公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为13,582千港元，较2022年同期的12,985千港元增长4.6%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为13,163千港元，较2022年同期的11,816千港元增长11.4%[12] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利为8,799千港元，而2022年同期为亏损26,129千港元[12] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利为7,642千港元，而2022年同期为亏损22,041千港元[12] - 截至2023年6月30日，公司基本及摊薄每股盈利为1.66港仙，而2022年同期为亏损15.17港仙[13] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为76,527千港元，较2022年12月31日的64,193千港元增长19.2%[14] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为385,709千港元，较2022年12月31日的414,053千港元下降6.8%[14] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为61,383千港元，较2022年12月31日的88,024千港元下降30.3%[14] - 截至2023年6月30日，公司应收贷款及利息为71,623千港元（非流动+流动），较2022年12月31日的43,167千港元增长66%[14] - 截至2023年6月30日，公司应收账款为125,677千港元，较2022年12月31日的101,935千港元增长23.3%[14] - 2023年6月30日流动资产净值为324,326千港元，2022年12月31日为326,029千港元[15] - 2023年6月30日总资产减流动负债为400,853千港元，2022年12月31日为390,222千港元[15] - 2023年6月30日净资为394,647千港元，2022年12月31日为387,005千港元[15] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为 - 51,496千港元，2022年同期为9,660千港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为1,060千港元，2022年同期为11千港元[17] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为 - 5,005千港元，2022年同期为 - 1,247千港元[17] - 2023年6月30日总资產为462,236千港元，较2022年12月31日的478,246千港元有所下降[29] - 2023年6月30日总負債为67,589千港元，较2022年12月31日的91,241千港元有所下降[29] - 截至2023年6月30日止三个月财务费用为128千港元，较2022年同期的13千港元大幅增加；截至2023年6月30日止六个月财务费用为281千港元，较2022年同期的121千港元增加[30] - 截至2023年6月30日止三个月所得税开支为463千港元，较2022年同期的3,201千港元减少；截至2023年6月30日止六个月所得税开支为1,157千港元，2022年同期为抵免4,088千港元[31] - 截至2023年6月30日止三个月每股基本盈利为3,045千港元，较2022年同期的15,378千港元减少；截至2023年6月30日止六个月每股基本盈利为6,911千港元，2022年同期为亏损23,120千港元[34] - 2023年6月30日应收账款为125,677千港元，较2022年12月31日的101,935千港元增加[38] - 2023年6月30日应付账款为48,046千港元，较2022年12月31日的68,316千港元减少[41] - 2022年1月1日、2022年12月31日及2023年6月30日，公司法定股本为1000000千股，金额200000千港元；2022年1月1日已发行及缴足股本为139168千股，金额27833千港元，2022年供股278336千股，金额55668千港元，2022年12月31日及2023年6月30日已发行及缴足股本为417504千股，金额83501千港元[42] - 2022年8月29日，公司按每持有一股合并股份获发两股供股股份基准进行供股，以每股0.3港元认购价发行278355994股每股面值0.2港元普通股，所得款项净额79331000港元[42] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益增加至约13600000港元（2022年：13000000港元），较2022年增加约4.6%，营业额增加主要因放债业务分部收益增加[60] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得上市证券公允价值收益约50万港元，2022年同期亏损约2990万港元[61] - 截至2023年6月30日止六个月，集团行政开支约为600万港元，较2022年同期的660万港元减少约10.0%[61] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得净溢利约760万港元，2022年同期亏损净额约2200万港元[61] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余约为1.057亿港元，2022年12月31日为1.612亿港元[61] - 2023年6月30日，集团债务总额中无应付公司债券（2022年12月31日为1000万港元），其他借贷140万港元（2022年12月31日无），租赁负债480万港元（2022年12月31日为20万港元）[62] - 2023年6月30日，集团已发行股份为4.17503991亿股，每股面值0.2港元，2022年12月31日为1.39167997亿股[63] - 2023年6月30日，集团负债资产比率为1.5%，2022年12月31日为2.6%[64] - 2023年6月30日，集团有雇员约18名，2022年为19名；员工成本约为270万港元，与2022年持平[66] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年证券投资分部溢利为542千港元，2022年亏损31,296千港元[28] - 2023年提供金融服务分部收益为9,844千港元，溢利为9,327千港元；2022年收益为11,005千港元，溢利为9,934千港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，证券经纪业务中经纪服务收益481千港元（2022年：1510千港元），保證金融資收益8495千港元（2022年：4366千港元），配售及包銷收益868千港元（2022年：5129千港元），该业务收益约9800000港元，较2022年同期约11000000港元轻微减少，占集团期内收益约72.5%（2022年：84.8%）[46][48] - 截至2023年6月30日止六个月，放债业务中个人贷款数量17人（2022年：10人），未偿还本金41400000港元（2022年：15900000港元），年利率3.5% - 36.0%；企业贷款数量11间（2022年：5间），未偿还本金31500000港元（2022年：9000000港元），年利率7.0% - 24.0%；贷款利息收入约3500000港元（2022年：1700000港元），占集团期内收益约25.7%（2022年：13.3%）；2023年6月30日，应收贷款及利息为71600000港元（2022年12月31日：43200000港元）[53] - 2023年6月30日，集团持有公允价值约52600000港元（2022年12月31日：42700000港元）上市股权投资组合，期内录得上市股权投资公允价值变动收益约500000港元（2022年：亏损约29900000港元）及已变现收益约20000港元（2022年：亏损约1400000港元）[55] - 期内，物业投资业务租金收入约为300000港元（2022年：300000港元），占集团期内收益约1.9%（2022年：1.9%）[58] 税务相关 - 符合利得税两级制的集团实体按8.25%税率就首2百万港元应课税溢利纳税，超2百万港元部分按16.5%税率纳税；不符合资格的按16.5%统一税率纳税[31] 股权相关 - 2023年6月30日，黄嘉文女士持有公司普通股份7960.0089万股，占已发行股本总额的19.07%[72] 企业管治与报告相关 - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守GEM上市规则附录15所载的企业管治常规守则[78] - 审核委员会审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核业绩[80] - 审核委员会认为财务报表按适用会计准则编制并已适当披露[80] - 报告将在香港交易所网站登载至少7日[81] - 报告将登载于公司网站「www.koala8226.com.hk」[81] 董事会组成 - 董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[80] 