为7,989千港元，2019年同期为240,138千港元[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司毛利为8,935千港元，2019年同期为3,427千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司毛利为16,230千港元，2019年同期为6,581千港元[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司融资租赁应收款项减值亏损为78,049千港元，2019年同期无此项亏损；截至2020年6月30日止六个月，公司融资租赁应收款项减值亏损为78,049千港元，2019年同期无此项亏损[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司除税前亏损为83,607千港元，2019年同期为8,044千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损为77,994千港元，2019年同期为19,012千港元[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司期内亏损为84,309千港元，2019年同期为8,050千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司期内亏损为79,286千港元，2019年同期为17,947千港元[4][5] - 截至2020年6月30日止三个月，公司基本及摊薄每股亏损为0.16港元，2019年同期为0.04港元；截至2020年6月30日止六个月，公司基本及摊薄每股亏损为0.17港元，2019年同期为0.08港元[4] - 截至2020年6月30日止三个月，公司其他全面收益中换算海外经营活动产生之汇兑差额为584千港元，2019年同期为 - 4,502千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司其他全面收益中换算海外经营活动产生之汇兑差额为 - 2,980千港元，2019年同期为 - 68千港元[5] - 截至2020年6月30日止三个月，公司期内全面总收益为 - 83,725千港元，2019年同期为 - 12,552千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司期内全面总收益为 - 82,266千港元，2019年同期为 - 18,015千港元[5] - 截至2020年6月30日止三个月，公司应占全面总收益中本公司股权拥有人为 - 56,357千港元，非控股权益为 - 27,368千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司应占全面总收益中本公司股权拥有人为 - 56,557千港元，非控股权益为 - 25,709千港元[5] - 2020年6月30日非流动资产总值为20,929千港元，较2019年12月31日的24,059千港元有所下降[7] - 2020年6月30日流动资产总值为117,953千港元，较2019年12月31日的173,028千港元减少[7] - 2020年6月30日流动负债总值为104,650千港元，较2019年12月31日的301,481千港元大幅降低[7] - 2020年6月30日流动资产净值为13,303千港元，而2019年12月31日为 - 128,453千港元[7] - 2020年6月30日非流动负债总值为70,988千港元，较2019年12月31日的4,970千港元显著增加[8] - 2020年6月30日负债净值为 - 36,756千港元，较2019年12月31日的 - 109,364千港元有所改善[8] - 截至2020年6月30日止六个月，经营业务产生的现金流量净额为16,307千港元，较2019年的353,243千港元大幅减少[11] - 截至2020年6月30日止六个月，投资活动产生的现金流量净额为95千港元，较2019年的2,432千港元减少[11] - 截至2020年6月30日止六个月，融资活动产生的现金流量净额为52,137千港元，而2019年为 - 350,766千港元[11] - 2020年6月30日现金及现金等价物增加净额为68,539千港元，较2019年的4,909千港元大幅增加[11] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损7.7994亿港元；2019年同期除税前亏损1.9012亿港元[21][22] - 2020年6月30日，综合资产总值13.8882亿港元，综合负债总值17.5638亿港元；2019年12月31日综合资产总值19.7087亿港元，综合负债总值30.6451亿港元[23] - 截至2020年6月30日止三个月融资成本4398千港元，2019年同期为3294千港元；截至2020年6月30日止六个月融资成本7957千港元，2019年同期为6312千港元[31] - 截至2020年6月30日止三个月除税前亏损相关折旧开支等，使用权资产1243千港元、物业厂房及设备238千港元、无形资产摊销57千港元、员工成本3855千港元；截至2020年6月30日止六个月，使用权资产2486千港元、物业厂房及设备498千港元、无形资产摊销114千港元、员工成本7735千港元[32] - 截至2020年6月30日止三个月所得税702千港元，2019年同期为6千港元；截至2020年6月30日止六个月所得税1292千港元，2019年同期为 - 1065千港元[34] - 截至2020年6月30日止六个月公司无派息或宣派中期股息（2019年同期无）[36] - 截至2020年6月30日止三个月每股基本及摊薄亏损56780千港元，2019年同期为7800千港元；截至2020年6月30日止六个月每股基本及摊薄亏损54817千港元，2019年同期为16769千港元[37] - 截至2020年6月30日止六个月集团增添租赁物业装修花费约2.1万港元，2019年全年为37.4万港元[40] - 截至2020年6月30日商誉成本11273千港元，累计减值亏损5803千港元，账面价值5470千港元[41] - 截至2020年6月30日无形资产账面净值为5336000港元，2019年12月31日为5450000港元[46] - 截至2020年6月30日使用权资产账面净值为6220000港元，2019年12月31日为8706000港元[48] - 2020年6月30日贸易应收款项总额为12694000港元，2019年12月31日为29888000港元[50] - 2020年6月30日证券经纪服务产生的贸易应收款项结余为8447000港元，2019年12月31日为27579000港元[50] - 2020年6月30日融资租赁应收款项总额为155507000港元，2019年12月31日为158529000港元[52] - 2020年6月30日融资租赁年利率为5.83%，2019年12月31日为4.81% - 9.40%[52] - 截至2020年6月30日止六个月确认融资租赁减值亏损78049000港元，2019年为77458000港元[54] - 2020年6月30日银行结余及现金 - 一般账户约为83995000港元，2019年12月31日约为15454000港元[55] - 2020年6月30日银行结余及现金 - 一般账户中约74534000港元存放于香港银行，2019年12月31日约为15130000港元[56] - 截至2020年6月30日止六个月无添置无形资产，2019年为1140000港元[47] - 2020年6月30日银行借款为91.3万港元，较2019年12月31日的488.4万港元减少约81.3%[57] - 2020年6月30日租赁负债现值为636.3万港元，较2019年12月31日的884.5万港元减少约28.1%[59] - 2020年6月30日可换股债券负债部分为6860.6万港元，较期初的11634.4万港元减少约41.0%[62] - 2020年6月30日承兑票据相关变动后金额为800.5万港元，较2019年12月31日的727.2万港元有变化[70] - 2020年6月30日贸易应付款项为1665.3万港元，较2019年12月31日的6018.3万港元减少约72.3%[71] - 2020年6月30日来自证券经纪服务的贸易应付款项为1495.4万港元，较2019年12月31日的5866.5万港元减少约74.5%[71] - 截至2020年6月30日止六個月，公司收入约2420萬港元，2019年同期约2.467億港元；股權擁有人應佔虧損约5480萬港元，2019年同期约1680萬港元；每股基本及攤薄虧損约0.17港元，2019年同期约0.08港元[81] - 