公司基本信息 - 公司为具规模的医疗仪器分销商及一站式医疗仪器解决方案供应商，在香港医疗仪器市场累积逾20年经验[12] - 公司股份代号为8372[6] 财务数据关键指标变化 - 公司收益由2022年3月31日止年度约7200万港元增加约6.6%至2023年3月31日止年度约7670万港元[15] - 公司毛利由2022年3月31日止年度约3630万港元增加约320万港元或8.7%至2023年3月31日止年度约3950万港元[16] - 公司毛利率由2022年3月31日止年度约50.5%增加至2023年3月31日止年度约51.5%[16] - 公司行政及其他经营开支由2022年3月31日止年度约2920万港元增加约130万港元或4.2%至2023年3月31日止年度约3050万港元[18] - 公司2023年3月31日止年度所得税开支约为180万港元，2022年约为140万港元[19] - 公司溢利由2022年3月31日止年度约400万港元增加约360万港元至2023年3月31日止年度约760万港元[21] - 2023年中期股息每股普通股0.4港仙，2022年为0.3港仙，预计8月14日前派付[22] - 2023年3月31日流动资产约1.016亿港元，2022年约0.974亿港元；流动负债约0.159亿港元，2022年约0.147亿港元[23] - 2023年3月31日现金及银行结余总额约0.611亿港元，2022年约0.553亿港元；贸易应收款项约0.157亿港元，2022年约0.173亿港元[24] - 2023年3月31日资产负债比率为零，2022年也为零[25] - 2023年3月31日已发行股本为0.08亿港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[26] - 2023年3月31日集团有41名雇员，2022年也为41名；2023年度员工成本约0.184亿港元，2022年约0.182亿港元[35] - 股份发售实际所得款项净额约0.312亿港元，招股章程估计约0.331亿港元，差额0.019亿港元已调整[45] - 2023年3月31日，一般营运资金未动用所得款项190万港元，预计2024年6月30日前全数动用；开发自有品牌自主移动机器人未动用400万港元，预计2024年6月30日前全数动用[46] 业务发展动态 - 截至2023年3月31日止年度，公司成立一间联营公司，推动保健行业自主移动机器人解决方案业务发展[13] - 2023年中国及香港取消COVID - 19限制，公司将扩大产品组合并加强客户服务[14] 董事信息 - 黄碧君女士54岁，1997年11月创办集团，2017年7月5日获委任为董事，2017年9月18日调任为执行董事，2018年3月1日获委任为主席兼行政总裁[50] - 苗延舜医生56岁，1990年12月获香港中文大学内外全科医学学士学位，2017年9月18日获委任为非执行董事[53][54] - 赵文炜先生54岁，1990年6月获牛津大学数学文学学士学位，1991年10月获牛津大学数学模型及数值分析理学硕士学位，1993年3月至1996年4月担任和昇国际有限公司的研发部投资分析员，1996年4月至2004年3月担任BNP Paribas Equities Hong Kong Limited的研发部主管，2017年9月18日获委任为非执行董事[56][57][58] - 吴亮星先生73岁，2018年3月1日获委任为独立非执行董事，自2009年8月起担任中国银行（香港）信托有限公司董事，2014年4月至2018年4月担任香港按揭证券有限公司董事[60][61] - 黄龙和先生68岁，1977年10月毕业于香港理工学院，2018年3月1日获委任为独立非执行董事[65][66] - 周明宝先生50岁，1995年及1996年分别取得香港大学法学士学位及法学专业证书，1998年获香港高等法院认可为律师，2021年6月21日获委任为独立非执行董事[68][69] - 黄碧君女士于香港医疗仪器市场拥有逾29年经验[51] - 苗延舜医生在医疗行业拥有逾31年经验[55] - 赵文炜先生于金融行业拥有逾28年的丰富经验[58] - 黄龙和先生于1980年6月至2005年11月曾于汇丰控股有限公司担任多个职位，2005年12月至2017年12月任职于香港中央证券登记有限公司，最后职位为任亚洲区首席执行官[67] 管理层信息 - 何海燕小姐42岁，2020年3月加入集团，2021年成为总经理[70] - 张创智先生45岁，2019年8月12日加入集团，担任财务总监[71] - 李春成先生53岁，1998年1月加入集团，担任业务开发经理[73] - 刘伟民先生36岁，2015年2月加入集团，担任市场推广、项目及服务工程经理[74] 公司治理情况 - 截至2023年3月31日止财政年度，公司除企业管治守则的守则条文第C.2.1条外，已遵守所有守则条文[78] - 董事会目前有六名董事，包括主席、行政总裁兼执行董事1名，非执行董事2名，独立非执行董事3名[82] - 截至2023年3月31日止财政年度，公司举行四次常规会议及一次股东周年大会[82] - 41 - 60岁的董事有4人，60岁以上的董事有2人[86] - 女性董事有1人，男性董事有5人[86] - 服务年期1至5年的董事有1人，5年以上的有5人[86] - 截至2023年3月31日止财政年度，公司已遵守委任至少三名或占董事会成员人数三分之一的独立非执行董事等相关GEM上市规则[89] - 根据公司章程细则，每届股东大会上三分之一的董事须轮值退任，每名董事最少每三年退任一次[90] - 截至2023年3月31日止财政年度，主席一职由行政总裁黄碧君女士兼任[92] - 苗延舜医生任期自2021年9月17日起至轮席退任及重选连任相关退任为止，周明宝先生任期自2021年6月21日起为期三年，赵文炜先生任期自2021年9月17日起为期三年，吴亮星先生和黄龙和先生任期自2022年9月16日起为期三年[94] - 董事会已成立审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[95] - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[98] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师相关事宜提建议、审核财务资料等[99] - 截至2023年3月31日止财政年度，审核委员会举行五次会议履行主要职责[100] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及行政总裁兼执行董事组成[103] - 公司采纳GEM上市规则附录15第E.1.2 (c) (ii)条所载的薪酬委员会模式[103] - 截至2023年3月31日止财政年度，薪酬委员会举行一次会议检讨薪酬待遇和高级管理层花红[105] - 董事会于2018年3月1日成立提名委员会，由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[106][107] - 截至2023年3月31日止财政年度，提名委员会举行一次会议检讨董事会组成、架构及规模等[109] - 公司设有让董事寻求独立专业意见的机制，董事会每年检讨该机制[110][111] - 公司采纳董事会成员多元化政策，从多范畴考虑成员多元化[112][114] - 截至2023年3月31日，董事会成员包括五名男性成员及一名女性成员[116] - 提名委员会负责每年报告董事会多元化组成并监察政策实施[118] - 提名委员会检讨多元化政策并建议董事会修订[119] - 董事会采纳提名政策，明确提名委员会选择标准及程序[121] - 董事会设立董事提名程序，包括委任新董事和重选董事的相关规定[123][126] - 公司所有董事参加截至2023年3月31日止年度有关最新监管要求的相关持续培训课程[128] - 公司向外聘秘书服务供应商聘用的公司秘书李嘉文有逾17年经验，且已接受不少于15小时相关专业培训[142] - 持有不少于公司缴足股本（赋有于公司股东大会上投票权）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后2个月内举行[144] - 若董事会在呈递要求后21日内未召开大会，呈递要求人士可自行召开，公司需偿付其合理开支[144] 风险管理与内部控制 - 公司已建立风险管理政策，各部门按季度定期识别及评定主要风险并设计减缓风险计划[133] - 管理层确认公司风险管理及内部监控制度并无重大不足之处，董事会认为该制度有效且充足[134][135] - 公司未设立内部审核部门，认为委聘外部独立专业人士更具成本效益，董事会将至少每年检讨一次[136] - 公司举报政策下未发现对2023年3月31日止年度财务报表或整体营运有重大影响的欺诈或不当行为事件[138] - 公司反贪污政策会定期检讨及更新，以符合适用法律法规及行业最佳常规[140] 股息政策 - 公司于2019年6月21日采纳股息政策[149] - 董事会厘定股息需考虑集团财务表现、资本债务水平等9项因素[151][152] - 