交易情况 - 2024年12月23日Benefit Palace行使认沽期权，出售事项完成[5][17] - 待售股份为21,000股普通股及39,000股优先股，相当于NOIZChain全部已发行股本[13] - 购回代价股份数为66,666,663股，占公司现有已发行股本约11.03%[16] - 公司收购待售股份代价为1400万港元，每股发行价约0.21港元[18] - 出售事项构成须予披露交易和附属公司层面关连交易[6][31] 业绩数据 - NOIZChain 2022 - 2024年收益分别约为193.7万、282.2万、少于0.1万港元[25] - NOIZChain 2022 - 2024年除所得税后亏损分别约为326.8万、314.9万、290.6万港元[25] - NOIZChain于2024年11月30日的资产净值约为651万港元[25] - 出售事项预期使集团录得收益约315.7万港元[29] 未来展望 - 公司决定聚焦核心金融业务[27] - 拟将配售购回代价股份所得款项用作集团一般营运资金[30] 其他信息 - 行使认沽期权期限至2024年12月31日，或酌情延至2025年6月30日[35] - 公告于2024年12月23日发表，将登载于联交所及公司网站[38]

可换股证券发行 - 2024年11月27日公司完成发行1.01亿港元可换股证券[5] - 可换股证券初始转换价为0.10港元[6] 股权结构变化 - 完成前认购方持股1.74421666亿股，占比28.86%[6] - 可换股证券悉数转换后认购方持股11.84421666亿股，占比73.37%[6] 支付情况 - 认购方以抵销1.01亿港元未偿还本金支付认购价，无所得款项[7] 认购方信息 - 认购方由王先生拥有100%权益[8]

股东会议 - 2024年11月25日股东特别大会决议案获独立股东表决通过[6] - 股东特别大会日期公司已发行股份604,395,612股[7] - 认购方于174,421,666股股份拥有实益权益，占比约28.86%[7] - 429,973,946股股份赋予股东出席并投票权利[7] 投票结果 - 批准认购协议等决议案赞成票119,276,130，占比100%[8] - 批准认购协议等决议案反对票为0，占比0%[8] - 批准认购协议等决议案总投票票数119,276,130，占比100%[8] 其他信息 - 所有董事均出席股东特别大会[9] - 公告日期执行董事为王显硕，独立非执行董事为吴嘉善、黄永杰及杨慕嫦[9] - 公告将自发布日起最少七天于联交所及公司网站刊登[9]

股东特别大会安排 - 公司将于2024年11月25日上午十一时举行股东特别大会[4] - 代表委任表格需在2024年11月23日上午十一时前送达公司香港股份过户登记分处[6] - 若大会当天上午九时后悬挂八或以上热带气旋警告信号等，大会将延期[7] 大会审议事项 - 审议批准公司与汇朗国际就本金1.01亿港元永久可换股证券订立的认购协议[5] - 授予董事会特别授权，以便可换股证券转换权行使后配发红股[5] - 授权董事执行并采取使认购协议生效的必要步骤及行动[6] 公告安排 - 公告将在联交所网站及公司网站刊登最少七天[7]

业绩总结 - 公司2023财年收入约1894万港元，较2022财年增加约4.34%[122] - 2023财年亏损约2567万港元，较2022财年减少约214万港元[122] - 2024年上半年收入约811万港元，较2023年上半年增加约61.10%[125] - 2024年上半年亏损约1532万港元，较2023年上半年增加约159万港元[125] 可换股证券情况 - 可换股证券本金额为1.01亿港元，发行价为可换股证券本金额的100%[40] - 可换股证券自2025年9月1日起可累计收取分派，分派率为每年未偿还本金额的3%[40] - 转换价为每股转换股份0.10港元，可根据特定事件调整[42] - 公司将在可换股证券按初始转换价悉数转换后配发达10.1亿股转换股份[56][68] 股权结构 - 最后实际可行日期，认购方持有174,421,666股股份，占比约28.86%[77] - 紧随可换股证券按转换价0.10港元获悉数转换后，认购方持有1,184,421,666股股份，占比约73.37%[77] - 安宇昭先生最后实际可行日期占比约3.31%，转换后占比约1.24%[77] 财务状况 - 2024年6月30日资产总值约5470万港元[73] - 2024年6月30日负债净额约5013万港元[81] - 2024年6月30日集团资本负债比率约为1.5，2023年12月31日约为1.4[88] - 2024年6月30日计息债务总额约8420万港元，2023年12月31日约7790万港元[88] 会议与时间安排 - 公司将于2024年11月25日上午11时召开股东特别大会[5] - 代表委任表格须于2024年11月23日上午11时前交回[6] - 公司将在2024年11月20日至25日暂停办理股份过户登记手续[93] 未来展望 - 预计利息开支大幅减少将有助改善公司亏损状况[195] - 认购事项将使公司现有净负债状况转为净资产状况，改善财务状况[196] - 完成后，预计公司的资产负债比率将有所改善[199]