重大事项 - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团并无任何重大资本承担[43] - 截至2023年6月30日止六个月，集团并无与关连方进行任何交易[44] 股息分配 - 董事不建议派付截至2023年6月30日止六个月之中期股息（2022年：无）[37] 应收保证金客户账款 - 2023年6月30日应收保证金客户账款由客户质押证券作担保，公允价值约为87,548,000港元，年利率介乎6%至22%（2022年：6%至16%）[40] 集团业务组成 - 集团业务主要由证券经纪、放债、证券投资及物业投资四大经营业务分部组成[45]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收益为6734千港元，较2022年的6319千港元增长6.57%[4] - 2023年第一季度公司毛利为6534千港元，较2022年的5994千港元增长9.01%[4] - 2023年第一季度公司除税前溢利为4918千港元，而2022年为亏损45236千港元[4] - 2023年第一季度公司期间溢利为4224千港元，而2022年为亏损37947千港元[4] - 2023年第一季度基本及摊薄每股盈利为0.93港仙，而2022年为亏损25.26港仙[4] - 2023年第一季度其他收入、收益及亏损总额为1640千港元，而2022年为亏损48129千港元[4][11] - 2023年第一季度财务费用为153千港元，较2022年的108千港元增长41.67%[4][13] - 2023年第一季度所得税开支为694千港元，而2022年为抵免7289千港元[4][13] - 2023年每股基本盈利为3866千港元，2022年每股基本亏损为38498千港元；2023年股份加权平均数目为417504千股，2022年为152422千股[15] - 2023年第一季度无派付或建议股息，2022年同期也无[16] - 截至2023年3月31日止三个月，集团收益增至约6700000港元（2022年：6300000港元），较2022年增加约6.6%[28] - 截至2023年3月31日止三个月，集团出售上市证券已变现收益约300000港元，2022年同期亏损约400000港元[28] - 截至2023年3月31日止三个月，集团上市证券公允价值收益约700000港元，2022年同期亏损约47700000港元[28] - 截至2023年3月31日止三个月，集团净溢利约4200000港元，2022年同期净亏损约37900000港元[28] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度提供证券配售、包销及经纪服务收入为868千港元，较2022年的3171千港元下降72.63%[11] - 2023年第一季度保证金融资之利息收入为3960千港元，较2022年的2206千港元增长79.51%[11] - 2023年证券经纪业务收益约4800000港元，较2022年约5400000港元微减，占集团期内收益约71.7%（2022年：85.1%）[20] - 2023年放债业务贷款利息收入约1800000港元（2022年：800000港元），占集团期内收益约26.4%（2022年：12.9%）；2023年3月31日应收贷款及利息为46800000港元（2022年：19100000港元）[23] - 2023年3月31日集团持有上市股权投资组合公允价值约56100000港元（2022年：77200000港元）；期内上市股权投资公允价值变动收益约700000港元（2022年：亏损约47700000港元），已变现收益约300000港元（2022年：亏损约400000港元）[26] - 2023年物业投资业务租金收入约100000港元（2022年：100000港元），占集团期内收益约1.9%（2022年：2.0%）[27] 公司股权及人员相关情况 - 截至2023年3月31日，董事或主要行政人员在公司或相联法团股份或债券中概无权益或淡仓[31] - 截至2023年3月31日，黄嘉文女士作为实益拥有人持有公司79,600,089股普通股，占已发行股本19.07%[32] - 期内公司未授权董事等通过收购股份或债券获利，相关人士也未行使有关权利[34] - 公司董事或管理層股东在竞争业务中概无权益[35] 公司证券交易情况 - 期内公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[36] 公司治理结构情况 - 公司审核委员会由洪祖星、陆建廷及吴华良三位独立非执行董事组成[37] - 审核委员会认为公司截至2023年3月31日止三个月未经审核业绩的财务报表按适用会计准则编制并适当披露[37] - 截至报告日期，董事会由六名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事和两名独立非执行董事[38] 报告登载情况 - 本报告将在HKEX网站及公司网站登载，在HKEX网站登载至少7日[38]

财务表现 - 公司2023年第一季度收益为6734千港元，同比增长6.6%[12] - 公司2023年第一季度毛利为6534千港元，同比增长9.0%[12] - 公司2023年第一季度除税前溢利为4918千港元，去年同期为亏损45236千港元[12] - 公司2023年第一季度期间溢利及全面收入总额为4224千港元，去年同期为亏损37947千港元[12] - 公司2023年第一季度每股基本及摊薄盈利为0.93港仙，去年同期为亏损25.26港仙[12] - 公司2023年第一季度非控股权益应占溢利为358千港元，去年同期为551千港元[12] - 公司2023年第一季度财务费用为153千港元，同比增长41.7%[12] - 公司2023年第一季度行政开支为3103千港元，同比增长3.7%[12] - 公司2023年第一季度其他收入、收益及亏损为1640千港元，去年同期为亏损48129千港元[12] - 公司2023年第一季度所得税开支为694千港元，去年同期为所得税抵免7289千港元[12] - 公司2023年第一季度收益总额为6,734千港元，较2022年同期的6,319千港元增长6.6%[19] - 公司2023年第一季度每股基本盈利为3,866千港元，较2022年同期的亏损38,498千港元大幅改善[22] - 公司2023年第一季度财务费用为153千港元，较2022年同期的108千港元增长41.7%[20] - 公司2023年第一季度所得税开支为711千港元，较2022年同期的所得税抵免7,289千港元大幅增加[20] - 公司2023年第一季度净溢利为4,200,000港元，较2022年同期净亏损37,900,000港元有所改善[44] - 公司2023年第一季度收益为6,700,000港元，较2022年同期增加6.6%[41] 业务收入 - 证券经纪业务2023年第一季度收益为4,828千港元，较2022年同期的5,377千港元下降10.2%，占公司总收益的71.7%[29][30] - 放债业务2023年第一季度贷款利息收入为1,800千港元，较2022年同期的800千港元增长125%，占公司总收益的26.4%[36] - 公司2023年第一季度租赁投资物业租金收入为126千港元，与2022年同期持平[19] - 公司2023年第一季度银行存款利息收入为673千港元，较2022年同期的4千港元大幅增加[19] - 公司租金收入为100,000港元，占公司期内收益的1.9%[41] 投资与资产 - 公司2023年第一季度应贷款及利息为46,800千港元，较2022年同期的19,100千港元增长145%[36] - 公司持有的上市股权投资组合公允价值为56,100,000港元，较2022年的77,200,000港元有所下降[39] - 公司录得上市股权投资公允价值变动收益700,000港元，而2022年同期为亏损47,700,000港元[39] - 公司录得出售上市证券已变现收益300,000港元，而2022年同期为亏损400,000港元[42] - 公司录得上市证券公允价值收益700,000港元，而2022年同期为亏损47,700,000港元[43] - 公司正在积极物色香港的商业物业，并计划扩大至零售及工业物业以多元化投资组合[40] 股东与股权 - 公司主要股东黄嘉文女士持有79,600,089股普通股，占公司已发行股本的19.07%[48] 风险与展望 - 公司董事会认为COVID-19疫情可能影响公司财务表现，包括证券投资公允价值变动及应收贷款预期信贷亏损[45] 股息政策 - 公司2023年第一季度未派付或建议任何股息，与2022年同期一致[24]