股息可现金支付或配股份支付，董事会可考虑发行红股[153] - 公司支付股息受开曼群岛公司法及组织章程细则限制[154] - 末期股息须在股东周年大会以普通决议案批准且不超董事会建议金额[155] - 公司可不宣派股息，会考虑维持资本架构等因素[156] - 董事会将不时检讨并可更新股息政策[157] 业务类型 - 公司主要从事医疗仪器供应及解决方案业务[159] 环境、社会及管治（ESG） - 公司将环境、社会及管治理念融入业务策略和风险管理系统[161] - 环境、社会及管治报告范围与2022财年一致，报告期为2023财年（截至2023年3月31日止财政年度）[171][177] - 工作小组至少每年一次向董事会报告调查结果[170] - 公司与股东及投资者通过财务报告、公告及通函等渠道沟通，股东关注企业管治、财务表现等[179] - 公司与雇员通过定期表现检讨、培训等渠道沟通，雇员关注薪酬福利、工作环境等[179] - 公司与客户通过服务改进团队、客户支援热线等渠道沟通，客户关注优质产品及服务、稳定供应等[179] - 公司与供应商及业务伙伴通过定期会议、供应商评核等渠道沟通，对方关注可持续供应链、公平采购等[179] - 公司与政府及监管部门通过公司秘书、合规经理等渠道沟通，对方关注遵守法律法规、环保等[179] - 公司与媒体、非政府机构及公众人士通过社区投资活动、环境社会及管治报告等渠道沟通，对方关注社区参与、环保意识等[179] - 公司识别出16项重要环境、社会及管治议题，如温室气体排放、废物管理等[181] - 公司欢迎持份者对环境、社会及管治方针及表现提供反馈[183] - 2023财年氮氧化物排放3955克，2022财年为3517克；二氧化硫排放126克，2022财年为115克；微粒物质排放291克，2022财年为259克[192] - 公司以2022财年每百万收益约0.74吨二氧化碳当量为基准，目标在2030财年前维持或降低温室气体排放总量密度；2023财年温室气体排放总量密度约为每百万收益0.82吨二氧化碳当量，同比增长约10.81%[193] - 2023财年直接温室气体排放（范围一）23吨二氧化碳当量，2022财年为21吨；能源间接温室气体排放（范围二）28吨二氧化碳当量，2022财年为28吨；其他间接温室气体排放（范围三）12吨二氧化碳当量，2022财年为4吨；温室气体排放总量63吨二氧化碳当量，2022财年为53吨[195] - 2023财年公司总收益约为7670万港元，2022财年约为7200万港元[196] - 公司以2022财年每百万收益约11.86公斤为基准，目标在2030财年前维持或降低无害废弃物总密度；2023财年无害废弃物总量密度为每百万收益约12.05公斤，同比增长约1.60%[199] - 公司欢迎持份者举报不当行为或潜在违规事例，可上报经理、部门主管或高级行政人员，也可发邮件至info@grandbrilliance.com或致电+852 2425 0926[184][185] - 公司日常运营对环境影响有限，排放限于废气排放、温室气体排放及废物处置，主要来自香港业务资源使用[187] - 公司已采纳并实施企业社会责任政策，应用“减少使用、废物重用、循环再造及替代使用”的废物管理原则以及减排原则[188] - 公司汽车气体排放是空气污染主要来源，采取多项能源及资源节约措施减排节能[191] - 报告期内公司未发现严重违反香港相关环境法律法规的情况[190] - 2023财年纸张产生量为924公斤，2022财年为854公斤[200] - 2023财年无害废弃物产生总量为924公斤，2022财年为854公斤[200] - 2023财年密度为12.05公斤/每百万收益，2022财年为11.86公斤/每百万收益[200] 组织章程细则 - 上市日期起至2023年3月31日公司组织章程细则维持不变[148]

收益增长 - 公司截至2023年3月31日止年度的收益为76,701千港元，相比2022年同期的71,978千港元有所增长[5] - 公司截至2023年3月31日止年度的毛利为39,512千港元，相比2022年同期的36,347千港元有所增长[5] - 公司截至2023年3月31日止年度的除所得稅前溢利为9,377千港元，相比2022年同期的5,478千港元有所增长[5] - 公司截至2023年3月31日止年度的本公司擁有人應佔年度溢利及全面收益總額为7,562千港元，相比2022年同期的4,048千港元有所增长[5] - 公司截至2023年3月31日止年度的每股基本及攤薄盈利为0.95港仙，相比2022年同期的0.51港仙有所增长[5] - 2023年客戶合約收益为76,545千港元，较2022年的71,789千港元增长6.6%[21] - 2023年销售医疗仪器及产品收益为74,344千港元，较2022年的70,395千港元增长5.6%[23] - 2023年提供维修服务收益为2,201千港元，较2022年的1,394千港元增长57.9%[23] - 2023年其他收入为1,475千港元，较2022年的26千港元大幅增长[23] - 2023年除所得税前溢利为76,545千港元，较2022年的71,789千港元增长6.6%[24] - 2023年本公司擁有人應佔年度溢利为7,562千港元，较2022年的4,048千港元增长86.8%[29] - 公司收益由2022年3月31日止年度的约72,000,000港元增加至2023年3月31日止年度的约76,700,000港元，增幅为6.6%[41] - 毛利由2022年3月31日止年度的约36,300,000港元增加至2023年3月31日止年度的约39,500,000港元，增幅为8.7%，毛利率由50.5%增加至51.5%[42] - 年度溢利由2022年3月31日止年度的约4,000,000港元增加至2023年3月31日止年度的约7,600,000港元，增幅为90%[46] 财务状况 - 公司於2023年3月31日的現金及現金等價物为61,085千港元，相比2022年同期的55,336千港元有所增长[6] - 公司於2023年3月31日的流動資產淨值为85,752千港元，相比2022年同期的82,688千港元有所增长[6] - 公司於2023年3月31日的總資產減流動負債为99,359千港元，相比2022年同期的95,590千港元有所增长[6] - 公司於2023年3月31日的資產淨值为98,671千港元，相比2022年同期的93,509千港元有所增长[6] - 公司於2023年3月31日的權益總額为98,671千港元，相比2022年同期的93,509千港元有所增长[6] - 流动资产于2023年3月31日约为101,600,000港元，流动负债约为15,900,000港元[48] - 现金及银行结余总额于2023年3月31日约为61,100,000港元[49] - 贸易应收款项于2023年3月31日约为15,700,000港元[50] - 资产负债比率于2023年3月31日为零[51] - 已发行股本于2023年3月31日为8,000,000港元，已发行普通股数目为800,000,000股[53] 业务运营 - 公司主要业务为供应医疗仪器及提供医疗仪器解决方案，包括市场趋势分析、医疗仪器采购、售后服务、技术支援及培训服务、医疗仪器租赁服务及质量保证[19] - 公司收益主要来自香港，且大部分非流动资产位于香港[20] - 公司正物色合适的投资机会，以实现业务多元化，为股东带来更佳投资回报[40] - 公司截至2023年3月31日止年度员工成本约为18,400,000港元，与2022年基本持平[63] - 公司截至2023年3月31日未动用所得款项净额为5.9百万港元，计划于2024年6月30日前全数动用[75] - 公司截至2023年3月31日已招聘并挽留七名产品代表、两名工程师、一名仓库人员、两名研发人员、一名行政人员、两名营销人员及一名会计人员[68] - 公司已招聘两名软件工程师以加强产品研发能力，并研究若干医疗及保健自动化解决方案[69] - 公司已购买若干新硬件和软件作研发之用[70] - 公司已购买医疗仪器样品并展示于展厅，供客户订购前检查[67] - 公司已重新设计及提升其网站加入电商平台，为零售客户提供在线服务[66] - 公司已建立一个全新的展厅，并安装货架以充分利用仓库的垂直空间[72] - 公司已购买若干新硬件和软件，并聘请独立顾问，以实行企业资源规划系统并升级资讯科技基础建设[71] - 公司正在审慎物色潜在收购目标[68] 税务与股息 - 2023年所得税开支为1,815千港元，较2022年的1,430千港元增长26.9%[25] - 2023年股息为2,400千港元，较2022年的3,600千港元减少33.3%[27] 公司治理与透明度 - 公司将于2023年9月15日举行股东周年大会[87] - 为确定股东获派中期股息的资格，公司将于2023年7月5日至7月7日暂停办理股份过户登记手续[88] - 为确定股东出席股东周年大会并表决的资格，公司将于2023年9月12日至9月15日暂停办理股份过户登记手续[89] - 公司于本年度并无作出捐款[90] - 截至2023年3月31日止年度的集团经审核全年业绩已由审核委员会审阅[92] - 全年业绩公告所载集团截至2023年3月31日止年度的综合全面收益表、综合财务状况表及相關附註的數字已經由集团核数师核对[93] 行政开支 - 行政及其他经营开支由2022年3月31日止年度的约29,200,000港元增加至2023年3月31日止年度的约30,500,000港元，增幅为4.2%