剔除融資租賃應收款項減值虧損，公司2020年上半年淨虧損130萬港元，較2019年同期的1790萬港元大幅下降[82] - 截至2020年6月30日止六個月付予主要管理人員薪酬總額约44.3萬港元，2019年同期约178.8萬港元[80] - 2020年6月30日集团现金及银行结余约9050万港元（2019年12月31日约4710万港元），流动资产净值约1330万港元（2019年12月31日流动负债净值约1.285亿港元），资本负债比率约0.50（2019年12月31日约0.66）[106] - 2020年6月30日主席张伟贤先生垫资约1260万港元（2019年12月31日约1260万港元），公司于2020年7月16日结清；2020年6月30日王先生垫资约300万港元（2019年12月31日约3050万港元），公司于2020年7月21日结清[109] - 2020年6月30日集团无已抵押资产（2019年12月31日银行存款约410万港元）[110] - 2020年6月30日，集团除诉讼外无其他重大或然负债，2019年12月31日无重大或然负债[122] - 2020年6月30日，集团无重大资本承担，2019年12月31日无重大资本承担[123] - 2020年6月30日，集团雇员40名，2019年12月31日为41名[125] - 截至2020年6月30日止六个月，公司未授出购股权，其他合资格参与者未行使购股权从33,199调整为35,854[128] - 董事会决议不建议就截至2020年6月30日止六个月派股息（2019年同期亦无）[105] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，金融服务业务收入1.169亿港元，企业咨询业务收入3618万港元，贸易业务收入8911万港元，合计2.4219亿港元；2019年同期对应收入分别为2238万港元、4561万港元、23.992亿港元，合计24.6719亿港元[17][21][22] - 截至2020年6月30日止六个月，金融服务业务溢利6536万港元，企业咨询业务溢利928万港元，贸易业务亏损211万港元，资讯科技业务亏损6万港元，合计溢利7247万港元；2019年同期对应溢利╱亏损分别为350万港元、2942万港元、亏损2467万港元、亏损808万港元，合计溢利17万港元[21][22] - 2020年6月30日，金融服务业务资产4.738亿港元，企业咨询业务资产1.1943亿港元，贸易业务资产7747万港元，分部资产总值6.707亿港元；2019年12月31日对应资产分别为15.979亿港元、1.1633亿港元、1.2163亿港元，分部资产总值18.3586亿港元[23] - 2020年6月30日，金融服务业务负债2.4751亿港元，企业咨询业务负债2861万港元，贸易业务负债4194万港元，资讯科技业务负债1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日止三个月，公司收入为13,967千港元，2019年同期为117,580千港元[8] - 截至2020年3月31日止三个月，公司毛利为7,295千港元，2019年同期为3,154千港元[8] - 截至2020年3月31日止三个月，公司除税前溢利为5,613千港元，2019年同期亏损10,968千港元[8] - 截至2020年3月31日止三个月，公司本期溢利为5,023千港元，2019年同期亏损9,897千港元[8] - 截至2020年3月31日，公司非流动资产总值为22,513千港元，2019年12月31日为24,059千港元[11] - 截至2020年3月31日，公司流动资产总值为147,299千港元，2019年12月31日为173,028千港元[11] - 截至2020年3月31日，公司流动负债总额为274,008千港元，2019年12月31日为301,481千港元[11] - 截至2020年3月31日，公司流动负债净额为 - 126,709千港元，2019年12月31日为 - 128,453千港元[11] - 截至2020年3月31日，公司非流动负债总值为3,709千港元，2019年12月31日为4,970千港元[12] - 截至2020年3月31日，公司亏损总值为 - 107,905千港元，2019年12月31日为 - 109,364千港元[12] - 2020年3月31日综合资产总值为169,812千港元，较2019年12月31日的197,087千港元有所下降；综合负债总额为277,717千港元，较2019年12月31日的306,451千港元有所下降[35] - 2020年第一季度来自香港外部客户收入为13,967千港元，较2019年同期的117,124千港元大幅下降；来自中国外部客户收入为0千港元，2019年同期为456千港元[37] - 2020年第一季度客户A收入为3,859千港元，较2019年同期的101,509千港元大幅下降；客户B收入为3,859千港元，2019年同期为3,215千港元[38] - 2020年第一季度其他收入及收益为9,317千港元，较2019年同期的348千港元大幅增加[39] - 2020年第一季度融资成本为3,559千港元，较2019年同期的3,018千港元有所增加[41] - 2020年第一季度除税前溢利为1,963千港元，2019年同期为亏损8,969千港元[48] - 2020年第一季度香港利得税即期为631千港元，中国企业所得税即期为0千港元，过往年度超额拨备为 - 41千港元，递延税项为590千港元；2019年同期香港利得税即期为0千港元，中国企业所得税即期为0千港元，过往年度超额拨备为 - 1,071千港元，递延税项为 - 1,071千港元[45] - 2020年第一季度公司并无派发或宣派季度股息，2019年同期也无[46] - 2020年第一季度公司增添租赁物业装修斥资21,000港元，2019年全年为373,000港元[53] - 2020年3月31日商誉账面价值为5,470千港元，与2019年12月31日持平[55] - 2020年3月31日无形资产账面净值为5393000港元，2019年12月31日为5450000港元[59] - 2020年3月31日使用权资产成本为15075000港元，账面净值为7463000港元；2019年12月31日成本为15096000港元，账面净值为8706000港元[64] - 2020年3月31日贸易应收款项为6589000港元，2019年12月31日为29888000港元[67] - 2020年3月31日证券经纪服务贸易应收款项为4478000港元，2019年12月31日为27579000港元[68] - 2020年3月31日融资租赁应收款项账面净值为77652000港元，2019年12月31日为81071000港元[69] - 2020年3月31日融资租赁年利率为5.83%，2019年12月31日为4.81% - 9.40%[72] - 2020年3月31日银行结余及现金为48565000港元，2019年12月31日为47105000港元[74] - 2020年3月31日，集团银行结余及现金一般账户为3076.8万港元，较2019年12月31日的1545.4万港元增长约99.1%[75] - 2020年3月31日，银行透支为200.1万港元，较2019年12月31日的188.4万港元增长约6.2%；有抵押银行借款即期部分为300万港元，与2019年12月31日持平[77] - 2020年3月31日，租赁负债现值为760.8万港元，较2019年12月31日的884.5万港元下降约14%[78] - 2020年3月31日，可换股债券负债部分为11918.3万港元，较2019年12月31日的11634.4万港元增长约2.4%[80] - 2020年3月31日，承兑票据账面价值为816万港元，较2019年12月31日的800.5万港元增长约2%；2019年承兑票据发行时公平价值以实际年利率10.01%计算为727.2万港元[82] - 2020年3月31日，30日内贸易应付款项为2230.1万港元，较2019年12月31日的5872.3万港元下降约62%[88] - 2020年3月31日，证券经纪服务贸易应付款项余额为2217.1万港元，较2019年12月31日的5866.5万港元下降约62.2%[89] - 法定股本方面，2020年3月31日和2019年12月31日每股面值0.01港元之普通股股份数目均为2000000万股，金额均为20000万港元；已发行及缴足股本方面，同期每股面值0.01港元之普通股股份数目均为26220万股，金额均为262.2万港元[88] - 截至2020年3月31日止三个月，支付王显硕应付贷款利息1402千港元（2019年同期192千港元），支付主要管理人员薪酬21.6万港元（2019年同期148.4万港元）[95] - 