电影、电视及网络内容项目减值原因 - 对电影、电视及网络内容项目进行减值，主要由于整体市场变化和新冠肺炎疫情影响[10] - 2016年购买的著名科幻IP版权因审查问题被拒绝立项，导致投资成本充分减值[11] - 两个2016年启动的影视项目因市场趋势变化和投资困难，占减值总额的56.7%[12] - 2020年投资的网络电影因质量低于预期被减值[13] - 部分项目因交易对手财务问题及诉讼风险，占减值总额的28.9%[13] - 电影版权及在制品减值亏损总额中剩余14.4%进一步减值[15] 网络电影业务表现 - 2021年上线网络电影7部 其中5部为自主发行 4部实现盈利[15] - 2021年投资网络电影2部 分别为《见怪》和《黄庙村之千鹤道长》[16] - 后期及待上线网络电影项目5部 待开机项目1部 预计2022年全部上线[16] 电影项目进展 - 中国版电影《忠犬八公》2022年上半年全国公映 集团为出品方及承制方[19] - 与腾讯影业等联合投资开发《藏地密码》系列电影[20] 直播行业趋势 - 在线直播用户规模达6.35亿人 占整体网民62.4%[25] - 预计2022年直播用户规模将突破6.60亿人次[25] - 直播电商已成为网络直播中用户规模最大类别[25] 音乐及直播业务 - 集团构建完整音乐宣传发行渠道 与QQ音乐等主流平台合作[22] - 公司直播综艺《玩美普拉斯》位列京东平台时尚类账号前三名[26] 电影市场表现 - 电影市场单银幕产出较疫情前缩水超30%[30] - 2021年电影市场除三部45亿+票房影片外，其余影片票房均低于15亿[30] 电商销售表现 - 天猫双十一乡村振兴相关电商销售额同比增长44.2%[36] - 天猫双十一农产品销售额同比增长24.8%[36] - 京东双十一期间惠及覆盖农户约500万，实现人均收入提升120%[36] 店铺自播趋势 - 2020年店播成交额占整体直播电商32.1%，预计2023年占比接近50.0%[34] - 双11期间直播平台销售份额78%由店铺自播贡献[34] - 直播平台直播店铺数量同比增长91.5%，高于达人直播的85.1%增长[34] - 用户选择观看品牌官方直播间购买产品的意愿达79.3%[34] 收益表现 - 2021年收益约为6834万港元，较2020年2066万港元增长230.8%[43] - 电影电视及网络内容分部收益约3164万港元（2020年：1699.5万港元）[45] - 艺人管理分部收益约148万港元（2020年：4.1万港元）[48] - 新媒体电商业务收益约3522.3万港元（2020年：362.4万港元）[49] - OPCOs 2021年收益为310万港元，占总收益4.5%，较去年88万港元增长[67] 成本及费用 - 2021年销售成本增至约1.098亿港元（2020年：2537万港元）[43] - 行政开支由2020年3744.1万港元增至5568.8万港元[50] 亏损状况 - 母公司拥有人应占年内亏损约1.313亿港元（2020年亏损1.303亿港元）[44] 资产及现金状况 - 2021年末现金及现金等价物约5067万港元（2020年：8128万港元）[51] - 2021年末资产总值约3.449亿港元（2020年：4.732亿港元）[51] - 公司总资产于2021年12月31日为3.9715亿港元，占总资产11.5%，较去年1.1614亿港元增长[67] 核数师变更 - 安永会计师事务所于2021年12月21日辞任核数师[41] 公司架构及协议 - 公司通过合约安排向OPCOs提供顾问服务，OPCOs每年支付服务费相当于其除税前溢利的100%[60] - 公司已发行普通股总数为4,209,131,046股[70] 资本结构 - 公司资本负债比率为24.5%，较去年16.8%上升，主要因母公司拥有人应占权益从4.073亿港元减少至2.859亿港元[71] - 公司资本承担约为4055.9万港元，较去年3651万港元增加[74] 风险披露 - 公司无任何资产抵押[72] - 公司无任何或然负债[77] - 公司大部分收入和开支以人民币计值，未使用外币衍生工具对冲外汇风险[73] - 公司已遵守所有重大相关法律法规并保持安全的工作环境[80] - 公司无依赖单一供应商或客户且年内无未决纠纷[81] 雇员信息 - 公司共有107名雇员，其中104名驻中国，3名驻香港[78] - 公司为雇员提供具竞争力薪酬组合及在职培训[81] - 薪酬政策强调论功行赏文化以提升股东价值[82] 董事成员背景 - 执行董事翟姗姗（40岁）主管新媒体电商业务及人力资源[84] - 非执行董事邹晓春（52岁）拥有30年律师经验及20年资本市场法律经验[85] - 非执行董事周亚飞（53岁）拥有超过30年中国会计、融资及税务咨询经验[86] - 独立非执行董事李雪松（53岁）任中信数字媒体网络有限公司总经理助理[89] - 独立非执行董事吴伟雄（58岁）为香港执业律师及多家上市公司董事[90] - 邹晓春自2015年3月起出任公司非执行董事[85] - 林长盛是香港会计师公会资深会员拥有超过十年国际会计师事务所经验[91] - 梁伟信在审计会计及金融方面累积逾25年经验为香港会计师公会资深会员[96] - 胡庆刚曾任中国中信集团有限公司财务部财务计划处副处长[95] - 许钟民为京文创始人曾是中国最大音乐唱片发行公司之一[94] - 王炬曾任中国音像与数字出版协会常务副理事长兼秘书长[93] 董事会构成 - 董事会由7名董事组成包括1名执行董事3名非执行董事和3名独立非执行董事[102] - 独立非执行董事占董事会人数超过三分之一[103] - 董事会包括6名非执行董事，其中3名为独立非执行董事，执行与非执行董事比率合理[106] - 非执行董事任期三年，须每三年轮席告退一次[107][114] - 3名独立非执行董事中至少有1名具备适当财务管理专业知识[109] 委员会构成 - 审核委员会由3名成员组成（林长盛/吴伟雄为独立非执行董事，周亚飞为非执行董事）[138] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事（林长盛/吴伟雄）和1名非执行董事（邹晓春）组成[129] - 提名委员会由2名独立非执行董事（吴伟雄/林长盛）和1名非执行董事（周亚飞）组成[132] - 林长盛为审核委员会及薪酬委员会主席以及提名委员会成员[91] 会议出席情况 - 2021年度举行11次董事会会议，多名董事全勤出席11/11次会议[118] - 翟姗姗女士出席11/11次董事会会议及1/1次股东大会[118] - 周亚飞先生出席11/11次董事会会议、4/4次审核委员会会议及1/1次提名委员会会议[118] - 邹晓春先生出席11/11次董事会会议及1/1次薪酬委员会会议[118] - 吴伟雄先生出席11/11次董事会会议、4/4次审核委员会会议、1/1次薪酬委员会会议及1/1次提名委员会会议[118] - 林长盛先生出席11/11次董事会会议、4/4次审核委员会会议、1/1次薪酬委员会会议及1/1次提名委员会会议[118] - 公司未完全遵守企业管治守则A.6.7条款，非执行董事未全部出席各股东大会[115] 委员会会议 - 审核委员会2021年举行4次会议审查年报、中期报告和季度报告[138] - 薪酬委员会2021年举行1次会议确定董事薪酬待遇并批准执行董事服务合约条款[130] - 提名委员会2021年举行1次会议检讨并建议董事委任及重新委任[135] 董事培训 - 所有董事（包括执行董事翟姗姗、非执行董事邹晓春/周亚飞/李雪松、独立非执行董事吴伟雄/林长盛）均完成3次最新监管发展培训及3次相关培训班[128] - 新委任董事（如李雪松2021年10月25日委任）接受全面正式指导培训[123] 股东大会 - 公司2021年仅举行1次股东周年大会（2021年6月30日），无其他股东大会[122] - 股东周年大会通函提前不少于21天或20个营业日发送股东[158] - 其他股东大会通告提前不少于14天或10个营业日发送股东[158] 审计与薪酬信息 - 核数师香港立信德豪2021年度审计服务酬金为人民币130万元，非审计服务费用为零[142] - 前任核数师安永2020年度审计服务酬金为90万港元，非审计服务费用为零[142] - 高级管理层（董事除外）2021年薪酬总额范围：1名在1港元至500,000港元，1名在500,001港元至1,000,000港元，1名在1,000,001港元至1,500,000港元[131] - 核数师任期将于股东周年大会上届满[141] 公司治理 - 公司遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则但存在若干偏离事项[100] - 