GEM市场相关 - GEM是香港聯交所提供给中小型公司的上市市场，具有较高的投资风险[1] - GEM上市公司的证券易受市场波动影响，流通量可能较低[2] 公司业务概况 - 君百延集团主要从事供应医疗器械和提供解决方案，包括市场分析、器械采购、售后服务等[9] 财务报表相关 - 君百延集团公布了2022年第三季度的未经审计财务业绩，收入为49,937千港元，较去年同期略有下降[6] - 君百延集团的股本、股份溢价和储备等方面在2022年12月31日止九个月有所变动[7] - 君百延集团的财务报表根据香港会计师公会的相关准则和规定编制[11] - 君百延集团的财务报表采用历史成本法编制，部分金融工具按公允价值计量[12] - 君百延集团的簡明綜合财务报表未经核数师审计，但已经审计委员会审阅[14] 业绩变动 - 2022年第三季度，公司客户合约收益随时间确认为622千港元，较去年同期275千港元增长[19] - 2022年第三季度，公司客户合约收益在某一时间点确认为16,252千港元，较去年同期20,030千港元下降[19] - 2022年第三季度，公司销售醫療儀器及產品收益为16,252千港元，较去年同期20,030千港元下降[21] - 2022年第三季度，公司提供維修服務收益为622千港元，较去年同期275千港元增长[21] - 2022年第三季度，公司銀行利息收入为负194千港元，较去年同期减少11千港元[22] - 2022年第三季度，公司研发开支为478千港元，较去年同期减少350千港元[22] - 2022年第三季度，公司每股基本及攤薄盈利为1,976千港元，较去年同期2,108千港元下降[27] - 本集团2022年第三季度收入为49,900,000港元，较去年同期下降3.4%[33] - 毛利为25,900,000港元，毛利率为51.8%，较去年同期下降5.0%[34][35] - 行政及其他经营开支为20,300,000港元，较去年同期增加3.5%[37] - 所得税开支为1,200,000港元[38] - 期内溢利为4,500,000港元，较去年同期下降700,000港元[39] 股东情况及股权激励计划 - 主要股东持股情况：黄女士持有576,008,001股，占比72.00%；苗医生持有576,008,001股，占比72.00%；赵先生持有9,620,000股，占比1.20%[42] - 购股权计划实施情况：黄女士和本集团员工共持有21,460,000股购股权，行使价格为0.12港元[47] - 截至2022年12月31日止九个月，公司未进行任何购股权交易[49] 公司治理 - 公司董事遵守了GEM上市规则关于证券交易的规定，未发生违规行为[51] - 公司董事及附属公司未在与公司业务竞争的领域持有利益或存在利益冲突[52] - 公司已遵守GEM上市规则附录15的企业治理守则，但主席与行政总裁角色未分离[53] - 公司董事会主席由行政总裁兼任，董事会已评估独立性和有效性，业务受到保障[56] - 公司设立审计委员会，由独立非执行董事组成，已审阅财务报表并认为符合规定[58] - 公司主席兼行政总裁黄碧君女士，执行董事为黄碧君女士，非执行董事为苗延舜医生和赵文炜先生，独立非执行董事为吴亮星先生、黄龙和周明宝先生[59]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为33,024千港元，2021年同期为31,355千港元[10] - 截至2022年9月30日止六个月，公司除所得税前溢利为3,223千港元，2021年同期为3,699千港元[10] - 截至2022年9月30日止六个月，公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为2,546千港元，2021年同期为3,051千港元[10] - 2022年4月1日至9月30日，公司期内溢利及全面收益总额为2,546千港元[20] - 2022年经营活动所得现金净额为9,105千港元，2021年为 - 4,147千港元[24] - 2022年投资活动所用现金净额为 - 333千港元，2021年为 - 1,213千港元[24] - 2022年融资活动所用现金净额为 - 4,286千港元，2021年为 - 5,506千港元[24] - 2022年现金及现金等价物增加净额为4,486千港元，2021年为 - 10,866千港元[24] - 2022年期初现金及现金等价物为55,336千港元，期末为59,822千港元；2021年期初为70,212千港元，期末为59,346千港元[24] - 公司收益从2021年约3140万港元增至2022年约3300万港元，增幅约5.3%[91] - 公司毛利2022年及2021年均约1720万港元，毛利率从2021年约54.9%降至2022年约52.2%[92] - 2022年行政及其他经营开支约1350万港元，较2021年约1280万港元增加约70万港元，增幅5.3%[93] - 公司溢利从2021年约310万港元减至2022年约260万港元，减少约50万港元[96] 公司资产负债关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司非流动资产为13,647千港元，2022年3月31日为12,902千港元[13] - 截至2022年9月30日，公司流动资产为94,787千港元，2022年3月31日为97,422千港元[13] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为12,562千港元，2022年3月31日为14,734千港元[16] - 截至2022年9月30日，公司流动资产净值为82,225千港元，2022年3月31日为82,688千港元[16] - 截至2022年9月30日，公司资产净值为93,655千港元，2022年3月31日为93,509千港元[16] - 2022年9月30日合约负债为789千港元，3月31日为954千港元[62] - 2022年9月30日贸易应收款项净额为7,599千港元，3月31日为17,310千港元[66] - 2022年9月30日贸易应付款项及应计费用等为8,004千港元，3月31日为11,380千港元[70] - 2022年9月30日流动资产约9480万港元，流动负债约1260万港元，现金及银行结余总额约5980万港元，资产负债率为零[98] 公司各业务线收益关键指标变化 - 2022年客户合约收益为32,946千港元，2021年为31,355千港元[40] - 2022年医疗耗材收益为25,890千港元，2021年为23,479千港元；医疗设备收益2022年为5,423千港元，2021年为5,972千港元；医疗器械收益2022年为709千港元，2021年为964千港元[43] - 2022年提供维修服务收益为924千港元，2021年为828千港元；医疗机器租赁的租金收入2022年为78千港元，2021年为112千港元[43] 公司成本费用关键指标变化 - 2022年租赁负债利息为69千港元，2021年为65千港元[44] - 截至2022年9月30日止六个月研发开支约1,100,000港元，2021年同期为322,000港元[48] - 2022年上半年已使用存货账面价值为14,621千港元，2021年为13,451千港元；存货拨备授回2022年为(14)千港元，2021年为(77)千港元[49] - 2022年上半年按公平值计入损益计量的金融资产的公平值变动为183千港元，2021年为(15)千港元[49] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为216千港元，2021年为381千港元[49] - 2022年上半年所得税开支为677千港元，2021年为648千港元；香港利得税税率为16.5%，旗下一附属公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[52] - 2022年向关联公司支付租赁开支53.3万港元，主要管理人员薪酬311.5万港元，2021年分别为53.3万港元和290.1万港元[83] 公司股息相关情况 - 2022年4月1日至9月30日，公司已宣派股息为2,400千港元[20] - 2022年3月31日止年度中期股息每股0.3港仙，金额为2,400千港元；2021年每股0.45港仙，金额为3,600千港元[54] 公司股份及股权相关情况 - 法定每股0.01港元普通股，2022年3月31日及9月30日为80亿股，金额8万港元；已发行及缴足每股0.01港元普通股，同期为8亿股，金额8000港元[75] - 2019年4月18日授出购股权，董事黄碧君女士获798万股，集团雇员合共获1348万股，总计2146万股，行使价0.12港元[78] - 