2023年第一季度财务数据关键指标变化 - 公司2023年第一季度营业额为9157千港元，2022年同期为14441千港元[12] - 公司2023年第一季度毛利为983千港元，2022年同期为957千港元[12] - 公司2023年第一季度除税前亏损为747千港元，2022年同期为1005千港元[12] - 公司2023年第一季度期内亏损为747千港元，2022年同期为1005千港元[12] - 公司2023年第一季度每股亏损（基本及摊薄）为0.08港仙，2022年同期为0.14港仙[12] 公司基本信息 - 公司注册于开曼群岛，香港主要营业地点为香港中环皇后大道中70号卡佛大厦1104室[14] - 公司为投资控股公司，主要业务包括天然资源及商品贸易、放债业务、时尚服饰及消费品业务和证券投资[14] 董事会信息 - 截至公告日期，董事会包括一名执行董事蔺夙女士和三名独立非执行董事谭泽之先生、刘永胜先生及陈嘉洪先生[4] - 报告日期，董事会包括四名董事，一名执行董事和三名独立非执行董事[54] 公告刊载信息 - 本公告将刊载于联交所网站www.hkexnews.hk，自登载日期起计至少保留七天，亦将登载于公司网站www.wealthglory.com[6] 公告合规信息 - 本公告为公司2023年第一季度未经审核综合业绩，符合香港联合交易所有限公司GEM证券上市规则要求[3] 截至2023年6月30日止三个月财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止三个月，公司综合收益较去年同期的1440万港元减少36.1%至920万港元[27] - 2023年同期公司无其他收入，2022年为6.4万港元，减少主因无政府补助[28] - 2023年同期公司按公平值计入损益之金融资产净亏损10万港元，2022年为20万港元，因股市波动[29] - 截至2023年6月30日止三个月，公司营运开支为120万港元，2022年为140万港元，减少14.3%，主因营销开支减少[30] - 2023年同期公司财务成本约9.8万港元，2022年无，主要是发行债券推算利息[31] - 截至2023年6月30日止三个月，公司净亏损70万港元，2022年同期为100万港元，减少主因营销开支减少[32] - 2023年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.00084港元（74.7万港元÷89072.3万股），2022年为0.00135港元（100.3万港元÷74109.4万股）[24] 各条业务线2023年数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，天然资源及商品贸易业务无营业额，2022年为230万港元，因成本增加表现不佳[33] - 2023年消费品销售营业额为851.8万港元，2022年为1159.1万港元[17] - 2023年放债费用及利息收入为63.9万港元，2022年为55万港元[17] - 消费品及时尚服饰业务2023年上半年营业额850万港元，2022年为1160万港元[34] - 放债业务2023年上半年营业额60万港元，与2022年持平[36] - 上市证券投资2023年上半年净亏损10万港元，2022年为净亏损20万港元[37] 购股及权益信息 - 蔺夙女士获授购股7190190股，行使价0.211港元，截至2023年6月30日尚未行使[41] - 截至2023年6月30日，雇员获授购股64711710股，行使价0.211港元，尚未行使[41] - 截至2023年6月30日，董事及最高行政人员可行使购股总数71901900股[41] - 2023年6月30日，蔺夙女士持有股份279万股，购股7190190股，总权益9980190股，占已发行股份总额约1.12%[43] 交易及权益披露信息 - 截至2023年6月30日止三个月，无主要交易[38] - 截至2023年6月30日，无应披露的关连交易[47] - 截至2023年6月30日，无主要股东需披露权益或淡仓[46] - 截至2023年6月30日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[48] 合规及审核信息 - 截至2023年6月30日止三个月内及报告日期，未发现董事等相关人士业务与集团业务构成竞争或利益冲突[49] - 截至2023年6月30日止三个月内，未发现董事不遵守证券交易行为守则情况[50] - 回顾期内公司遵守《GEM上市规则》附录十五所载《企业管治守则》[51] - 公司根据《GEM上市规则》成立审核委员会并订立书面职权范围[52] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年6月30日止三个月未经审核综合业绩[53]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日止年度，集团经营业务营业额为4820万港元，较去年的5160万港元减少6.6%[14] - 集团经营毛利由去年的390万港元微增至本回顾年度的470万港元[15] - 集团录得其他收入8.2万港元（2022年：5.8万港元），增加主要因收到政府补助[15] - 本年度录得其他收益及亏损为净亏损40万港元（2022年：净亏损170万港元），减少因按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损下降[16] - 截至2023年3月31日止年度，营运开支为1570万港元（2022年：2620万港元），按同一基准较去年减少6%，主要因年内无股份为基础的付款开支[17] - 截至2023年3月31日止年度，集团产生融资成本30万港元（2022年：30万港元）[18] - 集团本年度录得公司拥有人应占亏损约2550万港元，与2022年约2810万港元相比减少260万港元，主要因无股份为基础的付款开支约700万港元[19] - 2023年3月31日集团资产净值为4150万港元，2022年3月31日为4800万港元，减少主要因认购债券约630万港元[38] - 2023年3月31日及2022年3月31日，集团非流动资产总值为30万港元[39] - 2023年3月31日，流动资产净值为4750万港元，去年为4770万港元，略微下降因应计费用及其他应付款项增加[40] - 2023年3月31日，集团资本负债比率为零，2022年为零；流动比率约为2.5，2022年为2.7；无可动用银行融资，2022年为零[41] - 2023年3月31日集团雇员48名，2022年为52名[51] - 截至2023年3月31日止年度总员工成本约210万港元，2022年为980万港元[51] 各业务线数据关键指标变化 - 放债业务占年内集团营业额250万港元（2022年：170万港元）[15] - 截至2023年3月31日止年度，集团业务分四个经营分部，包括天然资源及商品、品牌及时尚服饰商品及其他消费品、放债、证券投资[20] - 2022年，集团业务主要集中于天然资源及商品贸易、销售时尚产品、放债业务，还利用短期闲置资金投资上市证券[10] - 2023年棕榈原油贸易业务营业额为1040万港元，2022年为1840万港元[22] - 2023年迈迪斯集团营业额为3530万港元，2022年为3150万港元[23] - 2023年放债业务营业额为250万港元，2022年为170万港元[28] - 2023年3月31日，应收贷款年利率介乎6%至12%[31] - 2023年3月31日，最大应收贷款约为400万港元[31] - 2023年3月31日，五大应收贷款占应收贷款总额的56.4%[31] - 2023年3月31日止年度证券投资净亏损40万港元，2022年为170万港元；投资组合公平值为40万港元，2022年3月31日为70万港元[37] 集团投资相关情况 - 公司支付1000万港元可退还按金，达成和解协议后卖方将支付500万港元分18个月分批结算，截至报告日期950万港元已减值，140万港元应付和解款项尚未偿还[42][43] - 2023年3月31日，集团持作买卖投资为40万港元，为香港上市股本投资[46] - 2023年3月31日，集团持有鸿伟（亚洲）控股约200,000股股份（约0.38%）、毅高（国际）控股约400,000股股份（约0.06%）、HMVOD视频约200,000股股份（约0.21%）[46] - 鸿伟（亚洲）、毅高（国际）、HMVOD视频投资成本分别为170万、750万、60万港元[46] 集团风险情况 - 集团放债业务面临客户违约及违反相关法律法规风险[65] - 集团投资因金融及股票市场变化面临重大策略风险[66] - 集团资产及负债受外汇汇率波动影响[67] - 集团面临操作风险，已设立相关程序和框架管理[68] - 集团面临流动性风险，将监控现金流量维持资金水平[69] 股息分配情况 - 董事会未宣派中期股息，也不建议派发2023年3月31日止年度末期股息，2022年亦无股息[78] 股权及权益情况 - 蔺夙女士持有股份2790000股、购股权7190190股，总权益9980190股，占已发行股份总数约1.12%[87] - 截至2023年3月31日，公司董事及最高行政人员除蔺夙女士外，无其他须披露权益或淡仓[87] - 本年度内无董事或其联系人士获授或行使购买公司股份或债券获利的权利[88] - 截至2023年3月31日，公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大服务合约[89] - 截至2023年3月31日，无人士拥有须向公司及联交所披露的股份权益或淡仓，或拥有10%或以上投票权权益[90] - 报告日期合共7190.19万份购股权尚未获行使[51] - 公司购股权计划详情载于财务报表附注33[91][92] 董事相关情况 - 谢声宇先生于2023年1月10日辞任执行董事[81] - 执行董事与公司订立为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事任期三年，可提前两个月书面通知终止[83] - 