公司信息 - 声扬集团有限公司于开曼群岛注册成立，股份代号8163[2][3] - 执行董事为王显硕，独立非执行董事为吴嘉善、黄永杰及杨慕嫦[4] 股东大会 - 股东特别大会将于2024年11月25日上午十一时举行[3] - 2024年11月20日至25日暂停办理股份过户登记手续[3] - 股份过户登记需在2024年11月19日下午四时三十分送交指定地点[3] 其他 - 公司将适时向股东寄发载有认购事项详情等的通函[3] - 公告自2024年11月5日发布起最少七天在联交所及公司网站刊登[4]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为8105千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 2024年上半年毛利为3650千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 2024年上半年除所得税前亏损15547千港元，2023年同期为13417千港元[5] - 2024年上半年期内亏损及全面总收益为15324千港元，2023年同期为13730千港元[5] - 2024年上半年本公司股权拥有人应占每股亏损基本及摊薄均为2.54港仙，2023年同期为2.42港仙[5] - 于2024年6月30日，非流动资产总值为24712千港元，2023年12月31日为27961千港元[6] - 于2024年6月30日，流动资产总值为29985千港元，2023年12月31日为28752千港元[7] - 于2024年6月30日，流动负债总值为20208千港元，2023年12月31日为13196千港元[7] - 于2024年6月30日，流动资产净值为9777千港元，2023年12月31日为15556千港元[7] - 于2024年6月30日，资产总值减流动负债为34489千港元，2023年12月31日为43517千港元[7] - 2024年6月30日非流动负债总值84,617千港元，较2023年12月31日的78,321千港元有所增加[8] - 2024年6月30日负债净值为(50,128)千港元，较2023年12月31日的(34,804)千港元亏损扩大[8] - 2024年6月30日储备为(110,568)千港元，较2023年12月31日的(95,244)千港元亏损增加[8] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金净额为(16,747)千港元，较2023年的(9,335)千港元增加[10] - 截至2024年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为149千港元，较2023年的160千港元略有减少[10] - 截至2024年6月30日止六个月，融资活动产生现金净额为8,858千港元，而2023年为(2,366)千港元[10] - 2024年上半年分部收入8105千港元，2023年同期为5031千港元；2024年上半年除所得税前亏损15547千港元，2023年同期为13417千港元[15] - 2024年6月30日综合资产总值54697千港元，2023年12月31日为56713千港元；2024年6月30日综合负债总值104825千港元，2023年12月31日为91517千港元[16] - 2024年上半年银行存款利息收入15千港元，2023年同期为160千港元；2024年上半年其他经营收入为0，2023年同期为1301千港元[19] - 2024年上半年可换股债券估算利息6304千港元，租赁负债利息44千港元；2023年同期可换股债券估算利息6275千港元，租赁负债利息134千港元[20] - 2024年上半年香港利得税即期为0，上一年度超额拨备215千港元，递延税项8千港元；2023年同期香港利得税即期333千港元，递延税项20千港元[23] - 2024年上半年无派發或宣派中期股息，2023年同期也无[24] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损基于公司普通股权益股东应占亏损15324千港元及已发行普通股加权平均数约604396000股计算；2023年同期基于亏损13730千港元及约566729000股计算[25] - 2024年上半年集团添置汽车约40000港元，无出售物业、厂房及设备；2023年添置电脑及办公室设备约861000港元，无出售[27] - 截至2024年6月30日止六个月及2023年12月31日止年度，无形资产无确认减值亏损和添置情况[30] - 2024年6月30日银行结余及现金一般账户约6387000港元，2023年12月31日约14127000港元[42] - 2023年12月31日贸易应付款项30日内结余约188000港元，2024年6月30日为0[43] - 2024年6月30日租赁负债最低租赁付款一年內为1014千港元，现值1010千港元；2023年12月31日对应数据分别为3043千港元、2995千港元[44] - 2024年6月30日2022年可换股债券为75895千港元，2023年可换股债券为8340千港元；2023年12月31日分别为70214千港元、7717千港元[45] - 2024年6月30日期初可换股债券负债部分77931千港元，利息费用6304千港元，期末84235千港元；2023年12月31日对应数据分别为85110千港元、12310千港元、77931千港元[45] - 截至2024年6月30日止六个月支付主要管理人员薪酬1,089,000港元，2023年同期为1,570,000港元[49] - 