截至2020年3月31日止三个月，集团收入约1400万港元（2019年同期约1.176亿港元），公司股权拥有人应占本期溢利约200万港元（2019年同期亏损约900万港元），每股基本及摊薄溢利约0.01港元（2019年同期每股亏损约0.04港元）[98] - 2020年3月31日集团现金及银行结余约4860万港元（2019年12月31日约4710万港元），流动负债净值约1.267亿港元（2019年12月31日约1.285亿港元）[113] - 2020年3月31日集团资本负债比率约0.78（2019年12月31日约0.66），计息债务总额约1.323亿港元（2019年12月31日约1.292亿港元），总资产约1.698亿港元（2019年12月31日约1.971亿港元）[113] - 2020年3月31日公司主席和行政总裁张伟贤先生垫资约1260万港元（2019年3月31日约1220万港元），主要股东王先生垫资约3350万港元（2019年3月31日约1300万港元），部分款项有计息和到期时间[115] - 2020年3月31日集团抵押银行存款约410万港元（2019年12月31日约410万港元）为银行融资担保[117] - 2020年3月31日公司共雇用40名员工，较2019年12月31日的41名减少1名[128] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年3月31日金融服务业务收入为4,845千港元，企业咨询业务收入为1,768千港元，贸易业务收入为7,354千港元，合计收入13,967千港元[21][24] - 2019年3月31日金融服务业务收入为773千港元，企业咨询业务收入为2,051千港元，贸易业务收入为114,756千港元，合计收入117,580千港元[21][33] - 截至2020年3月31日止三个月，金融服务业务分部溢利为2,587千港元，企业咨询业务分部溢利为404千港元，贸易业务分部溢利为23千港元，合计分部溢利3,014千港元[24] - 截至2019年3月31日止三个月，金融服务业务分部亏损4,530千港元，企业咨询业务分部溢利1,316千港元，贸易业务分部亏损562千港元，资讯科技业务分部亏损2千港元，合计分部亏损3,778千港元[33] - 截至2020年3月31日止三个月，金融服务业务收入约480万港元（2019年同期约80万港元），分部溢利约260万港元（2019年同期亏损约450万港元）[99] - 截至2020年3月31日止三个月，企业融资咨询服务完成五项委聘，产生收入约360万港元，领智投资管理有限公司产生收入约100万港元，融资租赁服务业务无收入（2019年同期约50万港元）[99] - 截至2020年3月31日止三个月，企业咨询业务收入约180万港元（2019年同期约210万港元），分部溢利约40万港元（2019年同期约130万港元）[101] - 截至2020年3月31日止三个月，贸易业务收入约740万港元（2019年同期约1.148亿港元），分部溢利约2万港元（2019年同期亏损约60万港元）[102] - 截至2020年3月31日止三个月，资讯科技业务收入为零（2019年同期为零），分部业绩为零（2019年同期亏损约2000港元）[103] 公司会计政策及编制基础 - 公司未经审核简明综合季度业绩按香港会计师公会颁布的所有适用香港财务报告准则编制，以历史成本惯例为编制基准，若干金融工具按公平价值计量[17][18] - 公司采纳于2020年1月1日开始的会计期间颁布及生效之准则、修订及诠释，对本季度业绩无重大财务影响[18] 公司股权及股本情况 - 2020年1月1日已发行股本为2,622千港元，股份溢价为953,382千港元[15] - 2019年1月1日无形资产成本为5705000港元，通过收购附属公司获取客户关系无形资产1140000港元[57] - 2019年无形资产减值亏损1205000港元，客户关系年内摊销190000港元[59] - 2019年8月16日公司以2000000港元收购私人公司10%股权，2020年3月31日股权摊薄至约9.6%，2019年12月31日约为9.9%[66] - 2019年12月17日，公平价值4000万港元的可换股债券按换股价2.30港元悉数转换为17391304股股份[106] - 2020年3月31日，公司拥有本金额约1.241亿港元的零息2008年可换股债券，可兑换为130597895股股份，兑换价为每股0.95港元[107] - 购股计划下其他合资格参与者于2020年1月1日尚未行使的购股权为33,199份，至2020年3月31日仍为33,199份，授出日期为2012年5月30日，行使期为2012年5月30日 - 2022年5月29日，授出日期前股价为每股0.017港元，行使价为每股36.00港元[132] - 2020年3月31日，张伟贤于公司股份好仓为55,781股，占公司已发行股本总额约0.02%[137] - 2020年3月31日，张伟贤持有的可换股债券本金额为1.1亿港元，相关股份总数为1.15789473亿股，占公司已发行股本总额约44.16%[137] - 2020年3月31日，汇朗国际控股有限公司（王显硕受控制法团）持有公司股份4716.4万股，占公司已发行股本总额约17.99%[140] - 2020年3月31日，溢华企业有限公司（杨彪受控制法团）持有公司股份1739.1304万股，占公司已发行股本总额约6.63%[140] - 可换股债券持有人Ivana、CW Limited、Asiatrust Limited本金额均为1.1亿港元，相关股份总数均为1.15789473亿

公司基本信息 - 公司股份代号为8163[13] - 公司网址为www.merdeka.com.hk[13] - 公司注册办事处位于开曼群岛KY1 - 1111 Grand Cayman, Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681[11][12] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于香港中环干诺道中111号永安中心11楼1108室[13] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司和上海浦东发展银行股份有限公司[11][12] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2019年归属公司所有者的年度亏损约为8410万港元，2018年约为9210万港元[15] - 2019年基本及摊薄每股亏损约为0.35港元，2018年约为0.42港元[15] - 2019年公司收入约4.827亿港元，较2018年的约5.598亿港元有所下降；公司股权拥有人应占本年度亏损约8410万港元，2018年约为9210万港元；每股基本及摊薄亏损约0.35港元，2018年约为0.42港元[37][38] - 2019年末现金及银行结余约4710万港元（2018年约1880万港元），流动负债净值约1.285亿港元（2018年流动资产净值约1.032亿港元）[85][86] - 2019年末资本负债比率约0.66（2018年约0.75），计息债务总额约1.292亿港元（2018年约5.214亿港元），总资产约1.971亿港元（2018年约6.975亿港元）[86][87] - 2019年度主席张先生向公司垫资约1260万港元（2018年末为1360万港元），免息无抵押无固定还款期限[91] - 2019年末集团抵押银行存款约410万港元（2018年约400万港元）为银行融资担保[95][97] - 2019年末公司有本金约1.241亿港元零息可换股债券，可兑换1.30597895亿股普通股（2018年为13.05978947亿股），兑换价每股0.95港元（2018年每股0.095港元）[101][105] 企业咨询业务数据关键指标变化 - 2019年企业咨询业务营业额约为890万港元，分部利润约为260万港元[16] - 2019年2月完成收购企业咨询业务后，业务扩展至公司秘书服务等领域，截至2019年12月31日止年度，企业咨询业务营业额约890万港元，分部溢利约260万港元[19] - 2019年企业咨询业务收入约为890万港元，分部溢利约为260万港元[51][54] - 2019年2月完成收购企业咨询业务，预计增加未来收入流[72][74] 金融服务业务数据关键指标变化 - 2019年金融服务业务营业额约为1180万港元，分部亏损约为8860万港元，2018年分别约为7380万港元和8810万港元[17] - 2019年金融服务业务亏损主要因确认约7750万港元的融资租赁应收款减值损失[17] - 