财务业绩 - [本期集团收益约为8620万港元，较过往期间约1.082亿港元减少约20.3%，主要因全球经济不确定性致销售订单减少][13] - [本期毛利约为1980万港元，较过往期间的2380万港元减少16.8%，主要因销售订单减少][13] - [本期亏损约为1270万港元，过往期间亏损净额约2120万港元，亏损净额减少主要因分销及行政开支减少][13] - [2023年上半年收益为8616.3万港元，2022年同期为1.08234亿港元][14] - [2023年上半年销售成本为6633.3万港元，2022年同期为8444万港元][14] - [2023年上半年毛利为1983万港元，2022年同期为2379.4万港元][14] - [2023年上半年经营亏损为761.4万港元，2022年同期为1802万港元][14] - [2023年上半年除税前亏损为1253.4万港元，2022年同期为2091.3万港元][14] - [2023年上半年期内亏损为1266.7万港元，2022年同期为2120.8万港元][14] - [2023年上半年公司期内亏损约12,667,000港元，2022年同期亏损约21,208,000港元][17] - [截至2023年6月30日止六个月，集团收益为86,163千港元，2022年同期为108,234千港元][31] - [2023年上半年，香港地区收入46,051千港元，中国内地9千港元，美国39,511千港元，英国472千港元，其他国家120千港元][33] - [2023年上半年其他收入6,839千港元，2022年同期为9,158千港元][35] - [2023年上半年所得税133千港元，2022年同期为295千港元][35] - [2023年上半年每股基本亏损基于公司普通股权益持有人应占亏损12,667,000港元计算，2022年同期亏损21,208,000港元][38] - [公司收益从往期约10820万港元减少约20.3%至本期约8620万港元，因全球经济不确定性致销售订单减少][48][50] - [公司本期亏损净额约1270万港元，往期亏损净额约2120万港元，主因销售成本及分销成本减少][48] - [销售成本从往期约8440万港元减少约21.4%至本期约6630万港元，得益于收益减少和成本控制][51] - [往期和本期毛利分别约为2380万港元和1980万港元，毛利率为22.0%和23.0%，毛利减少因销售订单减少][52] - [其他收入从往期约920万港元减少约26.1%至本期680万港元，因汇兑差额及销售废料所致][53] - [本期分销开支约960万港元，往期为1940万港元，减少因销售订单减少][54] - [行政开支从往期约3160万港元减少约21.8%至本期2470万港元，主因员工成本减少][55] - [本期财务成本约490万港元，往期为290万港元][56] - [换算海外业务产生的汇兑差额由亏损329.8万港元变为收益1993.8万港元，因人民币贬值][60] 股息政策 - [董事会不建议宣派本期中期股息（过往期间：零）][13] - [董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月的股息][40] - [董事会不建议派发现期之中期股息][80] 资产负债情况 - [截至2023年6月30日，公司总资產为321,741,000港元，较2022年6月30日的385,255,000港元有所下降；总负债为232,571,000港元，较2022年6月30日的279,476,000港元有所下降][15][16] - [截至2023年6月30日，公司有流动负债净额约92,625,000港元，须于一年内偿还的银行贷款及透支约136,800,000港元][24] - [截至2023年6月30日，公司的已抵押银行存款及现金分别约为2,000,000港元及2,000,000港元][24] - [截至2023年6月30日，贸易应收款项扣除亏损拨备后为73,302千港元，2022年同期为103,546千港元][43] - [截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项为53,860千港元，2022年同期为88,325千港元][45] - [本期结算日公司流动负债净值约为8510万港元，2022年12月31日约12640万港元，流动比率为0.6，2022年12月31日为0.39][61] - [本期银行融资金额为1.759亿港元，已动用1.594亿港元，较2022年有所增加；2023年6月30日已抵押银行存款约为200万港元，与2022年持平；物业及机械抵押账面价值分别为1.936亿港元和8440万港元，较2022年大幅增加][65] - [2023年6月30日资本开支为1.93798亿港元，2022年12月31日为2.02917亿港元，有所减少，主要包括物业、厂房及设备和无形资产购置款][70] 现金流情况 - [2023年上半年经营活动所用现金净额为1,869,000港元，2022年同期所得现金净额为10,481,000港元][18] - [2023年上半年投资活动所得现金净额为8,426,000港元，2022年同期为5,203,000港元][18] - [2023年上半年融资活动所用现金净额为6,278,000港元，2022年同期为20,104,000港元][18] 财务改善措施 - [为改善财务状况，公司董事将采取编制现金流预测、实施成本控制、与银行磋商续期或延长银行融通额、出售物业、审视资本结构等措施][25][26] 公司概况 - [公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日于香港联交所GEM上市，主要从事生产及买卖图书及纸质产品][19] 业绩审核情况 - [中期业绩未经审核，但已由公司审核委员会审阅][22] - [审核委员会认为公司本期未经审核综合财务业绩符合适用会计准则及GEM上市规则并已充分披露][97] 营运资金情况 - [公司董事认为集团自2023年6月30日起12个月内有充足营运资金偿还到期金融债务][27] 资产处置与收购 - [2023年上半年出售账面价值为1,725,000港元的机器产生出售收益2,785,000港元][41] - [2023年3月14日集团出售机器，总代价为人民币255万元；2023年收购广州海健数字科技有限公司全部注册股本的13%，代价为人民币105万元][74][75] - [公司已按发行价每股股份0.0386港元向卖方配发及发行3112万股代价股份，以偿付收购目标公司全部注册股本13%之代价人民币105万元，完成后公司于目标公司拥有13%权益][79] 股份相关情况 - [2023年8月14日公司完成按每股0.11港元的价格配售3886万股配售股份，紧随配售完成后，已发行股份总数为8.6998亿股][77] - [公司建议进行股份合并，基准为每10股已发行现有股份合并为1股合并股份，须待股东于2023年8月25日举行之股东特别大会上批准][78] 企业管治情况 - [公司本期已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文，但偏离守则条文第C.2.1条，主席及行政总裁由林三明先生一人担任][83][85] - [公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条作为董事证券交易操守守则，董事确认本期全面遵守][86] 购股计划情况 - [本期无根据购股计划授出、行使、注销、失效或没收购股权，期末无尚未行使购股][87] 股份买卖情况 - [公司及附属公司本期无购买、出售或赎回股份行为][88] 股东权益情况 - [董事林先生和姚女士通过First Tech分别持有公司4.8亿股股份，占公司权益的60%][89] - [First Tech就公司已发行股本中7200万股股份订立以亿力为受益人的押记，质押股份相当于公司已发行股本的9%][90][92] - [董事林先生为First Tech的实益拥有人，持有其5万股股份，占比100%][91] - [主要股东First Tech实益拥有公司4.8亿股股份，占公司权益的60%][92] - [主要股东亿力对公司7200万股股份持有抵押权益，占公司权益的9%][92] - [亿力国际控股有限公司、赵质生及张锭坚各自均被视为于公司已发行股份总数中拥有9%权益][93] 外汇风险情况 - [集团面临的外汇风险主要来自美元、人民币、英镑及日元的应收、应付款项及现金结余买卖，本期未订立或买卖任何金融工具作对冲目的][64] 员工情况 - [本期结算日集团共有448名雇员，2022年12月31日为459名，人数有所减少][72]

公司基本信息 - [公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日于香港联交所GEM上市][12] - [公司及其附属公司主要从事生产及买卖图书及纸质产品][14] - [公司主要经营图书及纸质产品生产分部，有深圳和香港两个自主印刷生产基地][20][28] 财务报告编制 - [本季度财务报告遵照香港联交所GEM证券上市规则及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告编制][15] - [除预期2023年年度财务报表会计政策变动外，本季度财务报告会计政策与2022年年度财务报表一致][15] - [香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订对公司本期和往期业绩及财务状况无重大影响，公司未应用未生效准则或诠释][18] 财务数据对比 - [2023年第一季度公司收益为42,217千港元，2022年同期为43,303千港元，同比有所下降][8] - [2023年第一季度公司毛利为10,553千港元，2022年同期为8,024千港元，同比有所增长][8] - [2023年第一季度公司经营亏损为8,206千港元，2022年同期为15,582千港元，亏损幅度收窄][8] - [2023年第一季度公司除税前亏损为10,563千港元，2022年同期为16,814千港元，亏损幅度收窄][8] - [2023年第一季度公司期内亏损为10,699千港元，2022年同期为16,922千港元，亏损幅度收窄][8] - [2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为1.34港仙，2022年同期为2.12港仙，亏损幅度收窄][8] - [公司2023年第一季度收益约4220万港元，较2022年同期约4330万港元减少约2.5%，主要因全球经济不明朗致销售订单减少][19][28][31] - [公司2023年第一季度净亏损约1070万港元，2022年同期净亏损约1690万港元，主要因毛利率改善及出售机械和汇兑收益][28] - [公司2023年第一季度销售成本约3170万港元，较2022年同期约3530万港元减少约10.2%，得益于收益减少和成本控制措施][33] - [公司2022年和2023年第一季度毛利分别约为800万港元和1060万港元，毛利率分别为18.5%和25%，毛利率提升因成本控制措施][34] - [公司2023年和2022年第一季度每股亏损分别基于普通股权益股东应占亏损1069.9万港元和1692.2万港元及已发行普通股加权平均数8亿股计算][23] - [其他收入从2022年3月31日止三个月的约140万港元增加约207%至2023年3月31日止三个月的430万港元][35] - [分销开支从2022年3月31日止三个月的830万港元降至2023年3月31日止三个月的670万港元][36] - [行政开支从2022年3月31日止三个月的约1680万港元减少约3%至2023年3月31日止三个月的1630万港元][37] - [财务成本从2022年3月31日止三个月的120万港元增至2023年3月31日止三个月的240万港元][38] - [2022年3月31日止三个月及2023年3月31日止三个月，集团所得税均约为10万港元][40] - [2023年3月31日止三个月亏损约1070万港元，2022年3月31日止三个月亏损1690万港元][41] 