购股权限40%于2019年4月18日或之后可行使，70%于2020年4月18日或之后可行使，其余于2021年4月18日或之后可行使，且不迟于2024年4月17日[80] - 2022年9月30日，黄女士在本公司拥有股份权益576008001股，占比72.00%[140] - 2022年9月30日，苗廷舜医生在本公司拥有股份权益576008001股，占比72.00%[140] - 2022年9月30日，赵文炜先生在本公司拥有股份权益17430000股，占比2.18%[140] - 截至2022年9月30日，B&A Success为实益拥有人，持有股份总数568,028,001，概约股权百分比为71.00%[148] - 公司于2018年3月1日采纳购股计划，截至2022年9月30日止六个月已授出购股及其变动详情于简明综合财务报表附注15披露[149] 公司人员相关情况 - 2022年9月30日公司有36名雇员，较2022年3月31日的41名减少[110] - 截至2022年9月30日止六个月，公司员工成本约为810万港元，较截至2021年9月30日止六个月的约790万港元有所增加[110] - 公司已招聘七名产品代表、两名工程师等人员以扩大员工队伍[113] 公司所得款项使用情况 - 股份发售实际所得款项净额约为3120万港元，招股章程披露之估计所得款项净额约为3310万港元，差异190万港元已按招股章程所述相同方式调整[127] - 一般营运资金所得款项计划450万港元，截至2022年9月30日已动用130万港元，未动用320万港元，预期2024年6月30日前全數動用[133] - 开发自有品牌的自主移动机器人解决方案所得款项计划700万港元，截至2022年9月30日已动用150万港元，未动用550万港元，预期2024年6月30日前全數動用[134] - 解决医疗人力短缺所得款项计划1150万港元，截至2022年9月30日已动用280万港元，未动用870万港元[135] 公司重大事项情况 - 截至2022年9月30日，公司无重大资本承担、重大投资、重大或然负债，无附属公司及联属公司重大收购或出售，无重大投资及资本资产计划[100][104][105][106][107] - 截至2022年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[152] - 全体董事确认，截至2022年9月30日止六个月遵守交易必守标准及相关操守准则[153] - 截至2022年9月30日止六个月，无董事、附属公司董事或其联系人在竞争业务中拥有权益或产生利益冲突[155] - 公司独立非执行董事吴亮星先生于2022年10月16日退任瀚华金控股份有限公司独立非执行董事[156] - 企业管治守则于2022年1月1日修订，公司报告的守则条文编号遵从新守则，截至2022年9月30日止六个月，公司遵守新守则除特定偏离情况外的所有条文[159] - 截至2022年9月30日止六个月，董事会主席由行政总裁黄女士兼任[160] - 公司于2018年3月1日成立审核委员会，由两名独立非执行董事和一名非执行董事组成，黄龙和先生为审核委员会主席，审核委员会已审阅公司截至2022年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[162] - 于报告日期2022年11月4日，执行董事为黄碧君女士，非执行董事为苗延舜医生及赵文炜先生，独立非执行董事为吴亮星先生、黄龙和先生及周明宝先生[163]

公司基本信息 - 公司于2017年7月5日在开曼群岛注册成立，2018年3月29日在香港联交所GEM上市[19] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事供应医疗仪器及提供医疗仪器解决方案[19] - 公司的母公司为B&A Success Limited，该公司于英属处女群岛注册成立[19] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，公司收益为15,696千港元，2021年同期为14,006千港元[8] - 截至2022年6月30日止三个月，公司毛利为7,878千港元，2021年同期为7,275千港元[8] - 截至2022年6月30日止三个月，公司除所得税前溢利为1,299千港元，2021年同期为877千港元[8] - 截至2022年6月30日止三个月，公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为1,079千港元，2021年同期为727千港元[8] - 截至2022年6月30日止三个月，公司每股基本及摊薄盈利为0.13港仙，2021年同期为0.09港仙[8] - 2021年4月1日公司权益总额为93,052千港元，2022年6月30日为92,188千港元[14][16] - 2022年客户合约收益为15,657千港元，2021年为13,947千港元[29] - 2022年医疗耗材收益11,970千港元，2021年为10,351千港元；2022年医疗设备收益2,888千港元，2021年为2,919千港元[33] - 2022年医疗仪器租赁租金收入39千港元，2021年为59千港元[33] - 2022年和2021年租赁负债利息开支均为34千港元[34] - 2022年研发开支约614,000港元，2021年为141,000港元[38] - 2022年除所得税前溢利相关存货成本7,108千港元，2021年为6,305千港元[39] - 2022年所得税开支220千港元，2021年为150千港元[42] - 董事会宣派截至2022年3月31日止年度中期股息每股普通股0.3港仙，2021年为每股0.45港仙[44] - 公司收益从2021年约14,000,000港元增加约12%至2022年约15,700,000港元[53] - 截至2022年6月30日止三个月毛利约790万港元，较去年同期增加约60万港元或8%，毛利率降至约50.2%[54] - 行政及其他经营开支由去年同期约620万港元增加约30万港元或5.1%至约650万港元[55] - 截至2022年6月30日止三个月所得税开支约为20万港元，与去年同期持平[57] - 公司溢利由去年同期约70万港元增加约40万港元至约110万港元[58] 财务报表审核情况 - 截至2022年6月30日止三个月的简明综合财务报表未经公司核数师审核，但已获审核委员会审阅[26] - 审核委员会审阅集团截至2022年6月30日止三个月未经审核简明综合财务报表，认为符合规定并充分披露[85] 公司业务地域分布 - 公司所有收益来自香港，大部分非流动资产也位于香港[28] 股息宣派情况 - 董事会宣派截至2022年3月31日止年度中期股息每股普通股0.3港仙，2021年为每股0.45港仙[44] - 董事会决议不宣派截至2022年6月30日止三个月的股息[59] 股权结构 - 2022年6月30日，黄碧君女士、苗延舜医生持股56540.4万股，占比70.68%；赵文姆先生持股2022.4001万股，占比2.53%；圆明宝先生持股781万股，占比0.98%[61][62] - 2022年6月30日，B&A Success持股55742.4万股，占比69.68%[67] 购股期权情况 - 截至2022年6月30日止三个月，黄女士购股期权数量为798万股，集团雇员合共购股期权数量为1348万股，总计2146万股[71] - 购股期权最多40%于2019年4月18日或之后可予行使，最多70%于2020年4月18日或之后可予行使，所有余下购股期权于2021年4月18日或之后可予行使，且不迟于2024年4月17日[72] - 截至2022年6月30日止三个月，并无购股期权获授出、行使、没收、注销或失效[73] 证券交易情况 - 截至2022年6月30日止三个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[76] 合规情况 - 截至2022年6月30日止三个月，全体董事遵守交易必守标准及相关操守准则，董事及雇员无违反情况[77][78] - 截至2022年6月30日止三个月，董事等无在竞争业务中拥有权益或利益冲突[79] - 企业管治守则于2022年1月1日修订，公司报告适用新守则，截至2022年6月30日止三个月，集团遵守新守则但有偏离情况[82] 公司治理架构 - 截至2022年6月30日止三个月，董事会主席由行政总裁黄女士兼任[83] - 公司于2018年3月1日成立审核委员会，由两名独立非执行董事和一名非执行董事组成，黄龙和先生任主席[85] - 报告日期，执行董事为黄碧君女士，非执行董事为苗延舜医生及赵文炜先生，独立非执行董事为吴亮星先生、黄龙和先生及周明宝先生[85]