截至2024年6月30日止六个月集团收入约8,100,000港元，2023年同期约5,000,000港元；股权持有人应占亏损约15,300,000港元，2023年同期约13,700,000港元；每股基本及摊薄亏损约2.54港仙，2023年同期约2.42港仙[51] - 2024年6月30日集团现金及银行结余约640万港元（2023年12月31日约1420万港元），流动资产净值约980万港元（2023年12月31日约1560万港元）[67] - 2024年6月30日，集团资本负债比率约1.54（2023年12月31日约1.37），计息债务总额约8420万港元（2023年12月31日约7790万港元），总资产约5470万港元（2023年12月31日约5670万港元）[67] - 2024年6月30日，集团雇员16名（2023年12月31日18名）[72] - 截至2024年6月30日止六个月，4349836份购股权失效，2024年1月1日及6月30日，可供授出购股数48506228份，占已发行股份总数约8.03%[75] - 截至2024年6月30日止六个月，根据购股计划可能发行股份数1816214股，除以公司股份加权平均数约604396000股为约0.3%[75] - 董事会决议不建议宣派截至2024年6月30日止六个月股息（2023年同期无）[66] - 2024年6月30日已发行股份为604,395,612股[82][85] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年客户合约收入中金融服务业务3,528千港元、企业咨询业务3,436千港元、数码业务618千港元，较2023年有所增长[13] - 2024年其他来源收入中金融服务业务利息收入7,582千港元、来自数码业务演唱会投资的溢利净额259千港元，较2023年增加[13] - 2024年确认收入7,582千港元，较2023年的4,785千港元增长[13] - 2024年上半年客户A金融服务及企业咨询业务收入2150千港元，客户B金融服务业务收入2000千港元；2023年上半年客户C金融服务业务收入520千港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月金融服务业务收入约3,800,000港元，2023年同期约2,300,000港元；分部溢利约1,400,000港元，2023年同期约400,000港元[52] - 企业咨询业务2024年上半年收入约340万港元，2023年同期约230万港元；分部溢利约290万港元，2023年同期约150万港元[55] - 数码业务2024年上半年收入约90万港元，2023年同期约40万港元；分部亏损约620万港元，2023年约230万港元[56] 资产相关数据 - 2023年1月1日至2024年6月30日，商誉成本为11403千港元，累计减值亏损为5803千港元[28] - 2024年6月30日，无形资产总计20885千港元，其中交易权5705千港元、客户关系1140千港元、区块链技术14040千港元[29] - 2024年6月30日，使用权资产成本为10498千港元，累计折旧为9305千港元，账面价值为1193千港元[31] - 2024年6月30日，贸易应收款项为4592千港元，减值亏损拨备为1102千港元，净额为3490千港元[34] - 2024年6月30日，30日内贸易应收款项为162千港元，2023年12月31日为2464千港元[35] - 2024年6月30日，未被视为已减值的贸易应收款项为3490千港元，2023年12月31日为3867千港元[35] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4859千港元，减值亏损拨备1020千港元，净额3839千港元；2023年12月31日对应数据分别为5272千港元、1111千港元、4161千港元[37] - 2024年6月30日应收贷款合计本金总额约4710000港元，相关应收利息约149000港元；2023年12月31日分别约为5170000港元、102000港元[37] - 截至2024年6月30日止六个月拨回减值亏损约91000港元，截至2023年12月31日止年度减值亏损约25000港元[37] - 2024年6月30日应收贷款年利率为8%至12%，2023年12月31日为8%至15%[37] - 2024年6月30日应收贷款欠款方为三名独立第三方，2023年12月31日为四名[37] - 2024年6月30日集团应收贷款本金总额约4,700,000港元，2023年12月31日约5,200,000港元[53] - 2024年6月30日个人应收贷款总额占全部应收贷款总额约64.5%，2023年为61.7%；企业应收贷款总额占比约35.5%，2023年为38.3%[53] - 2024年6月30日集团三大借款人未偿还本金合共约4,700,000港元，占应收贷款总额100.0%；最大借款人未偿还本金总额约2,000,000港元，占比约42.6%[53] - 2024年6月30日，集团管理的两项上市证券投资公允价值约30万港元，2023年12月31日约40万港元[57] - 扬科集团有限公司2024年上半年未变现亏损9.4万港元，恒大物业集团有限公司未变现收益2.4万港元[57] - 2024年6月30日，扬科集团有限公司按公允价值计入损益的金融资产为160万港元，占比0.18%；恒大物业集团有限公司为11.3万港元，占比0.001%[57] 