董事会负责审批年度预算及整体策略重大交易和重大财务事项[101] - 公司秘书2021年接受不少于15小时相关专业培训[150] - 董事会聘请独立专业公司建立内部审计职能并进行年度风险评估[149] - 公司已为董事及高级管理人员购买责任险提供足够承保范围[153] - 审计委员会会议记录在会后尽快发送全体成员供评注审批[141] - 董事会每年检讨转授各委员会的权力适当性[152] 股东结构 - 稼轩集团有限公司及其关联方合计持有公司已发行股本47.10%的权益[191] - 中国中信集团有限公司及其关联方合计持有公司已发行股本10.93%的权益[191] - First Charm Investments Limited及高振顺先生合计持有公司已发行股本7.40%的权益[191] 分红及股本 - 公司未建议派付2021年度任何末期股息[170] - 公司可供分派予股东之储备为359,764,000港元，较2020年的353,653,000港元略有增加[179] - 公司已维持根据GEM上市规则规定的公众持股量[180] - 公司于2021年12月31日已无尚未行使之购股权[186] - 公司年内无买卖或赎回任何上市证券[175] - 公司年内股本变动详情载于财务报表附注26[173] - 公司年内物业、厂房及设备变动详情载于财务报表附注12[172] 客户与供应商集中度 - 最大客户销售额占比15%[195] - 五大客户合计销售额占比54%[195] - 最大供应商采购额占比14%[195] - 五大供应商合计采购额占比56%[195] 关联交易 - 商品销售框架协议2021年交易金额约人民币230万元[198] - 商品销售框架协议2021年建议年度上限为人民币5000万元[198] - 内容制作框架协议2021年交易金额约人民币22.4万元[199] - 内容制作框架协议2021年建议年度上限为人民币3000万元[199] - 商品销售框架协议2022年建议年度上限为人民币5750万元[198] - 内容制作框架协议2023年建议年度上限为人民币4000万元[199]

收入和利润（同比环比） - 公司第三季度收益为2186.2万港元，同比增长438.7%[8] - 公司前九个月收益为6009.3万港元，同比增长953.0%[8] - 截至2021年9月30日止九个月收益为60,093,000港元，较2020年同期5,708,000港元增长952.8%[30] - 第三季度净亏损为2912.2万港元，同比扩大152.0%[8] - 前九个月净亏损为4603.9万港元，同比扩大75.9%[8] - 截至2021年9月30日止九个月母公司普通权益持有人应占亏损为42,239,000港元，较2020年同期25,982,000港元扩大62.6%[22][30] - 截至2021年9月30日止三个月每股基本亏损为0.0067港元，2020年同期为0.0027港元[22] - 公司每股基本及摊薄亏损为0.66港仙[11] 成本和费用（同比环比） - 第三季度毛亏损为1581.1万港元，同比扩大422.5%[8] - 前九个月毛亏损为911.1万港元，同比扩大536.2%[8] - 销售成本增至69,204,000港元，较2020年同期7,140,000港元增长869.2%[30] - 行政开支增至38,487,000港元，其中员工成本为19,955,000港元，较2020年同期8,932,000港元增长123.4%[19][30] 各业务线表现 - 新媒体电商业务成为主要收入来源，第三季度贡献696.6万港元[16] - 电视及网络节目业务第三季度收益1247.2万港元，同比增长199.0%[16] - 前九个月新媒体电商业务收入达2876.0万港元[16] - 电影、电视节目及网络内容分部收益为30,558,000港元，较2020年同期5,600,000港元增长445.7%[32] - 新媒体电商业务收益为28,760,000港元，2020年同期为零[34] - 网络电影《变异巨蟒》票房分账超过1800万元，投资收益率达一倍以上[39] - 网络电影《窈窕老爹》票房分账破1000万元，位列爱奇艺年度票房榜第13位[37] - 网络电影《村里有情况》位列2021年所有平台农村喜剧分账第一位[37] - 公司下半年网络电影《藏地奇兵》已通过内容审核，《龙雀卫·噬魂蛛》已取得上线号[39] - 公司主控网络电影《见怪》入选2021爱奇艺世界大会年度重量级电影（共33部入围）[39] - 院线电影《忠犬八公》定档2021年12月31日全国公映，已完成拍摄进入后期制作[41] - 公司参与投资的院线电影《再见，少年》于2021年8月27日上映，《日常幻想指南》于9月19日上映[46] - 公司获得日本《忠犬八公的故事》版权授权改编中国版，由爱奇艺影业出品[41] - 公司与腾讯影业等联合投资开发《藏地密码》系列电影，第一部已完成剧本初稿[43] - 公司与灵河文化合作开发《银河英雄传说》网络剧，院线电影也在积极研发中[44] - 公司投资短视频剧《管你来自哪颗星》并锁定腾讯视频平台，取得该平台短视频类别最高评级[50] - 公司通过艺人管理、音乐和影业三大业务板块构建相互紧扣的产业链[53] 其他财务数据 - 截至2021年9月30日止三个月汇兑收益净额为11,000港元，2020年同期为汇兑亏损124,000港元[17] - 截至2021年9月30日止九个月其他收入及收益净额为4,378,000港元，较2020年同期686,000港元增长538.3%[17] - 公司未建议派付截至2021年9月30日止九个月股息[29] - 公司已发行普通股4,209,131,046股[66] - 截至2021年9月30日无尚未行使购股权[68] 股东结构 - 主要股东稼轩集团持股1,982,561,725股（47.10%）[71] - 中国中信集团持股459,934,954股（10.93%）[71] - Vision Path Limited持股377,834,655股（8.98%）[71] - First Charm Investments持股311,545,414股（7.40%）[71] 管理层和公司治理 - 李雪松先生于2021年10月25日获委任为公司非执行董事[78] - 公司未遵守企业管治守则条文A.2.1（主席与行政总裁角色区分）[79][81] - 公司未遵守企业管治守则条文A.4.1（非执行董事指定任期）[79][82] - 公司未遵守企业管治守则条文A.6.7（非执行董事应出席股东大会）[79][83] - 审核委员会由三名成员组成（林长盛、周亚飞、吴伟雄）[86] - 审核委员会已审阅截至2021年9月30日止九个月第三季度报告及业绩[86] - 执行董事为翟姗姗女士[87] - 非执行董事为邹晓春先生、周亚飞先生及李雪松先生[87] - 独立非执行董事为吴伟雄先生、林长盛先生及王炬先生[87] 行业和市场环境 - 中国内地院线2021年上半年票房收入为275亿元，相比2018年同期的320亿元和2019年同期的313亿元有所下降[47] - 截至2021年5月，规划备案的怪兽电影超过200部，其中蛇类怪兽片占比超过五分之一[49] - 规划备案的公版IP电影达380部[49] - 2021年第三季度网络电影分账票房超过千万元的影片集中在奇幻、怪兽和冒险类型领域[49] - 网络电影头部影片分账票房未能突破5000万元大关[49] - 截至2021年1月，国内网络视频（含短视频）用户规模达10.4亿，较2020年3月的8.5亿大幅增长22.35%[56] - 网络视频平台每日活跃用户量达6亿人次[56] - 2020年受新冠疫情影响，公司艺人经纪分部收入遭受严重打击[52] - 国内网络直播用户规模达6.2亿，较2020年3月的5.6亿增长10.7%[58] - 国内网络直播电商市场规模预计从2020年9610亿元增长至2021年12012亿元[58] - 公司覆盖全网5亿用户，目标建立全国最大线上销售渠道[59] - 公司整合服务超百个知名品牌、过万SKU[64]