股息政策 - [董事会不建议派发2023年第一季度股息，2022年同期也无股息派发][25] - [董事会不建议派发2023年3月31日止三个月股息][44] 股权交易 - [公司于2023年4月21日订立买卖协议，有条件同意购买目标公司全部注册股本的13%，代价为105万元人民币，将通过发行3112万股代价股份支付，占扩大后已发行股本约3.74%][29] - [2023年4月21日，公司有条件同意购买目标公司全部注册股本的13%，代价为人民币105万元][42] 公司前景与计划 - [公司未来面临经济不明朗、纸张成本上涨和技术进步等挑战，但对前景保持谨慎乐观，计划改进设备、扩大客户群和产品多元化、吸引并挽留高端人才][30] 股权相关情况 - [2023年3月31日，质押股份相当于公司已发行股本的9%][55] - [截至2023年3月31日止三个月，公司并无根据购股计划授出或行使购股期权，也无尚未行使购股期权][51] - [截至2023年3月31日，董事林先生持有相聯法團First Tech 50,000股股份，持股比例100%][56] - [截至2023年3月31日，主要股東First Tech持有公司4.8亿股股份，占公司权益的60%][57] - [截至2023年3月31日，主要股東億力持有公司7200万股股份，占公司权益的9%][57] - [2018年10月12日，First Tech就7200万股股份订立押记，占公司已发行股本的9%][57] 财务业绩审核 - [公司审核委员会认为截至2023年3月31日止三个月未经审核综合财务业绩符合适用会计准则及GEM上市规则并已充分披露][60]

财务数据对比（2023年Q1与2022年Q1） - [2023年第一季度公司收益为42,217千港元，2022年同期为43,303千港元][12] - [2023年第一季度公司毛利为10,553千港元，2022年同期为8,024千港元][12] - [2023年第一季度公司经营亏损为8,206千港元，2022年同期为15,582千港元][12] - [2023年第一季度公司除税前亏损为10,563千港元，2022年同期为16,814千港元][12] - [2023年第一季度公司期内亏损为10,699千港元，2022年同期为16,922千港元][12] - [2023年第一季度每股基本及摊薄亏损为1.34港仙，2022年同期为2.12港仙][12] - [截至2023年3月31日止三个月，公司收益约4220万港元，较2022年同期约4330万港元减少约2.5%，主要因利率上调及俄乌战争恶化致销售订单减少][19][27] - [截至2023年3月31日止三个月，公司净亏损约1070万港元，2022年同期净亏损约1690万港元，主要因毛利率改善及录得出售机械收益和汇兑收益][27] - [2023年及2022年3月31日止三个月，公司普通股权益股东应占亏损分别为1069.9万港元及1692.2万港元，已发行普通股加权平均数均为8亿股][24] - [截至2023年3月31日止三个月，公司即期税项为13.6万港元，2022年同期为10.8万港元][21] - [公司收益从2022年第一季度的约4330万港元降至2023年第一季度的约4220万港元，减少约2.5%，主要因全球经济不明朗致销售订单减少][30] - [销售成本从2022年第一季度的约3530万港元降至2023年第一季度的约3170万港元，减少约10.2%，得益于收益减少和成本控制措施][31] - [2022年和2023年第一季度毛利分别约为800万港元和1060万港元，毛利率分别为18.5%和25%，毛利率提升因成本控制措施][32] - [其他收入从2022年第一季度的约140万港元增至2023年第一季度的430万港元，增加约207%，因出售机械收益和汇兑收益][33] - [2023年第一季度分销开支约670万港元，低于2022年第一季度的830万港元，因严格控制销售及分销成本][34] - [行政开支从2022年第一季度的约1680万港元降至2023年第一季度的1630万港元，减少约3%，因员工成本及办公室开支减少][35] - [2023年第一季度财务成本约240万港元，高于2022年第一季度的120万港元，因借款及租赁负债利息开支增加][36] - [2022年和2023年第一季度所得税均约为10万港元，报告期内应付税项维持稳定][38] - [2023年第一季度亏损约1070万港元，低于2022年第一季度的1690万港元，因毛利率改善、出售机械收益及汇兑收益][39] 权益股东应占总额 - [2022年1月1日本公司权益股东应占总额为130,285千港元，2023年1月1日为57,805千港元][13] - [2022年3月31日本公司权益股东应占总额为113,506千港元，2023年3月31日为47,632千港元][13] 公司基本信息 - [公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日于香港联交所GEM上市，主要从事生产及买卖图书及纸质产品][14] 股息派发 - [董事会不建议派发截至2023年3月31日止三个月的股息，2022年同期也无股息派发][24] 经营分部 - [公司有一个经营分部，即图书及纸质产品生产分部][19] 业务多元化发展 - [公司已采纳多元化发展现有业务分部的策略，2023年4月21日订立买卖协议，有条件同意购买目标公司全部注册股本的13%，代价为人民币105万元，将通过发行3112万股代价股份支付，占扩大后已发行股本约3.74%][28] - [2023年4月21日，公司有条件同意购买目标公司全部注册股本的13%，代价为人民币105万元，将通过发行3112万股代价股份支付][40] 股权结构 - [2023年3月31日，董事林先生和姚女士通过受控法团权益和配偶权益分别持有公司4.8亿股股份，占公司权益的60%][50] - [2023年3月31日，林先生作为实益拥有人持有相联法团First Tech 5万股股份，持股比例为100%][51] - [2023年3月31日，主要股东First Tech作为实益拥有人持有公司4.8亿股股份，占公司权益的60%][52] - [2023年3月31日，主要股东亿力作为对股份持有抵押权益的人士持有公司7200万股股份，占公司权益的9%][52] - [2018年10月12日，First Tech就其持有的公司7200万股质押股份订立押记，截至2023年3月31日，质押股份占公司已发行股本的9%][50][52][53] 董事权益情况 - [截至2023年3月31日，除已披露情况外，无董事在公司及其相联法团的股份等中拥有需知会的权益及/或淡仓][51][56] - [除集团成员公司外，无董事或其紧密联系人在与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益][57] 财务业绩审阅 - [公司审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止三个月的未经审核综合财务业绩，认为符合适用会计准则及上市规则且披露充分][58]

财务数据关键指标变化 - 公司2022年全年收益约为19480万港元，较2021年的约28180万港元减少约30.9%[12] - 2022年毛利约为5710万港元，2021年毛利约为5420万港元[12] - 2022年年内净亏损约为5970万港元，2021年净亏损约为8310万港元[12] - 截至2022年12月31日止年度，集团收益约为1.948亿港元，较2021年的约2.818亿港元减少约30.9%[15] - 截至2022年12月31日止年度，毛利约为5710万港元，2021年则录得毛利约5420万港元[15] - 截至2022年12月31日止年度，公司收益约为19480万港元，较截至2021年12月31日止年度约28180万港元减少约30.9%[49][51] - 截至2022年12月31日止年度，公司毛利约为5710万港元，截至2021年12月31日止年度毛利约为5420万港元[49] - 销售成本从2021年的约22760万港元减少39.5%至2022年的约13780万港元[52] - 2022年毛利约为5710万港元，2021年约为5420万港元[54] - 其他收入从2021年的约1420万港元降至2022年的600万港元[55] - 行政开支从2021年的约5450万港元增加至2022年的5570万港元[56] - 财务成本从2021年的约590万港元增加20.3%至2022年的710万港元[57] - 所得税从2021年的200万港元降至2022年的约130万港元[59] - 2022年亏损约5970万港元，2021年亏损约8310万港元[60] - 2022年流动亏损净额约为12670万港元，2021年流动负债净额约7260万港元；2022年流动比率为0.4，2021年为0.7；2022年资产负债比率为2.98，2021年为1.24[61] - 2022年资本开支为20291.7万港元，2021年为19744.4万港元[70] - 2022年银行融资为17285.5万港元，已动用12384.8万港元；2021年银行融资为16759.9万港元，已动用14775.6万港元[72] - 2022年12月31日，集团账面价值为9786.3万港元（2021年：9514.7万港元）的物业及1482.2万港元（2021年：1493.5万港元）的按公平值计入损益之金融资产已质押作银行融资抵押[73] - 2022年12月31日，财务报表中未计提拨备的待支出资本承担为零（2021年：零）用于购买物业、厂房及设备[75] - 2022年12月31日，集团有459名雇员（2021年：480名），截至该日止年度员工成本约为6140万港元（2021年：7110万港元）[77] - 董事会不建议派付2022年末期股息，2021年同期也无派息[12] - 董事会不建议派发截至2022年12月31日止年度的末期股息（截至2021年12月31日止年度：无）[80] 业务运营情况 - 公司为海外市场的香港印刷经纪及国际出版商提供印刷品，产品主要包括书籍及其他纸制品[14] - 公司的两个生产基地为深圳工厂及香港工厂，均为自主印刷生产分部[14] - 2022年3月28日，公司与包销商相互同意终止包销协议[14] - 2022年，公司出售老化机器以取得额外营运资金[14] - 公司为海外市场的香港印刷经纪及国际出版商提供印刷品，产品包括书籍及其他纸制品，主要原材料为纸张及油墨[48] - 公司有深圳工厂和香港工厂两个生产基地，均为自主印刷生产分部[48] - 2023年3月14日，公司全资附属公司中万（深圳）与买方订立出售机器的买卖协议[79] - 2023年3月14日，公司与第三方买家签订买卖协议出售一台八色印刷机，总代价约296万港元（人民币255万元），签订协议时收取10% [125] - 