公司为集团董事及行政人员购买董事及行政人员责任保险[85] - 2023年3月31日董事会由1名执行（蔺夙女士）和3名独立非执行董事（谭泽之先生、刘永胜先生、陈嘉洪先生）组成，谢声宇先生于2023年1月10日辞任执行董事[129] - 每名执行董事与公司订立为期三年的服务协议，非执行及独立非执行董事获发为期三年的委任函[138] - 根据《章程细则》，三分之一的董事须每年于股东周年大会上退任，所有董事均须最少每三年轮值退任一次，并符合资格重选连任[139] - 蔺夙女士及陈嘉洪先生须于2023年应届股东周年大会上退任，并符合资格膺选连任[140] - 谢声宇先生常规董事会会议出席率100%（7/7），审核委员会会议不适用，薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东大会出席率100%（1/1）[152] - 蔺夙女士常规董事会会议出席率约85.7%（6/7），审核委员会会议不适用，薪酬委员会会议不适用，提名委员会会议不适用，股东大会出席率0%（0/1）[152] - 谭泽之先生常规董事会会议出席率约85.7%（6/7），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率50%（1/2），股东大会出席率100%（1/1）[152] - 刘永胜先生常规董事会会议出席率约71.4%（5/7），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议不适用，提名委员会会议不适用，股东大会出席率0%（0/1）[152] - 陈嘉洪先生常规董事会会议出席率100%（7/7），审核委员会会议出席率100%（4/4），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东大会出席率100%（1/1）[152] 公司业务合作情况 - 本年度集团五大客户占收入约92.18%，最大客户占收入约24.34%[103] - 本年度集团五大供应商占采购额约100.00%，最大供应商占采购额约26.47%[103] 财务报表审核情况 - 截至2023年3月31日止年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会届满[111] - 截至2023年3月31日止年度，公司就审核及其他服务已付及应付开元信德会计师事务所有限公司费用总额为590,000港元[190] 股东会议相关情况 - 一名独立非执行董事因其他业务安排未出席2022年9月23日股东周年大会[118] - 年内若干董事会会议召开通知少于14日，以便董事及时应对集团投资时机及内部事宜[119] - 公司已安排股东周年大会通告在大会前至少20个营业日发送给股东，其他股东大会通告在大会前至少10个营业日发送给股东[197] 公司合规及政策情况 - 本年度内公司、附属公司等无参与安排使董事因取得股份或债券获利益[93] - 本年度董事无在重要合约中拥有重大权益[94] - 本年度无订立或存在有关公司业务管理及行政事宜的合约[95] - 本年度集团无订立任何关连交易[99] - 本年度内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[107] - GEM上市规则规定上市发行人须委任独立非执行董事担任董事会最少三分之一成员，所有董事会必须包括最少三名独立非执行董事，最少一名须具有适当专业资格或会计或相关财务管理专业[136] - 公司致力在业务及运营中保持高商业道德及企业管治标准，相关准则载于新员工培训资料、《员工手册》等政策中[122] - 董事会负责制定政策、策略方向，监督管理层，保留重大策略及业务事宜决策权[124][125] - 独立非执行董事为集团战略等问题提供公正意见，公司每年评估其独立性[131][132] - 公司定期对董事会组成作检讨，力求执行与独立非执行董事人数比例均衡[130] - 公司为新委任董事提供就职资料，持续提供培训更新董事知识和技术[143] - 截至2023年3月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展[145] - 董事会每年最少举行四次常规会议，约每季一次[146] - 本年度董事会采纳成员多元化政策[154] - 董事会成立五个辖下委员会，分别为执行、投资、审核、薪酬及提名委员会[157] - 审核委员会包括谭泽之先生、陈嘉洪先生及刘永胜先生三名独立非执行董事[162] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会与公司高级管理人员举行四次会议，其中一次与外聘核数师进行[165] - 薪酬委员会包括三名成员，其中两位为独立非执行董事，截至2023年3月31日止年度举行两次会议[167][169] - 提名委员会包括三名成员，后两位为独立非执行董事，截至2023年3月31日止年度举行两次会议[170][173] - 公司投资委员会于2015年8月成立，负责制定投资政策及检讨主要建议投资[175] - 董事知悉编制真实及公平财务报表的责任，认为集团采用合适会计政策并遵守适用准则[177][178] - 董事负责确保集团保管合理准确财务状况的会计记录，采取措施保护集团资产[180][181] - 董事认为集团拥有充足资源继续现有经营，采用持续经营基准编制财务报表恰当[182] - 董事会负责风险管理及内部控制制度，委聘独立内部控制审核顾问进行年中及年度审核[183][184] - 管理层针对风险管理报告实施政策及程序，截至2023年3月31日止年度，董事会及审核委员会确认制度有效性[185] - 公司认识到董事会多元性重要性，提名委员会认为董事会具备适合业务的技能和多元化组合[174] - 公司设定正式举报政策，回顾年度董事会未获员工有关财务渎职的投诉或隐患，审核委员会每年检讨举报政策[186] - 公司设定内幕资料政策，为董事及高级管理层制定指导方针，确保内幕资料依法平等及时传达公众[187] - 公司制定反贪污政策，作为员工及第三方行为指引，会定期检讨更新[188] - 公司为董事及高级管理层投购董事及行政人员责任保险，承保范围每年检讨[194] - 公司采纳股东沟通政策，通过多种途径与股东沟通，包括企业通讯、定期公布、网站资料、股东大会等[195][196] - 截至2023年3月31日止年度，公司《组织章程大纲》及《章程细则》无显著变动，最新综合版本已刊于公司及联交所网站[198] - 保障股东利益措施包括在股东大会提呈独立决议案，股东权利载于《章程细则》[200] 配售款项使用情况 - 配售所得款项原拟用于一般营运资金1400万港元，实际使用1050万港元，余额350万港元[51] 公司秘书培训情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司秘书翁启荣已接受不少于15小时的专业培训[191]

财务报告公布 - 公司截至2023年3月31日止年度经审核综合业绩公布[3] 人员变动 - 2023年1月10日谢声宇辞任执行董事、法定代表、合规主任，蔺夙获委任法定代表、合规主任[11][13][14] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司经营业务营业额4820万港元，较去年5160万港元减少6.6%[28] - 2023年集团经营毛利470万港元，去年为390万港元[28] - 2023年集团录得其他收入8.2万港元，2022年为5.8万港元[28] - 2023年其他收益及亏损为净亏损40万港元，2022年为净亏损170万港元[29] - 按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损由2022年110万港元降至2023年约40万港元[29] - 2023年运营开支为1570万港元，较2022年的2620万港元减少，按同一基准较去年的1670万港元减少6%[30] - 2023年融资成本为30万港元，与2022年持平[31] - 2023年公司拥有人应占亏损约2550万港元，较2022年的约2810万港元减少260万港元[32] - 2023年3月31日，集团资产净值为4150万港元，2022年3月31日为4800万港元，减少主要因认购债券约630万港元[46] - 2023年3月31日及2022年3月31日，集团非流动资产总值为30万港元[47] - 2023年3月31日，流动资产净值为4750万港元，去年为4770万港元，略微下降因应计费用及其他应付款项增加[48] - 2023年3月31日，集团资本负债比率为零，2022年为零；流动比率约为2.5，2022年为2.7 [49] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年放债业务占集团营业额250万港元，2022年为170万港元[28] - 2023年天然资源及商品贸易业务营业额为1040万港元，2022年为1840万港元[34] - 2023年迈迪斯集团营业额为3530万港元，2022年为3150万港元[35] - 2023年放债业务营业额为250万港元，2022年为170万港元[39] - 截至2023年3月31日年度，集团证券投资净亏损40万港元，2022年为170万港元；投资组合公平值为40万港元，2022年3月31日为70万港元[45] 放债业务相关情况 - 2023年3月31日，应收贷款年利率介乎6%至12%，最大应收贷款约为400万港元，五大应收贷款占总额56.4%[41] - 放债业务目标是向香港及中国的个人和企业提供有抵押或无抵押贷款，资金主要来自内部资源[40] - 授予贷款前会进行独立信贷风险评估，建议贷款需提交董事审批[43] 集团投资情况 - 2023年3月31日，集团持作买卖投资为40万港元，为香港上市股本投资[52] - 2023年3月31日，集团持有鸿伟(亚洲)控股约20万股(约0.38%)、毅高(国际)控股约40万股(约0.06%)、HMVOD视频约20万股(约0.21%) [53] - 鸿伟(亚洲)、毅高(国际)、HMVOD视频投资成本分别为170万、750万、60万港元[53] 