收入和利润（同比环比） - 截至2021年6月30日止六个月的收益为38,231千港元，相比2020年同期的1,649千港元增长2,219%[8] - 截至2021年6月30日止六个月的毛利为6,700千港元，相比2020年同期的1,594千港元增长320%[8] - 截至2021年6月30日止六个月的除税后亏损为16,917千港元，相比2020年同期的14,622千港元扩大16%[8] - 截至2021年6月30日止三个月收益为18,385千港元，相比2020年同期的175千港元增长10,406%[8] - 截至2021年6月30日止三个月毛利为3,371千港元，相比2020年同期的148千港元增长2,178%[8] - 截至2021年6月30日止三个月除税后亏损为8,995千港元，相比2020年同期的8,475千港元扩大6%[8] - 總收入達3823.1万港元，較去年同期164.9万港元增長2218%[33] - 截至2021年6月30日止六個月其他收入及收益總額為285.1萬港元，較去年同期的64萬港元大幅增長345.5%[35] - 2021年上半年母公司普通股權益持有人應佔虧損為1415.8萬港元，較去年同期的1446.2萬港元虧損收窄2.1%[40] - 公司截至2021年6月30日六个月收益约为38,231,000港元，较2020年同期大幅增加2,218.4%[55] - 母公司拥有人应占期间亏损约为14,158,000港元，2020年同期为14,462,000港元[56] 成本和费用（同比环比） - 销售成本增加至约31,531,000港元，2020年同期为55,000港元[55] - 行政开支增加至约23,563,000港元，主要因员工薪金及相关开支增至约11,702,000港元[55] - 2021年上半年員工成本（包括董事酬金）達1170.2萬港元，較去年同期的582.9萬港元增長100.8%[37] - 2021年上半年物業、廠房及設備折舊費用為505.7萬港元，較去年同期的524.6萬港元下降3.6%[37] - 主要管理人员酬金总额为2,048,000港元，2020年同期为1,834,000港元[52] 各业务线表现 - 新媒體電商業務收入達2179.4万港元，占總收入38,231千港元的57%[33] - 電視及網絡節目收入為1276.8万港元，較去年同期11万港元增長115倍[33] - 發行代理費收入318万港元，較去年同期148.3万港元增長114%[33] - 电影、电视节目及网络内容分部收益为16,324,000港元，较2020年同期的1,593,000港元显著增长[57] - 新媒体电商业务收益约为21,794,000港元，2020年同期为零[60] - 艺人管理分部收益约为113,000港元，2020年同期为56,000港元[59] - 2020年受疫情影響藝人經紀分部收入下降並進行代理權減值[77] 现金流和营运资金 - 2021年6月30日现金及现金等价物为55,593千港元，相比2020年12月31日的81,279千港元减少32%[13] - 公司现金及现金等价物减少净额为2467.8万港元，较去年同期383.2万港元扩大544%[19] - 经营活动所用现金流量净额为2404.4万港元，较去年同期383.2万港元增加527%[19] - 報告期末現金及銀行結餘為5322万港元，較期初7891.2万港元下降33%[19] - 無抵押定期存款降至237.3万港元，較去年同期4069.3万港元下降94%[19] - 投資活動所用現金流量淨額為63.4万港元，主要用於購買固定資產及無形資產[19] - 2021年6月30日应收贸易账款为26,822千港元，相比2020年12月31日的14,108千港元增长90%[13] - 截至2021年6月30日應收貿易賬款總額為2682.2萬港元，較2020年末的1410.8萬港元增長90.1%[43] - 截至2021年6月30日應付貿易賬款總額為643.8萬港元，較2020年末的315.9萬港元增長103.8%[46] - 截至2021年6月30日，3個月以內的應收貿易賬款為2119.3萬港元，較2020年末的1410.4萬港元增長50.3%[43] 资产和资本结构 - 2021年6月30日资产净值为390,329千港元，相比2020年12月31日的404,769千港元减少4%[15] - 綜合其他儲備總額為3.53558亿港元，較去年底3.65209亿港元下降3.2%[17] - 母公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.34港仙[11] - 公司已發行普通股數量保持不變，為42.0913億股，股本總額為420.9萬港元[48] - 资本负债比率约为19.1%，较2020年12月31日的16.8%有所上升[97] - 公司资本承担约3010.5万港元[100] - 公司资产总值约4.657亿港元，现金及现金等价物约5559.3万港元[94] - 公司已发行普通股共4,209,131,046股[96] - 电影版权及在制影片与电视节目承担为29,965,000港元，2020年末为36,490,000港元[51] 税务和汇率 - 2021年上半年中國地區所得稅開支為3000港元，較去年同期的9000港元下降66.7%[39] - 2021年上半年匯兌收益為3.4萬港元，而去年同期為匯兌虧損5.3萬港元[37] 业务发展和市场趋势 - 网络电影《变异巨蟒》分账金额超过1,600万，预计总分账可达1,800万[64] - 《藏地密譜》系列電影首部劇本於六月完成初稿[70] - 電影《再見，少年》貓眼及淘票票雙平台累計「想看」人數達20萬[73] - 電影《日常幻想指南》抖音平台話題播放量累計2.5億次[73] - 2020年網絡電影分賬過千萬影片數量較2019年提升一倍[74] - 短視頻劇《管你來自哪顆星》獲騰訊視頻平台短視頻類別最高評級[76] - 拉近音樂與QQ音樂、酷狗等主流平台合作並打通海外發行通道[80] - 拉近音樂啟動「尋找中國根源音樂計劃」建立根源音樂版權庫[80] - 探索音樂輕綜藝模式結合偶像養成與樂隊實現流量循環變現[81] - 網絡電影市場面臨IP同質化過度開發及頂級項目投資者稀缺挑戰[74] - 国内网络视频用户规模达10.4亿，较2020年3月的8.5亿增长22.35%[83] - 每日活跃粉丝量达6亿人次[83] - 国内网络直播用户规模达6.2亿，较2020年3月的5.6亿增长10.7%[83] - 网络直播电商市场规模从2020年的9610亿元预计增长至2021年的12012亿元[83] - 公司流量矩阵覆盖全网5亿用户[87] 公司治理和股东结构 - 公司主席及行政總裁職位於報告日期仍懸空[117] - 審核委員會由三名非執行或獨立非執行董事組成，已審閱中期報告及業績[123] - 稼軒集團有限公司為主要股東，持有1,982,561,725股，佔已發行股本47.10%[109] - 中國中信集團有限公司及相關實體合計持有459,934,954股，佔已發行股本10.93%[109] - Vision Path Limited持有377,834,655股，佔已發行股本8.98%[109] - First Charm Investments Limited持有311,545,414股，佔已發行股本7.40%[109] - 黃光裕先生通過鵬建投資控股有限公司間接持有稼軒集團55%權益[111] - 許鐘民先生通過偉浩環球控股有限公司間接持有稼軒集團45%權益[111] - 余楠女士全資擁有Vision Path Limited[111] - 高振順先生全資擁有First Charm Investments Limited[111] - 公司拥有102名雇员[103]

收入和利润（同比环比） - 公司收益同比大幅增长至19846千港元，增幅达1246%，主要得益于新媒体电商业务贡献13924千港元[6][14] - 公司2021年第一季度收益为19,846,000港元，较2020年同期增长1,246.40%[24] - 公司净亏损7922千港元，较去年同期6147千港元扩大28.9%[6] - 母公司拥有人应占亏损7231千港元，较去年同期6070千港元增长19.1%[8] - 母公司普通权益持有人应占亏损为7,231,000港元，较2020年同期亏损6,070,000港元增加19.13%[19][24] - 每股基本及摊薄亏损为0.17港仙，较去年同期0.14港仙增加21.4%[8] 成本和费用（同比环比） - 销售成本同比激增至16517千港元，主要由于新媒体电商业务成本增加[6] - 销售成本增加至16,517,000港元，2020年同期为28,000港元[24] - 员工成本大幅增至5249千港元，较去年同期2753千港元增长90.6%，主要因薪金及津贴支出增加[17] - 行政開支增加至9,547,000港元，較2020年同期8,563,000港元增長11.49%[24] 新媒体电商业务表现 - 新媒体电商业务成为主要收入来源，贡献收益13924千港元，占总收益70.2%[14] - 新媒體電商業務收益為13,924,000港元，2020年同期為零[28] - 