金融服务业务 - 公司提供多种金融服务，包括证券经纪、包销及配售、资产管理、放债、证券投资及物业投资[7] - 公司2022年保证金融资业务利息收入增加59.4%至约1000万港元，预计该分部将成为主要增长动力[25] - 公司2022年证券经纪业务收益约为1910万港元，较2021年同期收益1920万港元微减，占公司年内收益约81.3%[37] - 公司2022年出售香港航天科技集团全部投资，录得已确认亏损约7390万港元[29] - 公司2022年贷款利息收入为3,900,000港元，较2021年的6,300,000港元下降38.1%，占公司总收益的16.6%[45] - 公司2022年应收贷款及利息为45,900,000港元，较2021年的37,400,000港元增长22.7%[45] - 公司2022年证券投资业务中，上市股权投资组合的公允价值为42,700,000港元，较2021年的126,400,000港元下降66.2%[50] - 公司2022年证券投资业务中，上市股权投资的公允价值变动亏损为500,000港元，而2021年收益为85,300,000港元[50] - 公司2022年物业投资业务的租金收入为500,000港元，较2021年的400,000港元增长25%，占公司总收益的2.1%[56] - 公司2022年总收益为23,500,000港元，较2021年的25,900,000港元下降9.3%，主要由于放债业务收益下降[58] - 公司2022年净亏损为57,900,000港元，较2021年净溢利82,700,000港元大幅下降[59] - 公司放债业务中，个人贷款未偿还本金从2021年的26.4百万港元增长至2022年的36.0百万港元，增长36.4%[44] - 公司放债业务中，企业贷款未偿还本金从2021年的8.0百万港元增长至2022年的9.4百万港元，增长17.5%[44] - 公司放债业务内部控制程序包括客户信贷风险评估、贷款期限厘定机制和贷款审批流程[71][74][75] - 公司密切监控贷款组合，定期提交报告供高级管理层审阅[76] - 公司对拖欠贷款采取行动，包括与借款人协商偿还方案和采取法律行动[78] - 公司禁止向已与第三方签订贷款协议的借款人放债，除非第三方符合特定条件[188] 财务表现 - 公司2022年净亏损约5790万港元，较2021年净溢利8270万港元大幅减少，主要由于确认上市证券已变现亏损约7960万港元[23] - 公司2022年本公司拥有人应占亏损为59,423千港元，较2021年本公司拥有人应占溢利80,777千港元大幅减少[19] - 公司2022年行政开支为12,910千港元，较2021年14,619千港元有所减少[19] - 公司2022年其他收入、收益及亏损净额为-77,500千港元，较2021年90,698千港元大幅下降[19] - 公司2022年财务费用为135千港元，较2021年1,911千港元大幅减少[19] - 公司2022年所得税为11,470千港元，较2021年-15,365千港元有所增加[19] - 公司2022年总资产为478,246千港元，总负债为91,241千港元，总资产减总负债为387,005千港元[20] - 公司现金及银行结余从2021年的123,500,000港元增加至2022年的161,200,000港元[60] - 公司债务总额从2021年的22,500,000港元减少至2022年的10,200,000港元[60] - 公司资产负债比率从2021年的6.2%下降至2022年的2.6%[61] - 公司通过供股发行278,335,994股新股份，每股认购价为0.3港元，所得款项净额约为81,400,000港元[63] - 供股所得款项中约72,000,000港元拟用于扩充保证金融资业务，尚未动用[64] - 公司公开发售所得款项净额约为109,200,000港元，其中70,000,000港元已用于发展证券业务[65] - 公司不建议派发截至2022年12月31日止年度的末期股息[129] - 公司董事会不建议派发截至2022年12月31日止年度的末期股息[129] 企业社会责任与慈善活动 - 公司通过赞助线上金融媒体和财经广播频道提升品牌知名度，如uptv财经和Sun channel[9] - 公司向客户及有需要的人士分发KN95口罩，以加强公众中的正面形象[11] - 公司获香港社会服务联会授予“商界展关怀”标志，表彰其对社区、雇员及环境的关怀[12] - 公司积极参与慈善活动，如“曲奇义卖运动2022”和“2022/2023年度港岛、九龙区百万行”[13][16] - 公司冠名赞助“行健最乐”慈善线2022，支持香港仔坊会的社区服务[17] - 公司积极寻求机会贡献社区，鼓励员工参与义工及慈善活动[200] 环境与可持续发展 - 公司温室气体总排放量为38.26吨，每名雇员温室气体总排放量为2.25吨/雇员[149] - 公司温室气体直接排放（范围1）中，汽油消耗为27.7吨，密度为1.63[149] - 公司温室气体间接排放（范围2）中，电力消耗为9.8吨，密度为0.58[149] - 公司温室气体其他间接排放（范围3）中，用纸量为0.76吨，密度为0.04[149] - 公司已实施措施降低能源消耗，如夜间或离开办公室时关掉空调系统，夏天将办公室温度维持在摄氏25度，采用LED灯或节能光源[149] - 公司温室气体总排放量在2021年为63.0吨，密度为3.16[149] - 公司温室气体直接排放（范围1）中，2021年汽油消耗为46.7吨，密度为2.34[149] - 公司温室气体间接排放（范围2）中，2021年电力消耗为12.4吨，密度为0.62[149] - 公司2022年氮氧化物排放量为14,404.0公克，较2021年的18,416.3公克下降21.8%[152] - 公司2022年二氧化硫排放量为172.6公克，较2021年的253.7公克下降32.0%[152] - 公司2022年可吸入悬浮粒子排放量为1,060.5公克，较2021年的1,186.5公克下降10.6%[152] - 公司2022年汽油消耗量为11,740升，较2021年的17,258升下降32.0%[160] - 公司2022年电力消耗量为13,821千瓦时，较2021年的18,757千瓦时下降26.3%[160] - 公司2022年纸张消耗量为0.76吨，较2021年的0.80吨下降5.0%[155] - 公司计划到2030年底减少30%的印刷纸及成品包装纸用量[166] - 公司计划到2030年底减少10%的温室气体排放[166] 员工与管理层 - 公司截至2022年12月31日拥有约17名员工，较2021年的19名减少2名[79] - 2022年员工成本约为520万港元，较2021年的620万港元减少16.1%[79] - 公司执行董事谭汐茵女士于2022年9月获委任，拥有6年市场营销及公共媒体经验[81] - 非执行董事关加晴女士自2022年9月1日起调任为非执行董事，拥有逾10年银行、资产管理及投资经验[82] - 独立非执行董事洪祖星先生拥有逾30年电影发行业经验，现任香港影业协会主席[83] - 独立非执行董事陆建廷先生持有香港中文大学法学博士学位，拥有提供法律意见及执业经验[86] - 高级管理层谢志成先生为公司财务总监兼公司秘书，拥有逾15年会计及审核经验[87] - 公司董事会及高级管理层致力于维持高水平的企业管治常规，确保遵守GEM上市规则附录十五企业管治常规守则[89] - 公司董事会由7名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[92] - 公司董事会于2022年举行了4次股东大会和7次董事会会议[94] - 独立非执行董事洪祖星、陆建廷和吴华良分别于2015年5月、2016年6月和2021年2月获委任[100] - 薪酬委员会于2022年举行了1次会议，所有成员均出席[107] - 提名委员会于2022年举行了1次会议，所有成员均出席[109] - 公司为董事购买了责任保险，以保障其在法律诉讼中的权益[97] - 所有独立非执行董事按不超过两年的指定期限委任，并须在股东周年大会上膺选连任[98] - 公司已设立渠道，确保独立非执行董事能够公开坦率地表达意见[101] - 董事薪酬详情载于综合财务报表附注10[103] - 公司董事会主席关加晴女士负责确保董事会的有效运作[105] - 公司薪酬委员会由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，吴华良先生为主席[107] - 董事会成员性别比例达到1比1，未来将致力于维持该比例并每年检阅多元化政策[110] - 公司2022年高級管理層的受訓僱員百分比为100%，管理層及其他僱員的受訓僱員百分比为43%[180] - 公司2022年高級管理層的平均受訓時數为11.3小時，管理層及其他僱員的平均受訓時數为14.4小時[180] - 公司2022年因工作關係而死亡的人數及比率為零，因工傷損失的工作日數為零[177] - 公司2022年30歲以下的僱員數目為1名，30至50歲的僱員數目為12名，50歲以上的僱員數目為4名[172] - 公司2022年男性僱員的平均受訓時數為7.5小時，女性僱員的平均受訓時數為6.6小時[180] - 公司2022年全部僱員均為長期僱員，無兼職或合約僱員[172] - 公司2022年高級管理層的受訓時數較2021年增加4.8小時，管理層及其他僱員的受訓時數較2021年增加6小時[180] - 公司2022年無因工作關係而死亡或工傷紀錄[177] - 公司2022年無發現不遵守勞工準則的情況[182] 企业管治与合规 - 公司董事会及高级管理层致力于维持高水平的企业管治常规，确保遵守GEM上市规则附录十五企业管治常规守则[89] - 公司董事会由7名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[92] - 公司董事会于2022年举行了4次股东大会和7次董事会会议[94] - 独立非执行董事洪祖星、陆建廷和吴华良分别于2015年5月、2016年6月和2021年2月获委任[100] - 薪酬委员会于2022年举行了1次会议，所有成员均出席[107] - 提名委员会于2022年举行了1次会议，所有成员均出席[109] - 公司为董事购买了责任保险，以保障其在法律诉讼中的权益[97] - 所有独立非执行董事按不超过两年的指定期限委任，并须在股东周年大会上膺选连任[98] - 公司已设立渠道，确保独立非执行董事能够公开坦率地表达意见[101] - 董事薪酬详情载于综合财务报表附注10[103] - 公司董事会主席关加晴女士负责确保董事会的有效运作[105] - 