香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或 任何部份內容而產生或因依賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 NOIZ GROUP LIMITED 聲 揚 集 團 有 限 公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8163） 就股東特別大會暫停辦理股份過戶登記手續 茲提述聲揚集團有限公司（「本公司」）日期為2024年10月10日內容有關（其中包括） 認購事項之關連交易之公告（「該公告」）。除本公告另有界定者外，本公告所用詞 彙與該公告所界定者具有相同涵義。 董事會謹此宣佈，該公告所述之股東特別大會將於2024年11月25日（星期一）上午 十一時正假座香港中環干諾道中111號永安中心11樓1108室舉行。 為釐定股東出席股東特別大會並於會上投票的權利，本公司將由2024年11月20日 （星期三）至2024年11月25日（星期一）（包括首尾兩日）暫停辦理股份過戶登記手 續，期間將不會進行任何股份過戶登記。為符合資格出席股東特別大會並於會上 投票，所有股份過戶登記（連同有關股票及過戶登記文件）必須在2024 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为8105千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 2024年上半年毛利为3650千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 2024年上半年除所得税前亏损15547千港元，2023年同期为13417千港元[5] - 2024年上半年期内亏损及全面总收益为15324千港元，2023年同期为13730千港元[5] - 2024年上半年本公司股权拥有人应占每股亏损基本及摊薄均为2.54港仙，2023年同期为2.42港仙[5] - 于2024年6月30日，非流动资产总值为24712千港元，2023年12月31日为27961千港元[6] - 于2024年6月30日，流动资产总值为29985千港元，2023年12月31日为28752千港元[7] - 于2024年6月30日，流动负债总值为20208千港元，2023年12月31日为13196千港元[7] - 于2024年6月30日，流动资产净值为9777千港元，2023年12月31日为15556千港元[7] - 于2024年6月30日，资产总值减流动负债为34489千港元，2023年12月31日为43517千港元[7] - 2024年6月30日非流动负债总值84,617千港元，较2023年12月31日的78,321千港元有所增加[8] - 2024年6月30日负债净值为(50,128)千港元，较2023年12月31日的(34,804)千港元亏损扩大[8] - 2024年6月30日储备为(110,568)千港元，较2023年12月31日的(95,244)千港元亏损增加[8] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为(16,747)千港元，较2023年的(9,335)千港元增加[10] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为149千港元，较2023年的160千港元略有减少[10] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动产生现金净额为8,858千港元，而2023年为(2,366)千港元[10] - 2024年上半年分部收入8105千港元，2023年同期为5031千港元；2024年上半年除所得税前亏损15547千港元，2023年同期为13417千港元[15] - 2024年6月30日综合资产总值54697千港元，2023年12月31日为56713千港元；2024年6月30日综合负债总值104825千港元，2023年12月31日为91517千港元[16] - 2024年上半年银行存款利息收入15千港元，2023年同期为160千港元；2024年上半年其他经营收入为0，2023年同期为1301千港元[19] - 2024年上半年可换股债券估算利息6304千港元，租赁负债利息44千港元；2023年同期可换股债券估算利息6275千港元，租赁负债利息134千港元[20] - 2024年上半年香港利得税即期为0，上一年度超额拨备215千港元，递延税项8千港元；2023年同期香港利得税即期333千港元，递延税项20千港元[23] - 2024年上半年无派發或宣派中期股息，2023年同期也无[24] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损基于公司普通股权益股东应占亏损15324千港元及已发行普通股加权平均数约604396000股计算；2023年同期基于亏损13730千港元及约566729000股计算[25] - 2024年上半年集团添置汽车约40000港元，无出售物业、厂房及设备；2023年添置电脑及办公室设备约861000港元，无出售[27] - 截至2024年6月30日止六个月及2023年12月31日止年度，无形资产无确认减值亏损和添置情况[30] - 2024年6月30日银行结余及现金一般账户约6387000港元，2023年12月31日约14127000港元[42] - 2023年12月31日贸易应付款项30日内结余约188000港元，2024年6月30日为0[43] - 2024年6月30日租赁负债最低租赁付款一年內为1014千港元，现值1010千港元；2023年12月31日对应数据分别为3043千港元、2995千港元[44] - 2024年6月30日2022年可换股债券为75895千港元，2023年可换股债券为8340千港元；2023年12月31日分别为70214千港元、7717千港元[45] - 2024年6月30日期初可换股债券负债部分77931千港元，利息费用6304千港元，期末84235千港元；2023年12月31日对应数据分别为85110千港元、12310千港元、77931千港元[45] - 截至2024年6月30日止六个月支付主要管理人员薪酬1,089,000港元，2023年同期为1,570,000港元[49] - 截至2024年6月30日止六个月集团收入约8,100,000港元，2023年同期约5,000,000港元；股权持有人应占亏损约15,300,000港元，2023年同期约13,700,000港元；每股基本及摊薄亏损约2.54港仙，2023年同期约2.42港仙[51] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约640万港元（2023年12月31日约1420万港元），流动资产净值约980万港元（2023年12月31日约1560万港元）[67] - 2024年6月30日，集团资本负债比率约1.54（2023年12月31日约1.37），计息债务总额约8420万港元（2023年12月31日约7790万港元），总资产约5470万港元（2023年12月31日约5670万港元）[67] - 2024年6月30日，集团雇员16名（2023年12月31日18名）[72] - 截至2024年6月30日止六个月，4349836份购股权失效，2024年1月1日及6月30日，可供授出购股数48506228份，占已发行股份总数约8.03%[75] - 截至2024年6月30日止六个月，根据购股计划可能发行股份数1816214股，除以公司股份加权平均数约604396000股为约0.3%[75] - 董事会决议不建议宣派截至2024年6月30日止六个月股息（2023年同期无）[66] - 2024年6月30日已发行股份为604,395,612股[82][85] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年客户合约收入中金融服务业务3,528千港元、企业咨询业务3,436千港元、数码业务618千港元，较2023年有所增长[13] - 2024年其他来源收入中金融服务业务利息收入7,582千港元、来自数码业务演唱会投资的溢利净额259千港元，较2023年增加[13] - 2024年确认收入7,582千港元，较2023年的4,785千港元增长[13] - 2024年上半年客户A金融服务及企业咨询业务收入2150千港元，客户B金融服务业务收入2000千港元；2023年上半年客户C金融服务业务收入520千港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月金融服务业务收入约3,800,000港元，2023年同期约2,300,000港元；分部溢利约1,400,000港元，2023年同期约400,000港元[52] - 企业咨询业务2024年上半年收入约340万港元，2023年同期约230万港元；分部溢利约290万港元，2023年同期约150万港元[55] - 数码业务2024年上半年收入约90万港元，2023年同期约40万港元；分部亏损约620万港元，2023年约230万港元[56] 资产相关数据 - 2023年1月1日至2024年6月30日，商誉成本为11403千港元，累计减值亏损为5803千港元[28] - 2024年6月30日，无形资产总计20885千港元，其中交易权5705千港元、客户关系1140千港元、区块链技术14040千港元[29] - 2024年6月30日，使用权资产成本为10498千港元，累计折旧为9305千港元，账面价值为1193千港元[31] - 2024年6月30日，贸易应收款项为4592千港元，减值亏损拨备为1102千港元，净额为3490千港元[34] - 2024年6月30日，30日内贸易应收款项为162千港元，2023年12月31日为2464千港元[35] - 2024年6月30日，未被视为已减值的贸易应收款项为3490千港元，2023年12月31日为3867千港元[35] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4859千港元，减值亏损拨备1020千港元，净额3839千港元；2023年12月31日对应数据分别为5272千港元、1111千港元、4161千港元[37] - 2024年6月30日应收贷款合计本金总额约4710000港元，相关应收利息约149000港元；2023年12月31日分别约为5170000港元、102000港元[37] - 