公司占据快手、抖音平台近5亿多流量[53] - 公司打造爆款直播带货综艺《玩美普拉斯》，成为京东平台2021年官方首批13个重点账号之一[58] - 公司构建主播矩阵并签约中腰部主播，提升直播场次和爆品数量[53] - 公司拥有成熟流量运营团队，通过数据分析获取最大流量入口[54] - 公司与各大电商、品牌进行战略合作或签订年框合同，整合供应链[55] - 公司通过头部主播销售加持开拓新业务方向[60] 电影、电视及网络内容业务表现 - 电视及网络节目业务收益4458千港元，较去年同期14千港元实现大幅增长[14] - 電影、電視節目及網絡內容分部收益為5,481,000港元，其中版權銷售收益4,458,000港元[25] - 公司投资制作了《射雕英雄传》（两部）、《藏地奇兵》、《七大圣》、《蜀山降魔传3》、《狄仁杰之龙隐迷窟》、《另类民兵葛二蛋》、《村里有情况》、《窈窕老爹》等网络电影项目，将在2021年内陆续上线[35] - 网络电影《村里有情况》、《窈窕老爹》已于2021年第一季度上线，《变异巨蟒》已作为优酷S级项目定档2021年5月2日[35] - 公司获得日本电影《忠犬八公的故事》版权授权改编中国版，由爱奇艺影业出品，公司承制及联合出品，已于2021年3月18日开机，定档2021年12月31日全国公映[38] - 公司与腾讯影业、国影投资、三次元影业达成联合投资开发协议，联手打造《藏地密码》系列电影，第一部已完成剧本初稿[39][40] - 公司与"灵河文化"达成合作协议共同开发《银河英雄传说》网络剧，院线电影也在积极研发中[41] - 公司参投的院线电影《真‧三国无双》已定档五一档期，《风再起时》、《再见，少年》、《日常幻想指南》等计划于2021年内上映[41] 艺人管理业务表现 - 藝人管理分部收益為63,000港元，較2020年同期29,000港元增長117.24%[26] - 2020年受新冠肺炎疫情影响，公司艺人经纪分部收入受打击，艺人独家代理权进行了减值[44] 联营公司及投资表现 - 联营公司亏损1632千港元，较去年同期盈利631千港元出现显著恶化[6] 外汇及税务影响 - 海外业务汇兑亏损316千港元，较去年同期8002千港元显著改善[8] - 中國地區所得稅支出為3,455港元，按25%稅率計算[18] 行业趋势与市场环境 - 2020年网络电影分账过千万影片较2019年提升一倍[42] - 爱优腾三家平台新增针对头部网络电影的"高端视频点播"(PVOD)模式[43] - 国内网络视频用户规模达10.4亿，较2020年3月的8.5亿增长22.35%[49] - 国内网络直播用户规模达6.2亿，较2020年3月的5.6亿增长10.7%[49] - 国内网络直播电商市场规模预计从2020年9,610亿元增长至2021年12,012亿元[49] 新业务尝试与战略 - 公司尝试涉足短视频领域，投资了短视频剧《管你来自哪颗星》，结合电商概念寻找新业务方式[43] 资产减值与风险管理 - 公司对高風險影視項目計提全額預付款項減值[32] 公司治理与股东结构 - 稼轩集团有限公司持有公司股份1,982,561,725股，占已发行股本47.10%[67] - 中国中信集团通过关联方持有公司股份459,934,954股，占已发行股本10.93%[67] - Vision Path Limited持有公司股份377,834,655股，占已发行股本8.98%[67] - First Charm Investments Limited持有公司股份311,545,414股，占已发行股本7.40%[67] - 公司主席及行政总裁职位处于空缺状态[75] - 审核委员会由三名成员组成，包括林长盛、周亚飞及吴伟雄[81] - 非执行董事因业务承担未能出席股东大会[78] - 公司未遵守企业管治守则中关于主席与行政总裁角色区分的条款[74] 资本运作与股份情况 - 公司已发行普通股总计4,209,131,046股[61] - 报告期内公司未进行任何股份或债券购买安排[64] - 报告期内公司未买卖或赎回任何上市证券[73] 股息政策 - 董事會不建議派付2021年第一季度股息[23]

收入和利润（同比环比） - 第三季度收益为405.9万港元，较去年同期的87.7万港元增长362.8%[8] - 九个月累计收益为570.8万港元，较去年同期的2331.9万港元下降75.5%[8] - 第三季度除税前亏损为1155.5万港元，较去年同期亏损850.6万港元扩大35.8%[8] - 九个月累计除税前亏损为2616.8万港元，较去年同期亏损2742.7万港元收窄4.6%[8] - 第三季度母公司拥有人应占亏损为1152万港元，去年同期为849.2万港元[10] - 九个月母公司拥有人应占亏损为2598.2万港元，去年同期为2715.3万港元[10] - 截至2020年9月30日止九个月公司收益为570.8万港元，较2019年同期的2331.9万港元下降75.5%[26] - 母公司普通权益持有人应占九个月亏损为2598.2万港元，较2019年同期的2715.3万港元略有改善[30] 成本和费用（同比环比） - 第三季度毛亏损为302.6万港元，去年同期为毛利60.1万港元[8] - 九个月累计毛亏损为143.2万港元，去年同期为毛利989.5万港元[8] - 销售成本从2019年同期的1342.4万港元降至714万港元[30] - 行政开支从2019年同期的3452万港元降至2600.7万港元，主要因员工成本从1248.6万港元降至893.2万港元[30] 各业务线表现 - 电影电视及网络内容分部收益从2019年同期的2163.4万港元降至560万港元[26] - 艺人管理分部收益从2019年同期的156.8万港元大幅降至0.5万港元[27] - 网络电影《狄仁杰之深海龙宫》分账票房累计达到人民币1350万元[33] - 公司加大网络电影投资力度 项目体量和投资规模不断增加[33] - 公司拓展网络电影发行业务 以投资辅助发行的业务模式[33] - 重点院线电影项目《忠犬八公》已完成改编剧本创作[36] - 重点院线电影项目《藏地密码》六月已完成剧本初稿[38] - 重点院线电影项目《银河英雄传说》院线电影在积极研发中[39] - 多部参投院线电影正在后期制作中或正排期上映[41] - 电影《麦路人》《花椒之味》共收获21项金像奖提名[41] 管理层讨论和指引 - 新冠肺炎疫情导致头部院线大片产出减缓 影响未来复苏[42] - 公司对难以预料的项目作出减值 主要为版权及剧本撰写费用[31] 行业及市场趋势 - 截至2020年9月爱奇艺平台有28部网络电影票房分账超过1000万人民币，其中7部超过2000万人民币[44] - 腾讯视频平台有10部网络电影票房分账超过1000万人民币，优酷视频平台有9部[44] - 截至2020年3月国内网络直播用户规模达5.60亿，较2018年底增长1.63亿，占网民整体的62%[50] - 截至2020年3月电商直播用户规模为2.65亿，占网民整体的29.3%[50] - 截至2020年3月国内网络视频用户规模达8.50亿，较2018年底增长1.26亿，占网民整体的94.1%[50] - 短视频用户规模为7.73亿，较2018年底增长1.25亿，占网民整体的85.6%[50] - 2019年全网红人总量月均增长率为1.4%，粉丝量50万以上活跃达人平均月增速超过3%[51] - 粉丝量300万以上的高价值红人中带货红人占比超过80%[52] - 传统电商购买转化率为0.37%，社交电商为6%至10%，顶级网红电商能达到20%[52] - 网红粉丝总人数超过6亿人[52] 其他财务数据 - 第三季度每股基本及摊薄亏损为0.28港仙，去年同期为0.21港仙[10] - 九个月每股基本及摊薄亏损为0.62港仙，去年同期为0.65港仙[10] - 其他收入及收益项下汇兑差额净额在2020年九个月期间产生71,000港元亏损[16] - 使用权资产折旧在2020年九个月期间为103万港元[18] - 公司未计提香港及韩国所得税拨备，仅就中国地区应税溢利按25%税率计提9000港元税项[20] - 截至2020年9月30日公司累计亏损为6496.72万港元[23] 公司治理及股权结构 - 公司已发行普通股总数为4,209,131,046股[55] - 稼轩集团及其关联方共同持有公司47.10%股份（1,982,561,725股）[60] - 中国中信集团及其关联方持股10.93%（459,934,954股）[60] - Vision Path Limited持股10.10%（424,834,655股）[60] - First Charm Investments Limited持股7.40%（311,545,414股）[60] - 截至2020年9月30日无尚未行使购股权[57] - 购股权计划有效期至2024年6月（十年期）[56] - 公司未进行任何上市证券买卖或赎回[67] - 董事及主要行政人员无持有股份或债券权益[64] - 审核委员会由三名成员组成（林长盛、周亚飞、吴伟雄）[76] - 公司执行董事为翟姗姗女士[77] - 公司非执行董事为邹晓春先生及周亚飞先生[77] - 公司独立非执行董事为吴伟雄先生、林长盛先生及王炬先生[77] - 公司发布2020年第三季度业绩报告[78]