公司业务概况 - 公司为具规模的医疗仪器分销商及一站式医疗仪器解决方案供应商，于香港医疗仪器市场累积逾20年经验[10] - 公司主要从事供应医疗仪器及提供相关解决方案业务[146] 财务数据关键指标变化 - 公司收益由2021年约7020万港元增加约2.5%至2022年约7200万港元，主要因医用手套及活检针销售增加[12] - 公司毛利由2021年约3360万港元增加约270万港元或8.1%至2022年约3630万港元，毛利率由约47.9%增至约50.5%，因医疗耗材销售增加[13] - 公司行政及其他经营开支由2021年约2540万港元增加约380万港元或15.2%至2022年约2920万港元，因员工人数增加[14] - 公司2022年所得税开支约为140万港元，2021年约为150万港元[15] - 集团溢利从2021年约790万港元减少约390万港元至2022年约400万港元，降幅约49.37%[18] - 2022年中期股息每股普通股0.3港仙，2021年为0.45港仙，降幅约33.33%[19] - 2022年流动资产约9740万港元，2021年约10180万港元，降幅约4.32%；流动负债约1470万港元，2021年约1750万港元，降幅约16%[20] - 2022年现金及银行结余总额约5530万港元，2021年约7020万港元，降幅约21.23%[21] - 2022年贸易应收款项约1730万港元，2021年约770万港元，增幅约124.68%[22] - 2022年已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[24] - 2022年和2021年3月31日集团资产负债比率均为零[23] - 2022年和2021年3月31日集团均无重大资本承担、重大投资、重大或然负债及向银行质押银行存款获取融资情况[25][30][31][33] - 2022年集团共有41名雇员，2021年为34名，增幅约20.59%；员工成本约1820万港元，2021年约1560万港元，增幅约16.67%[34] - 股份发售2021年实际所得款项净额约3120万港元，招股章程披露估计所得款项净额约3310万港元，差异190万港元[44] 所得款项净额使用情况 - 截至2022年3月31日，所得款项净额为3.12亿港元，2021年3月31日已动用1.3亿港元，未动用1.82亿港元，2021年4月1日至11月24日已动用0.14亿港元，2021年11月24日未动用1.68亿港元，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途，2021年11月25日至2022年3月31日已动用0.53亿港元，2022年3月31日未动用1.15亿港元[45] - 进一步渗透医疗仪器市场及提升市场份额所得款项拟定用途为6100万港元，2021年3月31日已动用600万港元，未动用5500万港元，2021年4月1日至11月24日已动用500万港元，2021年11月24日未动用5000万港元，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为 - 5000万港元[45] - 扩大员工队伍所得款项拟定用途为9700万港元，2021年3月31日已动用9700万港元[45] - 选择性寻求战略收购机会所得款项拟定用途为7700万港元，2021年3月31日未动用7700万港元，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为 - 7700万港元[45] - 提高研发及产品开发力度所得款项拟定用途为1300万港元，2021年3月31日已动用100万港元，未动用1200万港元，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为 - 1200万港元[45] - 升级资讯科技系统所得款项拟定用途为2500万港元，2021年3月31日已动用400万港元，未动用2100万港元，2021年4月1日至11月24日已动用500万港元，2021年11月24日未动用1600万港元，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为 - 1600万港元[45] - 扩大仓库空间、建立展厅及升级办公室的功能、一般营运资金所得款项拟定用途为1800万港元，2021年3月31日已动用1800万港元，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为6000万港元，2021年11月25日至2022年3月31日已动用1500万港元，预计2024年6月30日全數動用結餘4500万港元[45] - 开发自有品牌的自主移动机器人解决方案，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为8000万港元，2021年11月25日至2022年3月31日已动用1000万港元，目前未动用7000万港元，预计2024年6月30日全數動用結餘[45] - 建行认讲事项及成立合营公司内的合营企划，2021年11月24日后变更未动用所得款项净额用途为2800万港元，2021年11月25日至2022年3月31日已动用2800万港元[45] - 所得款项净额的计划用途与实际用途之间存在差异，主要是受中美贸易冲突、中国经济放缓以及新冠疫情影响，公司会根据市场变化调整计划[48] 公司人员情况 - 具亮星（吳先生）72歲，2018年3月1日獲委任為獨立非執行董事，亦為提名委員會主席[57] - 黃龍和（黃先生）67歲，2018年3月1日獲委任為獨立非執行董事，亦為審核委員會主席及薪酬委員會成員[59] - 周明寶（周先生）49歲，2021年6月21日獲委任為獨立非執行董事，亦為薪酬委員會的主席以及審核委員會及提名委員會成員[60] - 何海燕（何小姐）41歲，2020年3月加入本集團任銷售經理，2021年成為本集團總經理[64] - 張釧留（張先生）44歲，2019年8月12日加入本集團任財務總監[64] - 李春成（李先生）52歲，1998年1月加入本集團任業務營運經理，現為業務開發經理[65] - 劉偉民（劉先生）35歲，2015年2月加入本集團，任市場推廣、項目及服務工程經理[66] 公司治理情况 - 截至2022年3月31日止財政年度，除企業管治守則的守則條文第A.2.1條外，公司已遵守所有守則條文[68] - 公司已採納GEM上市規則第5.48至5.67條所載「交易必守標準」的操守準則[69] - 公司董事及僱員並無違反交易必守標準及操守準則[71] - 董事会有六名董事，包括主席、行政总裁兼执行董事黄碧君女士等[72] - 截至2022年3月31日财政年度，公司举行四次常规会议及一次股东周年大会[75] - 黄碧君女士股东周年大会出席率100%，董事会会议出席率75%，薪酬委员会出席率100%[76] - 苗延舜医生股东周年大会、董事会会议、审核委员会出席率均为100%[76] - 41 - 60岁董事有4人，60岁以上董事有2人[77] - 女性董事1人，男性董事5人[77] - 服务年期1至5年的董事有6人[77] - 截至2022年3月31日财政年度，主席一职由行政总裁黄碧君女士兼任[81] - 吴亮星先生及黄龙和先生任期自2019年9月18日起，周明窦先生任期自2021年6月21日起为期三年[82] - 苗延舜医生及赵文纬先生任期自2021年9月17日起为期三年[82] - 截至2022年3月31日止财政年度，审核委员会举行五次会议，履行审阅集团年报等职责[91] - 截至2022年3月31日止财政年度，薪酬委员会举行两次会议，检讨薪酬待遇和高级管理层花红[96] - 截至2022年3月31日止财政年度，提名委员会举行一次会议，检讨董事会组成等事宜[102] - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[87] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及行政总裁兼执行董事黄女士组成[93] - 提名委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[99] - 董事会于2018年3月1日成立薪酬委员会和提名委员会[92][98] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师相关事宜提意见等[88] - 薪酬委员会主要职责包括就董事及高级管理层薪酬政策提意见等[96] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等[100] - 公司核数师香港立信德蒙会计师事务所有限公司2022年3月31日止财政年度年度核数服务薪酬为590,000港元，该年度无提供其他非审核服务[120] - 公司秘书李嘉文女士在公司秘书及合规方面有逾16年经验，已接受不少于15小时相关专业培训[129] - 公司董事需编制截至2022年3月31日止财政年度综合财务报表，确保真实公平反映集团财务状况等[119] - 提名委员会需检讨提名政策有效性，讨论并建议董事会修订[108] - 提名政策要求评估拟任候选人时考虑成就、专业资格等多种因素[113] - 各新任董事首次获委任时接受正式全面就职培训，集团提供持续简报及培训课程[116] - 董事会确认对风险管理及内部监控制度的责任，集团已建立相关政策[122] - 集团已委聘独立专业内部监控顾问公司审查2022年3月31日止财政年度相关制度[123] - 