2019年金融服务业务收入约1180万港元，2018年约为7380万港元；分部亏损约8860万港元，2018年约为8810万港元，亏损主要源于融资租赁应收款项减值亏损约7750万港元[39] - 2019年8月公司取得证监会牌照开展第6类受规管活动，截至2019年12月31日止五个月内，企业融资顾问业务创造约130万港元收入，主要来自约9项委托[21][24] - 2019年11月公司收购领智投资余下49%股权，该公司进行第4类和第9类受规管活动，2019年无收益，2020年1月获委任为管理约1亿美元资产的投资基金的投资管理人[22][24] - 中国的融资租赁服务业务在2019年面临竞争，仅订立几份利差较窄合约，部分重大合约到期致利息收入减少，商业银行因政策和条件限制难转介大客户[40][41] - 集团融资租赁应收款项预期信贷亏损比率约为49%[43][46] - 2019年企业融资咨询服务为集团贡献约130万港元收入，主要来自约九项委托[45][47] - 2019年11月4日，集团完成收购MIML余下49%股权[49][53] - 2020年1月，MIML获委任为投资基金投资管理人，管理资产约1亿美元[50][53] - 2019年8月公司获证监会第6类受规管活动牌照，拓展企业融资咨询服务[66][67] - 2019年11月完成收购领智投资余下49%股权，扩展金融服务业务至第4类和第9类受规管活动[66][67] - 2020年1月担任资产约1亿美元的开曼群岛投资基金投资管理人[66][67] 贸易业务数据关键指标变化 - 2019年贸易业务收益约4.62亿港元，2018年约为4.855亿港元；分部亏损约290万港元，2018年约为390万港元，预计来年贸易业务收益将急剧下降[23][25] - 2019年贸易业务收入约为4.62亿港元（2018年约为4.855亿港元），分部亏损约为290万港元（2018年约为390万港元），占集团收入约95.7%[52][55] - 2020年新冠疫情防控政策将使公司贸易业务收入预计急剧下跌[73][75][80][81] 信息技术业务数据关键指标变化 - 2019年信息技术业务收入为零（2018年约为50万港元），分部亏损约为70万港元（2018年约为350万港元）[56][58] 公司业务收购与出售情况 - 2019年2月收购领智专业商务有限公司100%股权，代价800万港元，以发行承兑票据方式支付[102] - 2019年4月1日公司以1港元出售万德资源国际全部已发行股本及销售贷款[111][112] - 2019年11月4日公司以1000万港元现金代价收购领智投资余下49%股权[113][114] - 2019年12月23日公司以1港元出售金鼎全部已发行股本及销售贷款[115][116] - 2019年12月23日，集团出售金鼎集团全部股本权益，代价为1港元，出售收益约为40万港元[57][58] 公司诉讼与清盘情况 - 2015年1月22日公司收到诉讼，原告索赔800万港元[119][120] - 2017年9月29日高等法院判决公司及End User向原告支付440万港元损害金[121] - 2017年11月13日公司收到清盘呈请，涉及金额440万港元[122][123] - 2018年5月7日公司支付440万港元后呈请押后[124][125] - 2019年5月20日高等法院驳回清盘呈请，原告需支付诉讼费，公司申请退还440万港元及利息[127][129] 公司或然负债与员工情况 - 截至2019年12月31日，集团除诉讼外无其他重大或然负债（2018年：无）[131][135] - 截至2019年12月31日，集团员工41人（2018年：35人）[134] - 2019年12月31日集团共雇用41名员工，2018年为35名[138] 公司董事信息 - 张伟贤先生48岁，2012年加入，拥有逾20年审计等领域经验[140][142] - 曾桂萍女士41岁，2019年4月加入，2013 - 2017年任德泰财务总监[141][143] - 杨慕嫦女士55岁，2012年加入，法律界经验超20年，2017年11月不再担任万泰企业独立董事[144][147] - 吴嘉善女士47岁，2019年5月加入，2019年8 - 11月任国锐地产首席财务官及公司秘书[145][148] - 黄永杰先生49岁，2019年10月加入，审计等领域经验逾27年[146][148] 公司企业管治情况 - 截至2019年12月31日，公司应用企业管治守则原则并遵守适用条文，但存在偏离合规情况[151][152] - 企业管治守则A.2.1条规定主席和行政总裁角色应分离，公司张伟贤同时担任这两个角色[152][153] - 董事会由五名董事组成，包括三名独立非执行董事[154][155] - 守则条文A.4.2规定获委任填补临时空缺的董事应在委任后首届股东大会上由股东推选，每名董事最少每三年轮值告退一次，公司将确保除主席及董事总经理外的董事遵守此规定[156][161] - 一名独立非执行董事因重要业务事务未出席2019年6月20日的股东周年大会[163] - 公司未就董事及相关雇员证券交易采纳操守守则或设立书面指引，但应用了GEM上市规则第5.48至5.67条的交易必守标准原则[167] - 经公司查询，所有董事确认在整个年度及直至年报日期遵守交易必守标准[168] - 董事会负责指引及监督公司事务，高级管理层在董事会领导下执行策略和实施政策[169][170][171][172] - 董事会保留集团战略决策、新业务拓展、董事及委员会委任等重要事项的决定权[173][174] - 董事可在合理请求下，由公司付费寻求独立专业建议[175] - 公司为董事和管理层安排了适当的保险，以应对法律诉讼[176] - 截至年报日期，董事会共五名成员，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[180][183] - 公司可通过普通决议案选举人士担任董事，董事也有权委任人士担任董事，获董事会委任之董事留任至下届股东周年大会并符合重选资格[190][191] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事（或最接近但不超三分之一人数）须轮值告退，董事会主席及/或董事总经理任职期间不轮值告退[192][193] - 退任董事符合重选资格，轮值告退董事确定方式有规定，按细则第86(2)或86(3)条获委任董事不参与轮值告退计算[193][194] - 独立非执行董事初始任期一年，之后逐年任职，需经股东周年大会重选，且公司认为他们均符合独立性准则[196][197][198] - 董事会会议定期举行，一年至少四次，约按季度间隔，董事可亲自或通过电子通讯方式参会[199] - 新任董事获高级管理层介绍集团情况并接受相关培训[188][189] - 董事会由主席带领，订立公司整体方向、策略及政策，张伟贤先生同时担任主席及行政总裁[195][200] - 公司为董事安排适当保险，保障董事及管理层面临法律诉讼时的权益[178] - 董事会具备多样技能和经验，董事履历详情载于年报“董事及高级管理层履历”一节，董事名单刊于联交所和公司网站[181][184] 公司股份发行与合并情况 - 2019年8月6日完成配售股份，发行4.08亿股，所得款项净额约626万港元，已全部按计划使用[88][89] - 2019年8月6日发行4.08亿股普通股；8月19日实施股份合并；12月17日兑换可换股债券发行1739.1304万股；11月22日注销2130.3061万份购股权[99][100][103] 公司股息分配情况 - 董事会决定不建议宣派2019年度股息（2018年：无）[84] - 公司董事会决定不建议派发2019年度股息（2018年亦无股息）[85] 公司上市证券投资情况 - 截至2019年12月31日，集团并无任何上市证券投资组合[60] - 2018年12月31日持作买卖证券投资相关数据为360,000、0.006%、715、428、0.11%[62] - 公司于2019年出售全部上市证券并重新分配财务资源[63][64] 公司无形资产情况 - 2019年无形资产减值亏损约为120万港元[44][46] 公司未来业务预期 - 中国融资租赁服务业务营商环境严峻，未来发展预计仍疲弱[65][67] - 公司预计2019年金融业务服务范围拓展可抵消贸易业务收入和利润率跌幅，来年整体业务不受重大影响[82][83] 公司贷款情况 - 2018年9月28日主要股东王先生提供最高2500万港元无抵押 