收入和利润（同比环比） - 截至2020年6月30日止六個月收益為164.9萬港元，較2019年同期的2269.3萬港元下降92.7%[5] - 截至2020年6月30日止六個月毛利為159.4萬港元，較2019年同期的954.5萬港元下降83.3%[5] - 截至2020年6月30日止六個月淨虧損為1462.2萬港元，較2019年同期的1892.1萬港元收窄22.7%[5] - 基本及攤薄每股虧損為0.34港仙，較2019年同期的0.44港仙收窄22.7%[7] - 上半年总收益为1,649千港元，较去年同期22,693千港元大幅下降92.7%[27] - 第二季度收益仅175千港元，较去年同期20,358千港元暴跌99.1%[27] - 公司收益为164.9万港元，同比下降92.7%[50] - 母公司普通权益持有人应占亏损三个月期间为8,392,000港元，六个月期间为14,462,000港元[34] - 母公司拥有人应占亏损为1446.2万港元，同比减少22.5%[54] 成本和费用（同比环比） - 截至2020年6月30日止六個月行政開支為1707.1萬港元，較2019年同期的2442.7萬港元下降30.1%[5] - 销售成本降至5.5万港元，同比下降99.6%[52] - 行政开支降至1707.1万港元，同比下降30.1%[52] - 员工成本降至582.9万港元，同比下降35.9%[52] - 物业、厂房及设备折旧三个月期间为2,743,000港元，六个月期间为5,246,000港元[31] - 使用权资产折旧三个月期间为225,000港元，六个月期间为684,000港元[31] 各条业务线表现 - 艺人管理业务收益56千港元，较去年同期692千港元下降91.9%[27] - 电影、电视及网络内容业务收益为159.3万港元，同比下降92.8%[51] - 艺人管理业务收益为5.6万港元，同比下降91.9%[52] - 电影《狄仁杰之深海龙宫》分账票房达人民币1350万元[57] - 公司与腾讯影业、国影投资、三次元影业达成联合投资协议开发《藏地密码》系列电影[62] - 公司旗下电影《麦路人》《花椒之味》共获香港电影金像奖21项提名[65] - 艺人陈信喆主演电影《魔盗白骨衣》上部于2020年2月5日在优酷上映 票房口碑俱佳[69] - 公司主投电影《镇魂法师2》《嘿！小骨头》已在腾讯、优酷和爱奇艺三大平台上线[69] - 公司开发《银河英雄传说》网络剧与灵河文化达成合作协议 院线电影也在积极研发中[63] - 公司积累大量优质原创音乐作品版权 涵盖流行、摇滚、古风等多种音乐风格[71] - 孵化音乐红人苏小尊在抖音粉丝1个月内增长20万[74] - 拉近基地总面积约5,600平方米，含顶级录音室及演播厅等设施[76] 其他财务数据 - 截至2020年6月30日現金及現金等價物為1.17億港元，較2019年末的1.22億港元減少4.3%[9] - 报告期末现金及现金等价物为114,861千港元，较期初120,090千港元下降4.4%[15] - 经营活动中现金流出净额为3,832千港元，较去年同期13,138千港元改善70.8%[15] - 汇率变动导致现金减少1,397千港元，较去年同期51千港元扩大26倍[15] - 现金及银行结余为74,168千港元，较去年同期112,485千港元下降34.1%[15] - 无抵押定期存款40,693千港元，与去年同期40,672千港元基本持平[15] - 电影投资活动现金流出为零，去年同期为15,733千港元[15] - 银行利息收入三个月期间为218,000港元，六个月期间为416,000港元[29] - 租金收入三个月期间为0港元，六个月期间为171,000港元[29] - 顾问服务收入三个月和六个月期间均为0港元[29] - 收购附属公司收益为零，去年同期为3,558,000港元[29] - 截至2020年6月30日综合其他储备总额为460,955千港元，较2019年末482,961千港元下降4.6%[13] - 公司总资产为572,708,000港元，现金及现金等价物为117,215,000港元[84] - 资本负债比率为14.2%，其他应付款项及应计费用增加至65,942,000港元[87] - 资本承担约为38,667,000港元[90] - 物业、厂房及设备承担为4.5万港元[45] - 电影版权及投资承担为3866.7万港元[45] - 应收贸易账款三个月以内账龄为3,741,000港元，较去年末5,000大幅增加[37] - 应付贸易账款超过一年账龄为2,724,000港元，总额为2,748,000港元[40] - 已发行普通股数量为4,209,130,000股，股本为42,090,000港元[42] - 公司已发行普通股4,209,131,046股[85] 管理层讨论和指引 - 全国影院于7月20日起在低风险地区有序恢复营业 但观影人次难以立即恢复疫情前水平[66] - 公司对艺人经纪子公司商誉及独家代理权进行减值 因疫情影响收入及艺人结构调整[70] - 网络电影市场表现强劲 截至6月爱奇艺平台有23部分账票房超千万 其中6部超2000万[68] - 腾讯和优酷平台各有5部网络电影分账票房超过千万人民币[68] - 网络直播用户规模达5.60亿，电商直播用户规模为2.65亿，占网民整体的29.3%[77] - 网络视频（含短视频）用户规模达8.50亿，短视频用户规模为7.73亿，占网民整体的85.6%[79] - 顶级网红电商购买转化率达20%，传统电商仅为0.37%[79] 公司治理与股权结构 - 公司主席及行政总裁职位空缺[108] - 审核委员会由三名非执行/独立非执行董事组成[114] - 公司未遵守企业管治守则A.2.1（主席与行政总裁角色区分）条款[107][108] - 报告期内公司未买卖或赎回上市证券[106] - 截至2020年6月30日董事及主要行政人员无持有股份权益[103] - 稼轩集团持有公司股份1,982,561,725股占比47.10%[99] - 中国中信集团通过关联方持有459,934,954股占比10.93%[99][101] - Vision Path Limited持有424,834,655股占比10.10%[99] - First Charm Investments Limited持有311,545,414股占比7.40%[99] - 截至2020年6月30日公司无尚未行使购股权[96] - 公司拥有42名雇员，包括48名中国雇员及3名香港雇员[93]

收入和利润（同比环比） - 收益同比下降36.9%至147.4万港元（2019年同期：233.5万港元）[4][11] - 公司2020年第一季度收益为147.4万港元，同比下降36.8%[22] - 毛利同比大幅增长480.7%至144.6万港元（2019年同期：24.9万港元）[4] - 联营公司贡献溢利63.1万港元（2019年同期：亏损13.0万港元）[4] - 除税前亏损收窄51.8%至613.8万港元（2019年同期：1273.4万港元）[4] - 本期亏损收窄51.7%至614.7万港元（2019年同期：1273.4万港元）[4][6] - 母公司普通权益持有人应占亏损为607万港元，较去年同期1262.2万港元减少51.9%[16][26] - 每股亏损0.14港仙（2019年同期：0.30港仙）[6] 成本和费用（同比环比） - 销售成本大幅下降98.7%至2.8万港元（2019年同期：208.6万港元）[4] - 销售成本大幅减少至2.8万港元，去年同期为208.6万港元[24] - 行政开支下降34.1%至856.3万港元（2019年同期：1299.3万港元）[4] - 行政开支减少至856.3万港元，主要因薪金及津贴开支减少约240万港元[24] 各业务线表现 - 收益结构变化：发行代理费收入143.1万港元（2019年无此项），影片版权销售降为0（2019年：191.5万港元）[11] - 电影电视及网络内容业务收益为144.5万港元，其中发行代理费143.1万港元[23] - 