其他财务相关事项 - 截至报告日期，950万港元按金已减值并计入2016年3月31日止年度损益，140万港元应付和解款项尚未偿还[50] - 配售所得款项原拟用于一般营运资金1400万港元，实际使用1050万港元，余额350万港元[57] - 2023年3月31日集团雇员48名，较2022年的52名减少4名[57] - 截至2023年3月31日止年度总员工成本约210万港元，较2022年的980万港元大幅减少[57] - 报告日期合共7190.19万份购股权尚未获行使[57] 业务构成 - 公司业务分四个经营分部，分别为天然资源及商品、品牌及时尚服饰商品及其他消费品、放债、证券投资[33] - 公司主要业务为投资控股，集团从事自然资源及商品贸易等多项业务[64] - 公司集团主要从事自然资源及商品贸易、时尚服饰及消费品业务、放债业务、证券投资四个业务[197] 风险提示 - 集团放债业务面临客户违约及违反相关法律法规风险[69] - 原油价格不利波动将降低集团运营盈利能力[69] - 集团投资因金融及股票市场变化面临重大策略风险[70] - 集团拥有外币资产及负债，受外汇汇率波动影响[71] 合规情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司未发现重大法律法规不合规情况[74] 股息政策 - 董事会未宣派中期股息，也不建议派发截至2023年3月31日止年度的末期股息（2022年：无）[81] 董事权益及任期 - 蔺夙女士持有股份2790000股，持有购股权7190190份，总权益9980190份，占已发行股份总数的1.12%[93] - 执行董事与公司订立为期三年的服务合约，任何一方可提前三个月书面通知终止；独立非执行董事任期三年，任何一方可提前两个月书面通知终止[89] - 蔺夙女士及陈嘉洪先生须轮值退任，但均符合资格并将在公司应届股东周年大会膺选连任，其余现任董事留任[87] 员工福利 - 公司为香港员工设立强积金计划及医疗保险计划，中国员工享有国家法定社会保险[76] 环保措施 - 公司致力于减少碳排放和自然资源消耗，采取环保沟通方式，减少差旅及印刷[78] 股份溢价账规定 - 公司股份溢价账可用于向股东分派或派息，但派息后须有能力偿还到期债务[83] 保险购买 - 年内公司为集团董事及行政人员购买董事及行政人员责任保险[91] 权益披露 - 截至2023年3月31日，无人士在股份或相关股份中拥有须披露的权益或淡仓，或拥有10%或以上投票权权益的股本[97] 合约情况 - 年内董事无直接或间接于重要合约中拥有重大权益，也未订立管理合约[101][102] 客户与供应商情况 - 本年度集团五大客户占集团收入约92.18%，最大客户占约24.34%[109] - 本年度集团五大供应商占集团采购额约100.00%，最大供应商占约26.47%[109] 财务报表审核 - 截至2023年3月31日止年度财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，任期于应届股东周年大会届满，届时会提呈续聘决议案[116] 证券交易情况 - 本年度内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[113] 关连交易情况 - 本年度集团无订立任何关连交易[105] 利益冲突情况 - 本年度内及报告日期，未发现公司董事等相关人士业务或权益与集团业务构成竞争及利益冲突[106] 董事出席会议情况 - 一名独立非执行董事因业务安排未出席2022年9月23日股东周年大会[123] - 年内若干董事会会议通知少于14日，日后会努力遵守相关规定[124] 企业管治情况 - 公司截至2023年3月31日止年度基本遵守企业管治守则，存在若干偏离合理解释情况[122] - 公司已收到各独立非执行董事年度独立确认函，认为其均独立于公司[104] 董事会构成 - 2023年3月31日，董事会由执行和独立非执行董事组成，执行1人（蔺夙女士），独立非执行3人（谭泽之先生、刘永胜先生、陈嘉洪先生）[132][133][134] - 公司遵守GEM上市规则，独立非执行董事占董事会成员最少三分之一，董事会至少三名独立非执行董事，至少一名有专业资格或财务经验[141] - 执行董事与公司签三年服务协议，非执行和独立非执行董事获三年委任函[143] - 三分之一董事每年在股东周年大会退任，所有董事至少每三年轮值退任一次并可重选[144] - 蔺夙女士及陈嘉洪先生须在2023年股东周年大会退任并可膺选连任[145] 董事专业发展 - 截至2023年3月31日止年度，全体董事参与持续专业发展[149] 董事会会议安排 - 董事会每年至少举行四次常规会议，约每季一次[150] - 执行委员会及高级管理人员一般出席常规董事会会议[151] - 公司秘书协助主席准备议程、保存会议记录并确保规则遵守[152] - 涉及主要股东或董事利益冲突的重大交易在董事会会议审议，相关董事放弃投票且不计入法定人数[153] 董事出席率 - 截至2023年3月31日，谢声宇董事出席董事会会议7/7次、薪酬委员会会议2/2次、提名委员会会议2/2次、股东大会1/1次[156] - 截至2023年3月31日，蔺夙董事出席董事会会议6/7次、股东大会0/1次[156] - 截至2023年3月31日，谭泽之董事出席董事会会议6/7次、审核委员会会议4/4次、薪酬委员会会议2/2次、提名委员会会议1/2次、股东大会1/1次[156] - 截至2023年3月31日，刘永胜董事出席董事会会议5/7次、审核委员会会议4/4次、股东大会0/1次[156] - 截至2023年3月31日，陈嘉洪董事出席董事会会议7/7次、审核委员会会议4/4次、薪酬委员会会议2/2次、提名委员会会议2/2次、股东大会1/1次[156] 委员会会议情况 - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会与公司相关高级管理人员举行四次会议，其中一次与外聘核数师[167] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[168] 委员会构成 - 审核委员会包括三名成员，即谭泽之先生（主席）、陈嘉洪先生及刘永胜先生[165] - 薪酬委员会包括三名成员，即谭泽之先生（主席）、蔺夙女士及陈嘉洪先生，其中两位为独立非执行董事[168] - 董事会成立五个委员会，分别为执行委员会、投资委员会、审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[160] - 提名委员会有三名成员，截至2023年3月31日止年度举行两次会议[169][170] 投资委员会职责 - 投资委员会于2015年8月成立，负责制定投资政策及检讨主要建议投资[172] 风险管理及内部控制 - 截至2023年3月31日止年度，董事会及审核委员会已审阅并确认风险管理及内部控制制度的有效性[181] 举报政策 - 回顾年度，董事会未收到员工有关财务渎职的投诉或隐患，审核委员会每年检讨举报政策[182] 核数师费用 - 截至2023年3月31日止财政年度，已付及应付开元信德会计师事务所有限公司费用总额为590,000港元[186] 公司秘书情况 - 翁启荣自2017年1月6日起任公司秘书，截至2023年3月31日止年度接受不少于15小时专业培训[187] 合规主任委任 - 谢声宇于2016年12月31日获委任为合规主任[188] 保险检讨 - 公司为董事会及高级管理层成员投购董事及行政人员责任保险，承保范围每年检讨[189] 股东大会通告 - 公司股东周年大会通告在大会前至少20个营业日发送，其他股东大会通告在大会前至少10个营业日发送[191] 股东沟通途径 - 公司通过企业通讯、定期公布、网站资料、股东大会、股份过户登记处等途径与股东沟通[190] 章程情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司《组织章程大纲》及《章程细则》无显著变动，最新版本已刊于公司及联交所网站[192] 股东查询方式 - 股东可致函香港主要营业地点或发邮件至info@wealthglory.com查询，公司会适时处理[193] 股东利益保障 - 保障股东利益措施包括在股东大会提呈独立决议案，股东权利载于《章程细则》[194] 股东大会决议 - 股东大会决议案须投票表决，结果在相关大会结束后刊于GEM及公司网站[195] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司实缴股本十分之一的股东或呈请人呈请召开[195] 环境、社会及管治报告 - 公司集团业务分部对环境无重大影响，重大环境、社会及管治事宜包括社会责任和环保责任[198] - 公司集团环境、社会及管治报告按联交所指引编制，报告期为2022年4月1日至2023年3月31日[199]