截至2024年6月30日止六个月拨回减值亏损约91000港元，截至2023年12月31日止年度减值亏损约25000港元[37] - 2024年6月30日应收贷款年利率为8%至12%，2023年12月31日为8%至15%[37] - 2024年6月30日应收贷款欠款方为三名独立第三方，2023年12月31日为四名[37] - 2024年6月30日集团应收贷款本金总额约4,700,000港元，2023年12月31日约5,200,000港元[53] - 2024年6月30日个人应收贷款总额占全部应收贷款总额约64.5%，2023年为61.7%；企业应收贷款总额占比约35.5%，2023年为38.3%[53] - 2024年6月30日集团三大借款人未偿还本金合共约4,700,000港元，占应收贷款总额100.0%；最大借款人未偿还本金总额约2,000,000港元，占比约42.6%[53] - 2024年6月30日，集团管理的两项上市证券投资公允价值约30万港元，2023年12月31日约40万港元[57] - 扬科集团有限公司2024年上半年未变现亏损9.4万港元，恒大物业集团有限公司未变现收益2.4万港元[57] - 2024年6月30日，扬科集团有限公司按公允价值计入损益的金融资产为160万港元，占比0.18%；恒大物业集团有限公司为11.3万港元，占比0.001%[57] 股权及债券相关 - 2024年6月30日股本为60,440千港元，与2023年12月31日持平[8] - 2022年11月14日，公司与汇朗订立认购协议，发行本金9100万港元的2022年可换股债券[63] - 2022年可换股债券本金中5500万港元，2022年11月14日 - 2023年8月12日每股转换价0.90港元，2023年8月13日起为0.186港元；3600万港元在2022年11月14日 - 2023年5月21日每股转换价0.903港元，2023年5月22日起为0.186港元[63] - 2023年7月14日，公司与2022年可换股债券持有人修订契据，到期日延长至2025年8月31日[63] - 2024年6月30日，公司有本金9100万港元的2022年可换股债券，可按每股0.186港元转换为489247311股股份[63] - 2023年7月14日公司与汇朗订立认购协议，发行本金1000万港元的2023年可换股债券，以结算欠2008年可换股债券持有人的1000万港元未偿还债务[64] - 2024年6月30日，公司持有2023年可换股债券可转换为92592592股股份，每股转换价0.108港元[65] - 2023年8月31日向滙朗發行本金額10

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收入为8105千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 公司2024年上半年销售成本为4455千港元，2023年同期无相关数据[5] - 公司2024年上半年毛利为3650千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 公司2024年上半年其他收入及收益╱（虧損）为86千港元，2023年同期为1573千港元[5] - 公司2024年上半年经营及行政开支为12531千港元，2023年同期为13743千港元[5] - 公司2024年上半年贸易应收款项拨回减值亏损无数据，2023年同期为300千港元[5] - 公司2024年上半年应收贷款拨回减值亏损为1691千港元，2023年同期为123千港元[5] - 公司2024年上半年分占联营公司亏损无数据，2023年同期为292千港元[5] - 公司2024年上半年融资成本为6843千港元，2023年同期为6409千港元[5] - 公司2024年上半年本公司股权拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为2.54港仙，2023年同期为2.42港仙[5] - 2024年6月30日非流动资产总值24,712千港元，较2023年12月31日的27,961千港元有所下降[6] - 2024年6月30日流动资产总值29,985千港元，高于2023年12月31日的28,752千港元[7] - 2024年6月30日流动负债总值20,208千港元，较2023年12月31日的13,196千港元大幅增加[7] - 2024年6月30日流动资产净值9,777千港元，低于2023年12月31日的15,556千港元[7] - 2024年6月30日非流动负债总值84,617千港元，高于2023年12月31日的78,321千港元[8] - 2024年6月30日负债净值为(50,128)千港元，亏损较2023年12月31日的(34,804)千港元扩大[8] - 2024年上半年经营业务所用现金净额为(16,747)千港元，高于2023年同期的(9,335)千港元[10] - 2024年上半年投资活动产生现金净额149千港元，略低于2023年同期的160千港元[10] - 2024年上半年融资活动产生现金净额8,858千港元，而2023年同期为(2,366)千港元[10] - 2024年上半年确认收入7,582千港元，高于2023年同期的4,785千港元[13] - 2024年上半年公司分部收入为8105千港元，较2023年上半年的5031千港元增长61.10%；除所得税前亏损为15547千港元，2023年上半年为13417千港元[15] - 2024年6月30日公司综合资产总值为54697千港元，较2023年12月31日的56713千港元下降3.56%；综合负债总值为104825千港元，较2023年12月31日的91517千港元增长14.54%[16] - 2024年上半年银行存款利息收入为15千港元，较2023年上半年的160千港元下降90.63%；其他经营收入为0千港元，2023年上半年为1301千港元[19] - 2024年上半年可换股债券估算利息为6304千港元，租赁负债利息为44千港元；其他借款成本为495千港元，2023年上半年为6409千港元[20] - 2024年上半年香港利得税即期为0千港元，上一年度超额拨备为 - 215千港元，递延税项为 - 8千港元；2023年分别为333千港元、0千港元、 - 20千港元[23] - 2024年上半年公司股权拥有人应占亏损为15324千港元，2023年上半年为13730千港元；计算每股亏损的普通股加权平均数2024年约为604396000股，2023年约为566729000股[25] - 2024年6月30日止六個月，公司收入约810萬港元，2023年同期约500萬港元；公司股權擁有人應佔期內虧損约1530萬港元，2023年同期约1370萬港元；每股基本及攤薄虧損约2.54港仙，2023年同期约2.42港仙[51] - 2024年6月30日公司现金及银行结余约640万港元（2023年12月31日约1420万港元），流动资产净值约980万港元（2023年12月31日约1560万港元）[67] - 2024年6月30日公司资本负债比率约1.54（2023年12月31日约1.37），计息债务总额约8420万港元（2023年12月31日约7790万港元），总资产约5470万港元（2023年12月31日约5670万港元）[67] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年客户A在金融服务及企业咨询业务收入为2150千港元，客户B在金融服务业务收入为2000千港元；2023年上半年客户C在金融服务业务收入为520千港元[18] - 2024年6月30日止六個月，金融服務業務收入约380萬港元，2023年同期约230萬港元；分部溢利约140萬港元，2023年同期约40萬港元[52] - 截至2024年6月30日止六个月，企业咨询业务收入约340万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约230万港元有所增加；分部溢利约290万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约150万港元有所增加[55] - 截至2024年6月30日止六个月，数码业务收入约90万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约40万港元有所增加；分部亏损约620万港元，2023年约为230万港元[56] 资产相关数据变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团添置汽车约40,000港元，2023年12月31日止年度添置电脑及办公室设备约861,000港元[27] - 商誉成本在2023年1月1日、2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日皆为11,403千港元，累计减值亏损皆为5,803千港元[28] - 无形资产总计2024年6月30日为20,885千港元，2023年12月31日相关数据可通过累计摊销及减值亏损等计算得出[29] - 使用权资产成本在2023年1月1日、2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日为10,498千港元，2024年6月30日账面净值为1,193千港元，2023年12月31日为2,983千港元[31] - 贸易应收款项2024年6月30日为4,592千港元，减值亏损拨备1,102千港元，净额3,490千港元；2023年12月31日应收款项4,969千港元，减值亏损拨备1,102千港元，净额3,867千港元[34] - 2024年6月30日30日内贸易应收款项为162千港元，2023年12月31日为2,464千港元[35] - 2024年6月30日无减值贸易应收款项为3,490千港元，2023年12月31日为3,867千港元[35] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4,859千港元，减值亏损拨备1,020千港元，净额3,839千港元；2023年12月31日总额5,272千港元，减值亏损拨备1,111千港元，净额4,161千港元[37] - 2024年6月30日应收贷款合计本金总额约4,710,000港元，相关应收利息总额约149,000港元；2023年12月31日本金约5,170,000港元，利息约102,000港元[37] - 