艺人管理业务收益仅为2.9万港元，较去年同期41.3万港元大幅下降93%[24] - 网络电影《狄仁杰之深海龙宫》分账票房达1307万元人民币，发行净利润136万元人民币[30] - 公司参投电影《飞驰人生》2019年春节档上映且票房成绩理想[32] - 公司旗下艺人陈信喆参演20部影视作品并发表8支单曲及4首影视剧主题曲[41] - 公司获得日本电影《忠犬八公的故事》改编授权并已完成中国版剧本创作[33] - 公司与腾讯影业等达成联合投资协议开发《藏地密码》系列电影[35] - 公司开发《射雕英雄传》系列网络电影并计划2020年6月开机拍摄[32] - 公司参投电影《麦路人》和《花椒之味》共收获香港电影金像奖21项提名[37] 其他财务数据 - 其他收入下降9.8%至36.9万港元，其中银行利息收入增至19.8万港元（2019年：15.4万港元）[4][12] - 中国地区所得税开支为9000港元，按25%税率计提[15] - 已发行股份加权平均数保持42.09亿股[16] - 董事会不建议派付股息[21] - 公司对艺人经纪公司商誉及独家代理权进行减值，影响2019年盈利预测[42] - 公司已发行普通股4,209,131,046股[51] - 购股权计划下可发行股份总数为156,967,477股，占已发行股本3.73%[53] - 截至2020年3月31日无尚未行使购股权（2019年同期：无）[53] - 报告期内无购股权授出或行使[53] - 报告期内公司及子公司未买卖或赎回上市证券[62] 股权结构 - 稼轩集团及其关联方合计持股1,982,561,725股，占已发行股本47.10%[57][59] - 中国中信集团及其关联方合计持股459,934,954股，占已发行股本10.93%[57][59] - Vision Path Limited持股424,834,655股，占已发行股本10.10%[57] - First Charm Investments Limited持股311,545,414股，占已发行股本7.40%[57] - 稼轩集团股权结构：鹏建投资控股持股55%、伟浩环球控股持股45%[59] 管理层讨论和指引 - 2020年初中国电影票房收入仅420万美元，相比2019年同期缩水17.6亿美元[38] - 新冠肺炎疫情给中国电影产业造成超过20亿美元（人民币140亿元）损失[38] - 爱奇艺平台第一季度13部网络电影票房分账过千万，2部分账过2000万[38] - 腾讯视频平台第一季度4部网络电影票房分账过千万[38] - 影视项目停拍严重影响集团艺人2020年上半年收入[42] 公司设施与行业背景 - 拉近基地总面积约5,600平方米，含顶级录音室等设施[46] - 中国在线直播用户2018年达4.56亿人，同比增长14.6%[48] - 短视频用户2018年达6.48亿人，同比增长58.0%[48] - 10万粉丝以上网红数量2018年同比增长51%[48] - 顶级网红（超100万粉丝）数量2018年同比增长23%[48] - 网红粉丝总人数2018年近6亿人，同比增长25%[48] - 2020年网红电商GMV预测达7,000亿元人民币[48] 公司治理 - 审核委员会由三名成员组成，含两名独立非执行董事及一名非执行董事[63]

财务数据关键指标变化 - 2019年收益为3186.8万港元，同比下降26.1%[37] - 销售成本降至3431万港元，较2018年1.2354亿港元大幅下降[37] - 母公司拥有人应占年内亏损为8758.8万港元，较2018年亏损2.36071亿港元收窄[37] - 电影电视及网络内容分部收益2926.6万港元，较2018年4057.4万港元下降[38] - 艺人管理分部收益260.2万港元，较2018年255.9万港元略有增长[39] - 行政开支降至4905.9万港元，较2018年7826.5万港元下降37.3%[40] - 现金及现金等价物为1.22454亿港元，较2018年1.80393亿港元减少32.1%[43] - 资产总值5.94099亿港元，较2018年7.00788亿港元下降15.2%[43] - 公司资本负债比率从2018年12.8%上升至2019年13.5%[65] - 公司应计费用及其他应付款项流动负债从76,563千港元减少至62,384千港元[65] - 母公司拥有人应占权益从620,824千港元减少至525,051千港元[65] - 公司资本承担从2018年68,030千港元减少至2019年34,501千港元[68] - 公司可供分派予股东之储备为478,940,000港元（2018年为542,858,000港元）[166] 成本和费用 - 销售成本降至3431万港元，较2018年1.2354亿港元大幅下降[37] - 行政开支降至4905.9万港元，较2018年7826.5万港元下降37.3%[40] 网络电影业务表现 - 网络电影《天剑修仙传》累计播放量超过1.6亿次[11] - 网络电影《蜀山降魔传2》总分账收入超过人民币1464万元[11] - 网络电影《狄仁杰之深海龙宫》在优酷平台热度达8648[12] - 艺人陈信喆主演电影《新包青天之血酬蛊》上部于2019年12月1日在爱奇艺上线[25] - 陈信喆主演电影《魔盗白骨衣》第一部于2020年2月5日在优酷上映并获雅加达国际电影节金奖[25] 电影业务项目及合作 - 公司参投院线电影《飞驰人生》[14] - 公司与老牌电影公司合作开发经典影视IP[14] - 公司计划2020年第二季度拍摄《射雕英雄传》互动电影[14] - 公司重点主控项目《忠犬八公》已完成剧本改编，出镜犬只于2019年底进入训练阶段[15] - 公司与腾讯影业等联合开发《藏地密码》系列电影，第一部由黄建新担任监制[16] - 公司与灵河文化合作开发《银河英雄传说》网络剧及院线电影[17] - 公司参投电影《麦路人》《花椒之味》共获第39届香港电影金像奖21项提名[19] 业务拓展与战略 - 公司拓展网络电影发行业务[12] - 网红电商GMV预计达7000亿元人民币[33] 减值及风险事项 - 公司对部分影视项目计提减值[10] - 2019年对艺人经纪公司商誉及独家代理权进行减值[26] - 保守估计2020年全国票房总额将减少四分之一[20] - 公司2020年计划上映的《风再起时》《真·三国无双》等影片将不同程度延期[20] 市场趋势与行业动态 - 《囧妈》在头条系平台三日总播放量超过6亿，总观看人次达1.8亿[21] - 2020年春节至元宵节期间网络电影在三大平台播放量较2019年同期增长一倍多[21] 公司结构与控制安排 - 公司通过结构性合约控制三家中国实体：北京拉近互娱文化传媒有限公司、稼轩环球影业有限公司和北京拉近影业有限公司[46] - 结构性合约使公司享有OPCOs 100%的税前溢利作为服务费[51] - 合约安排包括独家业务合作协定、独家购买权合同、授权委托书、股权质押协议和配偶同意函[50] - WOFE拥有收购OPCOs股权的不可撤销独家优先权，行使价为法律规定的最低价格[54] - 服务协议初始期限为10年，且可每10年延期一次[51] - 公司董事翟姗姗女士担任OPCOs唯一董事，监督日常运营[50] - OPCOs持有广播电视节目制作经营许可证和营业性演出许可证等必需牌照[58] - 根据中国法规，外商投资电影制作必须与本地投资者合作[45] - 禁止外商投资成立及经营广播电视节目制作及播放公司[45] - OPCOs业务包括制作发行动画电视节目，并用作投资电影公司的工具[58] - 公司OPCOs截至2019年12月31日收益为28,154千港元，占总收益88.3%[60] - 公司OPCOs截至2018年12月31日总资产为186,469千港元，占总资产26.6%[60] 公司治理与董事会 - 董事会由7名董事组成包括2名执行董事2名非执行董事和3名独立非执行董事[95] - 独立非执行董事占董事会人数超过三分之一[96] - 非执行董事提供广泛专业知识并有效作出独立判断[99] - 独立非执行董事每年提交独立性确认书符合GEM规则第5.09条[102] - 伍立女士吴伟雄先生王炬先生将在股东周年大会上告退并符合连任资格[101] - 董事会成员之间无重大关系所有通讯中均标识独立非执行董事身份[103] - 公司未遵守企业管治守则A.2.1（主席与行政总裁角色未区分）[104][105] - 公司未遵守企业管治守则A.4.1（非执行董事未设指定任期）[104][107] - 公司未遵守企业管治守则A.6.7（非执行董事未全部出席股东大会）[104][108] - 年度内举行5次董事会会议[110][111] - 董事翟姗姗出席5/5董事会会议及1/1股东大会[111] - 