公司薪酬委员会由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，吴华良先生为主席[107] - 董事会成员性别比例达到1比1，未来将致力于维持该比例并每年检阅多元化政策[110] - 截至2022年12月31日，外聘核数师费用为700,000港元，较2021年的756,000港元有所减少[117] - 审核委员会在2022年举行了4次会议，所有成员均出席了全部会议[112] - 公司采纳了股息政策，考虑通过现金或股份方式向股东派发股息[127] - 公司设立了股东通讯政策，确保股东和潜在投资者公平且及时地获取公司相关资讯[122] - 公司采纳了风险管理和内部控制系统，并在2022年进行了有效性检阅[119] - 公司设立了内部审计部门，负责评估风险管理和内部监控系统，并向审核委员会和董事会汇报结果[119] - 公司采纳了处理及发布内幕消息的程序，确保内部人士遵守保密规定并适时向公众发布消息[125] - 公司设立了投资委员会，负责制定投资政策并检阅和确定集团的投资组合[118] - 公司采纳了提名政策，列载新委任及重新委任董事的甄选准则及提名程序[111] - 公司严格筛选和评估服务提供商，重视其商业道德、环境、社会及管治表现，以降低潜在环境及社会风险[184] - 公司致力于保障客户资产，严格遵守相关法例及法规，确保客户资产得到妥善处理和保护[187] - 公司采取切实可行的措施保护客户隐私，严格遵守香港个人资料（私隐）条例[189] - 公司设立反贪污政策，确保所有员工、高级职员及董事遵守相关法律[192] - 公司禁止员工在任何情况下提供或接受贿赂、佣金或其他有价物[193] - 公司禁止通过第三方提供或支付贿款，并在合同中纳入减轻非法付款风险的规定[195] - 公司制定举报政策，鼓励员工举报可疑活动，并确保举报人的保密性和安全性[196] - 公司为各级员工提供全面培训，以加强管治和提高反贪污意识[198]

财务业绩 - 树熊金融集团截至2022年12月31日止年度的经审核综合业绩已公布[1] - 公司2022年净亏损约5790万港元，较2021年净溢利8270万港元大幅减少，主要由于确认上市证券已变现亏损约7960万港元[27] - 公司总资产从2021年的493,619千港元减少至2022年的478,246千港元[24] - 公司总负债从2021年的130,158千港元减少至2022年的91,241千港元[24] - 公司2022年收益为23,499千港元，较2021年的25,862千港元有所下降[24] - 公司2022年毛利为21,653千港元，较2021年的24,309千港元有所下降[24] - 公司2022年行政开支为12,910千港元，较2021年的14,619千港元有所减少[24] - 公司2022年财务费用为135千港元，较2021年的1,911千港元大幅减少[24] - 公司2022年本公司拥有人应占亏损为59,423千港元，较2021年的80,777千港元溢利大幅减少[24] - 公司2022年收益减少至约23,500,000港元，较2021年的25,900,000港元下降9.3%，主要由于放债业务的分部收益从6,300,000港元减少至3,900,000港元[56] - 2022年公司录得出售上市证券的已变现亏损约79,600,000港元，而2021年同期录得收益约11,100,000港元[57] - 2022年公司录得上市证券公允价值亏损约500,000港元，而2021年同期录得收益约85,300,000港元[58] - 2022年公司净亏损约57,900,000港元，较2021年同期的净溢利82,700,000港元大幅减少[60] - 截至2022年12月31日，公司现金及银行结余约为161,200,000港元，较2021年的123,500,000港元有所增加[61] - 公司2022年资产负债比率为2.6%，较2021年的6.2%有所下降[64] 业务运营 - 公司提供多种金融服务，包括证券经纪、包销及配售、资产管理、放债、证券投资及通过附属公司进行物业投资[13] - 公司主要附属公司包括树熊证券有限公司、树熊资本管理有限公司、树熊置地有限公司、杰诚投资有限公司及杰诚财务有限公司[15] - 公司持续参与或赞助与投资有关的活动，如研讨会及品牌建设活动，并赞助线上金融媒体及财经广播频道[15] - 公司聘请知名艺人担任代言人，并通过广告、公关活动及赞助提升品牌知名度[16] - 公司邀请90后新进画家何博欣设计插画《树熊交易员》，以支持本地艺术工作及提升品牌活力形象[17] - 证券经纪业务2022年收益为19,095,000港元，较2021年的19,175,000港元微减，占集团总收益的81.3%（2021年：74.1%）[39][40] - 保证金融资收益从2021年的6,247,000港元增长至2022年的9,958,000港元，成为集团主要增长动力之一[39] - 放债业务2022年贷款利息收入为3,900,000港元，较2021年的6,300,000港元下降，占集团总收益的16.6%（2021年：24.3%）[45] - 个人贷款未偿还本金从2021年的26.4百万港元增长至2022年的36.0百万港元，企业贷款未偿还本金从8.0百万港元增长至9.4百万港元[43] - 证券投资业务2022年录得上市股权投资的公允价值变动亏损500,000港元，已变现亏损79,600,000港元[51] - 集团在2022年出售航天科技股份，确认已变现亏损73,900,000港元，并计提12,200,000港元税项开支[52] - 截至2022年12月31日，集团持有公允价值约42,700,000港元的上市股权投资组合，较2021年的126,400,000港元大幅减少[51] - 集团在2022年作出减值拨备约2,700,000港元，主要针对逾期未偿还的贷款[47][48] - 截至2022年12月31日，应收最大借款人及五大借款人的应收贷款金额分别为5,000,000港元（占应收贷款总额的11%）和23,500,000港元（占应收贷款总额的51.5%）[49] - 公司物业投资业务于2016年第三季度开始，截至2022年12月31日，投资物业的公允价值约为18,000,000港元，较2021年的18,500,000港元略有下降[54] - 2022年租金收入约为500,000港元，占公司年收益的2.1%，较2021年的400,000港元（占1.6%）有所增长[54] 公司治理 - 公司董事会由六名董事组成，包括执行董事辛懿锦女士及谭汐茵女士，非执行董事关加晴女士，以及独立非执行董事洪祖星先生、陆建廷先生及吴华良先生[4] - 公司董事会由7名董事组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[99] - 公司在2022年举行了4次股东大会和7次董事会会议，董事出席率较高[101] - 公司独立非执行董事的任期不超过8年，且至少每三年轮值退任一次[102] - 公司已为董事购买责任保险，以保障其在法律诉讼中的权益[101] - 公司薪酬委员会由1名非执行董事和2名独立非执行董事组成，负责制定薪酬政策[109] - 公司董事在2022年参与了持续专业发展活动，包括会议、培训和阅读相关材料[107] - 公司董事会每年至少举行4次常规会议，董事可随时获取公司资料和独立专业意见[101] - 公司独立非执行董事可通过多种渠道表达意见，包括委员会主席和非正式会议[105] - 公司董事会主席关加晴女士负责确保董事会的有效运作和良好的企业管治[107] - 公司未设立行政总裁职位，相关职责由董事会成员承担[108] - 薪酬委员会在2022年度举行了1次会议，所有成员均出席了会议[110] - 提名委员会在2022年度举行了1次会议，所有成员均出席了会议[114] - 董事会成员多元化政策在2022年9月1日达到男性与女性董事比例1比1[114] - 审核委员会在2022年度举行了4次会议，所有成员均出席了会议[119] - 2022年度外聘核数师的审计服务费用为700,000港元[121] - 投资委员会负责制定投资政策并检阅集团的投资组合[122] - 董事会已检阅集团的风险管理及内部控制系统，并认为其有效且充足[123] - 集团采用自下而上的风险管理流程，包括风险识别、评估、估值及处理[124] - 内部审计部门通过面谈、巡查及运营有效性测试评估风险管理和内部监控系统[125] - 审核委员会在1次会议上讨论了内部审计报告以检阅风险管理和内部监控系统的有效性[126] - 公司股东可持有不少于实缴股本十分之一并拥有投票权的股东有权要求召开股东特别大会[127] - 公司已设立股东通讯政策，确保股东及潜在投资者公平且及时获取公司相关资讯[128] - 公司通过财务报告、股东周年大会及其他股东大会向股东及持份者传达信息[129] - 公司已采纳股息政策，考虑财务业绩、留存收益、资本开支等因素，但不建议派发2022年度末期股息[132] - 公司通过股东周年大会、财务报告、公司网站等渠道与股东及投资者保持沟通[133] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2022年1月1日至2022年12月31日的活动及措施[138] - 公司董事会全面实施可持续发展方针，负责检批重大环境、社会及管治事项[139] - 公司通过股东大会、投资者简报会、财务报告等方式与投资者及股东保持沟通[144] - 公司温室气体总排放量为38.26吨，每名雇员温室气体总排放量为2.25吨/雇员[150] - 公司2022年汽油消耗导致的温室气体直接排放为27.7吨，较2021年的46.7吨有所下降[150] - 