截至2024年6月30日止六个月拨回减值亏损约91,000港元，截至2023年12月31日止年度减值亏损约25,000港元[37] - 2024年6月30日银行结余及现金一般账户为约6,387,000港元，2023年12月31日为约14,127,000港元[41][42] - 2024年6月30日30日内贸易应付款项为0，2023年12月31日为188千港元[43] - 2024年6月30日租赁负债最低租赁付款一年到期为1,014千港元，现值1,010千港元；2023年12月31日一年到期为3,043千港元，现值2,995千港元[44] - 2024年6月30日，2022年可換股債券為75,895千港元，2023年可換股債券為8,340千港元，合計84,235千港元；2023年12月31日，2022年可換股債券為70,214千港元，2023年可換股債券為7,717千港元，合計77,931千港元[45] - 2024年6月30日，集团应收贷款本金总额约为470万港元，较2023年12月31日的约520万港元有所下降[53] - 截至2024年6月30日止六个月，集团应收贷款利息收入约30万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约20万港元有所增加[53] - 2024年6月30日，个人应收贷款总额占全部应收贷款总额约64.5%，2023年为61.7%；企业应收贷款总额占比约35.5%，2023年为38.3%[53] - 2024年6月30日，应收个人借款人的贷款及应收利息账面价值约为250万港元，2023年为260万港元；应收企业借款人贷款及应收利息账面价值约为130万港元，2023年为160万港元[53] - 2024年6月30日，集团管理公平价值约30万港元的两项上市证券投资，2023年12月31日约为40万港元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，扬科集团有限公司未变现亏损94000港元，恒大物业集团有限公司未变现收益24000港元[57] - 2024年6月30日，扬科集团有限公司按公平价值计入损益的金融资产为160万港元，占比0.18%；恒大物业集团有限公司为11.3万港元，占比0.001%[57] 股权及股本相关信息 - 截至2024年6月30日、2023年12月31日、2024年1月1日及2023年1月1日，法定股本为每股面值0.1港元之普通股2,000,000千股，合計200,000千港元[46] - 2023年8月31日，公司按每股認購股份0.108港元的認購價配發及發行37,666,666股股份[47] - 2023年8月31日公司完成股份认购，发行37,666,666股股份，所得款项410万港元用于抵销2008年可换股债券部分本金[68] - 2024年6月30日，王显硕先生通过受控制法团持有公司股份及相关股份总数756261569股，占已发行股本总额约125.13%[81] - 2024年6月30日，吴嘉善女士、黄永杰先生作为实益拥有人分别持有相关股份113513股，各占已发行股本总额约0.02%[81] - 2024年6月30日，汇朗作为实益拥有人持有公司股份及相关股份总数756261569股，占已发行股本总额约125.13%[84] - 百分比根据2024年6月30日已发行的604395612股股份计算[85] 债券相关信息 - 2022年11月14日公司与滙朗订立协议发行本金9100万港元的2022年可换股债券，2024年6月30日可按每股0.186港元转换为489,247,311股股份[63] - 2023年7月14日公司与滙朗订立协议发行本金1000万港元的2023年可换股债券，2024年6月30日可按每股0.108港元转换为92,592,592股股份[64][65] - 2023年7月14日，2022年可換股債券到期日延長至2025年8月31日[46] - 2022年及2023年可换股债券本金总额分别为91000000港元及10000000港元，由汇朗持有[82] - 2022年和2023年可换股债券本金总额分别为9100万港元及1000万港元，由汇朗持有[85] 人员及薪酬相关信息 - 截至2024年6月30日止六个月，支付予主要管理人員之薪酬總額为108.9萬港元，2

公司基本信息 - 公司股份代號為8163[8] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事金融服务、企业咨询和数码业务[131][132] - 2023年公司主要從事金融服務、企業諮詢和數碼業務[9] - 公司于香港主要营业地点为香港中环干诺道中111号永安中心11楼1108室[130] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司淨虧損約為2570萬港元，2022年約為2780萬港元[11] - 2023年持續經營業務每股基本及攤薄虧損約為0.044港元，2022年約為0.057港元[12] - 2023年公司整體營運成本減少約220萬港元[12] - 2023年持续经营业务收入约1890万港元（2022年约1820万港元），公司股权拥有人应占年内亏损约2570万港元（2022年约2780万港元），每股基本及摊薄亏损约0.044港元（2022年约0.057港元），净亏损减少因运营成本减少约220万港元[41] - 2023年末集团管理的上市证券投资公允价值约为40万港元，2022年约为30万港元[74] - 2023年ICO集团有限公司上市证券已变现收益为0，未变现收益为40000港元，已收股息为0[76] - 2023年恒大物业集团有限公司上市证券已变现收益为55000港元，未变现收益为0，已收股息为0[76] - 2022年恒大物业集团有限公司上市证券已变现亏损为298000港元，未变现亏损为0，已收股息为0[77] - 2022年鼎丰集团汽车有限公司上市证券已变现亏损为130000港元，未变现亏损为0，已收股息为0[77] - 2023年末ICO集团有限公司投资成本为312000港元，市值为352000港元，占集团资产总值约0.6%[76] - 2023年末恒大物业集团有限公司投资成本为995000港元，市值为55000港元，占集团资产总值约0.1%[76] - 2022年末ICO集团有限公司投资成本为312000港元，市值为312000港元，占集团资产总值约0.4%[77] - 截至2023年12月31日，集团现金及银行结余约1420万港元，流动资产净值约1560万港元[104] - 截至2023年12月31日，集团资本负债比率约为1.37，计息债务总额约7790万港元，总资产约5670万港元[105] - 截至2023年12月31日止年度，集团慈善捐款约39,800港元（2022年：约120,000港元）[147] - 2023年最大客户占集团总销售额21.44%，五大客户总额占55.55%；2022年分别为29.55%和53.88%[145] - 2022年最大供应商占集团总采购额21.63%，五大供应商总额占62.12%；2023年不适用[145] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派储备（2022年：无）[142] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年金融服务业务收益约为1140万港元，2022年约为1190万港元[13] - 2023年金融服务业务分部溢利约为330万港元，2022年约为230万港元[13] - 2023年金融服务业务收入约1140万港元（2022年约1190万港元），分部溢利约330万港元（2022年约230万港元）[43] - 2023年企业融资咨询服务收入约840万港元，2022年约520万港元，占集团总收入约44.4%[14] - 2023年企业融资咨询服务收入约840万港元（2022年约520万港元），占集团总收入约44.4%[44] - 截至2023年12月31日，集团应收贷款本金总额约520万港元，2022年约470万港元[17] - 2023年集团应收贷款利息收入约50万港元，2022年约60万港元[18] - 截至2023年12月31日，集团应收贷款本金总额约520万港元（2022年约470万港元）[50] - 2023年集团应收贷款利息收入约50万港元（2022年约60万港元）[51] - 截至2023年12月31日，个人应收贷款总额占全部应收贷款总额约61.7%（2022年78.5%），企业应收贷款总额占约38.3%（2022年21.5%）[52][53] - 个人贷款利率2023年为8% - 15%（2022年8% - 12%），企业贷款利率2023年和2022年均为12%[53] - 截至2023年12月31日，未偿还贷款及应收利息（扣除亏损拨备）有4名借款人（2022年3名），应收个人借款人贷款及应收利息账面价值约260万港元（2022年320万港元），应收企业借款人约160万港元（2022年50万港元）[56] - 截至2023年12月31日，公司向个人及企业实体授出2笔贷款，有5笔贷款尚未偿还，期限9至30个月，年利率8%至15%，无抵押品[57] - 截至2023年12月31日，公司四大借款人未偿还本金总额合共520万港元，占应收贷款总额100%；最大借款人未偿还本金总额200万港元，占应收贷款总额约38.5%[57][58] - 公司应收贷款预期信贷亏损比率介乎12.15%至35.89%[59][60] - 2023年企业咨询业务收入约400万港元，2022年约470万港元，分部溢利约230万港元，2022年约190万港元[20] - 2023年企业咨询业务表现稳定，收入约400万港元（2022年约470万港元），分部盈利约230万港元（2022年约190万港元）[68] - 2023年数码业务收入约350万港元，2022年约160万港元，分部亏损约350万港元，2022年约250万港元[25] - 数码业务2023年收入约350万港元（2022年约160万港元），分部亏损约350万港元（2022年约250万港元），部分项目因市场情绪低迷被推迟[70] - 数码业务现金产生单位可收回金额约为1440万港元，高于账面价值，差额约为230万港元，2023年无减值亏损[71][72][73] 公司业务发展与战略 - 2022年7月4日公司完成收购NOIZChain Limited，多元化进入相关业务领域[22] - 2022年7月4日完成收购NOIZChain后，公司多元化进入利用区块链等技术的业务领域[69] - 2023年6月香港政府成立专责小组推动Web3发展，公司认为现有项目将重启，数码业务将获合作机会[30] - 公司获委任为Proto, Inc.