公司正寻求以1.3亿港元出售若干物业，预期销售交易将在报告期末起计十二个月后完成[126] - 截至2022年12月31日止年度后，公司从中国一间银行取得额外资金约330万港元[127] - 2022年12月31日，集团有可动用未提取银行融资约1212.4万港元，到期日为2023年9月[128] - 2022年12月31日，未动用银行融资为1214万港元[129] - 2022年1月1日起公司收回香港印刷生产设施，2021年生产数据仅指深圳工厂[149] 业务发展策略与展望 - 公司认为2023年营商环境将继续具挑战，会继续采取成本控制措施维持业务[16] - 公司计划实行改进设备及提高自动化程度、扩大客户基础等业务策略[16] - 随着COVID - 19限制措施撤销，边境重开，公司审慎乐观认为2023年表现将有所改善[19] - 公司未来发展面临经济不确定性、纸张成本上涨、出版业技术进步等风险[50] - 公司计划实行改进设备及提高自动化程度、扩大客户基础、加强销售及营销覆盖面、吸引并挽留高端人才等业务策略[50] - 2023年3月全面改善香港与世界其他地区旅行限制，为恢复营商环境提供积极信号[153] 公司管理层信息 - 林三明先生61岁，于1993年4月26日获委任为董事，2016年9月8日调任为执行董事，为集团主席兼行政总裁及控股股东[22] - 林先生于印刷行业拥有逾39年经验，1992年12月透过L&L成立集团，目前于集团担任多个董事职位[23][24] - 截至年报日期，林先生透过First Tech持有的4.8亿股股份中拥有权益[26] - 姚远女士46岁，于2016年3月10日获委任为董事，2016年9月8日调任为执行董事，主要负责集团中国业务监督及与地方公职人员联络[26][27] - 陈秀宝女士49岁，于2016年9月8日获委任为执行董事兼集团财务总监，主要负责集团企业财务规划等工作[30][31] - 公司高级管理层团队由四名成员组成，包括副总裁（管理）黄慧思女士、副总裁（生产）胡民先生等[44] - 陈坤先生自2021年1月1日起担任公司秘书，于2011年11月取得香港事务律师资格[46] - 陈坤先生于2020年12月31日获委任为公司秘书[135] 公司治理情况 - 公司于截至2022年12月31日止年度已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文，惟偏离条文C.2.1除外[85] - 企业管治守则条文C.2.1规定主席及行政总裁职能应区分，公司主席兼执行董事林三明先生继续担任两职，董事会认为偏离该条文适当[86][87] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易操守守则，报告期内董事全面遵守[89] - 报告日期，董事会成员包括3名执行董事和3名独立非执行董事，除林三明与姚远为配偶关系外，成员间无重大关系[93] - 报告期内董事会举行四次会议，全体董事出席率100%[96] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一[96] - 独立非执行董事和执行董事初步任期均为自2021年12月13日起两年[97][99] - 公司每届股东周年大会至少三分之一董事须轮值告退，各董事至少每三年轮值退任一次[101] - 董事会成立四个委员会，分别为审核、薪酬、提名及风险管理委员会[107] - 审核委员会于2017年11月15日成立，报告期内举行四次会议，成员出席率100%[109][110] - 薪酬委员会于2017年11月15日成立，报告期内举行一次会议[111] - 提名委员会于2017年12月31日成立，报告期内举行一次会议[113] - 审核委员会已审阅集团经审核综合财务报表、融资及会计政策、内部监控制度及风险管理职能[110] - 公司根据市场薪酬水平等因素定期检讨及厘定董事及高级管理层薪酬[112] - 风险管理委员会于2017年11月15日成立，由三名成员组成，报告期内举行一次会议[114] - 公司收到占全体有权在成员大会上表决成员总表决权最少5%的成员要求，董事须召开成员大会[136] - 公司收到占全体有权在股东周年大会上就决议表决股东总表决权最少2.5%的股东，或最少50名有权表决股东发出某决议通知要求，须发出通知[138] - 要求须在不迟于股东周年大会举行前6个星期，或发出大会通告时间前送抵公司[139] 核数师相关情况 - 灏天（香港）会计师事务所有限公司自2022年10月31日起辞任集团核数师[133] - 2022年10月31日公司委聘中主环球会计师事务所有限公司担任外部核数师，灏天及中主环球核数服务费用分别约为100万港元及90万港元[134] 环境、社会及管治情况 - 环境、社会及管治报告涵盖2022年1月1日至2022年12月31日，2021年数据作比较[146] - 深圳工厂已获认证符合环境管理系统准则GB/T24001 - 2016/ISO 14001:2015[157] - 公司不知悉2022财年在空气、温室气体排放等方面有重大不符合法例及规例情况[158] - 2022财年温室气体直接排放21.20吨二氧化碳当量，间接排放6173.83吨二氧化碳当量，合计6195.03吨二氧化碳当量，较2021财年的8576.53吨有所下降[164] - 2022财年废气检测中，苯密度为0毫克/立方米，甲苯为0毫克/立方米（2021财年为0.0150毫克/立方米），二甲苯为0毫克/立方米（2021财年为0.0075毫克/立方米），非甲烷总烃为1.690毫克/立方米，其他VOC为0.02625毫克/立方米[165] - 2022财年污水检测中，pH值为7.1125，悬浮物为36.75毫克/升，化学需氧量为62毫克/升，五日生化需氧量为17.775毫克/升，氨氮为0.31475毫克/升，磷总量为0.085毫克/升，色品为2次[167] - 