公司整体营业额情况 - 截至2022年12月31日止三个月，公司营业额为15,147千港元，2021年同期为11,291千港元[5] - 截至2022年12月31日止九个月，公司营业额为45,474千港元，2021年同期为47,411千港元[5] - 截至2022年12月31日止9个月，营业额为4547.4万港元，较2021年的4741.1万港元下降4.1%[14] - 截至2022年12月31日止九个月，集团收入4550万港元，较去年同期4740万港元减少4%[26] 公司亏损情况 - 截至2022年12月31日止三个月，公司期内亏损为6,663千港元，2021年同期为8,227千港元[5] - 截至2022年12月31日止九个月，公司期内亏损为9,836千港元，2021年同期为16,809千港元[5] - 截至2022年12月31日止三个月，基本及摊薄每股亏损为0.84港仙，2021年同期为1.14港仙[7] - 截至2022年12月31日止九个月，基本及摊薄每股亏损为1.24港仙，2021年同期为2.33港仙[7] - 截至2022年12月31日止9个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.0124港元，较2021年的0.0234港元下降47%[22] - 截至2022年12月31日止九个月，集团录得净亏损980万港元，2021年同期为净亏损1680万港元[28] 公司股本及权益变化情况 - 2022年4月1日至12月31日，公司股本从17,256千港元增加到21,377千港元[9] - 2022年4月1日至12月31日，公司股份溢价从638,735千港元增加到655,495千港元[9] - 2022年4月1日至12月31日，公司累计亏损从612,589千港元增加到622,186千港元[9] - 2022年4月1日至12月31日，公司总权益从48,006千港元增加到57,436千港元[9] 公司其他财务指标变化情况 - 截至2022年12月31日止9个月，其他收入为8.2万港元，较2021年的500万港元下降98.4%[14] - 截至2022年12月31日止9个月，按公平值计入损益之金融资产的公平值变动亏损为46万港元，较2021年的159.2万港元下降71.1%[16] - 截至2022年12月31日止9个月，财务成本为22.4万港元，较2021年的30.6万港元下降26.8%[16] - 截至2022年12月31日止9个月，除税前亏损已扣除存货成本4188万港元、物业厂房及设备折旧80.9万港元等[18] - 截至2022年12月31日止9个月，税项抵免为 - 0.5万港元，2021年为36万港元[20] - 截至2022年12月31日，应付董事款项为357.5万港元，与3月31日持平[23] 集团业务收支情况 - 同期集团售货成本4190万港元，去年同期为4380万港元；整体毛利360万港元，与去年同期持平[26] - 截至2022年12月31日止九个月，集团其他收入8.2万港元，去年同期为500万港元[26] - 期内其他收益及亏损为净亏损50万港元，去年同期为净亏损160万港元[26] - 截至2022年12月31日止九个月，销售开支为140万港元，2021年同期为980万港元[27] - 同期营运开支为1140万港元，去年同期为1370万港元；扣除主要非现金项目后，营运开支减少5.8%[27] 各业务线营业额情况 - 截至2022年12月31日止期间，其他天然资源及商品贸易业务营业额1040万港元，去年同期为1840万港元[29] - 同期消费品及时尚服饰业务营业额3320万港元，2021年为2750万港元[30] - 放债业务于回顾期内收入180万港元，2021年为150万港元[32] 公司重大事项情况 - 集团截至2022年12月31日止9个月未经审核综合业绩于2023年2月14日经董事会审批[24] - 董事不建议就截至2022年12月31日止9个月派付任何股息（2021年：无）[24] - 截至2022年12月31日止九个月，集团无其他重大收购及出售[37] - 公司支付可退还按金1000万港元，与卖方达成和解协议，卖方须18个月内分期支付500万港元，950万港元已作出减值[39] 公司购股权情况 - 截至2022年12月31日止九个月，蔺夙女士2022年3月30日授出的7190190份购股权尚未行使，2021年4月22日授出的已全部行使或失效[42] - 截至2022年12月31日止九个月，谢声宇先生2022年3月30日授出的7190190份购股权尚未行使，2021年4月22日授出的已全部行使或失效[42] - 截至2022年12月31日止九个月，雇员2022年3月30日授出的57521520份购股权尚未行使，2021年4月22日授出的已全部行使或失效[42] - 截至2022年12月31日，年末可行使购股权从99961178份减至71901900份[42] - 截至2022年12月31日止九个月，无其他购股权获授出、行使、注销或失效[43] 公司人员权益情况 - 2022年12月31日，谢声宇先生持有股份2790000股、购股权7190190份，总权益9980190份，占已发行股份约1.12%[45] - 2022年12月31日，蔺夙女士持有股份2790000股、购股权7190190份，总权益9980190份，占已发行股份约1.12%[45] 公司合规及权益披露情况 - 截至2022年12月31日止九个月，无董事或其联系人士获授或行使购买公司股份或债券的权利[47] - 截至2022年12月31日，除公司董事及主要行政人员外，无人士在股份或相关股份中拥有须披露权益或淡仓，或拥有附投票权股本面值10%或以上权益[48] - 除未审核简明综合业绩附注9披露者外，公司未发现集团有应披露的关连交易[49] - 截至2022年12月31日止九个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[50] - 截至2022年12月31日止九个月内及报告日期，公司未发现董事、控股股东及其紧密联系人业务与集团业务构成竞争或利益冲突[51] - 截至2022年12月31日止九个月内，公司未发现董事有不遵守规定交易标准及证券交易行为守则情况[53] 公司管治情况 - 公司在回顾期内基本遵守《企业管治守则》，但部分董事会会议通知少于14日[54] - 公司根据《GEM上市规则》成立审核委员会，主要职责为审核及监控集团财务申报和内部监控程序[57] - 截至报告日期，审核委员会包括三名独立非执行董事[57] - 集团截至2022年12月31日止九个月的未经审核综合业绩已由审核委员会审阅[57] - 截至报告日期，董事会包括一名执行董事和三名独立非执行董事[57]

公司持续经营业务营业额变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司持续经营业务营业额为15,886千港元，2021年同期为19,639千港元[6] - 截至2022年9月30日止六个月，公司持续经营业务营业额为30,327千港元，2021年同期为36,120千港元[6] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入3030万港元，较去年同期3610万港元减少16.1%[56] 公司毛利变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为2,516千港元，2021年同期为1,474千港元[6] - 截至2022年9月30日止六个月，公司毛利为3,473千港元，2021年同期为2,653千港元[6] - 同期，公司售货成本2690万港元，去年同期为3350万港元；整体毛利350万港元，较去年同期270万港元增加29.6%[56] 公司资产相关数据变化 - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为356千港元，较2022年3月31日的324千港元有所增加[10] - 截至2022年9月30日，公司流动资产为84,723千港元，较2022年3月31日的76,188千港元有所增加[10] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为35,221千港元，较2022年3月31日的28,506千港元有所增加[12] - 截至2022年9月30日，公司流动净资产为49,502千港元，较2022年3月31日的47,682千港元有所增加[12] - 截至2022年9月30日，公司资产净值为49,858千港元，较2022年3月31日的48,006千港元有所增加[12] - 公司于2022年9月30日之资产净值为4990万港元，于2021年3月31日则为4800万港元，增加4.0%[66] - 截至2022年9月30日，制成品存货为3,590千港元，3月31日为3,406千港元[40] - 截至2022年9月30日，不视为减值的应收账款为36,788千港元，3月31日为29,674千港元[43] - 截至2022年9月30日，应付账款为1,135千港元，3月31日为5,646千港元[48] - 截至2022年9月30日，集团现金及现金等价项目为150万港元，3月31日为920万港元[67] - 截至2022年9月30日，集团已发行股本为1790万港元，3月31日为1730万港元，增加因行使购股权[69] - 截至2022年9月30日，集团资产负债比率为10.9，3月31日为零，增加因发行公司债券[69] - 截至2022年9月30日，集团流动比率约为2.4，3月31日为3.1，增加因发行公司债券[69] - 截至2022年9月30日，集团按公平值计入损益的金融资产约为27.4万港元，为香港上市的股本投资[73] - 截至2022年9月30日，宏伟（亚洲）控股有限公司公平值为11.6万港元，占金融资产42.3%，占总资产0.1%[73] - 截至2022年9月30日，其他证券公平值为15.8万港元，占金融资产57.7%，占总资产0.2%[73] 公司每股亏损变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司每股亏损（基本及摊薄）为0.42港仙，2021年同期为1.15港仙[8] 公司股本及相关数据 - 2021年4月10日公司股本为17,256千港元，股份溢价为638,735千港元，合并储值为(4,246)千港元[17] - 截至2022年9月30日，已发行及缴足普通股为746,919千股，金额为17,926千港元[50] 公司现金流量净额变化 - 2022年截至9月30日止六个月经营活动所用现金流量净额为(18,720)千港元，2021年为(5,111)千港元[19] - 2022年截至9月30日止六个月投资活动所用现金流量净额为0千港元，2021年为(3,601)千港元[19] - 2022年截至9月30日止六个月融资活动所用现金流量净额为11,022千港元，2021年为(688)千港元[19] 各业务线营业额变化 - 2022年天然资源及商品贸易截至9月30日止三个月营业额为4,900千港元，2021年为9,818千港元；截至9月30日止六个月营业额为7,200千港元，2021年为18,368千港元[26] - 