全息投影产品在越南的分销商并获分销权[32] - 公司计划利用区块链技术开发涵盖设备及内容的综合生态系统[33] - 公司拟探索将金融服务业务分散到美国等其他地区资本的可能性，以扩大客户基础[82] - 公司预计香港上市发行人对企业管治相关专业服务的需求将持续[84] - 公司最初以联合主办方身份投资港澳台现场演唱会/活动，旨在转型为主要主办方，还与Proto Inc.合作在越南分销全息产品[80] 可换股债券相关 - 2020年1月10日，公司与2008年可换股债券持有人订立第四份补充契据，将到期日由2020年8月13日延至2023年8月12日，兑换价由每股0.95港元修订为0.110港元，修订于2020年5月18日生效[86] - 2020年6月29日，公司按本金额5500万港元部分赎回2008年可换股债券[87] - 2021年6月17日，股份合并生效后，2008年可换股债券兑换价调整为每股1.10港元[88] - 2021年7月22日，公司完成供股，配發及發行346,310,897股股份，完成后2008年可换股债券兑换价调整为每股0.90港元[89] - 2022年12月28日，完成2022年可换股债券认购及发行后，2008年可换股债券5500万港元本金与2022年可换股债券认购价抵銷及償付[90] - 2023年8月31日，完成2023年可换股债券认购及发行和股份认购后，2008年可换股债券所有未偿还本金与2023年可换股债券及股份认购价抵銷及償付[92] - 2022年11月14日，公司与滙朗国际控股有限公司订立认购协议，滙朗有条件同意认购而公司有条件同意发行本金9100万港元的2022年可换股债券，以结算公司结欠滙朗的未偿还债务[93] - 2022年12月28日，公司向汇朗发行本金9100万港元的2022年可换股债券[96] - 2023年7月14日，公司与2022年可换股债券持有人订立修订契据，将到期日延长至2025年8月31日[97] - 截至2023年12月31日，公司有本金9100万港元的2022年可换股债券，可按每股0.186港元转换为489,247,311股股份[98] - 2023年7月14日，公司与汇朗订立认购协议，发行本金1000万港元的2023年可换股债券，转换价为每股0.108港元[99] - 2023年8月31日，公司向汇朗发行本金1000万港元的2023年可换股债券[101] - 截至2023年12月31日，公司持有的2023年可换股债券可按每股0.108港元转换为92,592,592股股份[102] - 截至2023年12月31日，公司拥有2022年和2023年可换股债券，2022年可换股债券于2022年12月28日发行，本金总额9100万港元，可转换为489,247,311股股份[197] - 2023年可换股债券于2023年8月31日发行，本金总额1000万港元，可转换为92,592,592股股份[197] 股份认购相关 - 2022年7月7日，公司完成股份认购，发行1500万股，所得款项净额约300万港元[107] - 2023年8月31日，公司完成股份认购，发行37,666,666股，认购款项410万港元通过抵销2008年可换股债券部分本金支付[108] - 2023年8月31日，公司根据2023年7月14日的认购协议配发及发行37,666,666股股份[110] 公司人员与治理 - 王显硕先生54岁，有超29年投资银行经验，现为顺龙控股有限公司非执行董事[119] - 吴嘉善女士51岁，在审计、会计及财务管理方面有逾24年经验[121] - 黄永杰先生53岁，在审计、会计管理等方面有逾31年经验[123] - 截至2023年12月31日，执行董事为王显硕先生，张伟贤先生于2023年3月31日辞任，曾桂萍女士于2023年12月1日辞任[148] - 独立非执行董事为吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士，任期一年，此后持续至一方终止，每年须在股东周年大会上轮值告退及重选[148] - 根据章程细则第84条，吴嘉善女士及杨慕嫦女士将在应届股东周年大会上轮值退任并参与重选[150] - 提名委员会已审阅吴嘉善女士及杨慕嫦女士履历，考虑其知识、经验、能力等因素及独立性[151] - 提名委员会认为吴嘉善女士及杨慕嫦女士将继续为董事会作贡献，且保持独立，推荐其重选，董事会接受提名并推荐给股东[154][156] - 根据GEM上市规则第17.50A(1)条，2023年张伟贤先生于3月31日辞任执行董事，曾桂萍女士于12月1日辞任执行董事、公司秘书及授权代表[158][159] - 执行董事王显硕先生与公司订立两年服务协议，此后持续至一方终止，须在股东周年大会上退任及重选[160] - 三名独立非执行董事吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士与公司订立一年委任函，此后持续至一方终止，须在股东周年大会上退任及重选[160] - 概无董事与公司订立公司不作补偿（法定补偿除外）则不可于一年内终止的服务合约[162] - 截至2023年12月31日，王显硕先生通过受控制法团汇朗持有公司股份174,421,666股，相关股份581,839,903股，合计756,261,569股，占公司已发行股本约123.13%[163][169] - 吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士作为实益拥有人，各持有公司股份113,513股，各占公司已发行股本约0.02%[163] - 汇朗持有的相关股份为2022年及2023年可换股债券转换时发行及配发的可转换股份，本金总额分别为91,000,000港元及10,000,000港元[165][170] - 上述百分比计算基于2023年12月31日已发行的604,395,612股股份[166][171] - 除上述披露外，截至2023年1

公司业绩 - 公司截至2023年12月31日的经审计年度业绩显示，持续经营业务收入为18,938千港元，较上一年度的18,151千港元有所增长[3] - 公司2023年的全面总收入为25,358千港元，较上一年度的29,682千港元有所下降[4] - 公司2023年的流动资产净额为43,517千港元，较上一年度的46,666千港元有所下降[5] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务包括金融服务、企业咨询和数字业务[7] - 公司的服务收入来自金融服务业务、企业服务业务和数字业务，数字业务收入最高[19] - 公司已完成贸易业务的出售，贸易业务分部被列为已终止经营业务[20] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司净亏损约25,673,000港元，负债净额约为34,804,000港元[9] - 公司的现金及银行结余约1420万港元，流动资产净值约1560万港元[116] - 公司的资本负债比率约1.37，计息债务总额约7790万港元[117] 会计政策 - 公司已应用新订或经修订的香港财务报告准则，对公司财务状况和披露未产生重大影响[12] - 修订的香港财务报告准则澄清了会计政策资料的重要性，不得掩盖重大会计政策资料[13] - 公司已根据香港会计师公会的指引，调整了会计政策，不再应用可行权宜方法，重新分类视作员工供款[17] 资产管理 - 公司已委托独立合资估值师评估业务交易权的可收回金额[90] - 公司持有的上市证券包括揚科集團有限公司和恒大物業集團有限公司，已变现收益为40千港元[101] - 公司收购NOIZChain并利用其创建数字钱包和元宇宙，以利用区块链功能进行知识产权资产管理[103] 融资情况 - 公司于2022年发行了5500万股可换股债券，每股转换股份转换价为0.90港元，2023年8月13日起转换价为0.186港元[111] - 公司于2022年12月28日向汇朗发行了9100万港元的可换股债券[112] - 公司于2023年7月14日与汇朗签订修订协议，将到期日延长至2025年8月31日[112]

财务状况 - NOIZ Group Limited 截至2023年9月30日止三个月和九个月的未经审计综合季度业绩显示，持续经营业务收入分别为7,305千港元和15,540千港元，较去年同期有所下降[10] - 本公司股权擁有人應佔每股來自持續經營及已終止經營業務的基本及攤薄虧損分别为1.28港仙和3.71港仙[11] - 非流动资产中，商誉为5,600千港元，无形资产为15,187千港元，使用权资产为3,878千港元[12] - 非流动负债中，可转换债券为74,958千港元，租赁负债为0千港元[13] - 2023年9月30日止九个月，公司股本为60,440千港元，股份溢价为1,124,647千港元，股本削减为65,315千港元，權益部分为28,977千港元，權益总计为-1,465,350千港元[14] - 商誉成本为11,273千港元，累计减值损失为5,803千港元，账面净值为5,600千港元[40] - 无形资产成本分别为5,705千港元、1,140千港元和14,040千港元，累计折旧及减值损失分别为2,805千港元、874千港元和1,848千港元[41] - 使用权资产的累计折旧为3,936千港元，账面净值为3,878千港元[44] - 公司以公平价值计入其他全面收益的金融资产包括投资特殊目的收购公司项目和保险技术公司股权[45][46] - 贸易应收款项为2,411千港元，减值准备为900千港元[47] - 截至2023年9月30日，公司贸易应收款项总额为2,411千港元，较2022年底略有增加[48] - 公司未被视为已减值的贸易应收款项总额为2,411千港元，与去年持平[49] - 公司應收贷款及利息总额为4,894千港元，较去年底有所增加，其中已产生的新贷款为5,180,000港元[50] - 公司持有的应收贷款无抵押品，截至2023年9月30日已撥回减值虧損734,000港元[51] - 公司應收贷款的预期信贷虧損变动为352千港元，较去年底有所增加[52] - 公司贸易应付款项总额为91千港元，其中来自证券经纪服务的贸易应付款项为91,000港元[58] - 公司銀行結餘及現金总额为9,049千港元，较去年底有所减少[55] - 