股权及债券相关 - 2024年6月30日股本为60,440千港元，与2023年12月31日持平[8] - 2022年11月14日，公司与汇朗订立认购协议，发行本金9100万港元的2022年可换股债券[63] - 2022年可换股债券本金中5500万港元，2022年11月14日 - 2023年8月12日每股转换价0.90港元，2023年8月13日起为0.186港元；3600万港元在2022年11月14日 - 2023年5月21日每股转换价0.903港元，2023年5月22日起为0.186港元[63] - 2023年7月14日，公司与2022年可换股债券持有人修订契据，到期日延长至2025年8月31日[63] - 2024年6月30日，公司有本金9100万港元的2022年可换股债券，可按每股0.186港元转换为489247311股股份[63] - 2023年7月14日公司与汇朗订立认购协议，发行本金1000万港元的2023年可换股债券，以结算欠2008年可换股债券持有人的1000万港元未偿还债务[64] - 2024年6月30日，公司持有2023年可换股债券可转换为92592592股股份，每股转换价0.108港元[65] - 2023年8月31日向滙朗發行本金額10

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收入为8105千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 公司2024年上半年销售成本为4455千港元，2023年同期无相关数据[5] - 公司2024年上半年毛利为3650千港元，2023年同期为5031千港元[5] - 公司2024年上半年其他收入及收益╱（虧損）为86千港元，2023年同期为1573千港元[5] - 公司2024年上半年经营及行政开支为12531千港元，2023年同期为13743千港元[5] - 公司2024年上半年贸易应收款项拨回减值亏损无数据，2023年同期为300千港元[5] - 公司2024年上半年应收贷款拨回减值亏损为1691千港元，2023年同期为123千港元[5] - 公司2024年上半年分占联营公司亏损无数据，2023年同期为292千港元[5] - 公司2024年上半年融资成本为6843千港元，2023年同期为6409千港元[5] - 公司2024年上半年本公司股权拥有人应占每股亏损（基本及摊薄）为2.54港仙，2023年同期为2.42港仙[5] - 2024年6月30日非流动资产总值24,712千港元，较2023年12月31日的27,961千港元有所下降[6] - 2024年6月30日流动资产总值29,985千港元，高于2023年12月31日的28,752千港元[7] - 2024年6月30日流动负债总值20,208千港元，较2023年12月31日的13,196千港元大幅增加[7] - 2024年6月30日流动资产净值9,777千港元，低于2023年12月31日的15,556千港元[7] - 2024年6月30日非流动负债总值84,617千港元，高于2023年12月31日的78,321千港元[8] - 2024年6月30日负债净值为(50,128)千港元，亏损较2023年12月31日的(34,804)千港元扩大[8] - 2024年上半年经营业务所用现金净额为(16,747)千港元，高于2023年同期的(9,335)千港元[10] - 2024年上半年投资活动产生现金净额149千港元，略低于2023年同期的160千港元[10] - 2024年上半年融资活动产生现金净额8,858千港元，而2023年同期为(2,366)千港元[10] - 2024年上半年确认收入7,582千港元，高于2023年同期的4,785千港元[13] - 2024年上半年公司分部收入为8105千港元，较2023年上半年的5031千港元增长61.10%；除所得税前亏损为15547千港元，2023年上半年为13417千港元[15] - 2024年6月30日公司综合资产总值为54697千港元，较2023年12月31日的56713千港元下降3.56%；综合负债总值为104825千港元，较2023年12月31日的91517千港元增长14.54%[16] - 2024年上半年银行存款利息收入为15千港元，较2023年上半年的160千港元下降90.63%；其他经营收入为0千港元，2023年上半年为1301千港元[19] - 2024年上半年可换股债券估算利息为6304千港元，租赁负债利息为44千港元；其他借款成本为495千港元，2023年上半年为6409千港元[20] - 2024年上半年香港利得税即期为0千港元，上一年度超额拨备为 - 215千港元，递延税项为 - 8千港元；2023年分别为333千港元、0千港元、 - 20千港元[23] - 2024年上半年公司股权拥有人应占亏损为15324千港元，2023年上半年为13730千港元；计算每股亏损的普通股加权平均数2024年约为604396000股，2023年约为566729000股[25] - 2024年6月30日止六個月，公司收入约810萬港元，2023年同期约500萬港元；公司股權擁有人應佔期內虧損约1530萬港元，2023年同期约1370萬港元；每股基本及攤薄虧損约2.54港仙，2023年同期约2.42港仙[51] - 2024年6月30日公司现金及银行结余约640万港元（2023年12月31日约1420万港元），流动资产净值约980万港元（2023年12月31日约1560万港元）[67] - 