公司2022年电力消耗导致的温室气体间接排放为9.8吨，较2021年的12.4吨有所下降[150] - 公司2022年用纸量导致的温室气体其他间接排放为0.76吨，较2021年的3.9吨大幅下降[150] - 公司2022年氮氧化物排放为14,404.0公克，较2021年的18,416.3公克有所下降[152] - 公司2022年二氧化硫排放为172.6公克，较2021年的253.7公克有所下降[152] - 公司2022年可吸入悬浮粒子排放为1,060.5公克，较2021年的1,186.5公克有所下降[152] - 公司2022年纸张消耗量为0.76吨，较2021年的0.80吨有所下降[155] - 公司2022年碳粉匣消耗量为4个，与2021年持平[155] - 公司已实施多项节能措施，如夜间关闭空调、维持办公室温度在25摄氏度及采用LED灯等[150] - 公司2022年汽油消耗量为11,740升，较2021年的17,258升下降32%[161] - 公司2022年电力消耗量为13,821千瓦时，较2021年的18,757千瓦时下降26%[161] - 公司计划到2030年底减少30%的印刷纸及成品包装纸用量[167] - 公司计划到2030年底减少10%的温室气体排放[167] - 公司2022年员工总数为17人，较2021年的19人减少10.5%[175] - 公司2022年员工流失率为10%[175] - 公司2022年男性员工9人，女性员工8人，性别比例较为均衡[175] - 公司2022年30岁以下员工1人，30至50岁员工12人，50岁以上员工4人[175] - 公司所有员工均为长期雇员，无兼职或合约雇员[175] - 公司已全面遵守香港相关法律法规，包括最低工资条例和个人资料（私隐）条例[172] - 公司2022年因工作关系死亡及工伤人数为零，且过去三个报告期均无相关记录[182] - 公司2022年高级管理层受训雇员百分比为100%，管理层及其他雇员为43%[186] - 公司2022年男性雇员平均受训时数为7.5小时，女性为6.6小时[186] - 公司2022年高级管理层平均受训时数为11.3小时，管理层及其他雇员为14.4小时[186] - 公司严格遵守香港《雇佣条例》及相关法规，严禁童工及强制劳工[187] - 公司供应链管理中重视服务提供商的商业道德及环境、社会及管治表现[188] - 公司严格遵守香港证券及期货条例及放债人条例，保障客户资产[190][191] - 公司采取切实可行措施保护客户个人资料，遵守香港个人资料（私隐）条例[195] - 公司设立反贪污政策，确保雇员及董事遵守相关法律[196] - 公司严禁雇员在任何情况下提供或接受贿赂、佣金或其他贿款[197] - 公司禁止支付疏通费，仅在非常异常及特殊场合下允许，并需董事会事先批准[198] - 公司禁止通过伙伴、中介代理、合资企业或第三方提供、承诺及缴付贿款[199] - 公司与代理或第三方代表及合资企业伙伴订立的合约需纳入减轻潜在非法付款风险的规定[199] - 公司已制定报告不当行为的举报政策，并为雇员设立多种举报渠道[200] - 举报报告会直接提交至部门主管、行政总裁及/或审核委员会主席[200] - 公司对每宗举报个案均注重保密性及敏感性，以避免举报人遭到报复[200] - 公司在报告期内未发现任何有关贿赂、勒索、欺诈及洗黑钱的不合规事宜[200] - 公司为各级员工提供全面培训，以加强管治及提高反贪污意识[200] 员工管理 - 公司2022年员工总数为17名，较2021年的19名有所减少[85] - 2022年员工成本为520万港元，较2021年的620万港元减少16.1%[85] - 公司提供具竞争力的薪酬待遇，并根据员工表现、资历及市场状况调整薪酬水平[86] - 合资格员工可获得酌情花红及购股权，作为额外激励[86] - 公司致力于为员工提供持续培训，以应对未来发展需求[86] - 执行董事辛懿锦女士拥有多年教育及食品餐饮业管理经验[87] - 执行董事谭汐茵女士拥有6年市场营销及公共媒体经验[87] - 非执行董事关加晴女士拥有逾10年银行、资产管理及投资经验[88] - 独立非执行董事洪祖星先生拥有逾30年电影发行业经验[89] - 财务总监谢志成先生拥有逾15年会计及审核经验[95]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为3596千港元，2021年同期为7739千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司收益为16581千港元，2021年同期为17046千港元[4] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内亏损及全面开支总额为22014千港元，2021年同期溢利为15438千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司期内亏损及全面开支总额为44055千港元，2021年同期溢利为95806千港元[4] - 截至2022年9月30日止三个月，公司每股亏损9.43港仙，2021年同期每股盈利10.50港仙；截至2022年9月30日止九个月，公司每股亏损26.41港仙，2021年同期每股盈利68.09港仙[6] - 2021年1月1日，公司总权益为272628千港元；2021年9月30日，公司总权益为367988千港元；2022年1月1日，公司总权益为363461千港元；2022年9月30日，公司总权益为400822千港元[7] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益总额为1.6581亿港元，2021年同期为1.7046亿港元[16] - 截至2022年9月30日止九个月，所得税抵免为869.5万港元，2021年同期支出为1873.7万港元[18] - 截至2022年9月30日止九个月，公司拥有人应占亏损为4536.4万港元，2021年同期盈利为9475.3万港元[19] - 截至2022年9月30日止九个月，每股基本及摊薄亏损为0.264港元，2021年同期每股盈利为0.681港元[19][21] - 2022年前三季度公司收益约1660万港元，较2021年的1700万港元减少约2.7%[35] - 2022年前三季度公司净亏损约4410万港元，2021年同期净溢利约9580万港元[35] 公司股权交易及供股情况 - 2021年3月18日，少数股东向公司出售其于树熊资本管理有限公司的49%全部股权，现金代价为200000港元[8] - 2022年8月29日，公司按每持有一股现有股份获发两股供股股份之基准以每股0.3港元的认购价进行供股，发行278335994股每股面值0.20港元的普通股，所得款项约为83500000港元（扣除开支前）[8] 公司业务范围 - 公司为于开曼群岛注册成立之有限公司，已发行股份于联交所GEM上市，主要从事投资控股业务[9][10] - 公司附属公司主要业务包括证券投资、提供证券配售等服务、租赁投资物业和放债业务[10][12] 财务报表编制及审核情况 - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，采用新订/经修订香港财务报告准则对公司财务报表并无重大影响[13] - 简明财务报表未经审核，但已经公司审核委员会审阅[14] - 审核委员会认为公司2022年前三季度未经审核业绩财务报表按适用会计准则编制并适当披露[46] 股息派发情况 - 董事不建议派发截至2022年9月30日止九个月的中期股息（2021年：无）[23] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，证券经纪业务收益约为1380万港元，较2021年同期减少约240万港元，占公司期内收益约83.5%（2021年：67.1%）[27][28] 放债业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，放债业务贷款利息收入约为240万港元，2021年同期为530万港元，占公司期内收益约14.3%（2021年：31.2%）[30] - 截至2022年9月30日，放债业务应收贷款及利息为3360万港元，2021年为3830万港元[30] - 2022年前三季度放债业务营业额从约530万港元降至约240万港元[35] 上市股权投资业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司持有公允价值约7170万港元的上市股权投资组合[32] - 截至2022年9月30日止九个月，公司录得上市股权投资的公允价值变动亏损约5930万港元，2021年同期为收益约9940万港元；已变现亏损约130万港元，2021年同期为收益约1110万港元[32] - 2022年前三季度公司出售上市证券变现亏损约130万港元，2021年同期收益约1110万港元[35] - 2022年前三季度公司上市证券未变现亏损约5930万港元，2021年同期收益约9940万港元[35] 物业投资业务数据关键指标变化 - 期内物业投资租金收入约40万港元（2021年：30万港元），占公司期内收益约2.3%（2021年：1.6%）[33] 公司股权持有情况 - 截至2022年9月30日，黄嘉文女士持有公司79600089股普通股，占已发行股本19.07%[39] 购股计划情况 - 现行购股计划于2022年6月15日届满，截至2022年9月30日，公司无尚未行使的购股权[41] 公司证券买卖情况 - 