公司租赁负债的最低租赁付款在未来一年内为3,720千港元，总现值为3,631千港元[57] - 公司可换股债券负债部分在2023年9月30日为74,958千港元，较年初略有减少[59] - 公司与滙朗签订了多项可換股債券协议，涉及金额达数千万港元[60][61][62][63][64] - 公司通过发行股份完成了对NOIZChain的收购，代价约为1.51亿港元[67][68] - 收购NOIZChain后，公司资产和负债公平价值分别为1.495亿港元和1.5933亿港元[68] - 公司支付代价股份的总额为1.5133亿港元，商誉为13万港元[69][70][71][72] 业务收入 - 公司收入主要来源于金融服务业务、企业咨询业务和数字业务，截至9月30日止九个月，金融服务业务收入为2,944千港元，企业咨询业务收入为3,142千港元，数字业务收入为1,219千港元，合计收入为7,305千港元[19] - 分部报告显示，截至2023年9月30日止九个月，金融服务业务分部收入为2,944千港元，企业咨询业务分部收入为3,142千港元，数字业务分部收入为1,219千港元，合计收入为7,305千港元；分部（虧損）/溢利为-1,004千港元，2,069千港元，-2,530千港元，合计为-1,465千港元[23] - 2023年9月30日止九个月，金融服务业务资产为18,508千港元，较2022年底下降了43.1%[24] - 2023年9月30日止九个月，来自外部客户收入仅来自香港业务，非流动资产均位于香港[25] - 客户A在2023年9月30日止九个月未占本集团总收入超过10%[26] - 2022年9月23日，本集团向独立第三方出售了贸易业务[27] - 2022年9月30日止九个月，贸易业务收入为2,534千港元，净利润为2,280千港元[29] - 2023年9月30日止九个月，银行存款利息收入为174千港元，政府补贴为0千港元[30] 财务成本 - 2023年9月30日止九个月，融资成本为9,537千港元，其中可换股债券利息为9,337千港元[33] - 2023年9月30日止九个月，除所得税前虧損为318千港元，其中有关折旧开支为10,408千港元[34] - 2023年9月30日止九个月，公司未派发或宣派季度股息[35] - 每股基本及攤薄虧損分别为7,423千港元和6,281千港元，同比增长[36] - 每股基本及攤薄虧損乃基於普通股權益股東應佔虧損及已發行普通股加

财务收入情况 - [截至2023年9月30日止三个月，公司持续经营业务收入为2274千港元，2022年同期为6568千港元；截至2023年9月30日止九个月，持续经营业务收入为7305千港元，2022年同期为15540千港元][12] - [截至2023年9月30日止三个月，公司其他收入及收益╱（亏损）为1001千港元，2022年同期为50千港元；截至2023年9月30日止九个月，为2574千港元，2022年同期为698千港元][12] - [截至2023年9月30日止九个月，金融服务业务收入为2558万港元，较2022年同期的10383万港元大幅减少][22] - [截至2023年9月30日止九个月，企业咨询业务收入为3142万港元，较2022年同期的3835万港元有所下降][22] - [截至2023年9月30日止九个月，数码业务收入为1219万港元，较2022年同期的825万港元有所增长][22] - [截至2023年9月30日止九个月，客户合约收入为6919万港元，较2022年同期的15043万港元减少][22] - [截至2023年9月30日止九个月，金融服务业务利息收入为386万港元，较2022年同期的497万港元减少][22] - [截至2023年9月30日止九个月，公司总收入7305千港元，较2022年同期的15540千港元下降52.99%；除所得税前亏损20835千港元，2022年同期亏损为17727千港元][27] - [金融服务业务2023年前九个月收入2944千港元，亏损1004千港元；企业咨询业务收入3142千港元，溢利2069千港元；数码业务收入1219千港元，亏损2530千港元][27] - [2023年前九个月，公司其他收入及收益为2574千港元，2022年同期为698千港元][34] - [截至2023年9月30日止九个月，公司无来自特定外部客户占总收入超10%的重大收入；2022年客户A的金融服务业务收入为5363千港元][30] - [2023年前三季度，公司持续经营业务亏损2.12亿港元，2022年同期亏损1.90亿港元；2023年第三季度亏损7423万港元，2022年同期亏损6281万港元][41] - [截至2023年9月30日止九个月，关联方交易中企业咨询服务收入39.2万港元，支付主要管理人员薪酬232.9万港元][85] - [截至2023年9月30日止九个月，集团持续经营业务收入约730万港元，公司股权持有人应占期内亏损约2120万港元，亏损增加因金融服务业务收益减少约800万港元及整体营运成本减少约260万港元][88] - [截至2023年9月30日止九个月，金融服务业务收入约290万港元，分部亏损约100万港元，收入下降因私募股权基金终止服务及企业融资咨询业务收入下降][89] - [2023年9月30日，集团应收贷款本金总额约520万港元，截至2023年9月30日止九个月应收贷款利息收入约40万港元][93] - [截至2023年9月30日止九个月，企业咨询业务收入约310万港元，较2022年同期的约380万港元略有下降，分部盈利约210万港元，高于2022年同期的约160万港元，收入下降主要因公司秘书客户数量减少][98] - [截至2023年9月30日止九个月，数码收入约120万港元，高于2022年同期的约80万港元，分部亏损约250万港元，高于2022年同期的约110万港元，部分数码业务项目因市场情绪低迷被推迟][101] 财务开支情况 - [截至2023年9月30日止三个月，公司经营及行政开支为7436千港元，2022年同期为8714千港元；截至2023年9月30日止九个月，为21179千港元，2022年同期为23833千港元][12] - [截至2023年9月30日止三个月，应收贷款拨回减值亏损╱（减值亏损）为611千港元，2022年同期为0；截至2023年9月30日止九个月，为734千港元，2022年同期为 - 236千港元][12] - [截至2023年9月30日止三个月，法定按金之减值亏损为510千港元，2022年同期为0；截至2023年9月30日止九个月，为510千港元，2022年同期为0][12] - [截至2023年9月30日止三个月，分占联营公司亏损为230千港元，2022年同期为3千港元；截至2023年9月30日止九个月，为522千港元，2022年同期为3千港元][12] - [截至2023年9月30日止三个月，融资成本为3128千港元，2022年同期为3499千港元；截至2023年9月30日止九个月，为9537千港元，2022年同期为10193千港元][12] - [截至2023年9月30日止三个月，除所得税前亏损为7418千港元，2022年同期为5598千港元；截至2023年9月30日止九个月，为20835千港元，2022年同期为17727千港元][12] - [2023年前三季度，公司所得税开支为31.8万港元，2022年同期为128.9万港元；2023年第三季度为5万港元，2022年同期为68.3万港元][39] - [2023年前三季度，公司使用权资产折旧开支为268.4万港元，物业、厂房及设备折旧开支为87.3万港元，无形资产摊销为128万港元，员工成本为1040.8万港元][39] 资产负债情况 - [2023年9月30日非流动资产总值为3047.4万港元，较2022年12月31日的3634.3万港元有所下降][14] - [2023年9月30日流动资产总值为2312.4万港元，较2022年12月31日的4275.4万港元减少][14] - [2023年9月30日流动负债总值为883.6万港元，较2022年12月31日的3243.1万港元降低][14] - [2023年9月30日流动净资产为1428.8万港元，高于2022年12月31日的1032.3万港元][14] - [2023年9月30日负债净值为 - 3059.7万港元，较2022年12月31日的 - 2893.5万港元亏损增加][15] - [截至2023年9月30日，公司综合资产总值53598千港元，较2022年末的79097千港元下降32.24%；综合负债总值84195千港元，较2022年末的108032千港元下降22.06%][28] - [截至2023年9月30日，商誉账面价值为560万港元，与2022年末持平][45] - [截至2023年9月30日，无形资产账面价值为1518.7万港元，2022年末为1646.7万港元][46] - [截至2023年9月30日，使用权资产账面价值为387.8万港元，2022年末为656.2万港元][49] - [2023年9月30日贸易应收款项为3311000港元，较2022年12月31日的6280000港元减少；减值亏损拨备为900000港元，较2022年12月31日的3897000港元减少；贸易应收款项净额为2411000港元，较2022年12月31日的2383000港元略有增加][53] - [2023年9月30日应收贷款及利息总额为5246000港元，较2022年12月31日的4789000港元增加；减值亏损拨备为352000港元，较2022年12月31日的1086000港元减少；应收贷款净额为4894000港元，较2022年12月31日的3703000港元增加][57] - [2023年9月30日银行结余及现金为9049000港元，较2022年12月31日的34806000港元大幅减少，其中信托账户为91000港元，较2022年12月31日的11775000港元大幅减少，一般账户为8958000港元，较2022年12月31日的23031000港元减少][62] - [2023年9月30日应收贷款本金总额为5180000港元，较2022年12月31日的4720000港元增加；相关应收利息总额为66000港元，较2022年12月31日的69000港元略有减少][57] - [截至2023年9月30日，租赁负债现值为363.1万港元，较2022年12月31日的682.5万港元有所下降][65] - [截至2023年9月30日，贸易应付款项为9.1万港元，较2022年12月31日的1308.3万港元大幅减少][66] - [截至2023年9月30日，可换股债券总额为7495.8万港元，较2022年12月31日的8511万港元有所减少][68] - [2023年9月30日集团现金及银行结余约900万港元，流动资产净值约1430万港元][126] - [2023年9月30日集团资本负债比率约1.40，计息债务总额约7500万港元，总资产约5360万港元][127] - [2023年9月30日集团无已抵押资产和重大或然负债][131][134] 