2024年6月30日公司资本负债比率约1.54（2023年12月31日约1.37），计息债务总额约8420万港元（2023年12月31日约7790万港元），总资产约5470万港元（2023年12月31日约5670万港元）[67] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年客户A在金融服务及企业咨询业务收入为2150千港元，客户B在金融服务业务收入为2000千港元；2023年上半年客户C在金融服务业务收入为520千港元[18] - 2024年6月30日止六個月，金融服務業務收入约380萬港元，2023年同期约230萬港元；分部溢利约140萬港元，2023年同期约40萬港元[52] - 截至2024年6月30日止六个月，企业咨询业务收入约340万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约230万港元有所增加；分部溢利约290万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约150万港元有所增加[55] - 截至2024年6月30日止六个月，数码业务收入约90万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约40万港元有所增加；分部亏损约620万港元，2023年约为230万港元[56] 资产相关数据变化 - 截至2024年6月30日止六个月，集团添置汽车约40,000港元，2023年12月31日止年度添置电脑及办公室设备约861,000港元[27] - 商誉成本在2023年1月1日、2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日皆为11,403千港元，累计减值亏损皆为5,803千港元[28] - 无形资产总计2024年6月30日为20,885千港元，2023年12月31日相关数据可通过累计摊销及减值亏损等计算得出[29] - 使用权资产成本在2023年1月1日、2023年12月31日、2024年1月1日及2024年6月30日为10,498千港元，2024年6月30日账面净值为1,193千港元，2023年12月31日为2,983千港元[31] - 贸易应收款项2024年6月30日为4,592千港元，减值亏损拨备1,102千港元，净额3,490千港元；2023年12月31日应收款项4,969千港元，减值亏损拨备1,102千港元，净额3,867千港元[34] - 2024年6月30日30日内贸易应收款项为162千港元，2023年12月31日为2,464千港元[35] - 2024年6月30日无减值贸易应收款项为3,490千港元，2023年12月31日为3,867千港元[35] - 2024年6月30日应收贷款及利息总额4,859千港元，减值亏损拨备1,020千港元，净额3,839千港元；2023年12月31日总额5,272千港元，减值亏损拨备1,111千港元，净额4,161千港元[37] - 2024年6月30日应收贷款合计本金总额约4,710,000港元，相关应收利息总额约149,000港元；2023年12月31日本金约5,170,000港元，利息约102,000港元[37] - 截至2024年6月30日止六个月拨回减值亏损约91,000港元，截至2023年12月31日止年度减值亏损约25,000港元[37] - 2024年6月30日银行结余及现金一般账户为约6,387,000港元，2023年12月31日为约14,127,000港元[41][42] - 2024年6月30日30日内贸易应付款项为0，2023年12月31日为188千港元[43] - 2024年6月30日租赁负债最低租赁付款一年到期为1,014千港元，现值1,010千港元；2023年12月31日一年到期为3,043千港元，现值2,995千港元[44] - 2024年6月30日，2022年可換股債券為75,895千港元，2023年可換股債券為8,340千港元，合計84,235千港元；2023年12月31日，2022年可換股債券為70,214千港元，2023年可換股債券為7,717千港元，合計77,931千港元[45] - 2024年6月30日，集团应收贷款本金总额约为470万港元，较2023年12月31日的约520万港元有所下降[53] - 截至2024年6月30日止六个月，集团应收贷款利息收入约30万港元，较截至2023年6月30日止六个月的约20万港元有所增加[53] - 2024年6月30日，个人应收贷款总额占全部应收贷款总额约64.5%，2023年为61.7%；企业应收贷款总额占比约35.5%，2023年为38.3%[53] - 2024年6月30日，应收个人借款人的贷款及应收利息账面价值约为250万港元，2023年为260万港元；应收企业借款人贷款及应收利息账面价值约为130万港元，2023年为160万港元[53] - 2024年6月30日，集团管理公平价值约30万港元的两项上市证券投资，2023年12月31日约为40万港元[57] - 截至2024年6月30日止六个月，扬科集团有限公司未变现亏损94000港元，恒大物业集团有限公司未变现收益24000港元[57] - 2024年6月30日，扬科集团有限公司按公平价值计入损益的金融资产为160万港元，占比0.18%；恒大物业集团有限公司为11.3万港元，占比0.001%[57] 