2022财年购买纸质材料总量为11296.73吨，较2021财年的9697.17吨增加16.50%[168] - 2022财年深圳工厂废纸收集量为2170355千克，较2021财年的2958358千克减少26.64%；已用印刷版收集量为70490千克，较2021财年的135760千克减少48.08%[171] - 2022财年除有害废弃物外，回收利用的废料总量由2021财年的3094.12吨减少至2240.85吨，99.74%废料获回收，比率与2021财年的99.88%相约[171] - 运输用卡板由2021财年的2355块减少至2022财年的562块[173] - 2022财年生产过程中产生的有害废弃物总量相当于每千克生产单位近0.07%，2021财年为0.03%；无害废弃物被回收利用的数量相当于每千克单位产量0.26，2021财年为0.22[174] - 2022财年产生合共5.80吨有害废弃物，较2021财年的3.80吨增加了52.63%[177] - 公司鼓励客户合并装运量及订单，使用可回收货板将产品装上集装箱[178] - 2022财年环保直接成本总额由2021财年的998,884港元减少34.16%至657,699港元[180] - 2022财年纸张成本增加3.96%至6785万港元，所用纸张数量增加17.08%至11,296.73吨；印版开支减少27.36%至417万港元；油墨成本减少23.71%至317万港元，油墨消耗量略减8.5%至84,937千克[184] - 2022财年总产出为8,599,590千克，较2021财年减少39.54%；平均雇员数目为455人，较2021财年减少12.16%[184] - 2022财年每名工人平均产出由上一年度的27,460千克减少31.17%至18,900千克；分包费为18,919,246港元，比2021财年减少58.24%[185] - 2022财年间接耗水量由238,094港元减少至155,563港元，平均单位成本维持在每千克产出0.02港元[194] - 2022财年电费由2021财年的7,357,089港元略减至7,349,343港元，每千克产出的平均单位成本由0.52港元增加至0.85港元[196] - 2023财年计划将每名工人产出提高5%[198] - 2023财年计划将用电维持于产出水平[198] - 2023财年计划在集团内继续开展节水活动，总耗水量保持在与生产水平相称的水平[199] - 公司目标是在生产中使用更多环保材料，减少使用难以回收利用的材料[200]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，集团收益约为19480万港元，较2021年的约28180万港元减少约30.9%[10][15] - 截至2022年12月31日止年度，毛利约为5710万港元，2021年则录得毛利约5420万港元[10][15] - 截至2022年12月31日止年度，年内净亏损约为5970万港元，2021年则录得净亏损约8310万港元[10] - 2022年公司收益约为19480万港元，较2021年约28180万港元减少约30.9%[40][42] - 2022年销售成本约为13780万港元，较2021年约22760万港元减少约39.5%[43] - 2022年毛利约为5710万港元，2021年约为5420万港元[40][45] - 2022年其他收入约为600万港元，较2021年约1420万港元减少[46] - 2022年行政开支约为5570万港元，较2021年约5450万港元增加[47] - 2022年财务成本约为710万港元，较2021年约590万港元增加约20.3%[48] - 2022年所得税约为130万港元，2021年约为200万港元[49] - 2022年亏损约为5970万港元，较2021年约8310万港元有所改善[50] - 2022年流动亏损净额约为12670万港元，2021年流动负债净额约为7260万港元[52] - 2022年资产负债比率为2.98，2021年为1.24[52] - 截至2022年12月31日止年度，集团亏损约5965.5万港元，流动负债净额约为1.267亿港元[53] - 2022年资本开支为2.02917亿港元，2021年为1.97444亿港元，其中物业、厂房及设备2022年为2.0262亿港元，2021年为1.96747亿港元[58] - 2022年12月31日银行融资为1.72855亿港元（2021年：1.67599亿港元），已动用1.23848亿港元（2021年：1.47756亿港元）[62] - 2022年12月31日，账面价值为9786.3万港元（2021年：9514.7万港元）的物业质押为银行融资抵押物[62] - 2022年12月31日，账面价值为1482.2万港元（2021年：1493.5万港元）的按公平值计入损益之金融资产质押为银行融资抵押品[62] - 2022年12月31日，集团共有459名雇员（2021年：480名），员工成本约为6140万港元（2021年：7110万港元）[66] - 2022财年温室气体直接排放21.20吨二氧化碳当量，2021财年为26.83吨；间接排放2022财年为6173.83吨二氧化碳当量，2021财年为8549.70吨；合计排放2022财年为6195.03吨二氧化碳当量，2021财年为8576.53吨[141] - 2022财年产出合计8599.59吨，2021财年为14224.08吨[141] - 2022财年废气检测中，苯密度为0毫克/立方米，甲苯为0毫克/立方米（2021财年为0.0150毫克/立方米），二甲苯为0毫克/立方米（2021财年为0.0075毫克/立方米），非甲烷总烃为1.690毫克/立方米（2021财年为0.7050毫克/立方米），其他VOC为0.02625毫克/立方米（2021财年为0.4150毫克/立方米）[142] - 