业务结构与发展 - [公司有金融服务、企业咨询和数码三个可呈报业务分部，数码业务于2022年7月4日成立][25] - [2022年9月23日，公司完成出售贸易业务，该业务在2022年前九个月收入2534千港元，已终止经营业务期内溢利2280千港元][31][33] - [公司来自外部客户的收入仅来自香港业务，所有非流动资产均位于香港][29] - [2022年出售全资附属公司End User Investments Limited全部已发行股本，收益2811000港元于2022年前九个月确认][35][36] - [集团业务包括金融服务、企业咨询、数码及娱乐业务，利用区块链、人工智能及沉浸式互动技术创造价值][86] - [2022年9月23日公司出售贸易业务，将资源重新分配至余下业务][87] - [截至2023年9月30日止九个月，集团向独立第三方批出两笔贷款，5笔贷款未还款，期限6 - 29个月，年利率8% - 15%，无抵押品][93] - [2023年9月30日，集团四大借款人未偿还本金合共约520万港元，占应收贷款总额100.0%，最大借款人未偿还本金约200万港元，占应收贷款总额约38.5%][93] - [2023年9月30日，集团管理的上市证券投资公平价值约40万港元，高于2022年12月31日的约30万港元][102] - [公司拟利用区块链技术为创作者开发全方位生态系统，以达致分散透明、加强安全、提高效率及降低成本的效益][110] - [预计2024年集团将举办/协办各种音乐会/活动/节庆，并将全息产品应用其中][109] - [集团已获委聘及授权在越南分销Proto, Inc.的全息产品][108] - [香港政府成立促进Web3发展专责小组，公司认为现有数码业务项目有望重启，还可能与政府合作并开拓更广泛客户群][107] - [集团打算探讨将金融服务业务分散到美国等其他地区资本的可能性，以扩大客户群，并继续分散所管理的资产组合][112] - [集团预计香港上市发行人对企业管治相关专业服务的需求将持续][113] - [集团在授出贷款前会对潜在借款人进行背景及信贷风险评估，贷款后会密切监测还款记录并定期审查贷款组合][95][97] 股份与债券情况 - [本公司股权拥有人应占每股亏损，截至2023年9月30日止三个月，来自持续经营及已终止经营业务基本及摊薄为 - 1.28港仙，2022年同期为 - 0.62港仙；截至2023年9月30日止九个月，为 - 3.71港仙，2022年同期为 - 3.27港仙][13] - [2023年前三季度每股基本及摊薄亏损基于5.71亿股计算，2022年同期基于5.12亿股计算][41][42] - [2023年7月14日，公司发行本金1000万港元的2023年可换股债券，用于清偿2008年可换股债券债务][69] - [2022年11月14日，公司发行本金9100万港元的2022年可换股债券，用于清偿欠汇朗的债务][70] - [截至2023年8月31日，2008年可换股债券全部未偿还本金已抵偿及偿付][74] - [2022年公司部分赎回汇朗可换股债券，本金总额380.5651万港元，2022年12月28日全部抵偿及偿付][75] - [截至2023年9月30日，法定股本为2亿股，面值2亿港元；已发行及缴足股本为6.044亿股，面值6044万港元][76] - [2023年8月31日，公司按每股0.108港元的认购价配发及发行3766.6666万股股份][76] - [2022年7月4日，公司为收购NOIZChain Limited配发及发行6666.6663万股股份][76]

财务表现 - NOIZ Group Limited 截至2023年6月30日止六个月的未经审计簡明綜合中期業績显示，持续经营业务收入为5,031千港元，较去年同期的8,972千港元下降了44.0%[10] - 截至2023年6月30日止六个月，NOIZ Group Limited 的除所得税前虧損为13,417千港元，较去年同期的12,129千港元增加了10.6%[10] - NOIZ Group Limited 截至2023年6月30日止六个月的流动资产净值为3,468千港元，较去年同期的10,323千港元下降了66.4%[12] - 截至2023年6月30日，NOIZ Group Limited 的非流动负债总值为78,960千港元，较去年同期的75,601千港元增加了4.5%[13] - 2023年6月30日止六个月，公司股本为56,673千港元，股份溢价为1,124,344千港元，股本削减为68,873千港元，權益部分为9,998千港元，累计虧損为1,457,942千港元[14] - 经营业务所用现金净额为(9,335)千港元，投资活动产生的现金净额为160千港元，融资活动所用现金净额为(2,366)千港元，现金及现金等值项减少净额为(11,541)千港元[15] - 公司股权擁有人應佔每股基本及攤薄虧損在2023年6月30日止六个月为13,730千港元，较2022年的13,251千港元有所增长[35] 业务分部 - 公司目前有三个可呈报分部，分别为金融服务业务、企业咨询业务和数字业务，各分部提供不同的产品和服务，分别受到分别管理[23] - 截至2023年6月30日止六个月，金融服务业务收入为2,343千港元，企业咨询业务收入为2,279千港元，数字业务收入为409千港元，合计收入为5,031千港元[24][20] - 分部溢利为金融服务业务414千港元，企业咨询业务1,511千港元，数字业务为(2,333)千港元，合计为(408)千港元[24] - 金融服务业务的资产在2023年6月30日为21,967千港元，较2022年12月31日的32,447千港元下降了32.3%[25] - 金融服务业务的负债在2023年6月30日为5,968千港元，较2022年12月31日的15,295千港元下降了61.0%[25] - 公司数字业务收入约为400,000港元，分部亏损约为2,300,000港元[83] 资产负债 - 使用权资产截至2023年6月30日账面净值为4,773千港元，较2022年12月31日减少1,789千港元[43] - 以公平价值计入其他全面收益之金融资产账面值为1,265千港元，截至2023年6月30日未出现变动[45] - 公司的银行结余及现金为15,461千港元，较2022年12月31日的34,806千港元有所减少[54] - 公司的银行结余及现金中，约80,000港元以人民币计值，约11,410,000港元以港元计值[55] - 2023年6月30日，公司的贸易应付款为4,054千港元，较2022年12月31日的13,083千港元有所减少[57] 债务管理 - 公司已采纳信贷政策管理借贷业务，包括遵守法律法规、信贷评估、抵押品必要性和利率确定[78][79] - 公司在考虑借款人还款记录、资产价值、财务状况等因素后，会评估和决定授出贷款的必要性和抵押品价值[80] - 公司会密切监测每笔应收贷款的还款记录，对贷款组合进行定期审查，如有逾期将采取相应法律行动[81]

整体财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司持续经营业务收入为5031千港元，较2022年同期的8972千港元下降43.93%[12] - 2023年上半年其他收入及收益为1573千港元，2022年同期为648千港元，同比增长142.75%[12] - 2023年上半年经营及行政开支为13743千港元，2022年同期为15119千港元，同比下降9.10%[12] - 2023年上半年贸易应收款项拨回减值亏损为300千港元，与2022年同期持平[12] - 2023年上半年应收贷款拨回减值亏损为123千港元，2022年同期减值亏损为236千港元[12] - 2023年上半年分占联营公司亏损为292千港元，2022年同期无此项亏损[12] - 2023年上半年融资成本为6409千港元，2022年同期为6694千港元，同比下降4.26%[12] - 2023年上半年除所得税前亏损为13417千港元，2022年同期为12129千港元，同比增加10.62%[12] - 2023年上半年所得税开支为313千港元，2022年同期为606千港元，同比下降48.35%[12] - 2023年上半年公司股权拥有人应占每股亏损为2.42港仙，2022年同期为2.73港仙，同比下降11.36%[13] - 截至2023年6月30日止六个月亏损及全面总收益为 - 13730千港元，2022年同期为 - 13251千港元[16] - 截至2023年6月30日止六个月经营业务所用现金净额为 - 9335千港元，2022年同期为 - 7918千港元[17] - 2023年上半年，公司持续经营业务其他收入及收益为1573千港元，2022年同期为648千港元[33] - 2023年上半年，公司持续经营业务融资成本为6409千港元，2022年同期为6694千港元[35] - 截至2023年6月30日止六个月，公司无派中期股息，2022年同期也无[37] - 2023年二季度公司股权持有人应占亏损7426000港元，上半年为13730000港元，较2022年同期有所增加[39] - 截至2023年6月30日止六个月每股基本及摊薄亏损计算基于已发行普通股加权平均数566729000股，2022年同期为485062000股[40] - 2023年上半年持续经营业务收入约500万港元，较2022年同期的约900万港元下降[82] - 2023年上半年公司股权持有人应占期内亏损约1370万港元，较2022年同期的约1330万港元有所增加[82] 资产与负债情况 - 2023年6月30日非流动资产总值32827千港元，较2022年12月31日的36343千港元有所下降[14] - 2023年6月30日流动资产总值26132千港元，较2022年12月31日的42754千港元减少[14] - 2023年6月30日流动负债总值22664千港元，较2022年12月31日的32431千港元降低[14] - 2023年6月30日流动净资产3468千港元，较2022年12月31日的10323千港元减少[14] - 