2022年销售消费品截至9月30日止三个月营业额为10,329千港元，2021年为9,312千港元；截至9月30日止六个月营业额为21,920千港元，2021年为16,740千港元[26] - 截至2022年9月30日止期间，公司其他天然资源及商品贸易业务营业额720万港元，去年同期为1840万港元[61] - 同期，公司消费品及时尚服饰业务营业额2190万港元，2021年为1670万港元[62] 放债业务收入变化 - 2022年放债之费用及利息收入截至9月30日止三个月为657千港元，2021年为509千港元；截至9月30日止六个月为1,207千港元，2021年为1,012千港元[26] 其他收入及汇兑亏损变化 - 2022年截至9月30日止三个月其他收入为17千港元，2021年为2,000千港元；截至9月30日止六个月其他收入为81千港元，2021年为2,000千港元[26] - 2022年截至9月30日止三个月汇兑亏损净额为(233)千港元，2021年为(518)千港元；截至9月30日止六个月汇兑亏损净额为(447)千港元，2021年为(1,385)千港元[27] - 截至2022年9月30日止六个月，公司其他收入约8.1万港元，去年同期为200万港元[56] 企业开支及成本相关变化 - 2022年企业及其他未分配开支为(1,908)千港元，企业融资成本为(103)千港元，税项抵免为(5)千港元；2021年企业及其他未分配开支为(6,356)千港元，企业融资成本为(300)千港元，税项抵免为36千港元[30] - 截至2022年9月30日止六个月，债券实际利息为103千港元，2021年为300千港元[31] - 截至2022年9月30日止六个月，税项抵免为5千港元，2021年为36千港元；中国附属公司税率为25%[33] - 截至2022年9月30日止六个月，确认为开支的存货成本为26,854千港元，2021年为33,467千港元[36] - 截至2022年9月30日止六个月，公司营运开支为520万港元，去年同期按同一基准为780万港元，减少33.3%[57] - 同期，公司无融资成本，去年同期为30万港元[57] 公司亏损及相关数据变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为3,173千港元，2021年为8,583千港元[38] - 年内其他收益及亏损为净亏损50万港元，去年同期为净亏损140万港元[56] - 截至2022年9月30日止六个月，公司净亏损320万港元，2021年同期录得净亏损860万港元[57] 加权平均股份数目变化 - 截至2022年9月30日，加权平均股份数目为744,175千股，2021年为719,019千股[38] 集团收购物业等情况 - 截至2022年9月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备约为32,000港元，2021年无[38] 公司和解协议相关 - 公司支付1000万港元可退还按金，达成和解协议后卖方将支付500万港元，950万港元已减值[70] 公司股份配售情况 - 2022年9月16日公司拟配售股份筹资最多1440万港元，10月5日完成[80] - 2022年9月16日，公司拟按每股0.1港元的价格向合资格股东发行143803800股股份，筹集所得款项总额最多为14400000港元（扣除开支前），配售于10月5日完成[90] 公司业务发展规划 - 集团未来将通过内在增长或收购发展业务，董事会将物色投资机遇多元化业务[81] 股东权益及持股情况 - 截至2022年9月30日，谢声宇先生和蔺夙女士分别持有股份2790000股、购股权7190190股，总权益9980190股，占已发行股份总数的1.34%[85] - 截至2022年9月30日，赛车贸易女士、美现字先生、优兴尚未行使的购股权分别为7190190股、7190190股、57521520股，年末不可行使的购股权为71901900股，行使价均为0.211[82] - 截至2022年9月30日，无人士于股份或相关股份中拥有须向公司及联交所披露的权益或淡仓，或直接或间接持有附有投票权的类别股本面值10%或以上的权益[88] 公司证券交易情况 - 截至2022年9月30日止六个月内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[91] 董事证券交易守则遵守情况 - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，截至2022年9月30日止六个月内无董事不遵守该守则的情况[93] 公司企业管治情况 - 公司在回顾期内基本遵守《企业管治守则》，但部分董事会会议召开通知少于14日[94] 审核委员会相关 - 审核委员会由谭泽之先生、刘永胜先生及陈嘉洪先生三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2022年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表[97] 关连交易情况 - 除未审核简明综合中期财务报表附注20所披露者外，公司无应披露的关连交易[89] 董事及联系人士权利情况 - 截至2022年9月30日止六个月内，无董事或其联系人士获授或行使可透过购买公司股份或债券而获益的权利[87] 董事会成员情况 - 截至报告日期，董事会有五名董事，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[98] - 执行董事为蔺夙女士及谢声宇先生[98] - 独立非执行董事为谭泽之先生、刘永胜先生及陈嘉洪先生[98] 业绩报告发布情况 - 2022中期业绩报告由执行董事谢声宇代表董事会发布[99]

收入和利润（同比环比） - 2022年第一季度营业额为14,441千港元，同比下降12.4%（2021年同期为16,481千港元）[5] - 2022年第一季度毛利为957千港元，同比下降18.8%（2021年同期为1,179千港元）[5] - 2022年第一季度期内亏损为1,005千港元，同比改善82.2%（2021年同期亏损5,653千港元）[5] - 2022年第一季度每股亏损为0.14港仙，同比改善82.3%（2021年同期为0.79港仙）[6] - 公司2022年第一季度综合收益为1440万港元，较去年同期的1650万港元下降12.7%[31] - 公司2022年第一季度净亏损为100万港元，较去年同期的570万港元减少82.5%[32] - 公司2022年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.00135港元，较去年同期的0.00786港元减少82.8%[27][29] 成本和费用（同比环比） - 2022年第一季度销售开支为448千港元，同比下降62.4%（2021年同期为1,191千港元）[5] - 2022年第一季度行政开支为1,364千港元，同比下降68.8%（2021年同期为4,377千港元）[5] - 行政开支及其他开支为140万港元，较去年同期的450万港元减少68.9%[32] - 公司2022年第一季度无财务成本，去年同期为30万港元[32] 其他财务数据 - 2022年第一季度其他收入为64千港元（2021年同期为0）[5] - 2022年第一季度按公平值计入损益之金融资产的净亏损为214千港元，同比改善75.3%（2021年同期为867千港元）[5] - 按公平值计入损益之金融资产的净亏损为20万港元，较去年同期的90万港元减少77.8%[31] - 公司2022年第一季度获得政府补助6.4万港元，去年同期无此项收入[16][31] - 公司2022年第一季度无计提企业所得税，因未产生应课税利润[22] - 截至2022年6月30日，本公司拥有人应占权益为52,024千港元，较2021年同期下降17.8%（2021年同期为63,428千港元）[9] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括天然资源及商品贸易、放债业务、时尚服饰及消费品开发销售、证券投资[14] - 天然资源及商品贸易业务营业额为230万港元，较去年同期的860万港元下降73.3%[34] - 销售消费品业务营业额为1159.1万港元，较去年同期的742.8万港元增长56.1%[16] - 消费及时尚服饰业务营业额为11,600,000港元，同比增长56.76%（2021年：7,400,000港元）[35] - 放债业务营业额为600,000港元，同比增长20%（2021年：500,000港元）[38] - 上市证券投资净亏损为200,000港元，同比亏损收窄77.78%（2021年：净亏损900,000港元）[39] - 迈迪斯集团与Nintendo及FILA等知名品牌进行交叉设计合作[35] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过有机增长或收购发展现有业务[41] - 迈迪斯集团计划在疫情控制后参与中国主要城市的营销活动以提升品牌知名度[35] 公司治理和股东信息 - 董事谢声宇先生持有股份及购股权总权益为9,980,190，占已发行股份总额的1.34%[45] - 董事蔺夙女士持有股份及购股权总权益为9,980,190，占已发行股份总额的1.34%[45] - 公司未在报告期内进行任何主要交易[40] - 购股权计划中可行使购股权总数为71,901,900[43] - 截至2022年6月30日，公司未发现任何股东持有10%或以上投票权股份[48] - 2022年第二季度内公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回交易[50] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，并审阅了截至2022年6月30日的三个月未经审核综合业绩[55] - 公司确认在报告期内完全遵守《GEM上市规则》附录十五的《企业管治守则》[54] - 截至报告日期，董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事共五名成员组成[56]