2022财年污水检测中，pH值为7.1125（2021财年为7.300），悬浮物为36.75毫克/升（2021财年为0），化学需氧量为62毫克/升（2021财年为8.50），五日生化需氧量为17.775毫克/升（2021财年为2.325），氨氮为0.31475毫克/升（2021财年为0.138），磷总量为0.085毫克/升（2021财年为0.045），色品为2次（2021财年为2次）[145] - 2022财年购买纸质材料总量为11,296.73吨，较2021财年的9,697.17吨增加16.50%[146] - 2022财年深圳工厂废纸收集量为2,170,355千克，较2021财年的2,958,358千克减少26.64%；已用印刷版收集量为70,490千克，较2021财年的135,760千克减少48.08%[148] - 2022财年产生有害废弃物5.80吨，较2021财年的3.80吨增加52.63%[152] - 2022财年环保直接成本总额为657,699港元，较2021财年的998,884港元减少34.16%[153] - 2022财年纸张成本为67.85百万港元，较2021财年增加3.96%；所用纸张数量为11,296.73吨，较2021财年增加17.08%[157] - 2022财年印版开支为4.17百万港元，较2021财年减少27.36%[157] - 2022财年油墨成本为3.17百万港元，较2021财年减少23.71%；油墨消耗量为84,937千克，较2021财年略减8.5%[157] - 2022财年总产出为8,599,590千克，较2021财年减少39.54%[157] - 2022财年每名工人平均产出为18,900千克，较上一年度减少31.17%[158] - 2022财年分包费为18,919,246港元，较2021财年减少58.24%[158] - 2022财年间接耗水量从238,094港元降至155,563港元，平均单位成本维持在每千克产出0.02港元[163] - 2022财年电费直接能源消耗从7,357,089港元略减至7,349,343港元，每千克产出平均单位成本从0.52港元增至0.85港元[163] - 2022财年年末员工人数从480人降至454人，减少5.42%[171] - 2022财年女性员工人数从190人降至162人，减少14.74%[171] - 2022财年员工平均人数从518人降至466人，减少10.04%[171] - 2022财年工作超过5年的员工人数从335人降至333人，减少0.60%[171] - 2022财年员工成本总计5309.61万港元，较2021财年的7118.60万港元减少25.41%，其中薪资及津贴从6057.40万港元降至4408.22万港元，减少27.23%，社会及退休福利从1061.20万港元降至901.39万港元，减少15.06%[175] - 2022财年离职雇员总数为79人，较2021财年的154人减少48.70%，其中工作少于2年的离职人数从93人降至35人，减少62.37%，工作超过2年的离职人数从61人降至44人，减少27.87%[178][179] - 2022财年员工参加培训课程总人数为3500人，较2021财年的2372人增加，总培训时长从2549小时增至3558小时，2022财年每名员工平均培训总时长为7.6小时，2021财年为4.9小时[184][185] - 2022财年报告受伤及事故数量为17宗，较2021财年的28宗减少11宗，降幅39.29%[199] - 2022财年损失工作日数为247天，较2021财年的182天增加65天，增幅35.71%[199] - 2022财年死亡案例为0，与2021财年持平[199] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息，2021年同期也无派息[10] - 董事会不建议派發截至2022年12月31日止年度的末期股息（截至2021年12月31日止年度：无）[70] 公司业务运营事件 - 2022年3月28日，公司与包销商相互同意终止包销协议[13] - 2022年，集团出售老化机器以取得额外营运资金[14] - 2023年3月14日，中萬（深圳）与买方订立出售机器的买卖协议[68] - 2023年3月14日，集团出售一台八色印刷机，总代价约296万港元，10%已收取，预计一个月内完成交易[116] - 集团拟以1.3亿港元出售若干物业，预期销售交易将在报告期末起十二个月后完成[116] - 截至2022年12月31日止年度后，集团从中国一间银行取得额外资金约330万港元[116] 公司业务结构与策略 - 集团为海外市场的香港印刷经纪及国际出版商提供印刷品，产品主要包括书籍及其他纸制品[12] - 集团的两个生产基地为深圳工厂及香港工厂，两者分担管理层分配的印刷工作量[12] - 集团认为2023年营商环境将继续具挑战，将继续采取成本控制措施维持业务[16] - 集团计划实行改进设备及提高自动化程度、扩大客户基础等业务策略[16] 公司管理层信息 - 林先生在印刷行业拥有逾39年经验，1992年12月创办公司，年报日期时透过First Tech持有4.8亿股股份[23][24] - 姚女士46岁，负责公司中国业务监督，有逾13年中国印刷业务管理经验，年报日期时被视为透过First Tech在4.8亿股股份中拥有权益[25][27] - 陈女士49岁，1997年2月加入公司，负责企业财务规划等，有逾30年会计经验[28] - 张女士58岁，2017年11月15日任独立非执行董事，在会计等方面有逾30年经验[29][30] - 