公司采纳内幕消息披露政策，规定不同情况下的处理程序[127] - 董事会认为委聘外部独立专业人士审核内部监察和风险管理制度更具成本效益，至少每年检讨是否设内部审核部门[126] - 持有公司缴足股本（赋有公司股东大会上投票权）不少于十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在呈递要求后2个月内举行[130] 股息政策情况 - 公司于2019年6月21日采纳股息政策，旨在明确向股东宣派、派付或分派溢利作股息的原则及指引[135][136] - 董事会厘定股息时需考虑集团实际及预期财务表现、资本及债务水平等9项因素[137] - 股息可现金支付或配发红股，公司支付股息受开曼群岛公司法及公司章程细则限制[139][140] - 公司宣派的末期股息须在股东周年大会上以普通决议案批准，且不得超董事会建议金额[141] - 公司可不宣派股息，董事会将不时检讨并可更新、修订股息政策[142][143] 可持续发展及环境、社会及管治情况 - 公司认为可持续发展对环境和业务长期繁荣重要，致力建立完善管治架构[148] - 董事会授权环境、社会及管治工作小组并聘请独立第三方进行重要性评估[148] - 公司就重大环境、社会及管治议题制定目标，积极贯彻可持续发展原则及采取措施[149] - 环境、社会及管治报告期为截至2022年3月31日止财政年度[158] - 与2021财年相比，公司因业务扩充扩大报告范围，涵盖多一个经营场地[152] - 公司成立工作小组负责执行环境、社会及管治措施等工作[151] - 公司与主要持份者保持密切沟通，包括股东及投资者、客户等[159] - 公司基于持份者期望及关注，识别、评估及披露重大环境、社会及管治资料[162] - 公司重要环境、社会及管治议题包括温室气体排放、废物管理等16项[165] - 公司欢迎持份者对环境、社会及管治方针及表现提供反馈[168] - 公司提供渠道让持份者举报怀疑不当行为或潜在违反政策事例[169] - 环境、社会及管治报告根据香港联合交易所有限公司GEM证券上市规则附录20所载指引编制[153] - 公司应用重要性、量化、一致性、平衡的汇报原则准备报告[154][155] - 2022财年氮氧化物排放3517克，2021财年为4580克；二氧化硫排放115克，2021财年为126克；微粒物质排放259克，2021财年为377克[174] - 公司设定目标，以2022财年每百万收益约0.74吨二氧化碳当量为基准，在2030财年前维持或降低温室气体排放总量密度[175] - 2022财年温室气体排放总量约为53吨二氧化碳当量，2021财年约45吨，增幅约18%；其中直接排放21吨，2021财年为23吨；能源间接排放28吨，2021财年为18吨；其他间接排放4吨，与2021财年持平[178] - 2022财年总收益约为7200万港元，2021财年约7020万港元[179] - 公司以2022财年每百万收益约11.86公斤为基准，在2030财年前维持或降低无害废弃物总密度[183] - 2022财年无害废弃物总量约为854公斤，2021财年约740公斤，增加约15%；2022财年和2021财年密度均维持在每千收益约0.01公斤[183] - 公司采取多项废气减排措施，包括使用符合环境标准的燃料、在认可加油站加油等[172] - 公司主要温室气体排放来自车用汽油燃烧、外购电力和堆填区弃置纸张废物[175] - 公司制定指引监管有害废物管理及处置，若产生有害废物需委聘合资格化学废物收集商处理[180

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止三个月，公司收益为20,344千港元，2020年同期为15,100千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司收益为51,699千港元[8] - 截至2021年12月31日止三个月，公司毛利为10,036千港元，2020年同期为8,159千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司毛利为27,244千港元[8] - 截至2021年12月31日止三个月，公司除所得税前溢利为2,794千港元，2020年同期为2,522千港元；截至2021年12月31日止九个月，公司除所得税前溢利为6,493千港元[8] - 截至2021年12月31日止三个月，公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为2,108千港元，每股基本及摊薄盈利为0.26港仙；2020年同期分别为2,035千港元和0.25港仙；截至2021年12月31日止九个月，公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为5,159千港元，每股基本及摊薄盈利为0.64港仙[8] - 截至2021年12月31日止九个月，公司股本为8,000千港元，股份溢价为52,499千港元，合并储备为1,500千港元，购股权储备为1,015千港元，保留盈利为31,606千港元，总额为92,873千港元[10] - 2020年已宣派股息3,500千港元，2021年已宣派股息3,600千港元[13] - 公司集团收益由截至2020年12月31日止九个月约4570万港元增加约13.0%至截至2021年12月31日止九个月约5170万港元[51] - 公司集团于截至2021年12月31日止九个月毛利约2720万港元，较截至2020年12月31日止九个月约2520万港元增加约200万港元或8.2%；毛利率由约55.0%下跌至约52.7%[52] - 公司行政及其他经营开支由截至2020年12月31日止九个月约1700万港元增加约260万港元或15.0%至截至2021年12月31日止九个月约1960万港元[53] - 公司截至2021年12月31日止九个月所得税开支约为130万港元，2020年同期约为160万港元[54] - 公司集团溢利由截至2020年12月31日止九个月约770万港元减少约250万港元至截至2021年12月31日止九个月约520万港元[58] 公司业务线数据关键指标变化 - 2021年客户合约收益按确认时间分，即时为275千港元（2020年同期334千港元），某一时间点为20,030千港元（2020年同期14,766千港元）；九个月数据分别为1,103千港元（2020年同期1,754千港元）和50,445千港元（2020年同期43,991千港元）[25] - 截至2021年12月31日止九个月，来自一名客户的收益为649.8万港元，占集团总收益超10%；2020年同期为545.9万港元，占比超10%[26] - 2021年主要业务客户合约收益中，医疗耗材为13,174千港元（2020年同期12,551千港元），医疗设备为5,860千港元（2020年同期1,491千港元）等；九个月数据医疗耗材为36,653千港元（2020年同期36,365千港元），医疗设备为11,832千港元（2020年同期6,046千港元）等[29] 公司财务费用及成本数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止三个月租赁负债利息为41千港元（2020年同期32千港元），九个月为106千港元（2020年同期70千港元）[31] - 2021年确认为开支的存货成本中，已使用存货账面价值为9,739千港元（2020年同期6,077千港元），存货拨备为72千港元（2020年同期492千港元）等；九个月数据已使用存货账面价值为23,190千港元（2020年同期18,129千港元），存货拨备为 - 5千港元（2020年同期 - 24千港元）等[36] - 2021年按公平值计入损益计量的金融资产公平值变动为26千港元，九个月为11千港元[36] - 2021年物业、厂房及设备折旧为117千港元（2020年同期183千港元），九个月为498千港元（2020年同期663千港元）[36] - 截至2021年12月31日止九个月研发开支约115万港元（2020年同期约36.3万港元）为员工成本[36] - 截至2021年12月31日止九个月所得税开支中，期间即期项目 - 香港利得税为1,317千港元（2020年同期1,681千港元），递延税项为1,307千港元（2020年同期1,681 - 45千港元）[39] 公司股息分配情况 - 董事会宣派截至2021年3月31日止年度中期股息每股普通股0.45港仙，已派付；2021年截至12月31日止九个月不宣派中期股息（2020年同期无）[40][42] - 董事会决议不宣派截至2021年12月31日止九个月的中期股息，2020年同期亦无[59] 公司每股盈利计算数据 - 公司拥有人应占2021年每股基本及摊薄盈利计算中，期内溢利为2108千港元，已发行普通股加权平均数为800,000千股；截至2021年12月31日止九个月期内溢利为5159千港元，已发行普通股加权平均数为800,000千股[45] 公司股权结构情况 - 于2021年12月31日，黄碧君女士总权益股份数为565,404,000，占比70.68%[60] - 