贷款，年利率5.125%，还款期延至2020年8月11日；2019年10月30日再提供1000万港元无抵押贷款，年利率5.0%，2020年10月29日到期[92][93][96]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止三个月，公司收入为148,337千港元，2018年同期为119,918千港元；截至2019年9月30日止九个月，公司收入为395,056千港元，2018年同期为406,362千港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司毛利为5,295千港元，2018年同期为3,874千港元；截至2019年9月30日止九个月，公司毛利为11,876千港元，2018年同期为9,775千港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内亏损为7,038千港元，2018年同期为15,328千港元；截至2019年9月30日止九个月，公司期内亏损为24,985千港元，2018年同期为36,016千港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司基本及摊薄每股亏损为0.03港元，2018年同期为0.06港元；截至2019年9月30日止九个月，公司基本及摊薄每股亏损为0.11港元，2018年同期为0.15港元[8] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内全面总亏损为12,655千港元，2018年同期为24,019千港元；截至2019年9月30日止九个月，公司期内全面总亏损为30,670千港元，2018年同期为47,682千港元[10] - 于2019年9月30日，公司非流动资产总值为29,353千港元，2018年12月31日为14,180千港元[12] - 于2019年9月30日，公司流动资产总值为615,989千港元，2018年12月31日为683,368千港元[12] - 于2019年9月30日，公司流动负债总额为539,116千港元，2018年12月31日为580,197千港元[12] - 于2019年9月30日，公司流动资产净值为76,873千港元，2018年12月31日为103,171千港元[12] - 于2019年9月30日，公司资产总值减流动负债为106,226千港元，2018年12月31日为117,351千港元[12] - 2019年9月30日递延税项负债为1176千港元，2018年12月31日为941千港元[13] - 2019年9月30日可换股债券为113573千港元，2018年12月31日为105651千港元[13] - 2019年9月30日租赁负债为5046千港元，2018年12月31日无此项负债[13] - 2019年9月30日非流动负债总额为119795千港元，2018年12月31日为106592千港元[13] - 2019年9月30日（负债）/资产净值为(13569)千港元，2018年12月31日为10759千港元[13] - 2019年9月30日本公司股权拥有人应占权益为(78574)千港元，2018年12月31日为(58311)千港元[13] - 2019年9月30日非控股权益为65005千港元，2018年12月31日为69070千港元[13] - 截至2019年9月30日止九个月，公司总营收395,056千港元，较2018年同期的406,362千港元下降2.78%[29,39] - 截至2019年9月30日止九个月，公司除税前亏损26,044千港元，较2018年同期的36,016千港元收窄27.69%[29] - 2019年9月30日，公司综合资产总值645,342千港元，较2018年12月31日的697,548千港元下降7.48%[31] - 2019年9月30日，公司综合负债总额658,911千港元，较2018年12月31日的686,789千港元下降3.91%[31,32] - 截至2019年9月30日止九个月，公司未派或宣派季度股息，2018年同期亦无[49] - 截至2019年9月30日止九个月，公司股权拥有人应占亏损约23,400,000港元，较2018年同期的约30,900,000港元减少[99] - 截至2019年9月30日止九个月集团收入约395,100,000港元，较2018年同期的约406,300,000港元减少[99] - 2019年9月30日公司现金及银行结余约2420万港元，流动资产净值约7690万港元，资本负债比率约为1.71 [123] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年，来自香港客户的收入为391,046千港元，来自中国客户的收入为4,010千港元；2018年对应数据分别为350,884千港元和55,478千港元[33] - 2019年，客户A（来自贸易业务，香港）收入为336,526千港元，2018年为304,444千港元[36] - 2019年，企业咨询业务收入6,293千港元，金融服务业务收入5,388千港元，贸易业务收入383,375千港元，资讯科技业务无收入；2018年对应数据分别为无、56,042千港元、349,815千港元、505千港元[29,39] - 2019年，企业咨询业务溢利3,330千港元，金融服务业务亏损594千港元，贸易业务亏损2,431千港元，资讯科技业务亏损2,218千港元；2018年各业务均亏损，亏损额分别为无、16,584千港元、1,705千港元、315千港元[29] - 截至2019年9月30日止九个月企业咨询业务收入约6,300,000港元，分部溢利约3,300,000港元[100] - 截至2019年9月30日止九个月金融服务业务收入约5,400,000港元，较2018年同期的约56,000,000港元大幅减少[101] - 截至2019年9月30日止九个月贸易业务收入约为3.834亿港元，2018年同期约为3.498亿港元；分部亏损约为240万港元，2018年同期约为170万港元，占2019年前九月集团收入约97.04%[108] - 截至2019年9月30日止九个月资讯科技业务收入为零，2018年同期约为50万港元；分部亏损约为220万港元，2018年同期约为30万港元[109] 会计准则应用及影响 - 2019年1月1日起应用香港财务报告准则第16号，采用5.125%的借款利率折现[25] - 截至2019年9月30日止期间行政开支按香港财务报告准则第16号为(30500)千港元，按香港会计准则第17号为(30790)千港元，变动影响为290千港元[25] - 截至2019年9月30日止期间融资成本按香港财务报告准则第16号为(9715)千港元，按香港会计准则第17号为(9285)千港元，变动影响为(430)千港元[25] 资产相关数据变化 - 2019年9月30日香港非流动资产（物业、厂房及设备）为1,744千港元，中国为437千港元；2018年12月31日对应数据分别为1,969千港元和713千港元[34] - 物业、厂房及设备成本于2018年1月1日、2018年12月31日及2019年1月1日为5803千港元，透过业务合并收购5285千港元，于2019年9月30日为11088千港元[54] - 截至2019年9月30日止九个月，公司耗用约400000港元添置电脑及办公室设备，2018年全年约为2200000港元[55] - 商誉累计减值亏损于2018年年内为5803千港元，于2019年9月30日为5803千港元；账面价值于2019年9月30日为5285千港元[57] - 无形资产交易权成本于2019年9月30日为5705千港元，客户关系成本为1419千港元，总计7124千港元；累计摊销客户关系为 - 165千港元，总计 - 165千港元；账面价值交易权为5705千港元，客户关系为1254千港元，总计6959千港元[59] - 2019年9月30日使用权资产账面净值为973.4万港元[63] - 2019年9月30日贸易应收款项为2.82404亿港元，2018年12月31日为246万港元[65] - 2019年9月30日融资租赁应收款项为2.00375亿港元，2018年12月31日为5.53224亿港元[69] - 2019年9月30日融资租赁年利率介乎4.81%至9.40%，2018年12月31日为4.05%至9.40%[69] - 2019年9月30日银行结余及现金为2417.7万港元，2018年12月31日为1879.8万港元[73] - 2019年9月30日可换股债券负债部分期末为1.13573亿港元，2018年12月31日为1.05651亿港元[77] - 2019年9月30日租赁负债现值为997.6万港元[79] - 2019年9月30日有抵押银行借款一年内到期为6917.4万港元，2018年12月31日为4.15788亿港元[82] - 2019年9月30日已动用一般银行融资约330万港元，2018年12月31日约为500万港元[83] - 