2023年6月30日负债净值为 - 42665千港元，较2022年12月31日的 - 28935千港元恶化[15] - 截至2023年6月30日，商誉账面净值为5600000港元，与2022年末持平[43] - 截至2023年6月30日，无形资产账面净值为15614000港元，较2022年末的16467000港元有所减少[44] - 截至2023年6月30日，使用权资产账面净值为4773000港元，较2022年末的6562000港元减少[48] - 以公平价值计入其他全面收益之金融资产账面价值为126.5万港元，截至2023年6月30日止六个月公平价值无变动，2022年公平价值减少约146.5万港元[50] - 公司于2019年收购保险技术私人公司10%股权，2023年6月30日股权约为9.55%，对应金融资产账面价值为178.8万港元，截至2023年6月30日止六个月公平价值无变动，2022年公平价值减少约39.7万港元[51] - 2023年6月30日贸易应收款项为223.9万港元，较2022年12月31日的628万港元减少；减值亏损拨备为90万港元，较2022年的389.7万港元减少[52] - 2023年6月30日应收贷款及利息总额为430.3万港元，较2022年12月31日的478.9万港元减少；减值亏损拨备为96.3万港元，较2022年的108.6万港元减少[55] - 截至2023年6月30日止六个月拨回减值亏损12.3万港元，2022年减值亏损81.4万港元[56] - 2023年6月30日银行结余及现金为1546.1万港元，较2022年12月31日的3480.6万港元减少[59] - 2023年6月30日租赁负债现值为459.3万港元，较2022年12月31日的682.5万港元减少[62] - 2023年6月30日贸易应付款项为405.4万港元，较2022年12月31日的1308.3万港元减少[63] - 2023年6月30日证券经纪服务产生的贸易应收款项结余为9.2万港元，较2022年12月31日的173.1万港元减少[53] - 2023年6月30日证券经纪服务产生的贸易应付款项余额为405.4万港元，较2022年12月31日的1277.8万港元减少[63] - 2023年6月30日可换股债券负债部分为9138.5万港元，2022年12月31日为8511万港元[65] - 2023年6月30日，集团应收贷款本金总额约420万港元，较2022年12月31日的约470万港元减少[85] - 2023年6月30日，集团管理公平价值约30万港元的上市证券投资，与2022年12月31日持平[94] - 截至2023年6月30日，公司持有扬科集团1600000股，占比0.18%，投资成本312千港元，市值328千港元，占集团资产总值约0.6%；持有恒大物业113000股，占比0.001%，投资成本995千港元，市值无[96] - 截至2023年6月30日，集团现金及银行结余约15500000港元，流动资产净值约3500000港元[113] - 2023年6月30日，集团资本负债比率约为1.55，2022年12月31日约为1.08；计息债务总额约9140万港元，2022年12月31日约8510万港元；总资产约5900万港元，2022年12月31日约7910万港元[114] - 2023年6月30日，集团无已抵押资产，2022年12月31日也无[117] 业务板块情况 - 2023年上半年金融服务业务收入2097千港元，较2022年同期的5990千港元下降[22] - 2023年上半年企业咨询业务收入2279千港元，较2022年同期的2645千港元减少[22] - 2023年上半年数码业务收入409千港元，2022年同期无此项收入[22] - 2023年上半年，公司金融服务、企业咨询和数码业务收入分别为2343千港元、2279千港元和409千港元，合计5031千港元；2022年同期分别为6327千港元、2645千港元和0千港元，合计8972千港元[26] - 2023年上半年，公司金融服务、企业咨询和数码业务溢利╱（亏损）分别为414千港元、1511千港元和 - 2333千港元，合计 - 408千港元；2022年同期分别为2696千港元、819千港元和0千港元，合计3515千港元[26] - 2023年6月30日，公司金融服务、企业咨询和数码业务资产分别为21967千港元、7010千港元和16276千港元，资产总值45253千港元；2022年12月31日分别为32447千港元、6511千港元和15743千港元，资产总值54701千港元[27] - 2023年6月30日，公司金融服务、企业咨询和数码业务负债分别为5968千港元、267千港元和117千港元，负债总值6352千港元；2022年12月31日分别为15295千港元、200千港元和229千港元，负债总值15724千港元[27] - 2023年上半年，客户A为金融服务业务贡献收入520千港元；2022年上半年，客户B为金融服务业务贡献收入3514千港元[29] - 2022年上半年，贸易业务收入2534千港元，除所得税前亏损516千港元[32] - 2023年上半年金融服务业务收入约230万港元，较2022年同期的约630万港元大幅下降；分部溢利约40万港元，较2022年同期的约270万港元下降[83] - 2023年上半年应收贷款利息收入约20万港元，较2022年同期的约30万港元下降[85] - 2023年上半年企业咨询业务收入约230万港元，较2022年同期的约260万港元略有下降；分部盈利约150万港元，较2022年同期的约80万港元增长[92] - 2023年上半年数码业务收入约40万港元，分部亏损约230万港元[93] 业务变动情况 - 截至2022年12月31日，公司完成出售贸易业务，该业务在2022年6月30日止六个月的业绩列为已终止经营业务[24][30] - 2022年9月23日公司出售贸易业务，不再拥有该业务权益[81] - 2022年7月4日公司完成收购NOIZ全部已发行股本，代价约1513.3万港元，通过发行股份支付[72] - 收购NOIZ产生可识别资产及负债于收购日期公平价值中，无形资产为1404万港元，所收购净资产公平价值为1495万港元[73] - 收购NOIZ现金流入净额为92万港元[73] - 收购NOIZ产生商誉13万港元，不可扣税，目的是使公司现有业务收入来源多元化[74][77] - 卖方授予买方NOIZ认沽期权，除非NOIZ于截至2023年12月31日止年度录得经审核综合负经营活动现金流量，否则买方不得行使[74][75] - 2022年下半年完成收购NOIZ，2023年初涉足娱乐产业，NOIZ将利用区块链等技术推出创作者管理平台[98][99] - 2023年首季通过全资附属公司NOIZ Entertainment Limited进军娱乐业务，已在港澳合办多个演唱会并获成功，预计继续参与大湾区娱乐活动[100] 税务情况 - 香港利得税方面，2023年二季度即期为76000港元，上半年为333000港元[37] 摊销情况 - 客户关系无形资产按5年直线法摊销，区块链技术按9.5年直线法摊销[46] 股本情况 - 法定股本方面，截至2023年6月30日每股面值0.1港元的普通股法定股份数目为20亿股，面值2亿港元[71] - 已发行及缴足股本方面，2022年因收购NOIZ和配售分别发行6666.6663万股和1500万股，截至2023年6月30日为5.66729亿股，面值5667.3万港元[71] - 2022年7月7日公司完成股份认购，发行及配发1500万股，所得款项总额315万港元，扣除费用后净额约300万港元，每股净认购价0.20港元[115] - 截至2023年6月30日，股份认购所得款项净额300万港元已按拟定用途悉数以作NOIZ的一般营运资金[116] 可换股债券情况 - 2022年12月28日公司发行本金9100万港元的2022年可换股债券，用于清偿结欠汇朗的债务[66][67] - 2022年公司按本金总额380.5651万港元部分赎回汇朗可换股债券，2022年12月28日后所有汇朗可换股债券本金与2022年可换股债券认购价抵销及偿付[69] - 截至2023年6月30日，公司有本金额14100000港元的2008年可换股债券，可按每股0.90港元转换为15631111股股份[108] - 2022年12月28日发行本金额91000000港元的2022年可换股债券，截至2023年6月30日，本金额55000000港元可按每股0.90港元转换为61111111股股份，本金额36000000港元可按每股0.186港元转换为39867109股股份[110][111] 业务展望 - 集团将扩大金融服务业务客户基础，强化企业融资咨询、资产管理及放债服务[101] - 集团

财务业绩 - [2023年第一季度公司收入为2670千港元，较2022年同期的3787千港元有所下降][10] - [2023年第一季度公司除所得税前亏损为6057千港元，较2022年同期的7070千港元有所收窄][10] - [2023年第一季度公司期内亏损及全面总收益为6304千港元，较2022年同期的7429千港元有所收窄][10] - [2023年第一季度本公司拥有人应占每股亏损为1.11港仙，较2022年同期的1.53港仙有所收窄][11] - [2023年第一季度公司亏损630.4万港元，2022年同期亏损742.9万港元][14] - [2023年第一季度公司持续经营业务收入2670万港元，较2022年同期的3787万港元下降29.49%][19] - [金融服务业务2023年第一季度收入1496万港元，较2022年同期的2526万港元下降40.78%][23] - [企业咨询业务2023年第一季度收入1097万港元，较2022年同期的1261万港元下降13.01%][23] - [数码平台业务为2022年新成立业务，2023年第一季度收入77万港元][21][23] - [2023年第一季度公司来自持续经营业务的除所得税前亏损6057万港元，2022年同期亏损7070万港元][23] - [2022年一季度贸易业务收入1,816千港元，除所得税前亏损222千港元][29] - [2023年一季度持续经营业务其他收入及收益为1,512千港元，2022年一季度为 - 23千港元][30] - [2023年一季度持续经营业务融资成本为3,154千港元，2022年一季度为3,288千港元][31] - [2023年一季度持续经营业务除所得税前亏损经扣除相关项目后得出，员工成本为3,504千港元，2022年一季度为4,515千港元][32] - [2023年一季度香港利得税即期为257千港元，递延税项为 - 10千港元，总计247千港元；2022年一季度分别为146千港元、 - 9千港元、137千港元][33] - [2023年一季度本公司拥有人应占持续经营业务亏损为6,304千港元，2022年一季度为7,207千港元；应占亏损总额2023年一季度为6,304千港元，2022年一季度为7,429千港元][34] - [截至2023年3月31日止三个月，集团持续经营业务收入约270万港元，较去年同期380万港元有所下降；公司拥有人应占期内亏损约630万港元，去年同期约740万港元；每股基本及摊薄亏损约1.11港仙，去年同期约1.49港仙][69] - [截至2023年3月31日止三个月，金融服务业务收入约150万港元，去年同期约250万港元；分部溢利约140万港元，去年同期约70万港元][70] - [截至2023年3月31日止三个月，企业融资咨询服务收入约120万港元，去年同期约50万港元][71] - [截至2023年3月31日止三个月，企业咨询业务收入约110万港元，去年同期约130万港元；分部溢利约70万港元，去年同期分部亏损约10万港元][78] - [截至2023年3月31日止三个月，数码平台业务收入约10万港元，分部亏损约130万港元][79] 资产负债情况 - [截至2023年3月31日，公司非流动资产总值为34461千港元，较2022年12月31日的36343千港元有所下降][12] - [截至2023年3月31日，公司流动资产总值为35723千港元，较2022年12月31日的42754千港元有所下降][12] - [截至2023年3月31日，公司流动负债总值为28185千港元，较2022年12月31日的32431千港元有所下降][12] - [截至2023年3月31日，公司流动净资产为7538千港元，较2022年12月31日的10323千港元有所下降][12] - [截至2023年3月31日，公司非流动负债总值为77238千港元，较2022年12月31日的75601千港元有所上升][13] - [截至2023年3月31日，公司负债净值为35239千港元，较2022年12月31日的28935千港元有所上升][13] - [截至2023年3月31日，公司综合资产总值7018.4万港元，较2022年12月31日的7909.7万港元下降11.27%][24] - [截至2023年3月31日，公司综合负债总额10542.3万港元，较2022年12月31日的10803.2万港元下降2.41%][24] - [商誉成本于2023年3月31日为11,403千港元，累计减值亏损为5,803千港元，账面价值为5,600千港元][38] - [无形资产成本于2023年3月31日为20,885千港元，累计摊销及减值亏损为4,845千港元，账面价值为16,040千港元][39] - [截至2022年12月31日，区块链技术无形资产为1404万港元，按直线基础于9.5年内摊销，2023年第一季度无添置无形资产][42] - [截至2023年3月31日，使用权资产账面净值为566.7万港元，2022年12月31日为656.2万港元][43] - [2022年2月22日，公司以273万港元收购私人公司43.75%已发行股本，持有特殊目的收购公司2.88%实际权益，截至2023年3月31日账面值为126.5万港元，较2022年末无变动][44] - [2019年8月16日，公司以200万港元收购私人公司10%已发行股本，截至2023年3月31日股权约为9.55%，账面值为178.8万港元，较2022年末无变动][45][46] - [截至2023年3月31日，贸易应收款项为140.5万港元，较2022年12月31日的238.3万港元减少][47] - [截至2023年3月31日，应收贷款总额及应收利息为507.3万港元，减值后为398.7万港元，较2022年12月31日增加][49] - [截至2023年3月31日，银行结余及现金为2397万港元，较2022年12月31日的3480.6万港元减少][51] - [截至2023年3月31日，贸易应付款项为880.8万港元，较2022年12月31日的1308.3万港元减少][53] - [截至2023年3月31日，可换股债券为8819.2万港元，较2022年12月31日的8511万港元增加][54] - [截至2023年3月31日，租赁负债现值为554.5万港元，较2022年12月31日的682.5万港元有所下降][59] - [2023年3月31日，集团应收贷款本金总额约490万港元，2022年12月31日约470万港元；截至2023年3月31日止三个月，应收贷款利息收入约10万港元，与去年同期持平][73] - [截至2023年3月31日，集团四大借款人未偿还本金额合共约490万港元，相当于应收贷款总额的100%；最大借款人未偿还本金额约200万港元，相当于应收贷款总额的约40.8%][73] - [2023年3月31日，集团管理的上市证券投资公平价值约40万港元，2022年12月31日约30万港元][80] - [2023年3月31日，集团现金及银行结余约2400万港元，流动资产净值约750万港元][100] - [2023年3月31日，集团资本负债比率约为1.26，计息债务总额约8820万港元，总资产约7020万港元][101] 业务相关 - [2023年及2022年第一季度，公司来自外部客户的收入仅自香港业务所得，所有非流动资产均位于香港][25] - [公司于2022年完成出售贸易业务，2022年第一季度贸易业务分部呈列为已终止经营业务][20] - [来自占集团总营业额超10%的客户收入中，客户A金融服务业务2023年一季度为270千港元，客户B金融服务业务2022年一季度为1,710千港元][26] - [公司于2022年下半年完成收购NOIZ，以把握Web 3.0市场增长和潜力][83] - [NOIZ与蜂图志合作，在其环保区块链上共同创建名为Honio的元宇宙][84] - [Honio元宇宙预计2023年涵盖约2000个地标，2024年涵盖5000座建筑物，率先聚焦日本市场，日后涉足其他亚太市场][85] - [2023年首季公司通过全资附属公司进军娱乐业，投资的“Punch Live 2023”演唱会于3月在香港成功举办，预计继续参与大湾区娱乐活动][86] - [集团将扩大客户基础，强化企业融资咨询、资产管理及放债服务业务][88] - [集团预计香港上市发行人对企业管治等专业服务需求将持续][89] 股权与债券 - [公司法定股本为20亿股，每股面值0.1港元，截至2023年3月31日，已发行及缴足股份为56672.9万股][60] - [2022年7月4日，公司完成收购NOIZ全部已发行股本，代价约1513.3万港元，通过发行6666.6663万股代价股份支付，发行价约每股0.227港元][61] - [收购NOIZ产生可识别资产及负债公平价值为1495万港元，现金流入净额为92万港元，商誉13万港元][62][63][66] - [2022年公司发行9100万港元可换股债券清偿欠汇朗的债务，其中5500万港元2023年8月13日前转股价为0.90港元，之后为0.186港元；3600万港元2023年5月22日前转股价为0.903港元，之后为0.186港元][55][56] - [2022年12月28日完成发行后，2008年可换股债券本金5500万港元与2022年可换股债券认购价抵销，截至2023年8月13日剩余本金1406.8万港元换股价为0.90港元][57] - [2022年公司多次部分赎回汇朗可换股债券，本金总额380.5651万港元，2022年12月28日完成发行后，所有汇朗可换股债券本金与2022年可换股债券认购价抵销][58] - [2023年3月31日，公司有本金额1410万港元的2008年可换股债券，可按每股0.90港元转换为15631111股股份][94] - [2023年3月31日，公司有本金额9100万港元的2022年可换股债券，其中5500万港元可按每股0.90港元转换为61111111股，3600万港元可按每股0.903港元转换为39867109股][98] - [2022年7月7日公司完成股份认购，发行1500万股，所得款项总额315万港元，净额约300万港元，每股净认购价0.20港元][102] - [截至2023年3月31日，股份认购所得款项净额300万港元用于NOIZ的一般营运资金，已按拟定用途悉数动用][103] 关联交易与薪酬 - [截至2023年3月31日止三个月，公司从关联方王显硕处获得买卖证券佣金收入5000港元，从关联公司获得企业咨询服务收入120万港元][67] - [截至2023年3月31日止三个月，公司支付给主要管理人员薪酬总额为81.1万港元，2022年同期为77.6万港元][67] 公司治理与合规 - [执行董事曾桂萍女士任职的乐力管理服务公司业务与集团公司秘书服务业务构成竞争，曾女士已作出相关承诺][120] - [公司应用GEM上市规则第5.48至第5.67条所载的交易必守标准原则，所有董事确认遵守该标准][123][124] - [公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，但王显硕先生兼任主席及行政总裁偏离守则第C.2.1条，董事会认为此安排合理并将定期检讨][126][127][128] - [公司成立审核委员会，职责包括审阅集团业绩、检讨风险管理等，由三名独立非执行董事组成][129][130] - [审核委员会与公司高级管理层审阅集团截至2023年3月31日止三个月的未经审核简明综合第一季度业绩及报告，认为符合相关规定且披露充分][131] 其他事项 - [截至2023年3月31日止三个月，集团无增添及出售物业、厂房及设备；截至2022年12月31日止年度增添电脑及办公室设备约26,000港元且无出售][37] - [截至2023年3月31日止三个月，以公允价值计入其他全面收益储备的公允价值无变动，应收贷款无减值亏损确认][44][46][50] - [董事会决议不建议派付截至2023年3月31日止三个月的股息][99] - [截至2023年3月31日，集团并无已抵押资产，2022年12月31日也无抵押资产][104] - [截至2023年3月31日止三个月，公司资本架构无变动][105] - [截至2023年3月31日止三个月内，集团无重大收购或出售][106] - [截至2023年3月31日，集团共有30名员工，2022年12月31日为29名][108] - [截至2023年3月3