截至2022年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[44]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为12,985千港元，较2021年同期的9,307千港元增长39.52%[4] - 期内亏损22,041千港元，而2021年同期溢利为80,368千港元[4] - 2022年基本及摊薄每股亏损为16.61港仙，2021年为每股盈利57.59港仙[5] - 截至2022年6月30日止六个月，本公司拥有人应占全面收益总额亏损23,120千港元，2021年同期溢利为80,141千港元[10] - 2022年上半年经营活动产生的现金净额为9660千港元，2021年为33302千港元[12] - 2022年上半年除税前亏损26129千港元，2021年盈利96054千港元[25] - 2022年上半年期内亏损22041千港元，2021年盈利80368千港元[25] - 2022年6月30日总资为461837千港元，2021年12月31日为492286千港元[28] - 2022年6月30日总负债为120417千港元，2021年12月31日为128825千港元[28] - 2022年上半年财务费用为121千港元，2021年为494千港元[30] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为185千港元，2021年为629千港元[32] - 2022年上半年所得税抵免为4088千港元，2021年开支为15686千港元[34] - 截至2022年6月30日止三个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为15,378千港元，2021年同期为76,579千港元；截至2022年6月30日止六个月，亏损为23,120千港元，2021年同期盈利为80,141千港元[36] - 董事不建议派发截至2022年6月30日止六个月的中期股息，2021年同期也为零[39] - 截至2022年6月30日止六个月，集团收益增至约1300万港元，较2021年增加约39.8%，主要因证券经纪业务营业额增加[63] - 截至2022年6月30日止六个月，集团出售上市证券已变现亏损约140万港元，2021年同期为收益约1130万港元[63] - 截至2022年6月30日止六个月，集团上市证券未变现亏损约2990万港元，2021年同期收益约8410万港元，主要因投资香港航天科技未变现亏损约3060万港元[63] - 截至2022年6月30日止六个月，集团亏损净额约2200万港元，2021年同期净溢利约8040万港元[63] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，非流动资产为65,939千港元，较2021年12月31日的68,079千港元减少3.14%[7] - 截至2022年6月30日，流动资产为395,898千港元，较2021年12月31日的424,207千港元减少6.67%[7] - 截至2022年6月30日，流动负债为108,664千港元，较2021年12月31日的112,158千港元减少3.11%[7] - 截至2022年6月30日，流动资产净值为287,234千港元，较2021年12月31日的312,049千港元减少8%[8] - 截至2022年6月30日，净资產为341,420千港元，较2021年12月31日的363,461千港元减少6.06%[8] - 2022年6月30日应收账款为86,913千港元，2021年12月31日为81,122千港元；其中保证金客户应收账款为65,293千港元，质押证券公允价值约为308,245,000港元，年利率介乎6%至16%[40][43] - 2022年6月30日应付账款为79,322千港元，2021年12月31日为73,962千港元[46] - 法定股本方面，2022年6月30日每股面值0.2港元的普通股为1,000,000千股，金额为200,000千港元；已发行及缴足股本方面，2022年6月30日每股面值0.2港元的普通股为139,168千股，金额为27,833千港元[48] - 截至2022年6月30日，集团上市股权投资组合公允价值约9690万港元，较2021年12月31日的1.264亿港元下降[60] - 截至2022年6月30日，集团现金及银行结余约1.319亿港元，较2021年12月31日的1.235亿港元增加[66] - 截至2022年6月30日，集团负债资产比率为5.9%，2021年12月31日为5.2%[66] 公司业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年证券投资分部亏损31296千港元，2021年盈利95395千港元[24] - 2022年上半年提供证券配售、包销及经纪服务以及保证金融资分部收益为11005千港元，2021年为5393千港元[24] - 证券经纪业务2022年收益约为11,000,000港元，2021年约为5,400,000港元，增加约5,600,000港元，占集团期内收益约84.8%（2021年：57.9%）[54][55] - 放债业务2022年期内贷款利息收入约1,700,000港元（2021年：3,600,000港元），占集团期内收益约13.3%（2021年：38.7%）；2022年6月30日应收贷款及利息为20,200,000港元（2021年12月31日：32,400,000港元）[57] - 期内，物业投资业务租金收入约30万港元，与2021年持平，占集团期内收益约1.9%，2021年为3.3%[62] 公司股权交易相关 - 2021年3月18日，少数股东向集团出售树熊资本管理有限公司49%股权，现金代价200,000港元[10] 公司资金用途相关 - 公开发售所得款项净额约1.092亿港元，拟7000万港元用于发展证券业务，2000万港元用于发展放债业务，1920万港元用作一般营运资金及投资机遇[67] 公司股份出售授权相关 - 公司获授权在2022年6月17日股东特别大会结束后12个月内出售最多321.5万股航天科技股份[74] 公司员工相关数据变化 - 2022年6月30日集团约有19名雇员，2021年为20名[76] - 2022年集团员工成本约为270万港元，2021年为340万港元[76] 公司资产抵押及或然负债情况 - 2021年12月31日及2022年6月30日集团无重大资产抵押[77] - 2021年12月31日及2022年6月30日集团无重大或然负债[78] 公司股东持股情况 - 2022年6月30日黄嘉文女士持有公司26533363股普通股，占已发行股本19.07%[82] 公司购股计划情况 - 现行购股计划于2022年6月15日届满，2021年12月31日及2022年6月30日集团无尚未行使购股[84] 公司合规情况 - 公司于2022年6月30日止6个月遵守董事证券交易操守守则及所需交易标准[88] - 公司于2022年6月30日止6个月遵守企业管治守则的守则条文[90] 公司董事会组成情况 - 截至报告日期，董事会由五名董事组成[93] 公司重大资本承担及关联交易情况 - 2022年及2021年6月30日，集团并无任何重大资本承担[49] - 截至2022年6月30日止六个月，集团并无与关连方进行任何交易[50]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司收益为6319千港元，较2021年的4444千港元增长42.19%[4] - 2022年第一季度公司毛利为5994千港元，较2021年的3947千港元增长51.86%[4] - 2022年第一季度公司除税前亏损45236千港元，而2021年为溢利4070千港元[4] - 2022年第一季度公司期间亏损37947千港元，而2021年为溢利3396千港元[4] - 2022年第一季度基本及摊薄每股亏损27.66港仙，2021年为每股盈利2.56港仙[4] - 2022年3月31日公司权益总额为325514千港元，较2021年3月31日的275578千港元增长18.12%[6] - 2022年其他收入、收益及亏损总额为亏损48129千港元，而2021年为收益4800千港元[4][13] - 2022年财务费用为108千港元，较2021年的267千港元下降59.55%[4][15] - 2022年所得税抵免为728.9万港元，2021年所得税开支为67.4万港元，香港利得税两级制下，合资格实体首200万港元应课税溢利税率8.25%，超200万港元部分税率16.5%，不合资格实体统一税率16.5%[16] - 2022年本公司拥有人应占每股基本亏损为0.2767港元（-3849.8万/13916.8万股），2021年为0.0256港元（356.2万/13916.8万股）[18] - 2022年第一季度无派付或建议股息，2021年同期也无[20] - 截至2022年3月31日止三个月，集团收益增加至约630万港元，较2021年约440万港元增加约42.2%，主要因证券经纪业务营业额增加[34] - 截至2022年3月31日止三个月，集团出售上市证券已变现亏损约40万港元，2021年同期收益约250万港元；上市证券未变现亏损约4770万港元，2021年同期收益约220万港元，主要因投资香港航天科技集团未变现亏损约4540万港元，期内已就该亏损拨回约750万港元税务拨备[34] - 截至2022年3月31日止三个月，集团净亏损约3790万港元，较2021年同期净溢利约340万港元有所减少[34] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年提供证券配售、包销及经纪服务收入为3171千港元，较2021年的832千港元增长281.13%[13] - 