2019年9月30日贸易应付款项为291,283千港元，较2018年12月31日的13,652千港元大幅增加[88] 公司业务交易事项 - 2019年4月1日，公司出售附属公司万德资源国际有限公司，确认出售收益173,000港元[40] - 2019年2月28日公司发行本金8,000,000港元的承兑票据，年利率2%，到期日为2020年2月28日[90] - 2019年8月16日集团收购私人公司10%已发行股本，现金代价2,000,000港元[92] - 2019年2月28日集团完成收购领智专业商务集团，代价8,000,000港元，产生商誉5,285千港元[93][96] - 2018年12月公司拟向独立第三方出售恒达60%股权，现金代价为人民币1万元，待绵阳政府批准[109] - 2019年2月公司完成收购企业咨询业务[110] - 2019年8月领智企业融资有限公司取得香港证监会牌照，可从事类别6受规管活动[111] - 2019年11月4日公司完成收购衡资产管理有限公司余下49%股份权益[111] - 2015年4月21日公司发行本金额为4000万港元的可换股债券，2019年8月19日，2008年和2015年可换股债券兑换价调整[115] - 2019年9月30日，公司拥有本金总额分别为1.241亿港元及4000万港元的尚未兑换2008年和2015年可换股债券[116] - 2019年8月6日公司完成配售股份，发行4.08亿股，所得款项净额约626万港元[124] - 2019年2月18日公司有条件同意收购领智专业商务集团100%权益，代价800万港元，2月28日完成收购[130] - 2019年4月1日公司出售万德资源国际100%股本权益，现金总代价1.0港元[132] - 2019年9月23日公司英文名和中文名更改，10月17日标志更改，10月24日中文股份简称更改[136][137] - 2019年11月4日集团完成收购衡资产49%股份权益，衡资产成间接全资附属公司[139] 公司人员及股权相关事项 - 截至2019年9月30日止九个月付予主要管理人员补偿约2,003,000港元，较2018年同期的约2,967,000港元减少[98] - 2019年9月30日集团雇员41名，2018年为35名[140] - 截至2019年9月30日止九个月，执行董事张先生垫资约1230万港元，主要股东王先生贷款未偿还本金约2050万港元，年利率5.125% [125] - 截至2019年9月30日止九个月，20023532份购股权失效，8月6日发行4.08亿股，8月19日股份十合一[128] - 截至2019年9月30日止九个月公司未授出购股权[145] - 2019年9月30日张先生持有公司股份55,781股，占已发行股本总数约0.02%[148] - 2019年9月30日

整体财务数据关键指标变化 - 2019年Q2收入129,139千港元，2018年同期为149,404千港元；2019年H1收入246,719千港元，2018年同期为286,444千港元[11] - 2019年Q2毛利3,427千港元，2018年同期为444千港元；2019年H1毛利6,581千港元，2018年同期为5,901千港元[11] - 2019年Q2经营及行政开支9,349千港元，2018年同期为5,725千港元；2019年H1为20,801千港元，2018年同期为20,240千港元[11] - 2019年Q2融资成本3,294千港元，2018年同期为3,002千港元；2019年H1为6,312千港元，2018年同期为6,513千港元[11] - 2019年Q2除税前亏损8,044千港元，2018年同期为8,139千港元；2019年H1为19,012千港元，2018年同期为20,688千港元[11] - 2019年Q2期内亏损8,050千港元，2018年同期为9,274千港元；2019年H1为17,947千港元，2018年同期为20,688千港元[11] - 2019年6月30日非流动资产总值29,986千港元，2018年12月31日为14,180千港元[14] - 2019年6月30日流动资产总值1,142,596千港元，2018年12月31日为683,368千港元[14] - 2019年6月30日流动负债总值1,061,553千港元，2018年12月31日为580,197千港元[14] - 2019年6月30日流动资产净值81,043千港元，2018年12月31日为103,171千港元[14] - 2019年6月30日非流动负债总值为118,472千港元，2018年12月31日为106,592千港元[15] - 2019年6月30日（负债）/资产净值为(7,443)千港元，2018年12月31日为10,759千港元[15] - 2019年经营业务产生的现金流量净额为353,243千港元，2018年为(26,821)千港元[18] - 2019年投资活动产生的现金流量净额为2,432千港元，2018年为923千港元[18] - 2019年融资活动所用的现金流量净额为(350,766)千港元，2018年为8千港元[18] - 2019年现金及现金等值项目增加净额为4,909千港元，2018年为(25,890)千港元[18] - 2019年上半年融资成本5969千港元，出售附属公司收益173千港元，未分配企业收入及开支净额 - 11831千港元，除税前亏损19012千港元[31] - 截至2019年6月30日止三个月及六个月，融资成本分别为4577千港元和8111千港元，扣除计入金融服务业务销售成本之银行借款利息后为3294千港元和6312千港元[49] - 截至2019年6月30日止三个月及六个月，除税前亏损经扣除相关项目后达致，如使用权资产折旧开支分别为1338千港元和2418千港元等[52] - 截至2019年6月30日止三个月及六个月，于损益确认的所得税分别为6千港元和 - 1065千港元，香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计提拨备[53][54] - 截至2019年6月30日止六个月，公司并无派發或宣派中期股息（2018年同期亦无）[57] - 截至2019年6月30日止三个月及六个月，本公司股权拥有人应占亏损分别为7800千港元和16769千港元[59] - 截至2019年及2018年6月30日止三个月及六个月，用作计算每股亏损之普通股加权平均数均为2214007千股[61] - 截至2019年6月30日止六个月，集团斥资约300000港元添置电脑及办公室设备（2018年全年为2200000港元）[63] - 截至2019年6月30日，商誉成本为11088千港元，累计减值亏损为5803千港元，账面价值为5285千港元[64] - 截至2019年6月30日，无形资产成本为7124千港元，累计摊销为94千港元，账面价值为7030千港元[66][68] - 截至2019年6月30日止六个月，集团透过收购附属公司获取客户关系无形资产1419000港元[69] - 2019年6月30日使用权资产账面净值为11,063千港元[71] - 2019年6月30日贸易应收款项30日内为798,119千港元，较2018年12月31日的283千港元大幅增加[72] - 2019年6月30日融资租赁应收款项即期为204,677千港元，非即期为3,630千港元，较2018年12月31日有变化[74] - 2019年6月30日融资租赁年利率介乎4.37%至9.40%，2018年12月31日为4.05%至9.40%[74] - 2019年6月30日银行结余及现金为23,862千港元，较2018年12月31日的18,798千港元增加[78] - 2019年6月30日可换股债券负债部分期末为110,868千港元，较2018年12月31日的105,651千港元增加[80] - 2019年6月30日租赁负债现值为11,270千港元[82] - 2019年6月30日有抵押银行借款一年内到期为72,444千港元，较2018年12月31日的415,788千港元大幅减少[83] - 2019年6月30日银行借款利率每年为4.0%[83] - 2019年6月30日已动用一般银行融资约4,200,000港元，2018年12月31日约为5,000,000港元[84] - 2019年6月30日贸易业务、资讯科技业务、证券买卖业务（现金客户）贸易应付款项分别为1,189千港元、10千港元、3,874千港元，2018年12月31日分别为1,285千港元、1,310千港元、4,503千港元[87] - 2019年6月30日承兑票据期末金额为7,557千港元，2018年12月31日为27,622千港元[89] - 