收入和利润（同比环比） - 2022财年公司营业额为5160万港元，较去年的5050万港元增长约2.2%[28] - 经营毛利由去年的450万港元降至390万港元[28] - 其他收入从210万港元大幅降至5.8万港元，主要因无被投资公司贷款推算利息[28] - 按公平值计入损益的金融资产亏损110万港元，去年为收益60万港元[28] - 公司拥有人应占亏损2810万港元，较去年6670万港元大幅减少3860万港元[29] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他营运开支2620万港元，剔除非现金项目后为1670万港元，同比增19.3%[29] - 融资成本从60万港元降至30万港元[29] - 公司2022年员工总数52名，总员工成本约9,800,000港元，较2021年4,300,000港元显著增加[55] 各条业务线表现 - 放债业务贡献营业额170万港元，较去年190万港元有所下降[28] - 业务分为四大分部：天然资源及商品、品牌及时尚商品、放债、证券投资[30] - 迈迪斯公司专注于电子配件及时尚产品的设计、制造与分销[25] - 天然資源及商品貿易業務營業額下降至18,400,000港元（2021年：25,500,000港元），同比下降約27.8%[33] - 消費品及時尚服飾商品銷售營業額增長至31,500,000港元（2021年：23,100,000港元），同比增長約36.4%[34] - 放債業務營業額下降至1,700,000港元（2021年：1,900,000港元），同比下降約10.5%[38] - 證券投資淨虧損擴大至1,700,000港元（2021年：淨虧損400,000港元），虧損同比增加325%[39] 资产和负债 - 公司資產淨值下降至48,000,000港元（2021年：69,100,000港元），同比下降約30.5%[41] - 流動比率下降至2.7（2021年：3.2），同比下降約15.6%[44] - 公司持有的投資組合公平值下降至700,000港元（2021年：2,700,000港元），同比下降約74.1%[39] - 非流動資產總值下降至300,000港元（2021年：2,600,000港元），同比下降約88.5%[41] - 流動資產淨值下降至47,700,000港元（2021年：66,500,000港元），同比下降約28.3%[41] - 公司資本負債比率降至0%（2021年：12.3%）[44] - 公司持作买卖投资总额为700,000港元，其中鸿伟（亚洲）控股有限公司公平值178,000港元，占比24.6%[49] - HMVOD视频有限公司持作买卖投资公平值404,000港元，占比56.1%，占公司总资产0.5%[49] - 公司2022年持作买卖投资总公平值721,000港元，占公司总资产0.9%[49] - 毅高（国际）控股集团有限公司持作买卖投资公平值48,000港元，占比6.6%[49] 管理层讨论和指引 - 公司未宣派2022财年中期股息且不建议派发末期股息（2021年：无）[89] - 公司面临原油价格不利波动风险可能降低运营盈利能力[75] - 公司放债业务存在客户违约风险可能导致财务及盈利能力受损[74] - 公司外汇风险敞口涉及非功能货币计值的资产及负债需监控和对冲[78] - 公司流动性风险通过监控现金流及维持充足现金水平管理[82] - 公司操作风险通过标准程序、权限限制及人力资源投入控制[81] - 公司2022财年环保政策聚焦减少碳排放及资源消耗[85] - 公司采用保守库存政策，主要依赖内部资源及债务融资支持运营[51] 公司治理 - 公司董事会由5名董事组成，包括2名执行董事（谢声宇先生、藺夙女士）和3名独立非执行董事（谭泽之先生、刘永胜先生、陈嘉洪先生）[149] - 公司遵守GEM上市规则要求，独立非执行董事占董事会成员比例达三分之一（3/5）[151] - 执行董事与公司签订为期三年的服务协议，非执行董事和独立非执行董事获得三年任期委任函[154] - 公司设有提名委员会负责董事会的组成检视和董事委任程序，并监控董事继任方案[154] - 公司设有审核委员会和薪酬委员会，分别由陈嘉洪先生和谭泽之先生担任主席[139] - 公司2022年度企业管治报告涵盖截至2022年3月31日的财政年度[137] - 公司董事会议事规则要求提前14天通知，但年内因投资时机和内部事务需要，部分会议通知期短于14天[141] - 公司董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担[147] - 公司独立非执行董事已提交书面年度独立性确认书，董事会确认其独立性[152] - 公司董事之间不存在财务、业务或家族等重大关系[153] - 截至2022年3月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展，通过会议、研讨会及内部简报更新知识技能[158] - 董事会每年最少举行四次常规会议（约每季度一次）以讨论业务发展及整体策略[159] - 执行董事谢声宇先生出席7/7次董事会会议，3/3次薪酬委员会会议及1/1次提名委员会会议[162] - 独立非执行董事陈嘉洪先生出席4/4次审核委员会会议，3/3次薪酬委员会会议及1/1次提名委员会会议[162] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，其中谭泽之先生任主席，符合GEM上市规则第5.28条要求[170] - 公司未发现董事或雇员违反《交易必守准则》的情况[164] - 执行委员会由全体执行董事组成，谢声宇先生任主席，负责监督战略计划执行及日常运营决策[169] - 董事会辖下共设五个委员会（执行、投资、审核、薪酬及提名委员会），均配备书面职权范围[168] - 董事藺夙女士缺席2/7次董事会会议及1/1次股东大会[162] - 独立非执行董事刘永胜先生缺席2/7次董事会会议及1/1次股东大会[162] - 审核委员会在截至2022年3月31日止年度举行了四次会议，其中一次与外聘核数师共同进行[172] - 薪酬委员会在截至2022年3月31日止年度举行了三次会议，审查并批准了执行董事及高级管理层的薪酬待遇[179] - 提名委员会在截至2022年3月31日止年度举行了一次会议，评估了一名非执行董事调任为执行董事的事宜[182] - 公司投资委员会负责制定投资政策并审查集团的主要建议投资[185] - 董事确认集团采用持续经营基准编制财务报表，认为集团拥有充足资源继续现有经营[191] - 董事会确认截至2022年3月31日止年度风险管理及内部控制制度的有效性[195] - 审核委员会审查了截至2021年3月31日、6月30日、9月30日及12月31日的财务报告及审计结果[172] - 薪酬委员会包括三名成员，其中两位为独立非执行董事[174] - 提名委员会认为董事会具备适合公司业务的各种技能、专长及多元化组合[184] - 董事会委聘独立内部控制顾问进行集团内部控制制度有效性的年中及年度审核[194] 其他重要内容 - 供股所得款项39.1百万港元已全部用于原拟定用途，包括偿还债券13.1百万港元及扩大销售渠道9.7百万港元[54] - 公司未持有重大资产抵押或或然负债（2021年同期无）[54] - 公司外汇风险敞口甚微，未制定外汇对冲政策[50] - 公司未行使购股权共计71,901,900份[55] - 董事谢声宇先生和蔺夙女士各自持有公司股份2,790,000股及购股权7,190,190份，总权益均为9,980,190份，占已发行股份总数的1.34%[103] - 公司五大客户贡献集团收入约73%，其中最大客户占比27%[124] - 公司五大供应商占集团采购额约90%，最大供应商占比36%[125] - 公司董事及最高行政人员除已披露权益外，无其他股份、相关股份或债券的权益或淡仓[103] - 公司未与控股股东或其附属公司订立任何重大服务合约[105] - 公司未进行任何购买、赎回或出售上市证券的交易[128] - 公司独立非执行董事均确认独立于公司[117] - 公司已发行股本具有足够公众持股量[121] - 公司未订立任何关联交易[118] - 公司审计委员会已审阅年度财务报告并确认符合披露规定[133] - 外聘核数师费用总额为590,000港元[197] - 公司秘书翁启荣先生已接受不少于15小时的专业培训[198] - 谢声宇先生担任合规主任负责确保公司符合GEM上市规则[199] - 公司为董事及高级管理层成员投保董事及行政人员责任保险[200] - 公司董事酬金详情以具名形式披露于财务报表附注11[99] - 公司物業、廠房及設備变动详情载于财务报表附注16[90] - 公司儲備变动情况载于财务报表附注40及综合权益变动表[88]