2022年保证金融资之利息收入为2206千港元，较2021年的1130千港元增长95.22%[13] - 2022年证券经纪业务收益约540万港元，较2021年约200万港元增加约340万港元，占集团期内收益约85.1%（2021年：44.1%）[24][26] - 2022年放债业务贷款利息收入约80万港元，较2021年约230万港元减少，占集团期内收益约12.9%（2021年：52.4%），2022年3月31日应收贷款及利息为1910万港元（2021年：3070万港元），期内减值亏损约500万港元（2021年：零港元）[29] - 2022年3月31日，集团持有上市股权投资组合公允价值约7720万港元（2021年：3620万港元），期内上市股权投资公允价值变动亏损约4770万港元（2021年：收益约220万港元），已变现亏损约40万港元（2021年：收益约250万港元）[32] - 2022年物业投资业务租金收入约10万港元，较2021年约20万港元减少，占集团期内收益约2.0%（2021年：3.5%）[33] 疫情对公司财务的影响 - 2020年初爆发的COVID - 19疫情可能影响集团财务表现及状况，公司仍在评估其对综合财务报表的财务影响[36] 公司股权权益情况 - 2022年3月31日，各董事或主要行政人员在公司或其相联法团的股份或债券中概无权益或淡仓[37] - 2022年3月31日，黄嘉文女士作为实益拥有人持有公司普通股26,533,363股，占已发行股本19.07%[38] - 除已披露者外，2022年3月31日无其他人士持有公司已发行股本的权益或淡仓[40] 公司人员相关规定执行情况 - 期内公司未授权董事等相关人员通过收购公司股份或债券获利，相关人员也未行使有关权利[41] 公司业务竞争权益情况 - 公司董事或管理層股東在与集团业务构成或可能构成竞争的业务中概无权益[42] 公司证券交易情况 - 期内公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[43] 公司审核委员会情况 - 公司审核委员会由洪祖星先生、陆建廷先生及吴华良先生组成，已审阅集团截至2022年3月31日止三个月未经审核业绩[45] 公司董事会情况 - 报告日期，董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[46] 报告登载情况 - 本报告将在GEM网站和公司网站登载，在GEM网站登载至少7日[46]

公司基本信息 - 公司于联交所GEM上市，股份代号为8226，为客户提供证券经纪、包销及配售等多种金融服务[6] - 公司主要附属公司包括树熊证券有限公司、杰诚投资有限公司等[8] - 公司主要从事投资控股业务[200] 公司社会责任与公益活动 - 公司赞助线上金融媒体“uptv财经”“Sun channel”及“新城财经台”部分节目[8] - 公司邀请90后新进画家何博欣为其设计插画《树熊交易员》[9] - 公司向客户及有需要人士分发KN95口罩，获“商界展关怀”标志[11] - 公司员工参与“公益金线上百万行”活动，达成10,000步[12] - 公司获委任为“曲奇义卖运动2021”及“曲奇义卖运动2022”的主要赞助商[13] - 公司获委任为“善心满载仁爱堂”电视筹款晚会最大赞助商[16] - 公司获委任为“『行健最乐』慈善线上行2022”的冠名赞助商[17] - 集团2021年度慈善捐款为480,000港元，2020年为450,000港元[123] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司净溢利约8270万港元，较2020年同期的约500万港元有所增加[23] - 2021年集团总收益为25862千港元，服务成本为1553千港元，毛利为24309千港元[19] - 2021年集团除税前溢利为98027千港元，本年度溢利为82662千港元[19] - 2021年集团总资产为492286千港元，总负债为128825千港元，总资产减总负债为363461千港元[20] - 2021年公司拥有人应占溢利为80777千港元[19] - 2021年公司拥有人应占权益为353048千港元[20] - 2021年集团收益约2590万港元，较2020年增加约10.7%，主要因证券经纪业务分部营业额增加[51] - 2021年集团净溢利约8270万港元，2020年为500万港元[52] - 2021年末集团现金及银行结余约1.235亿港元，2020年为1.261亿港元，债务总额包括应付企业债券约990万港元和其他借贷1000万港元，2020年分别为1820万港元和1100万港元[53] - 2021年末集团已发行股份数目为1.39167997亿股，每股面值0.20港元，资产负债率为5.2%，2020年分别为27.83359958亿股、每股面值0.01港元和9.7%[55] - 2021年12月31日，集团约有19名雇员（2020年：20名），员工成本约为620万港元（2020年：710万港元）[66] - 2021年收益为25,862千港元，2020年为23,372千港元[188] - 2021年年度溢利及年内全面收入总额为82,662千港元，2020年为5,001千港元[188] - 2021年基本及摊薄每股盈利为58.04港仙，2020年为3.06港仙[188] - 2021年非流动资产为68,079千港元，2020年为65,300千港元[189] - 2021年流动资产为424,207千港元，2020年为350,837千港元[189] - 2021年流动负债为112,158千港元，2020年为128,285千港元[189] - 2021年流动资产净额为312,049千港元，2020年为222,552千港元[189] - 2021年总负债减流动负债为380,128千港元，2020年为287,852千港元[189] - 2021年非流动负债为16,667千港元，2020年为15,224千港元[191] - 2021年净资产为363,461千港元，2020年为272,628千港元[191] - 2020年公司拥有人应占累计亏损为429,057千港元，2021年为327,938千港元[193] - 2020年年度溢利为4,264千港元，2021年为80,777千港元[193] - 2020年年度全面收入总额为5,001千港元，2021年为82,662千港元[193] - 2021年除税前溢利为98,027千港元，2020年为5,820千港元[195] - 2021年经营业务所得现金净额为10,993千港元，2020年为20,594千港元[195] - 2021年投资活动所用现金净额为182千港元，2020年为1,076千港元[197] - 2021年融资活动所用现金净额为13,405千港元，2020年所得现金净额为7,953千港元[197] - 2021年现金及现金等价物减少净额为2,594千港元，2020年增加净额为27,471千港元[197] - 2021年末现金及现金等价物为123,471千港元，2020年末为126,065千港元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年证券经纪业务收益约1920万港元，较2020年同期的约1240万港元增加约680万港元，占集团年内收益约74.1%（2020年：53.0%）[35] - 2021年证券经纪业务中，经纪服务收益3767千港元，保证金融资收益6247千港元，配售及包销收益9162千港元[35] - 2021年公司从对香港航天科技集团有限公司的投资中获得未变现收益约8250万港元，董事会决定不久后变现[28] - 2021年贷款利息收入约630万港元，占集团年内收益约24.3%，2020年分别为1040万港元和44.4%[41] - 2021年应收贷款及利息为3740万港元，2020年为4920万港元，2021年放债活动减值亏损约500万港元，2020年为零港元[41] - 2021年末对香港航天科技集团投资未变现收益约8370万港元，集团持有上市股权投资组合公允价值约1.264亿港元，2020年为4120万港元[44] - 2021年上市股权投资公允价值变动收益约8530万港元，2020年亏损约670万港元，已变现收益约1110万港元，2020年为870万港元[44] - 2021年末投资物业公允价值约1850万港元，2020年为1930万港元，2021年租金收入约40万港元，占集团年内收益约1.6%，2020年分别为60万港元和2.6%[47][48] - 2021年出售上市证券已变现收益约1110万港元，2020年为870万港元，上市证券未变现收益约8530万港元，2020年亏损约670万港元[51] 公司业务拓展 - 公司于2021年下半年开始与外营经纪合作，拓展海外证券交易业务[24] - 公开发售所得款项净额约1.092亿港元，其中约5820万港元已用于发展证券业务，约1180万港元将用于扩张证券保证金融资活动[67] - 约2000万港元用于发展放债业务，约1920万港元用作集团的一般营运资金及/或可能不时识别的投资机遇[67] 关联公司财务状况 - 中国碳中和发展集团有限公司于2021年6月30日拥有负债净额约3900万港元[57] - 中国纳泉能源科技控股有限公司于2021年6月30日拥有资产净值约人民币2.512亿元[65] - 香港航天科技集团有限公司于2021年6月30日拥有资产净值约人民币2.468亿元[65] - 香港教育（国际）投资集团有限公司于2021年6月30日拥有资产净值约1.68亿港元[65] - Razer Inc.