截至2019年6月30日止六个月，公司应付张先生贷款12,560千港元，应付王显硕先生贷款利息382千港元、贷款18,030千港元[94] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收入约246,700,000港元，公司股权拥有人应占期内亏损约为16,800,000港元[96] - 2019年6月30日，集团现金及银行结余约2390万港元（2018年12月31日约1880万港元），流动资产净值约8100万港元（2018年12月31日约1.032亿港元）[116] - 2019年6月30日，集团资本负债比率约为1.65（2018年12月31日约1.13），计息债务总额约1.909亿港元（2018年12月31日约5.214亿港元）[116] - 截至2019年6月30日，执行董事张先生向公司垫付资金约1260万港元（2018年12月31日：1360万港元），主要股东王先生提供的贷款未偿还本金约1800万港元（2018年12月31日：约890万港元），年利率5.125%[117] - 2019年6月30日，集团已抵押银行存款约400万港元（2018年12月31日：约400万港元）为银行融资担保[118] - 截至2019年6月30日止六个月，20023532份购股权失效[119] - 截至2019年6月30日，公司未授出购股股权，购股股权计划下共20023532份购股股权失效，剩余213367323份尚未行使[133][136] - 截至2019年6月30日，集团除诉讼外无其他重大或然负债，并无重大资本承担（2018年12月31日：均无）[124][125] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年上半年企业咨询业务收入4561千港元，贸易业务收入239920千港元，金融服务业务收入2238千港元，资讯科技业务无收入，合计246719千港元[31] - 2019年上半年企业咨询业务溢利2942千港元，贸易业务亏损2467千港元，金融服务业务溢利350千港元，资讯科技业务亏损2210千港元，合计亏损1385千港元[31] - 2019年6月30日企业咨询业务分部资产17983千港元，贸易业务10903千港元，金融服务业务1128369千港元，资讯科技业务1144千港元，分部资产总值1158399千港元[35] - 2019年6月30日企业咨询业务分部负债6813千港元，贸易业务6833千港元，金融服务业务954508千港元，资讯科技业务1296千港元，分部负债总值969450千港元[37] - 2019年上半年香港地区收入244995千港元，中国内地收入1724千港元，合计246719千港元[41] - 2019年上半年客户A来自贸易业务且位于香港的收入为210850千港元[41] - 2019年上半年贸易业务收入239920千港元，较2018年同期的235021千港元增长约2.08%；金融服务业务收入2238千港元，较2018年同期的50982千港元下降约95.61%[31][47] - 截至2019年6月30日止六个月，企业咨询业务收入及分部溢利分别约为4,600,000港元及2,900,000港元[97] - 截至2019年6月30日止六个月，贸易业务收入约为239,900,000港元，分部亏损约2,500,000港元，占集团收入约97.2%[98] - 截至2019年6月30日止六个月，金融服务业务收入约为2,200,000港元，分部溢利约400,000港元[99] - 截至2019年6月30日，恒河融资租赁（上海）有限公司重大融资租赁合同总额为人民币2.05亿元[101] - 截至2019年6月30日止六个月，资讯科技业务收入为零（2018年同期约40万港元），分部亏损约220万港元（2018年同期约20万港元）[101] 会计政策及准则影响 - 2019年1月1日使用权资产调整后为9,708千港元[27] - 2019年1月1日租赁负债非即期部分调整后为5,161千港元，即期部分调整后为4,618千港元[27] - 2019年1月1日累计亏损调整后为(1,318,639)千港元[27] - 截至2019年6月30日止期间行政开支因准则变动产生影响为188千港元，融资成本为(291)千港元，亏损为(103)千港元[27] - 集团采用5.125%的借款利率折现确认使用权资产[29] 公司股权交易及资本运作 - 2019年4月1日公司出售万德资源国际全部已发行股本及销售贷款，出售收益173000港元[48] - 2019年2月28日公司完成收购智略企业服务集团，代价为8,000,000港元，产生商誉5,285千港元[90][92] - 2018年12月公司决定出售恒达60%股权，现金代价为人民币1万元，出售待绵阳市政府批准[101] - 2019年2月公司完成收购企业咨询业务，预计增加未来收入流[106] - 2019年6月30日，公司拥有本金总额分别约为1.241亿港元及4000万港元的尚未兑换的2008年及2015年可换股债券[109] - 2019年2月18日，公司有条件同意以800万港元收购智略企业服务集团100%权益，2月28日完成收购[121] - 2019年4月1日，公司出售万德资源国际100%权益，现金总代价为1港元[123] - 2019年8月6日，完成配售4.08亿股新股份，所得款项净额约626万港元，用于薪金等多方面[127] - 董事会建议按每10股合为1股的基准实施股份合并[128] 公司治理及合规情况 - 截至2019年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[152] - 截至2019年6月30日止六个月，公司未订立安排使董事及高管通过收购股份等获益[143] - 截至2019年6月30日止六个月，所有董事遵守GEM上市规则第5.48至5.67条交易标准[151]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度公司收入为117,580千港元，较2018年同期的137,040千港元下降14.19%[10] - 2019年第一季度公司毛利为3,154千港元，较2018年同期的5,457千港元下降42.20%[10] - 2019年第一季度公司除税前亏损为10,968千港元，较2018年同期的12,549千港元收窄12.60%[10] - 2019年第一季度公司本期亏损为9,897千港元，较2018年同期的11,414千港元收窄13.29%[10] - 2019年第一季度公司每股亏损为0.004港元，较2018年同期的0.005港元收窄20%[10] - 2019年3月31日公司非流动资产总值为32,374千港元，较2018年12月31日的14,180千港元增长128.31%[13] - 2019年3月31日公司流动资产总值为1,175,242千港元，较2018年12月31日的683,368千港元增长72.01%[13] - 2019年3月31日公司资产总值为1,207,616千港元，较2018年12月31日的697,548千港元增长73.12%[13] - 2019年3月31日公司负债总值为1,202,392千港元，较2018年12月31日的686,789千港元增长75.08%[14] - 2019年3月31日公司资产净值为5,224千港元，较2018年12月31日的10,759千港元下降51.45%[14] - 截至2019年3月31日止三个月，累计亏损为1318639千港元[22] - 2019年第一季度公司来自外间客户的收入为117,580千港元，2018年同期为137,040千港元，同比下降14.19%[30][34][39] - 2019年第一季度公司除税前亏损为10,968千港元，2018年同期为12,549千港元，亏损幅度收窄12.6%[30] - 2019年3月31日公司资产总值为1,207,616千港元，2018年12月31日为697,548千港元，增长73.12%[32][33] - 2019年3月31日公司负债总值为1,202,392千港元，2018年12月31日为686,789千港元，增长75.08%[32][33] - 2019年第一季度融资成本为3018千港元，2018年同期为3511千港元[43] - 2019年第一季度所得税为1071千港元，2018年同期为 - 1135千港元，香港利得税按16.5%计算，中国企业所得税按25%计提[46][47] - 2019年第一季度公司无派息或宣派季度股息，2018年同期也无[49] - 2019年第一季度每股基本亏损计算中，公司股权持有人应占亏损为8969千港元，2018年同期为10423千港元[51] - 2019年第一季度集团收入约1.176亿港元，公司股权拥有人应占亏损约900万港元，每股基本及摊薄亏损约0.004港元[85] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年第一季度贸易业务收入为114,756千港元，2018年同期为107,593千港元，增长6.66%[30][39] - 