董事伍立出席5/5董事会会议但0/1股东大会[111] - 董事周亚飞出席4/4审核委员会会议及1/1提名委员会会议[111] - 董事邹晓春出席1/1薪酬委员会会议[111] - 董事吴伟雄出席4/4审核委员会会议及1/1薪酬委员会会议[111] - 董事林长盛出席4/4审核委员会会议及1/1薪酬委员会会议[111] - 公司确认所有独立非执行董事均符合独立性要求[192] 管理层及关键人员背景 - 邹晓春先生拥有30年执业律师经验，其中专注中国资本市场法律领域20年[79] - 邹晓春先生自2015年3月起担任公司非执行董事[81] - 周亚飞先生曾于2004年至2008年担任国美零售控股有限公司首席财务官[82] - 周亚飞先生拥有超过20年中国会计、融资及税务咨询经验[82] - 吴伟雄先生自2018年1月起担任酷派集团非执行董事[83] - 吴伟雄先生曾于2011年6月至2017年5月担任国美零售控股有限公司独立非执行董事[83] - 林长盛先生为香港会计师公会及英国特许公认会计师公会资深会员[84] - 林长盛先生自2009年6月起担任润中国际控股副主席兼行政总裁[84] - 王炬先生曾任中国音像与数字出版协会常务副理事长兼秘书长[87] - 王炬先生自2010年起担任中国进口外国音像制品审批专家[87] - 首席财务官梁伟信在审计会计及金融领域拥有逾20年经验[90] - 集团副总裁胡庆刚曾担任先丰服务集团执行董事CFO及署理CEO[89] - 首席策略师许钟民创办的京文公司曾培养韩红崔健汪峰等知名艺人[88] 委员会运作 - 审核委员会2019年举行四次会议审阅年报、中期报告及季度报告[128] - 薪酬委员会2019年举行一次会议厘定董事薪酬待遇及批准执行董事服务合约条款[120] - 提名委员会2019年举行一次会议检讨及建议董事委任及重新委任[124] - 审核委员会由三名成员组成，其中两名独立非执行董事，一名非执行董事[128] - 审核委员会主席林长盛为香港会计师公会及英国特许公认会计师公会资深会员[128] 薪酬与激励 - 高级管理层（董事除外）2019年薪酬总额在50万至100万港元的有2人，100万至150万港元的有1人[121] - 公司董事及最高行政人员持有的购股权于2019年全部失效，包括翟姗姗女士600万股、伍立女士800万股等[171] - 购股权计划下共有1500万份购股权在2019年失效，加权平均行使价为1.088港元[178] - 截至报告日期购股权计划可发行股份总数为156,967,477股，占已发行股本3.73%[179] 审计与合规 - 核数师安永会计师事务所2019年审计服务酬金为85万港元，较2018年的83万港元增加2万港元[131] - 2019年无提供非审计服务费用，2018年非审计服务费用为8700港元[131] - 安永会计师事务所获续聘为公司核数师[195] - 经审计财务报表符合香港财务报告准则要求[198] - 公司遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则条文[93] - 公司内部审计章程已建立并进行年度风险评估[139] - 公司已为董事及高级管理层成员投购董事及高级人员责任险[143] - 公司未建议派付2019年度任何末期股息[158] - 公司或其附属公司年内未买卖或赎回任何上市证券[163] - 公司已维持根据GEM上市规则规定之公众持股量[167] - 未发现任何须披露的关联交易事项[191] 股权结构与主要股东 - 稼轩集团持有公司股份1,982,561,725股，占比47.10%，为公司最大股东[185] - 黄光裕通过鹏建投资控股间接控制公司47.10%股份[185][187] - 许钟民通过伟浩环球控股间接控制公司47.10%股份[185][187] - 中国中信集团通过多层控股结构持有公司459,934,954股，占比10.93%[185][187] - Vision Path Limited持有公司424,834,655股，占比10.10%[185] - 余楠女士通过Vision Path Limited间接控制公司10.10%股份[185] - First Charm Investments Limited持有公司311,545,414股，占比7.40%[185] - 余楠女士持有Vision Path全部100%股权[188] - 高振顺先生持有First Charm全部100%股权[189] 客户与供应商集中度 - 最大客户销售额占比61.8%[190] - 前五大客户销售额合计占比92%[190] - 最大供应商采购额占比22%[190] - 前五大供应商采购额合计占比61.5%[190] 其他公司基本信息 - 公司已发行普通股4,209,131,046股[64] - 公司无资产抵押[66]及无非流动或然负债[69] - 公司拥有49名雇员，其中45名驻中国、4名驻香港[70] - 公司无未决客户或供应商纠纷[74] - 公司秘书梁伟信先生于2019年接受不少于15小时相关专业培训[140] - 股东周年大会通函于会议前不少于21天或20个营业日发送予股东[146] - 公司业务回顾载于年报第3至14页管理层讨论及分析章节[154] - 公司按地区分部之年度收益分析载于综合财务报表附注4[156] - 公司正制定董事会成员多元化政策，有待落实和董事会批准采纳[126]

收入和利润（同比环比） - 2019年第三季度收益为87.7万港元，同比下降45%[5] - 2019年前九个月收益为2331.9万港元，同比下降36%[5] - 2019年第三季度毛利润为60.1万港元，同比增长54%[5] - 2019年前九个月毛利润为989.5万港元，去年同期为毛亏损5307.9万港元[5] - 2019年第三季度净亏损为849.7万港元，去年同期为2113.3万港元[5] - 2019年前九个月净亏损为2741.8万港元，去年同期为1.17亿港元[5] - 截至2019年9月30日止九个月收益为2331.9万港元，较2018年同期3654.3万港元下降36.2%[20] - 母公司普通权益持有人应占亏损2715.3万港元，较2018年同期11638.5万港元收窄76.7%[15][24] - 2019年前九个月母公司拥有人应占每股亏损为0.65港仙，去年同期为2.77港仙[6] - 每股基本亏损0.00645港元（三个月）及0.00645港元（九个月）[15] 成本和费用（同比环比） - 2019年第三季度行政开支为1032万港元，同比下降46%[5] - 2019年前九个月行政开支为3452万港元，同比下降44%[5] - 销售成本降至1342.4万港元，较2018年同期8962.2万港元下降85%[24] - 行政开支降至3452万港元，较2018年同期6183.4万港元下降44.2%[24] - 员工成本1248.6万港元，较2018年同期2548.4万港元下降51%[24][5] 各业务线表现 - 电影/电视节目/网络内容分部收益2163.4万港元，较2018年同期3498.8万港元下降38.2%[20] - 艺人管理分部收益156.8万港元，与2018年同期155.5万港元基本持平[21] - 其他收益11.7万港元（2018年同期为0）[22] - 网络电影《天剑修仙传》上线首日半日播放量破千万，两周点击量破1亿，累计播放量超1.6亿[27][28] - 《蜀山降魔传2》分账收入超1300万元人民币，位列爱奇艺年度榜单第12位[28] - 参投院线电影《飞驰人生》于春节档上映并获得理想票房成绩[28] - 重点主控项目《忠犬八公》已完成剧本改编并确定导演，正筹备选角及拍摄[29] - 联合开发《藏地密码》系列电影，首部由黄建新担任监制，黄海领导编剧团队[31] - 与灵河文化合作开发《银河英雄传说》电视剧，并研究院线电影改编[32] - 多部参投电影如《真·三国无双》《风再起时》处于后期制作或排期上映阶段[34] - 拉近音乐与QQ音乐、酷狗音乐、酷我音乐、网易云音乐、虾米音乐、抖音等主流平台合作并打通海外发行通道[38] - 艺人陈信㯋主演网络电影《镇魂法师》3个月内点击量突破6000万[35] - 陈信㯋个人单曲《我又想你了》在网易云音乐评论超5万条，登抖音热歌榜[35] 资产和减值处理 - 对7个项目进行减值处理，原因包括电视剧发行因剧组丑闻销售缓慢、韩国IP发展受限及商业考虑停止开发[26] - 拉近基地位于北京亦庄，总面积约5,600平方米，包含录音室、演播厅等高端设施[40] 其他财务数据 - 海外业务汇兑差额导致其他全面亏损1585.9万港元[6] - 所得税退税净额9000港元（2018年同期为0）[14] 