股权及股本相关信息 - 截至2024年6月30日、2023年12月31日、2024年1月1日及2023年1月1日，法定股本为每股面值0.1港元之普通股2,000,000千股，合計200,000千港元[46] - 2023年8月31日，公司按每股認購股份0.108港元的認購價配發及發行37,666,666股股份[47] - 2023年8月31日公司完成股份认购，发行37,666,666股股份，所得款项410万港元用于抵销2008年可换股债券部分本金[68] - 2024年6月30日，王显硕先生通过受控制法团持有公司股份及相关股份总数756261569股，占已发行股本总额约125.13%[81] - 2024年6月30日，吴嘉善女士、黄永杰先生作为实益拥有人分别持有相关股份113513股，各占已发行股本总额约0.02%[81] - 2024年6月30日，汇朗作为实益拥有人持有公司股份及相关股份总数756261569股，占已发行股本总额约125.13%[84] - 百分比根据2024年6月30日已发行的604395612股股份计算[85] 债券相关信息 - 2022年11月14日公司与滙朗订立协议发行本金9100万港元的2022年可换股债券，2024年6月30日可按每股0.186港元转换为489,247,311股股份[63] - 2023年7月14日公司与滙朗订立协议发行本金1000万港元的2023年可换股债券，2024年6月30日可按每股0.108港元转换为92,592,592股股份[64][65] - 2023年7月14日，2022年可換股債券到期日延長至2025年8月31日[46] - 2022年及2023年可换股债券本金总额分别为91000000港元及10000000港元，由汇朗持有[82] - 2022年和2023年可换股债券本金总额分别为9100万港元及1000万港元，由汇朗持有[85] 人员及薪酬相关信息 - 截至2024年6月30日止六个月，支付予主要管理人員之薪酬總額为108.9萬港元，2

公司基本信息 - 公司股份代號為8163[8] - 公司主要业务为投资控股，附属公司从事金融服务、企业咨询和数码业务[131][132] - 2023年公司主要從事金融服務、企業諮詢和數碼業務[9] - 公司于香港主要营业地点为香港中环干诺道中111号永安中心11楼1108室[130] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司淨虧損約為2570萬港元，2022年約為2780萬港元[11] - 2023年持續經營業務每股基本及攤薄虧損約為0.044港元，2022年約為0.057港元[12] - 2023年公司整體營運成本減少約220萬港元[12] - 2023年持续经营业务收入约1890万港元（2022年约1820万港元），公司股权拥有人应占年内亏损约2570万港元（2022年约2780万港元），每股基本及摊薄亏损约0.044港元（2022年约0.057港元），净亏损减少因运营成本减少约220万港元[41] - 2023年末集团管理的上市证券投资公允价值约为40万港元，2022年约为30万港元[74] - 2023年ICO集团有限公司上市证券已变现收益为0，未变现收益为40000港元，已收股息为0[76] - 2023年恒大物业集团有限公司上市证券已变现收益为55000港元，未变现收益为0，已收股息为0[76] - 2022年恒大物业集团有限公司上市证券已变现亏损为298000港元，未变现亏损为0，已收股息为0[77] - 2022年鼎丰集团汽车有限公司上市证券已变现亏损为130000港元，未变现亏损为0，已收股息为0[77] - 2023年末ICO集团有限公司投资成本为312000港元，市值为352000港元，占集团资产总值约0.6%[76] - 2023年末恒大物业集团有限公司投资成本为995000港元，市值为55000港元，占集团资产总值约0.1%[76] - 2022年末ICO集团有限公司投资成本为312000港元，市值为312000港元，占集团资产总值约0.4%[77] - 截至2023年12月31日，集团现金及银行结余约1420万港元，流动资产净值约1560万港元[104] - 截至2023年12月31日，集团资本负债比率约为1.37，计息债务总额约7790万港元，总资产约5670万港元[105] - 截至2023年12月31日止年度，集团慈善捐款约39,800港元（2022年：约120,000港元）[147] - 2023年最大客户占集团总销售额21.44%，五大客户总额占55.55%；2022年分别为29.55%和53.88%[145] - 2022年最大供应商占集团总采购额21.63%，五大供应商总额占62.12%；2023年不适用[145] - 截至2023年12月31日，公司无可供分派储备（2022年：无）[142] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年金融服务业务收益约为1140万港元，2022年约为1190万港元[13] - 2023年金融服务业务分部溢利约为330万港元，2022年约为230万港元[13] - 2023年金融服务业务收入约1140万港元（2022年约1190万港元），分部溢利约330万港元（2022年约230万港元）[43] - 2023年企业融资咨询服务收入约840万港元，2022年约520万港元，占集团总收入约44.4%[14] - 