于2021年12月31日，黄延舜医生总权益股份数为565,404,000，占比70.68%；赵文纬先生总权益股份数为20,224,001，占比2.53%；周明贺先生总权益股份数为7,810,000，占比0.98%[63] - 截至2021年12月31日，股东B&A Success持有557,424,000股，概约股权百分比为69.68%[69] 公司购股权情况 - 截至2021年12月31日止九个月，董事黄女士持有购股权7,980,000股，行使价0.12港元；本集团合共持有购股权13,480,000股，行使价0.12港元；总计持有购股权21,460,000股[74] - 购股最多40%于2019年4月18日或之后可予行使，最多70%于2020年4月18日或之后可予行使，所有余下购股于2021年4月18日或之后可予行使，且各情况不迟于2024年4月17日[74] 公司证券交易及合规情况 - 截至2021年12月31日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[77] - 截至2021年12月31日止九个月，董事遵守交易必守标准及相关操守准则，董事及雇员无违反情况[78][79] - 截至2021年12月31日止九个月，董事、附属公司董事或其联系人无于竞争业务拥有权益或利益冲突[80] - 截至2021年12月31日止九个月，集团遵守企业管治守则，除主席与行政总裁由黄女士兼任外[81][85] 公司审核委员会情况 - 公司审核委员会由黄龙和先生、周明宝先生及苗延舜医生组成，黄龙和先生任主席[86] - 审核委员会审阅集团截至2021年12月31日止九个月未经审核简明综合财务报表，认为符合规定[86] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事为黄碧君女士，非执行董事为苗延舜医生及赵文纬先生，独立非执行董事为吴亮星先生、黄龙和先生及周明宝先生[87] 公司基本信息 - 公司于2017年7月5日在开曼群岛注册成立，2018年3月29日在香港联交所GEM上市[14] - 公司为投资控股公司，附属公司主要从事供应医疗仪器及提供医疗仪器解决方案[14] 财务报表编制情况 - 简明综合财务报表以港元呈列，按历史成本法编制，若干按公平值计量的金融工具除外[15][19] - 截至2021年12月31日止九个月的简明综合财务报表未经公司核数师审核，但已获审核委员会审阅[20]

Grand Brilliance Group Holdings Limited 君百延集團控股有限公司 (於同曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號：8372 香港聯合交易所有限公司(「香港聯交所」) GEM 的特色 GEM 的定位乃為相比超其他在香港聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公 司提供一個上市的市場。有意投資人士應瞭解投資該等公司的潛在風險,並應經過 審償周詳考慮後方作出投資決定。GEM的較高風險及其他特色表示GEM較適合專 業及其他資深投資者。 由於GEM上市公司的新興性質使然,在GEM買賣的證券可能會較於香港聯交所主 板買賣的證券容易受到市場波動的影響。在GEM買賣的證券亦不保證會有高流通量 的市場。 香港交易及結算所有限公司及香港聯交所對本報告的內容概不負責,對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明,並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生 或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告(君百延集團控股有限公司(「本公司」,連同其附屬公司統稱「本集團」或「我 們」} 各 董事(「董事」) 願就此共同及個別承擔全部責任）乃遵照香港聯交所 GEM 證券 上市規則(「GEM上市規則」 ...

Grand Brilliance Group Holdings Limited 君百延集團控股有限公司 (於同曼群島註冊成立的有限公司) 股份代號：8372 第 香港聯合交易所有限公司（「香港聯交所」）GEM的特色 GEM的定位乃為相比起其他在香港聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公 司提供一個上市的市場。有意投資人士應瞭解投資該等公司的潛在風險，並應經過 審慎周詳考慮後方作出投資決定。GEM的較高風險及其他特色表示GEM較適合專 業及其他資深投資者。 由於GEM上市公司的新興性質使然，在GEM買賣的證券可能會較於香港聯交所主 板買賣的證券容易受到市場波動的影響。在GEM買賣的證券亦不保證會有高流通量 的市場。 香港交易及結算所有限公司及香港聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本報告全部或任何部分內容而產生 或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告（君百延集團控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」或「我 們」）各董事（「董事」）願就此共同及個別承擔全部責任）乃遵照香港聯交所GEM證券 上市規則（「GEM上市規則」）提供有關本 ...

公司业务概况 - 公司为具规模的医疗仪器分销商及一站式医疗仪器解决方案供应商，在香港医疗仪器市场累积逾20年经验[11] - 公司成功供应香港第一个药房自动化系统，负责该系统的供应、安装及保养[9] - 公司主要从事供应医疗仪器及提供医疗仪器解决方案业务[141] 财务数据关键指标变化 - 公司收益由2020年约6720万港元增加约4.5%至2021年约7020万港元，主要因药房自动化系统销售理想[13] - 公司毛利由2020年约3640万港元减少约280万港元或7.6%至2021年约3360万港元，毛利率由54.1%降至47.9%，主要因医疗器材销售增加[14] - 公司行政及其他经营开支由2020年约2440万港元增加约100万港元或4.0%至2021年约2540万港元，主要因员工人数增加[15] - 公司2021年所得税开支约为150万港元，2020年约为230万港元[16] - 公司溢利由2020年约960万港元减少约170万港元至2021年约790万港元，主要因毛利减少[18] - 董事会宣派2021年中期股息每股普通股0.45港仙，2020年为0.4375港仙，预期于2021年8月16日或之前派付[19] - 2021年3月31日流动资产约为1.018亿港元，2020年约为9900万港元；流动负债约为1750万港元，2020年约为1640万港元[20] - 2021年3月31日现金及银行结余总额约为7020万港元，2020年约为7060万港元；贸易应收款项约为770万港元，与2020年持平[21] - 2021年3月31日资产负债比率为零，与2020年相同[22] - 2021年3月31日已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[23] - 2021年3月31日集团共有34名雇员，2020年为33名；截至2021年3月31日止年度员工成本约为1560万港元，2020年约为1400万港元[33] - 股份发售实际所得款项净额约为3120万港元，招股章程披露之估计所得款项净额约为3310万港元，差异190万港元已按招股章程所述相同方式调整[37] - 2021财年公司总收益约为70200000港元，2020财年约为67200000港元[173] 所得款项净额使用情况 - 进一步渗透医疗仪器市场及提升市场份额可用所得款项净额610万港元，已动用60万港元，未动用550万港元，预计2022年3月31日前全數動用[39] - 扩大员工队伍可用所得款项净额970万港元，已全數動用[39] - 选择性寻求战略收购机会可用所得款项净额770万港元，未动用，预计2022年3月31日前全數動用[39] - 提高研发及产品开发力度可用所得款项净额130万港元，已动用10万港元，未动用120万港元，预计2022年9月30日前全數動用[39] 公司董事信息 - 黄碧君女士52岁，1997年11月创办集团，2017年7月5日获委任为董事，2017年9月18日调任为执行董事，2018年3月1日获委任为主席兼行政总裁[44] - 苗延舜医生54岁，1990年12月获香港中文大学内外全科医学学士学位，在医疗行业拥有逾29年经验，2017年9月18日获委任为非执行董事[46] - 赵文烽先生52岁，1990年6月获牛津大学数学文学学士学位，在金融行业拥有逾26年经验，2017年9月18日获委任为非执行董事[48] - 具亮星先生71岁，2018年3月1日获委任为独立非执行董事，自2003年3月起任中国第10届、11届、12届及13届全国人民代表大会港區代表[49] - 黄龙和先生66岁，1977年10月毕业于香港理工学院，取得高级会计文凭，2018年3月1日获委任为独立非执行董事[50] - 