2019年第一季度金融服务业务收入为773千港元，2018年同期为29,340千港元，下降97.37%[30][39] - 2019年第一季度企业咨询业务收入为2,051千港元，2018年同期无此项收入[30][39] - 2019年第一季度来自香港的收入为117,124千港元，来自中国的收入为456千港元；2018年同期来自香港的收入为107,888千港元，来自中国的收入为29,152千港元[34] - 2019年第一季度客户A和客户B来自贸易业务的收入为104,724千港元，2018年同期为98,866千港元，增长5.92%[39] - 2019年第一季度企业咨询业务收入约210万港元，分部溢利约130万港元[86] - 2019年第一季度贸易业务收入约1.148亿港元，占集团收入约97.6%，分部亏损约50万港元[87] - 2019年第一季度金融服务业务收入约80万港元，分部亏损约450万港元[88] - 2019年第一季度资讯科技业务收入为零，分部亏损约3000港元，集团拟出售恒达60%股权[92] 财务准则应用及影响 - 公司采用经修订追溯法应用香港财务报告准则第16号，首次应用日期为2019年1月1日[23] - 2019年1月1日，使用权资产调整增加9708千港元[25] - 2019年1月1日，租赁负债非即期部分调整增加5161千港元，即期部分调整增加4618千港元[25] - 截至2019年3月31日止期间，行政开支按香港财务报告准则第16号为 - 11452千港元，按香港会计准则第17号为 - 11536千港元，变动影响为84千港元[26] - 截至2019年3月31日止期间，融资成本按香港财务报告准则第16号为 - 3018千港元，按香港会计准则第17号为 - 2881千港元，变动影响为 - 137千港元[26] - 截至2019年3月31日止期间，亏损按香港财务报告准则第16号为 - 9897千港元，按香港会计准则第17号为 - 9844千港元，变动影响为 - 53千港元[26] - 公司对具大致相似特点的租赁组合采用单一折现率计算剩余租赁付款现值，使用借款利率5.125%折现使用权资产[26] 资产及负债项目具体变化 - 2019年第一季度公司购买电脑及办公室设备花费约100000港元，2018年全年为2200000港元[53] - 2019年3月31日商誉账面价值为5285千港元，2018年12月31日为0[55] - 2019年第一季度通过收购附属公司获得客户关系无形资产1419000港元，2018年全年无添置[57] - 2019年3月31日使用权资产账面价值为12398千港元[58] - 2019年3月31日贸易应收款项为823615千港元，2018年12月31日为2460千港元[59] - 2019年3月31日融资租赁应收款项为215717千港元，2018年12月31日为553224千港元，2019年利率介乎4.81% - 9.40%，2018年为4.05% - 9.40%[61] - 2019年3月31日银行结余及现金一般账户约为1460万港元，2018年12月31日为1230万港元；其中约1230万港元（约84.2%）存放于香港银行，2018年12月31日为1080万港元（约87.9%）[66] - 2019年3月31日可换股债券负债部分期末为10822.8万港元，2018年12月31日为10565.1万港元[67] - 2019年3月31日租赁负债现值为1255.5万港元，最低租赁付款一年内到期为559.5万港元，第二至五年到期为779.4万港元[69] - 2019年3月31日有抵押银行借款一年内到期为7514.8万港元，2018年12月31日为41578.8万港元；银行贷款利率每年为4% [70] - 2019年3月31日贸易应付款项总计740.7万港元，2018年12月31日为709.8万港元[74] - 2019年2月28日公司发行本金800万港元承兑票据，年利率2%，到期日为2020年2月28日[75] - 2019年3月31日承兑票据期末为734.2万港元，2018年12月31日为0；2019年承兑票据发行日公平价值约为720万港元，按实际年利率10.01%计算[76] - 2019年3月31日恒河融资租赁重大合同总额为人民币2.05亿元，涉及三个客户，年利率分别为6.18%和5.10%[89][90] - 2019年3月31日公司有本金总额约1.241亿港元的2008年可换股债券和4000万港元的2015年可换股债券尚未兑换[97] 收购相关情况 - 2019年2月28日公司完成收购智略企业服务集团全部权益，代价800万港元，以承兑票据偿付[78] - 收购智略企业服务集团产生的已收购资产净值公平价值为1987千港元，商誉5285千港元，收购附属公司现金流入净额2654千港元[79] - 2019年2月18日，公司有条件同意以800万港元收购智略企业服务集团100%权益，2月28日完成收购[107] 其他财务相关情况 - 法定股本为每股面值0.001港元的普通股20亿股，即20亿港元；已发行及缴足股本为每股面值0.001港元的普通股2040094千股，即2040万港元[73] - 融资租赁应收款项订立年期介乎3至5年，2019年3月31日及2018年12月31日并无逾期或减值[63][64] - 2019年3月31日集团无重大资本承担和或然负债[80][81] - 截至2019年3月31日，应付董事张伟贤贷款12155千港元，应付股东王显硕贷款利息192千港元、贷款13030千港元，付予主要管理人员薪酬148.4万港元[83] - 公司涉诉需向区君宇支付损害金额440万港元[98][99][101] - 截至2019年3月31日，执行董事张伟贤向公司垫资约1220万港元，较2018年12月31日的1360万港元减少[104] - 2018年9月28日，主要股东王显硕与公司订立贷款协议，年利率5.125%，有效期至2019年9月30日，2019年3月31日未偿还本金约1300万港元，较2018年12月31日的约890万港元增加[104] - 2019年3月31日，集团抵押银行存款约400万港元为银行融资担保，与2018年12月31日持平[105] 股权及购股计划情况 - 公司购股计划于2012年5月3日采纳，有效期10年[109] - 截至2019年3月31日，张伟贤尚未行使购股权1亿份，授出日期为2015年8月19日，行使价0.147港元[111] - 截至2019年3月31日，刘智仁尚未行使购股权2000万份，授出日期为2015年8月19日，行使价0.147港元[111] - 截至2019年3月31日，杨慕嫦尚未行使购股权16483份，授出日期为2013年1月17日，行使价2.130港元[111] - 截至2019年3月31日，雇员尚未行使购股权28241份，授出日期为2012年5月30日，行使价3.600港元[111] - 截至2019年3月31日止三个月公司未授出购股权[113] - 2019年3月31日张伟贤持公司股份557,811股，占已发行股本总额约0.02%；刘智仁持3,984,375股，占比0.20%[115] - 2019年3月31日张伟贤持根据购股计划授出购股权相关股份100,000,000股，占比4.901%；刘智仁持20,000,000股，占比0.980%[115] - 2019年3月31日张伟贤持公司可换股债券相关股份1,157,894,736股，占比56.76%[118] - 2019年3月31日Team Sunny International Holdings Limited和王显硕持公司股份471,640,000股，占已发行股本总额约23.12%[121] - 2019年3月31日Ivana、CW Limited、Asiatrust Limited持可换股债券相关股份1,157,894,736股，占已发行股本总额约56.76%[122] - 2019年3月31日溢华企业有限公司、程隽、高云峰持可换股债券相关股份173,913,043股，占已发行股本总额约8.52%[122] - 吴先生自2019年4月1日起辞任独立非执行董事，所持购股权于2019年7月1日后三个月届满失效[112] 公司治理及合规情况 - 截至2019年3月31日止三个月公司或附属公司、相联法团无使董事及高管获益的收购安排[120] - 除已披露外，2019年3月31日无其他人士按规定须披露或登记的权益或淡仓[119] - 截至2019年3月31日止三个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[

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