公司整体财务数据关键指标变化（三个月） - 截至2021年12月31日止三个月，公司营业额为11,291千港元，2020年同期为11,693千港元[5] - 截至2021年12月31日止三个月，公司毛利为926千港元，2020年同期为1,039千港元[5] - 截至2021年12月31日止三个月，公司其他收入为3,000千港元，2020年同期为617千港元[5] - 截至2021年12月31日止三个月，公司期内亏损为8,227千港元，2020年同期为3,357千港元[5] - 截至2021年12月31日止三个月，公司每股亏损（基本及摊薄）为1.14港仙，2020年同期为0.47港仙[7] - 截至2021年12月31日止三个月，公司营业额1129.1万港元，2020年为1169.3万港元[14] - 截至2021年12月31日止三个月，公司其他收入300万港元，2020年为61.7万港元[14] 公司整体财务数据关键指标变化（九个月） - 截至2021年12月31日止九个月，公司营业额为47,411千港元，2020年同期为46,787千港元[5] - 截至2021年12月31日止九个月，公司毛利为3,579千港元，2020年同期为3,959千港元[5] - 截至2021年12月31日止九个月，公司其他收入为5,000千港元，2020年同期为1,752千港元[5] - 截至2021年12月31日止九个月，公司期内亏损为16,809千港元，2020年同期为7,613千港元[5] - 截至2021年12月31日止九个月，公司每股亏损（基本及摊薄）为2.33港仙，2020年同期为1.06港仙[7] - 截至2021年12月31日止九个月，公司收入4740万港元，去年同期4680万港元，增幅1.3%[27] - 截至2021年12月31日止九个月，公司售货成本4380万港元，去年同期4280万港元[27] - 截至2021年12月31日止九个月，公司整体毛利360万港元，去年同期400万港元，减少10.0%[27] - 截至2021年12月31日止九个月，公司其他收入500万港元，2020年为180万港元[27] - 截至2021年12月31日止九个月，公司其他收益及亏损为净亏损160万港元，去年同期为净亏损80万港元[27] - 截至2021年12月31日止九个月，公司营业额4741.1万港元，2020年为4678.7万港元[14] - 截至2021年12月31日止九个月，公司其他收入500万港元，2020年为175.2万港元[14] - 截至2021年12月31日止九个月，集团净亏损1680万港元，2020年同期为760万港元[29] - 同期，金融资产公平值变动净亏损160万港元，2020年同期为70万港元[28] - 截至2021年12月31日止九个月，销售开支为980万港元，2020年同期为50万港元[28] - 同期，营运开支为1370万港元，2020年为1150万港元；扣除主要非现金项目后，营运开支为1210万港元，较去年同期的640万港元增幅为89.1%[28] - 集团财务成本为30万港元，去年同期为50万港元[28] - 截至2021年12月31日止九个月，证券投资净亏损160万港元，2020年为净亏损70万港元[35] 公司应付董事款项变化 - 截至2021年12月31日，公司应付董事款项320.6万港元，2021年3月31日为355.2万港元[24] 各业务线营业额及收入变化 - 截至2021年12月31日止期间，其他天然资源及商品贸易业务营业额为1840万港元，去年同期为2430万港元[31] - 同期，消费品及时尚服饰业务营业额为2750万港元，2020年为2100万港元[32] - 放债业务收入为150万港元，与2020年持平[34] 供股相关情况 - 供股所得款项3910万港元，已使用3530万港元，余额380万港元仍会按原定计划使用[40][41] - 2020年8月24日，公司建议按每两股现有股份对应五股供股股份供股513585000股，筹集所得款项总额约4110万港元[54] - 2020年11月27日，公司已配发达成供股股份513585000股，所得款项总额约4110万港元[54] 公司支付及减值情况 - 公司支付可退还按金1000万港元，和解协议规定卖方18个月内分期支付500万港元，950万港元已减值[44] 购股权相关情况 - 截至2021年12月31日止九个月，尚未行使及可行使购股权总数为28059278股[47] - 2021年12月31日，谢声宇先生和蔺夙女士分别持有购股权2805928股，占已发行股份总额约0.39%[50] 公司证券交易情况 - 截至2021年12月31日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[57] 公司业务竞争及利益冲突情况 - 截至2021年12月31日及报告日期，未发现董事、控股股东等业务与集团业务构成竞争或利益冲突[58] 公司股份权益及淡仓情况 - 截至2021年12月31日，除披露外，无其他人士在股份或相关股份中有须披露权益或淡仓[53] 公司董事及联系人士股份权利情况 - 截至2021年12月31日止九个月，除披露外，无董事或其联系人士获授或行使购买股份或债券权利[52] 公司关连交易情况 - 除未审核简明综合业绩附注9披露外，未发现集团有应披露的关连交易[55] 公司董事证券交易守则遵守情况 - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，截至2021年12月31日止9个月内无董事违反规定[59] 公司企业管治情况 - 公司在回顾期内基本遵守《企业管治守则》，但部分董事会会议通知少于14日[60] - 董事会将继续监察及检讨企业管治原则及常规以确保遵例[61] 公司审核委员会情况 - 公司根据《GEM上市规则》成立审核委员会，职责为审阅及监控集团财务申报和内部监控程序[63] - 截至报告日期，审核委员会包括三名独立非执行董事，已审阅集团2021年12月31日止9个月未经审核综合业绩[63] 公司董事会构成情况 - 截至报告日期，董事会包括五名董事，两名执行董事和三名独立非执行董事[64]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止三个月，公司持续经营业务营业额为19,639千港元，2020年同期为16,926千港元；截至2021年9月30日止六个月，营业额为36,120千港元，2020年同期为35,094千港元[5] - 截至2021年9月30日止三个月，公司毛利为1,474千港元，2020年同期为1,542千港元；截至2021年9月30日止六个月，毛利为2,653千港元，2020年同期为2,920千港元[5] - 截至2021年9月30日止三个月，公司除税前亏损为2,947千港元，2020年同期为1,146千港元；截至2021年9月30日止六个月，除税前亏损为8,618千港元，2020年同期为4,292千港元[5] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期内亏损为2,929千港元，2020年同期为1,128千港元；截至2021年9月30日止六个月，期内亏损为8,582千港元，2020年同期为4,256千港元[5] - 截至2021年9月30日，公司每股亏损（基本及摊薄）为0.4港仙，2020年同期为0.16港仙；截至2021年9月30日止六个月，每股亏损为1.19港仙，2020年同期为0.59港仙[7] - 截至2021年9月30日，公司非流动资产为1,247千港元，2021年3月31日为2,582千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司流动资产为87,144千港元，2021年3月31日为97,316千港元[9] - 截至2021年9月30日，公司流动负债为27,896千港元，2021年3月31日为30,786千港元[11] - 截至2021年9月30日，公司流动资产净值为59,248千港元，2021年3月31日为66,530千港元[11] - 截至2021年9月30日，公司权益总额为60,495千港元，2021年3月31日为69,077千港元[11] - 截至2021年9月30日止六个月，经营活动所用现金流量净额为(5,111)千港元，2020年为1,477千港元[19] - 截至2021年9月30日止六个月，投资活动所用现金流量净额为(3,601)千港元，2020年为0千港元[19] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所用现金流量净额为(688)千港元，2020年为(661)千港元[19] - 2021年9月30日止三个月和六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损分别为293.2万港元和858.3万港元，2020年同期分别为112.6万港元和425.2万港元[36] - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入3610万港元，去年同期3510万港元，增幅2.8%[58] - 同期，公司售货成本3350万港元，去年同期3220万港元；整体毛利270万港元，较去年同期减少6.9%[58] - 截至2021年9月30日止六个月，公司其他收入200万港元，去年同期110万港元；其他收益及亏损为净亏损140万港元，去年同期净亏损60万港元[58] - 同期，公司营运开支910万港元，去年同期700万港元；扣除主要非现金项目后，营运开支780万港元，去年同期290万港元，增加169.0%[61] - 截至2021年9月30日止六个月，公司融资成本30万港元，去年同期40万港元；净亏损860万港元，去年同期净亏损430万港元[61] - 2021年9月30日集团资产净值为6050万港元，较2021年3月31日的6910万港元减少12.4%[68] - 截至2021年9月30日止六个月，集团以内部现金流量及2021年3月31日止年度供股筹集的约4110万港元为日常业务拨资，2021年9月30日现金及现金等价物为1920万港元，2021年3月31日为2860万港元[69] - 2021年9月30日集团已发行股本为1730万港元，与2021年3月31日相同；资产负债率为零，较2021年3月31日的12.3%减少；流动比率约为3.1，较2021年3月31日的3.2减少[71] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年截至9月30日止六个月，天然资源及商品贸易营业额为18,368千港元，2020年为19,965千港元[26] - 2021年截至9月30日止六个月，销售消费品营业额为16,740千港元，2020年为14,089千港元[26] - 2021年截至9月30日止六个月，放债之费用及利息收入为1,012千港元，2020年为1,040千港元[26] - 2021年截至9月30日止六个月，按公平值计入损益之金融资产之公平值变动亏损为(1,385)千港元，2020年为(567)千港元[27] - 2021年截至9月30日止六个月，债券的实际利息为300千港元，2020年为318千港元[30] - 2021年截至9月30日止六个月，融资成本总计306千港元，2020年为438千港元[30] - 截至2021年9月30日止期间，天然资源及商品贸易业务营业额1840万港元，去年同期2000万港元[62] - 