于2021年6月30日拥有资产净值约5.864亿美元[65] 公司投资决策与管理 - 鉴于近期证券市场动荡，董事会将采取审慎措施管理集团的投资组合[60] 公司治理与合规 - 公司截至2021年12月31日全年遵守GEM上市规则附录十五企业管治常规守则，仅A6.7条除外，因商务约2名独董未出席2021年6月3日周年股东大会[76] - 董事会一般每年定期举行4次常规会议，2021年举行了5次会议[81] - 执行董事关加晴女士、辛懿锦女士出席会议次数为5/5，独董洪祖星先生、陆建廷先生出席次数为5/5，吴华良先生出席次数为4/4，吴幼娟女士出席次数为0/1[81] - 所有独立非执行董事按不超2年指定期限委任，每届股东周年大会三分之一在职董事须轮值退任，所有董事至少每3年一次轮值退任[84] - 公司已委任3名独立非执行董事，其中至少一名具备会计专业资格或相关财务管理专长[87] - 截至2021年12月31日，董事参与持续专业发展活动，包括出席会议等和阅读资料[88] - 关加晴女士为董事会主席，公司无行政总裁角色，职责由董事会成员承担[89] - 谢志成先生38岁，2011年4月加入集团，任财务总监兼公司秘书，有逾15年会计及审核经验[74] - 吴华良先生42岁，2021年2月获委任为独董，有逾15年会计及审核经验[73] - 陆建廷先生37岁，2016年6月获委任为独董，曾担任骏高控股独董[71] - 截至2021年12月31日止年度，薪酬委員會舉行1次會議，委員出席率均為100%[91] - 截至2021年12月31日止年度，提名委員會舉行1次會議，委員出席率均為100%[93] - 截至2021年12月31日止年度，審核委員會舉行4次會議，委員出席率均為100%[97] - 截至2021年12月31日止年度，已付及應付外聘核數師審核服務費用約為756,000港元，2020年为589,000港元；非審核相關服務費用約為零港元，2020年亦為零港元[102] - 薪酬委員會由1名執行董事及2名獨立非執行董事組成[91] - 提名委員會由1名執行董事及2名獨立非執行董事組成[92] - 審核委員會由3位獨立非執行董事組成[97] - 董事會負責編製集團財務報表，確保其符合相關規定[98] - 投資委員會於2015年10月14日成立，負責制定投資政策和檢討投資組合[103] - 董事會檢討集團風險管理及內部控制系統，認為其有效且充足，內部審計部門向審核委員會及董事會匯報結果，審核委員會已商討內部審計報告[104] - 持有公司实缴股本不少于十分之一且有投票权的股东可要求董事会召开特别股东大会，大会须在请求提交后两个月内举行[106] 股息政策 - 董事会不建议派发2021年度末期股息，2020年也未派发[112][119] 股东沟通与权益 - 公司建立了与股东和投资者的沟通渠道，包括股东大会问答、发布报告等[113] 环境、社会及管治报告 - 独立的环境、社会及管治报告预计在本报告刊发后三个月内于联交所及公司网站刊发[128] 董事任职情况 - 关加晴女士、洪祖星先生及陆建廷先生将在应届股东大会轮值告退并符合条件竞选连任[129] - 关加晴女士和辛懿锦女士与公司无固定服务期，洪祖星等三位独立非执行董事与公司签两年期合约[134] - 公司获各独立非执行董事独立性书面确认书，认为其均为独立人士[135] - 2021年12月31日，董事或主要行政人员在公司或相联法团股份或债券中无权益或淡仓[140] 股权结构与购股计划 - 截至2021年12月31日，黄嘉文女士持有公司普通股26,533,363股，占已发行股本19.07%[141] - 截至2021年12月31日，公司无尚未行使之购股权[142] - 公司根据购股计划授出购股获行使时可能发行股份最高数目不超已发行股本30%；集团根据计划授出购股获行使时可能发行股份总数不超采纳计划决议案通过当日已发行股份10%[144] - 截至2021年12月31日，根据新购股计划可供发行证券数目为2,158,824股，占已发行股本约1.6%（2020年12月31日：1.6%）[144] - 截至授出日期止12个月内，因行使购股计划授予参与者购股而发行及可发行股份数目最多不超已发行股份1%[144] - 若12个月内授予公司主要股东或独立非执行董事或其联系人购股超已发行股份0.1%且总价超500万港元，须经公司股东于股东大会批准[144] 客户营业额占比 - 年内，集团五大客户应占营业额总额占集团总营业额35.4%（2020年：45.0%），最大客户占集团总营业额10.1%（2020年：15.3%）[158] 证券交易情况 - 公司及其附属公司年内未购买、出售或赎回公司上市证券[159] 优先购买权规定 - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文规定公司须向现有股东按比例发售新股份[160] 审计机构情况 - 随附财务报表由中正

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止三个月，公司收益为7739千港元，2020年同期为5585千港元；截至2021年9月30日止九个月，公司收益为17046千港元，2020年同期为18609千港元[4] - 截至2021年9月30日止三个月，公司毛利为7462千港元，2020年同期为5169千港元；截至2021年9月30日止九个月，公司毛利为15996千港元，2020年同期为17423千港元[4] - 截至2021年9月30日止三个月，公司除税前溢利为18489千港元，2020年同期为3553千港元；截至2021年9月30日止九个月，公司除税前溢利为114543千港元，2020年同期为5129千港元[4] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期内溢利及全面收益总额为15438千港元，2020年同期为2920千港元；截至2021年9月30日止九个月，公司期内溢利及全面收益总额为95806千港元，2020年同期为4209千港元[4] - 2021年基本及摊薄每股盈利为68.0港仙，2020年为2.68港仙[4] - 2021年9月30日公司总权益为367988千港元，2020年9月30日为271836千港元[6] - 2021年第三季度每股基本及摊薄盈利为14,612千港元，2020年为3,035千港元；2021年前九个月为94,753千港元，2020年为3,732千港元[17] - 2021年前九个月集团收益减少至约1700万港元（2020年：1860万港元），较2020年减少约9.2%[29] - 2021年前九个月集团出售上市证券已变现收益约1110万港元（2020年：790万港元），上市证券未变现收益约9940万港元（2020年：亏损约870万港元）[29] - 2021年前九个月集团净溢利约9580万港元，较2020年同期净溢利约420万港元增加[29] 公司股权交易情况 - 2021年3月18日，少数股东向集团出售树熊资本管理有限公司49%全部股权，现金代价为200000港元[6] 各业务线收入数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，提供证券配售及经纪服务收入为11443千港元，2020年同期为9419千港元[14] - 截至2021年9月30日止九个月，应收贷款的利息收入为5322千港元，2020年同期为8726千港元[14] - 截至2021年9月30日止九个月，租赁投资物业的租金收入为281千港元，2020年同期为464千港元[14] 公司税务政策 - 合资格集团实体按8.25%税率就应课税溢利首200万港元缴纳税项，超200万港元部分按16.5%税率缴纳；不符合资格的按16.5%统一税率缴纳[15] 股息分配情况 - 董事不建议派发2021年前九个月中期股息[19] 各业务线详细数据关键指标变化 - 证券经纪业务2021年期内收益约1140万港元，较2020年同期增加约200万港元，占集团期内收益约67.1%（2020年：50.6%）[22] - 放债业务2021年期内贷款利息收入约530万港元（2020年：870万港元），占集团期内收益约31.2%（2020年：46.9%）；2021年9月30日贷款本金及应收利息为3830万港元[25] - 证券投资业务2021年9月30日于香港航天科技集团投资未变现收益约9600万港元；持有上市股权投资组合公允价值约1.282亿港元；期内公允价值变动收益约9940万港元（2020年：亏损约870万港元），已变现收益约1110万港元（2020年：收益约790万港元）[26] - 物业投资业务2021年期内租金收入约30万港元（2020年：50万港元），占集团期内收益约1.6%（2020年：2.5%）[27] 公司股权结构情况 - 截至2021年9月30日，黄嘉文女士持有公司普通股26,533,363股，占已发行股本19.07%[33] 公司购股计划情况 - 2002年购股权计划已终止，新购股计划自2012年6月15日开始10年期有效，截至2021年9月30日，集团无尚未行使的购股权[35] 公司人员相关规定执行情况 - 期内公司未授权董事等相关人员通过收购公司股份或债券获利，相关人员也未行使有关权利[36] 公司业务竞争权益情况 - 公司董事或管理层股东无在与集团业务构成或可能构成竞争的业务中拥有权益[37] 公司证券交易情况 - 截至2021年9月30日止九个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[38] 公司审核及董事会情况 - 公司审核委员会由独立非执行董事组成，已审阅集团截至2021年9月30日止九个月未经审核业绩[40] - 报告日期，董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[40]