2023年企业融资咨询服务收入约840万港元（2022年约520万港元），占集团总收入约44.4%[44] - 截至2023年12月31日，集团应收贷款本金总额约520万港元，2022年约470万港元[17] - 2023年集团应收贷款利息收入约50万港元，2022年约60万港元[18] - 截至2023年12月31日，集团应收贷款本金总额约520万港元（2022年约470万港元）[50] - 2023年集团应收贷款利息收入约50万港元（2022年约60万港元）[51] - 截至2023年12月31日，个人应收贷款总额占全部应收贷款总额约61.7%（2022年78.5%），企业应收贷款总额占约38.3%（2022年21.5%）[52][53] - 个人贷款利率2023年为8% - 15%（2022年8% - 12%），企业贷款利率2023年和2022年均为12%[53] - 截至2023年12月31日，未偿还贷款及应收利息（扣除亏损拨备）有4名借款人（2022年3名），应收个人借款人贷款及应收利息账面价值约260万港元（2022年320万港元），应收企业借款人约160万港元（2022年50万港元）[56] - 截至2023年12月31日，公司向个人及企业实体授出2笔贷款，有5笔贷款尚未偿还，期限9至30个月，年利率8%至15%，无抵押品[57] - 截至2023年12月31日，公司四大借款人未偿还本金总额合共520万港元，占应收贷款总额100%；最大借款人未偿还本金总额200万港元，占应收贷款总额约38.5%[57][58] - 公司应收贷款预期信贷亏损比率介乎12.15%至35.89%[59][60] - 2023年企业咨询业务收入约400万港元，2022年约470万港元，分部溢利约230万港元，2022年约190万港元[20] - 2023年企业咨询业务表现稳定，收入约400万港元（2022年约470万港元），分部盈利约230万港元（2022年约190万港元）[68] - 2023年数码业务收入约350万港元，2022年约160万港元，分部亏损约350万港元，2022年约250万港元[25] - 数码业务2023年收入约350万港元（2022年约160万港元），分部亏损约350万港元（2022年约250万港元），部分项目因市场情绪低迷被推迟[70] - 数码业务现金产生单位可收回金额约为1440万港元，高于账面价值，差额约为230万港元，2023年无减值亏损[71][72][73] 公司业务发展与战略 - 2022年7月4日公司完成收购NOIZChain Limited，多元化进入相关业务领域[22] - 2022年7月4日完成收购NOIZChain后，公司多元化进入利用区块链等技术的业务领域[69] - 2023年6月香港政府成立专责小组推动Web3发展，公司认为现有项目将重启，数码业务将获合作机会[30] - 公司获委任为Proto, Inc.全息投影产品在越南的分销商并获分销权[32] - 公司计划利用区块链技术开发涵盖设备及内容的综合生态系统[33] - 公司拟探索将金融服务业务分散到美国等其他地区资本的可能性，以扩大客户基础[82] - 公司预计香港上市发行人对企业管治相关专业服务的需求将持续[84] - 公司最初以联合主办方身份投资港澳台现场演唱会/活动，旨在转型为主要主办方，还与Proto Inc.合作在越南分销全息产品[80] 可换股债券相关 - 2020年1月10日，公司与2008年可换股债券持有人订立第四份补充契据，将到期日由2020年8月13日延至2023年8月12日，兑换价由每股0.95港元修订为0.110港元，修订于2020年5月18日生效[86] - 2020年6月29日，公司按本金额5500万港元部分赎回2008年可换股债券[87] - 2021年6月17日，股份合并生效后，2008年可换股债券兑换价调整为每股1.10港元[88] - 2021年7月22日，公司完成供股，配發及發行346,310,897股股份，完成后2008年可换股债券兑换价调整为每股0.90港元[89] - 2022年12月28日，完成2022年可换股债券认购及发行后，2008年可换股债券5500万港元本金与2022年可换股债券认购价抵銷及償付[90] - 2023年8月31日，完成2023年可换股债券认购及发行和股份认购后，2008年可换股债券所有未偿还本金与2023年可换股债券及股份认购价抵銷及償付[92] - 2022年11月14日，公司与滙朗国际控股有限公司订立认购协议，滙朗有条件同意认购而公司有条件同意发行本金9100万港元的2022年可换股债券，以结算公司结欠滙朗的未偿还债务[93] - 2022年12月28日，公司向汇朗发行本金9100万港元的2022年可换股债券[96] - 2023年7月14日，公司与2022年可换股债券持有人订立修订契据，将到期日延长至2025年8月31日[97] - 截至2023年12月31日，公司有本金9100万港元的2022年可换股债券，可按每股0.186港元转换为489,247,311股股份[98] - 2023年7月14日，公司与汇朗订立认购协议，发行本金1000万港元的2023年可换股债券，转换价为每股0.108港元[99] - 2023年8月31日，公司向汇朗发行本金1000万港元的2023年可换股债券[101] - 截至2023年12月31日，公司持有的2023年可换股债券可按每股0.108港元转换为92,592,592股股份[102] - 