同期，消费品及时尚服饰业务营业额1670万港元，2020年为1410万港元[64] - 放债业务营业额100万港元，与2020年持平[66] - 截至2021年9月30日止六个月，证券投资净亏损140万港元，2020年净亏损60万港元[67] 公司股本及供股情况 - 2020年4月1日，公司股本为49,304千港元，股份溢价为566,572千港元，合并储备为(4,246)千港元[16] - 法定股本方面，2020 - 2021年每股面值0.024港元之普通股法定股份数为4166667千股，金额为10000万港元[50] - 已发行及缴足股本方面，2021年3月31日及9月30日每股面值0.024港元之普通股为719019千股，金额为1725.6万港元[50] - 2020年11月27日，公司通过供股按每持有两股现有股份获发五股供股股份的基准，按认购价每股0.08港元发行513585000股普通股[52] - 供股所得款项原拟用途总计3910万港元，实际用途2950万港元，余额960万港元，部分已按计划使用，部分余额将按原定计划使用[81] - 2020年8月24日，公司建议发行513,585,000股供股股份，每股0.08港元，筹集最多约41,100,000港元所得款项总额（扣除开支前）[94] - 2020年11月27日，合共513,585,000股股份已获配发，供股筹得所得款项总额约为41,100,000港元（扣除开支前）[94] 公司资产及负债具体项目情况 - 2021年9月30日，制成品存货为352.2万港元，较3月31日的374.4万港元有所减少[38] - 2021年9月30日，上市证券公平值为102.6万港元，较3月31日的266.9万港元下降[40] - 2021年9月30日，不视为减值的应收账款为3151.5万港元，其中0 - 90日为570万港元，91 - 180日为2557万港元[41] - 2021年9月30日，应付账款为567.4万港元，其中0 - 90日为2.8万港元，91 - 180日为564.6万港元[48] - 截至2021年9月30日，应付董事款项为336.3万港元，2021年3月31日为355.2万港元[55] - 公司支付1000万港元可退还按金，达成和解协议后卖方将支付500万港元分18个月结算，950万港元已减值扣除，回顾期未收到款项[72] - 2021年9月30日集团按公平值计入损益的金融资产为100万港元，为香港上市股本投资[75] 公司税务及成本情况 - 截至2021年9月30日止三个月和六个月，递延税项抵免分别为1.8万港元和3.6万港元，与2020年同期持平[31] - 截至2021年9月30日止三个月和六个月，确认为开支的存货成本分别为1.8165亿港元和3.3467亿港元，2020年同期分别为1.5384亿港元和3.2174亿港元[34] 公司重大事项及未来规划 - 截至2021年9月30日止六个月，集团无其他重大收购及出售[74] - 截至2021年9月30日止六个月，集团无其他重大交易[82] - 2021年9月30日后至中报日期，公司或集团未进行重大其后事项[83] - 未来集团将通过内在增长或收购发展现有业务，董事会将物色其他投资机遇多元化业务[84] 公司购股期权情况 - 截至2021年9月30日，谢声宇先生和蔺夙女士分别持有购股权2,805,928份，总权益均为2,805,928，占已发行股份总数的0.39%[89] - 截至2021年9月30日，赛车贸易女士、美现字先生、优兴分别有尚未行使购股2,805,928份、2,805,928份、22,440,422份，行使价均为0.18[86] - 截至2021年9月30日止六个月，除已披露情况外，无其他购股期权获授出、行使、注销或失效[87] 公司证券交易及权益披露情况 - 截至2021年9月30日止六个月内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[95] - 截至2021年9月30日，无人士需向公司及联交所披露股份及相关股份权益或淡仓，或持有10%或以上权益[92] 公司治理及合规情况 - 截至2021年9月30日及报告日期，未发现公司董事等相关人士业务与集团业务构成竞争或利益冲突[97] - 截至2021年9月30日止六个月，未发现董事不遵守证券交易行为守则情况[98] - 公司回顾期内基本遵守《企业管治守则》，但部分董事会会议通知少于14日[99] 公司审核委员会情况 - 公司根据GEM上市规则成立审核委员会并订立书面职权范围[102] - 审核委员会主要职责为审阅及监控集团财务申报和内部监控程序并向董事会提建议[102] - 截至报告日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成[102] - 集团截至2021年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表已由审核委员会审阅[102] 公司董事会情况 - 截至报告日期，董事会包括五名董事[103] - 董事会中有两名执行董事为蔺夙女士及谢声宇先生[103] - 董事会中有三名独立非执行董事为谭泽之先生、刘永胜先生及陈嘉洪先生[103]

2021年第一季度财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度营业额为16481千港元，2020年同期为18168千港元[5] - 2021年第一季度毛利为1179千港元，2020年同期为1378千港元[5] - 2021年第一季度按公平值计入损益之金融资产的净亏损为867千港元，2020年同期为63千港元[5] - 2021年第一季度除税前亏损为5671千港元，2020年同期为3146千港元[5] - 2021年第一季度期内亏损为5653千港元，2020年同期为3128千港元[5] - 2021年第一季度本公司拥有人应占期内亏损为5651千港元，2020年同期为3126千港元[6] - 2021年第一季度每股亏损（基本及摊薄）为0.79港仙，2020年同期为0.4港仙[6] 股本与累计亏损数据变化 - 2021年4月1日经审核股本为17256千港元，2020年4月1日经审核股本为49304千港元[9] - 2021年6月30日未经审核累计亏损为590149千港元，2020年6月30日未经审核累计亏损为522130千港元[9] 公司业务构成 - 公司主要业务包括天然资源及商品贸易、放债业务、时尚服饰及消费品业务和证券投资[12] 截至2021年6月30日止三个月财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月，公司综合收益较去年同期的1820万港元减少9.3%至1650万港元[25] - 公司整体毛利达120万港元，与去年同期140万港元比较减少14.3%[25] - 截至2021年6月30日止三个月，无其他收入（2020年：50万港元）[25] - 期内金融资产之公平值变动录得净亏损90万港元，去年同期为6万港元[25] - 截至2021年6月30日止三个月，营运开支为450万港元（2020年：460万港元），扣除主要非现金项目后减少2.6%[26] - 公司录得财务成本30万港元，去年同期为20万港元[26] - 截至2021年6月30日止三个月，公司净亏损570万港元，2020年同期为310万港元[26] 每股亏损相关数据 - 2021年公司就计算每股基本及摊薄亏损而言的亏损为565.1万港元，2020年为312.6万港元[22] - 2021年和2020年就计算每股基本及摊薄亏损而言的加权平均股份数目均为719019千股[22] 各业务线营业额数据变化 - 截至2021年6月30日止期间，天然资源及商品贸易业务营业额为860万港元（2020年：1060万港元）[28] - 消费品及时尚服饰业务截至2021年6月30日营业额为740万港元，2020年为700万港元[29] - 放债业务回顾期内营业额为50万港元，与2020年持平[32] 证券投资业务数据变化 - 截至2021年6月30日止三个月，证券投资净亏损90万港元，2020年净亏损6万港元[33] - 截至2021年6月30日止三个月，证券投资变现亏损60万港元，2020年亏损80万港元[33] - 截至2021年6月30日止三个月，证券投资未变现亏损30万港元，2020年收益80万港元[33] 购股权相关数据 - 蔺夙女士和谢声宇先生截至2021年6月30日尚未行使的购股权数目均为2805928股，行使价为每股0.18港元[36] - 雇员截至2021年6月30日尚未行使的购股权数目为22447422股，行使价为每股0.18港元[36] - 年末可行使的购股权数目为28059278股[36] 权益相关数据 - 截至2021年6月30日，谢声宇先生总权益为2805928，占已发行股份总额的0.39%[39] - 截至2021年6月30日，蔺夙女士总权益为2805928，占已发行股份总额的0.39%[39] 权益披露与淡仓情况 - 截至2021年6月30日，无人士于股份或相关股份中拥有须披露权益或淡仓，或拥有附投票权股本面值10%或以上权益[42] 关连交易情况 - 截至2021年6月30日，公司未发现应披露的关连交易[43] 上市证券交易情况 - 截至2021年6月30日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[44] 业务竞争与利益冲突情况 - 截至2021年6月30日止三个月内及报告日期，未发现董事等业务与公司业务构成竞争或利益冲突[45] 董事证券交易守则遵守情况 - 截至2021年6月30日止三个月内，未发现董事不遵守证券交易行为守则情况[47] 企业管治守则遵守情况 - 公司在回顾期内遵守《企业管治守则》的守则条文[48] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司截至2021年6月30日止三个月的未经审核综合业绩[49] 董事会构成情况 - 报告日期，董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[50]