陈秉强先生55岁，1988年11月获香港大学工程学士学位，2014年9月获授香港证券及投资学会高级会员资格，2018年3月1日获委任为独立非执行董事[54] - 黄碧君女士于2018年12月获“大湾区杰出女企业家奖2018”，2019年10月获“君子企业奖”及“华人楷模·2019杰出女性”[45] - 苗延舜医生于1995年7月获授爱丁堡皇家外科医学院院士资格，2000年2月获爱丁堡皇家外科医学院的骨科院士资格等多项资格[46] - 赵文烽先生自1993年3月至1996年4月担任和昇国际有限公司的研发部投资分析员，1996年4月至2004年3月担任BNP Paribas Equities Hong Kong Limited的研发部主管[48] - 黄龙和先生于1980年5月、1982年1月、1982年6月及1985年5月分别获认可为会计师公会会士、香港会计师公会会员等多项会员资格[50] 公司治理情况 - 截至2021年3月31日止财政年度，公司除企业管治守则的守则条文第A.2.1条外，已遵守所有守则条文[60] - 公司目前有六名董事，包括主席、行政总裁兼执行董事1名，非执行董事2名，独立非执行董事3名[64] - 截至2021年3月31日止财政年度，公司举行四次常规会议及一次股东周年大会[65] - 董事黄碧君女士出席股东周年大会1/1、董事会会议3/4、薪酬委员会1/2 [68] - 董事苗延舜医生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、审核委员会5/5 [68] - 董事赵文焯先生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、提名委员会1/1 [68] - 董事吴亮星先生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、提名委员会1/1 [68] - 董事黄龙和先生出席股东周年大会1/1、董事会会议4/4、审核委员会5/5、薪酬委员会2/2 [68] - 董事陈秉强先生出席董事会会议4/4、审核委员会5/5、薪酬委员会2/2、提名委员会1/1，未出席股东周年大会0/1 [68] - 年龄41 - 60岁的董事有4人，60岁以上有2人；女性董事1人，男性董事5人；服务年期1至5年的董事有6人[69] - 截至2021年3月31日止财政年度，主席一职由行政总裁黄碧君女士兼任[73] - 苗延舜医生任期自2019年3月29日起，吴亮星先生及黄龙和先生任期自2019年9月18日起，赵文炜先生及陈秉强先生任期自2020年9月18日起[74] - 董事会已成立审核、薪酬及提名三个委员会[76] - 审核委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[78] - 截至2021年3月31日止财政年度，审核委员会举行五次会议[88] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事及行政总裁兼执行董事黄女士组成[90] - 截至2021年3月31日止财政年度，薪酬委员会举行两次会议[91] - 审核、薪酬及提名委员会均于2018年3月1日成立[77][89][93] - 审核委员会书面职权范围刊于联交所及公司网站[77] - 提名委员会书面职权范围刊于联交所及公司网站[93] - 提名委员会由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成[94] - 截至2021年3月31日止财政年度，提名委员会已举行一次会议[98] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会负责每年报告董事会以多元化角度的组成并监察政策实施[99][103] - 提名政策要求提名委员会评估拟任候选人适合性时考虑多种因素[108] - 各新任董事首次获委任时接受正式、全面及因应需要设定的就职培训，集团向董事提供持续简报及培训课程[111] - 公司已收到所有董事截至2021年3月31日止年度的持续专业发展培训记录[112] - 董事确认有责任编制截至2021年3月31日止财政年度的综合财务报表[116] - 截至2021年3月31日止财政年度，公司核数师香港立信德蒙会计师事务所有限公司年度核数服务薪酬为590,000港元[117] - 审核委员会已审阅及批准截至2021年3月31日止财政年度核数师的薪酬、服务条款及独立性[118] - 公司于2021年3月31日止财政年度对业务及营运进行风险评估，致力于将主要风险控制在可接受水平[119] - 公司委聘独立专业的内部监控顾问公司审查截至2021年3月31日止财政年度主要业务过程的政策、风险评估及内部监控制度[120] - 公司向外聘秘书服务供应商聘用公司秘书李嘉文女士，其有逾16年经验，已接受不少于15小时相关专业培训[125] - 公司于股东周年大会举行前最少20个完整营业日向股东寄发通告[126] - 持有公司缴足股本（赋有投票权）十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在要求递呈后2个月内举行[126] - 公司自上市日期起至2021年3月31日止，组织章程细则维持不变[130] - 公司于2019年6月21日采纳股息政策[131] - 董事会厘定股息时需考虑集团财务表现、资本及债务水平等9项因素[132] - 公司所宣派的末期股息须在股东周年大会上以普通决议案批准，且不得超董事会建议金额[136] - 董事会将不时检讨股息政策，并可酌情更新、修订[138] 公司持份者沟通情况 - 公司与主要持份者保持密切沟通，包括股东及投资者、客户、供应商及业务伙伴、政府及监管部门、雇员以及董事会[148] - 股东及投资者通过股东大会及其他股东会议、财务报告、公告及通函、网站等渠道沟通，关注股东权利及权益、财务表现[149] - 客户通过定期会议、定期培训课程沟通，关注产品安全性、价格竞争力[149] - 供应商及业务伙伴通过定期会议、供应商评核、定期培训课程沟通，关注价格竞争力、产品安全性[149] - 政府及监管部门通过公共新闻、投标文件、执法通讯沟通，关注企业管治、监管合规[149] - 雇员通过日常沟通、表现评核、政策发展、电邮及告示板沟通，关注薪酬、职业发展[149] - 董事会通过日常沟通、董事会及委员会会议、与管理层沟通等沟通，关注企业管治、监管合规、财务表现、产品安全性、可持续发展[149] 环境、社会及管治相关情况 - 环境、社会及管治报告期为截至2021年3月31日止财政年度[146] - 公司重要环境、社会及管治议题包括产品安全、雇员福利、提升盈利能力、反贪污、监管合规等[155] - 2021财年公司温室气体排放总量约45吨二氧化碳当量，较2020财年约55吨减少约18.2%[167] - 2021财年氮氧化物排放4580克，2020财年为5241克；二氧化硫排放126克，2020财年为144克；微粒物质排放377克，2020财年为386克[168] - 2021财年直接温室气体排放（范围一）23吨二氧化碳当量，2020财年为26吨；能源间接温室气体排放（范围二）18吨二氧化碳当量，2020财年为25吨；其他间接温室气体排放（范围三）4吨二氧化碳当量，2020财年为4吨[172] - 2021财年温室气体排放密度为0.001吨二氧化碳当量／收益（以千计），与2020财年持平[172] - 公司2021财年消耗纸张总量约740公斤，较2020财年约836公斤减少约11.5%，密度维持在每千收益约0.01公斤[175] - 报告期内公司参与废纸回收活动，已回收办公室存放多年的废纸约1470公斤[175] - 公司汽车气体排放是空气污染主要来源，采取多项能源及资源节约措施减排节能[162] - 公司主要温室气体排放来自车用汽油燃烧、外购电力及堆填区弃置纸张废物，采取节能等措施减少排放[167] - 公司制定有害废物管理指引，未产生有害废物；产生少量无害废物，采取措施减少产生并提高员工废物管理意识[174][175] - 集团能源消耗从2020财年约146,139千瓦时减少约9.3%至2021财年约132,563千瓦时[181] - 2021财年及2020财年汽油消耗分别约为8,584升及约9,823升[183] - 集团总用水量从2020财年约8立方米减少约62.5%至2021财年的3立方米[184] - 2021财年直接能源消耗（汽油消耗）为83,192千瓦时，2020财年为95,201千瓦时[183] - 2021财年间接能源消耗（外购电力）为49,371千瓦时，2020财年为50,938千瓦时[183] - 能源消耗密度从2020财年的2.17千瓦时／收益（以千计）降至2021财年的1.89千瓦时／收益（以千计）[183] 员工情况 - 2021年3月31日，集团在香港共有34名雇员[192] - 集团在报告期内整体流失率约35.8%[194] - 男性流失率为42.1%，女性流失率为27.6%[195] - 18至35岁流失率为56.0%，36至55岁流失率为25.0%，56岁及以上流失率为0%[195]