截至2023年12月31日，公司拥有2022年和2023年可换股债券，2022年可换股债券于2022年12月28日发行，本金总额9100万港元，可转换为489,247,311股股份[197] - 2023年可换股债券于2023年8月31日发行，本金总额1000万港元，可转换为92,592,592股股份[197] 股份认购相关 - 2022年7月7日，公司完成股份认购，发行1500万股，所得款项净额约300万港元[107] - 2023年8月31日，公司完成股份认购，发行37,666,666股，认购款项410万港元通过抵销2008年可换股债券部分本金支付[108] - 2023年8月31日，公司根据2023年7月14日的认购协议配发及发行37,666,666股股份[110] 公司人员与治理 - 王显硕先生54岁，有超29年投资银行经验，现为顺龙控股有限公司非执行董事[119] - 吴嘉善女士51岁，在审计、会计及财务管理方面有逾24年经验[121] - 黄永杰先生53岁，在审计、会计管理等方面有逾31年经验[123] - 截至2023年12月31日，执行董事为王显硕先生，张伟贤先生于2023年3月31日辞任，曾桂萍女士于2023年12月1日辞任[148] - 独立非执行董事为吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士，任期一年，此后持续至一方终止，每年须在股东周年大会上轮值告退及重选[148] - 根据章程细则第84条，吴嘉善女士及杨慕嫦女士将在应届股东周年大会上轮值退任并参与重选[150] - 提名委员会已审阅吴嘉善女士及杨慕嫦女士履历，考虑其知识、经验、能力等因素及独立性[151] - 提名委员会认为吴嘉善女士及杨慕嫦女士将继续为董事会作贡献，且保持独立，推荐其重选，董事会接受提名并推荐给股东[154][156] - 根据GEM上市规则第17.50A(1)条，2023年张伟贤先生于3月31日辞任执行董事，曾桂萍女士于12月1日辞任执行董事、公司秘书及授权代表[158][159] - 执行董事王显硕先生与公司订立两年服务协议，此后持续至一方终止，须在股东周年大会上退任及重选[160] - 三名独立非执行董事吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士与公司订立一年委任函，此后持续至一方终止，须在股东周年大会上退任及重选[160] - 概无董事与公司订立公司不作补偿（法定补偿除外）则不可于一年内终止的服务合约[162] - 截至2023年12月31日，王显硕先生通过受控制法团汇朗持有公司股份174,421,666股，相关股份581,839,903股，合计756,261,569股，占公司已发行股本约123.13%[163][169] - 吴嘉善女士、黄永杰先生、杨慕嫦女士作为实益拥有人，各持有公司股份113,513股，各占公司已发行股本约0.02%[163] - 汇朗持有的相关股份为2022年及2023年可换股债券转换时发行及配发的可转换股份，本金总额分别为91,000,000港元及10,000,000港元[165][170] - 上述百分比计算基于2023年12月31日已发行的604,395,612股股份[166][171] - 除上述披露外，截至2023年1

公司业绩 - 公司截至2023年12月31日的经审计年度业绩显示，持续经营业务收入为18,938千港元，较上一年度的18,151千港元有所增长[3] - 公司2023年的全面总收入为25,358千港元，较上一年度的29,682千港元有所下降[4] - 公司2023年的流动资产净额为43,517千港元，较上一年度的46,666千港元有所下降[5] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务包括金融服务、企业咨询和数字业务[7] - 公司的服务收入来自金融服务业务、企业服务业务和数字业务，数字业务收入最高[19] - 公司已完成贸易业务的出售，贸易业务分部被列为已终止经营业务[20] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司净亏损约25,673,000港元，负债净额约为34,804,000港元[9] - 公司的现金及银行结余约1420万港元，流动资产净值约1560万港元[116] - 公司的资本负债比率约1.37，计息债务总额约7790万港元[117] 会计政策 - 公司已应用新订或经修订的香港财务报告准则，对公司财务状况和披露未产生重大影响[12] - 修订的香港财务报告准则澄清了会计政策资料的重要性，不得掩盖重大会计政策资料[13] - 公司已根据香港会计师公会的指引，调整了会计政策，不再应用可行权宜方法，重新分类视作员工供款[17] 资产管理 - 公司已委托独立合资估值师评估业务交易权的可收回金额[90] - 公司持有的上市证券包括揚科集團有限公司和恒大物業集團有限公司，已变现收益为40千港元[101] - 公司收购NOIZChain并利用其创建数字钱包和元宇宙，以利用区块链功能进行知识产权资产管理[103] 融资情况 - 公司于2022年发行了5500万股可换股债券，每股转换股份转换价为0.90港元，2023年8月13日起转换价为0.186港元[111] - 公司于2022年12月28日向汇朗发行了9100万港元的可换股债券[112] - 公司于2023年7月14日与汇朗签订修订协议，将到期日延长至2025年8月31日[112]