公司股权结构 - 稼轩集团持有公司47.10%股份（1,982,561,725股）[50] - 中国中信集团通过附属公司持有10.93%股份（459,934,954股）[50] - Vision Path Limited持有10.10%股份（424,834,655股）[50] - First Charm Investments Limited持有7.40%股份（311,545,414股）[50] - 鹏建投资控股与伟浩环球控股分别持有稼轩集团55%和45%股权[52] - 公司已发行普通股总数4,209,131,046股[44] - 购股权计划中15,000,000份购股权已失效，截至2019年9月30日无尚未行使购股权[46] - 购股权计划可发行股份156,967,477股，占已发行股本3.73%[47] 公司治理 - 公司主席及行政总裁职位于报告日期仍然空缺[60] - 公司已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则除A.2.1、A.4.1及A.6.7外的所有条文[59] - 非执行董事吴伟雄自2019年5月21日起获任瀛晟科学有限公司独立非执行董事[57] - 审核委员会由三名成员组成包括林长盛（主席）、周亚飞及吴伟雄[65] - 审核委员会已审阅截至2019年9月30日止九个月的第三季度报告及业绩[65] - 公司董事确认遵守证券交易行为守则及交易必守标准[64] - 执行董事为翟姗姗及伍立 非执行董事为邹晓春及周亚飞 独立非执行董事为吴伟雄、林长盛及王炬[65] - 截至2019年9月30日止九个月内公司或其附属公司无买卖或赎回任何上市证券[56]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2019年6月30日止六个月的收益为2269.3万港元，较2018年同期的3494.9万港元下降35.1%[6] - 公司截至2019年6月30日止六个月的净亏损为1892.1万港元，较2018年同期的9603.6万港元收窄80.3%[6] - 截至2019年6月30日六个月内总收益为22,693千港元较2018年同期34,949千港元下降35%[41] - 母公司普通权益持有人应占亏损在截至2019年6月30日止六个月内为18,661千港元，较2018年同期的95,536千港元下降80.5%[46] - 公司收益为2269.3万港元，较去年同期减少35.1%[70] - 母公司拥有人应占亏损为1866.1万港元，较去年同期减少[72] 成本和费用（同比环比） - 公司截至2019年6月30日止六个月的行政开支为2442.7万港元，较2018年同期的4281.9万港元下降42.9%[6] - 物业、厂房及设备折旧在截至2019年6月30日止六个月内为7,603千港元，较2018年同期的6,584千港元增长15.5%[43] - 员工成本包括董事酬金在截至2019年6月30日止六个月内为9,095千港元，较2018年同期的17,575千港元下降48.2%[43] - 销售成本为1314.8万港元，较去年同期大幅减少[72] 各业务线表现 - 影片版权销售收益为21,885千港元而2018年同期为零[41] - 电视及网络节目收益从2018年同期33,940千港元降至零[41] - 艺人管理收益为692千港元较2018年同期1,009千港元下降31%[41] - 电影、电视及网络内容业务收益为2200.1万港元[71] - 艺人管理业务收益为69.2万港元[72] - 公司经营分部包括艺人管理及电影电视节目两个可报告分部[35] 现金流 - 公司现金及现金等价物减少净额为2484万港元[17] - 经营活动所用现金流量净额为1313.8万港元[17] - 投资活动所用现金流量净额为1170.2万港元[17] - 报告期末现金及现金等价物为1.53157亿港元[17] - 购买物业、厂房及设备项目支出11.2万港元[17] - 电影投资支出1573.3万港元[17] - 收购附属公司获得414.3万港元现金流入[17] - 汇率变动对现金的净影响为5.1万港元[17] 资产和负债 - 公司于2019年6月30日的现金及现金等价物为1.555亿港元，较2018年12月31日的1.804亿港元下降13.8%[9] - 公司于2019年6月30日的影片版权及在制影片资产为1.6316亿港元，较2018年12月31日的1.6914亿港元下降3.5%[9] - 公司于2019年6月30日的电影投资为2028.4万港元，较2018年12月31日的455.4万港元增长345.5%[9] - 公司于2019年6月30日的流动负债总额为6566.9万港元，较2018年12月31日的7939.0万港元下降17.3%[10] - 公司于2019年6月30日的资产净值为6.0166亿港元，较2018年12月31日的6.2065亿港元下降3.1%[10] - 应收贸易账款于2019年6月30日为4,247千港元，较2018年12月31日的2,379千港元增长78.5%[49] - 应付贸易账款于2019年6月30日为2,826千港元，与2018年12月31日的2,827千港元基本持平[53] - 公司总资产约6.717亿港元（2019年6月30日），较2018年末7.008亿港元下降4.2%[94] - 流动负债中的其他应付款项及应计费用由约7656万港元减少至6284万港元，降幅17.9%[96] 其他财务数据 - 银行利息收入在截至2019年6月30日止六个月内为255千港元，较2018年同期的733千港元下降65.2%[42] - 顾问服务、租金及其他收入在截至2019年6月30日止六个月内为480千港元，较2018年同期的3,429千港元下降86.0%[42] - 收购附属公司收益及股权重估损失导致截至2019年6月30日止六个月内净亏损2,098千港元，而2018年同期为收益264千港元[42] - 截至2019年6月30日止六个月内，公司未计提任何所得税拨备，因无应税溢利产生[45] - 公司已发行普通股数量保持稳定，截至2019年6月30日为4,209,130千股，股本为42,090千港元[55] - 公司应用《香港财务报告准则》第16号导致物业、厂房及设备增加5,969千港元至124,753千港元[30] - 其他应付款项及应计费用因租赁负债确认增加5,969千港元至82,532千港元[30] - 综合其他储备总额为5.59997亿港元[15] - 资本负债比率11.5%（2019年6月30日），较2018年末12.8%下降1.3个百分点[96] - 公司资本承担约为52,068,000港元，较2018年12月31日的68,030,000港元下降约23.5%[99] 公司治理和股权结构 - 公司主席及行政總裁職務懸空 繼續物色合適人選填補空缺[120] - 審核委員會由三名成員組成 包括林長盛 周亞飛及吳偉雄[125] - 審核委員會已審閱截至2019年6月30日止六個月中期報告及業績[127] - 執行董事為伍立及翟姍姍 非執行董事為鄒曉春及周亞飛 獨立非執行董事為吳偉雄 林長盛及王炬[127] - 稼轩集团有限公司持有公司47.10%股份，共计1,982,561,725股[108] - 中国中信集团通过关联公司持有公司10.93%股份，共计459,934,954股[108] - Vision Path Limited持有公司10.10%股份，共计424,834,655股[108] - First Charm Investments Limited持有公司7.40%股份，共计311,545,414股[108] - 购股权计划项下15,000,000份购股权已失效，截至2019年6月30日无尚未行使购股权[105][106] - 购股权计划可发行股份总数为156,967,477股，相当于已发行股本的3.73%[106] 运营和业务亮点 - 艺人陈信㯋主演电影《镇魂法师》点击量突破6000万次[84] - 陈信㯋单曲《我又想你了》在网易云音乐评论数突破5万条[84] - 拉近基地总面积约5600平方米，含6层建筑及专业娱乐设施[89] - 公司共有51名雇员，包括48名中国雇员和3名香港雇员[101] 会计政策和风险 - 公司租赁主要为办公室租约期限五年且租赁资产不得用作借款担保品[32] - 短期租赁指租赁期为12个月或以下的租赁相关付款以直线法确认为开支[34] - 公司未使用任何外币衍生工具对冲外汇风险，大部分收支以人民币列示[98] - 公司无重大或然负债（2018年12月31日：无）[100] - 无资产抵押[97] - 无资产负债表日后重大事件[93] - 未派发中期股息[69]