黄先生56岁，2017年11月15日任独立非执行董事，在企业融资及财务管理方面有逾29年经验[32] - 梁先生37岁，自2017年11月起担任公司独立非执行董事，2020年7月至2022年1月曾担任森信纸业集团有限公司独立非执行董事[33] - 林先生曾为向荣有限公司唯一董事，该公司于2017年3月17日解散[24] - 姚女士2016年3月10日获委任为董事，2016年9月8日调任为执行董事[25] - 陈女士1999年取得香港理工大学会计学高级文凭[28] - 张女士2009年12月取得英国纽波特威尔士大学工商管理硕士学位[29] - 公司主席兼执行董事林三明拥有逾39年印刷行业经验，1992年12月成立集团，董事会认为其继续担任两职符合集团最佳利益，偏离企业管治守则属适当[74][75] 公司治理相关情况 - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易操守守则，报告期内董事全面遵守[77] - 报告期内及直至报告日期，董事会分别举行四次会议，各董事出席率均为100%（4/4）[84] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，至少一名具备专业资格或财务专长[85] - 独立非执行董事初步固定任期自2021年12月13日起计两年，延续至一方发不少于三个月书面通知终止[85] - 执行董事初步固定任期自2021年12月13日起计两年，延续至一方发不少于三个月书面通知终止[86] - 全体董事须在获委任后首个股东大会选举，每届股东周年大会至少三分之一董事轮值告退，各董事至少每三年轮值退任一次[88] - 董事会负责制订业务策略、审批财务报表和预算等，营运事宜执行权授予管理层[89] - 报告期内全体董事参与公司法律顾问举办的培训研讨会，公司存置董事培训记录[91][92] - 公司投购董事责任保险，为董事法律行动产生的责任提供保障[79] - 董事会成立四个委员会，分别为审核、薪酬、提名及风险管理委员会[94] - 审核委员会于2017年11月15日成立，成员3名，报告期内开会4次，成员出席率100%[95][96][97] - 薪酬委员会于2017年11月15日成立，成员3名，报告期内开会1次[98][99][100] - 提名委员会于2017年12月31日成立，成员3名，报告期内开会1次[102][103][104] - 风险管理委员会于2017年11月15日成立，成员3名，报告期内开会1次[105][106][107] - 公司每年开展自我评估，各部门定期开展内部控制评估[111] - 公司目前无内部审核单位，董事会认为现阶段成立不符合成本效益[111] - 报告期内，董事会认为集团风险管理及内部控制系统充足有效[111] - 全体董事确认编制集团报告期内综合财务报表的责任[112] - 董事认为集团有足够营运资金履行未来十二个月内到期财务责任[114] - 股东特别大会须应占全体有权表决成员总表决权

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益46,431千港元，2021年同期为80,795千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司收益154,665千港元，2021年同期为219,408千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利17,243千港元，2021年同期为22,817千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司毛利41,037千港元，2021年同期为44,191千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司经营溢利6,423千港元，2021年同期为4,610千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司经营亏损11,597千港元，2021年同期溢利1,421千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前溢利4,516千港元，2021年同期为3,004千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司除税前亏损16,397千港元，2021年同期亏损3,297千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内溢利4,537千港元，2021年同期为2,243千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司期内亏损16,671千港元，2021年同期亏损4,530千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内全面亏损4,230千港元，2021年同期溢利5,586千港元；截至2022年9月30日止九个月，公司期内全面亏损28,737千港元，2021年同期亏损1,185千港元[10] - 截至2022年9月30日止三个月，公司每股盈利0.57港仙，2021年同期为0.28港仙；截至2022年9月30日止九个月，公司每股亏损2.08港仙，2021年同期亏损0.57港仙[10] - 2021年1月1日公司总权益为208,347千港元，2021年9月30日为207,162千港元，2021年12月31日及2022年1月1日为130,285千港元，2022年9月30日为101,548千港元[12] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益约154.7百万港元，较2021年同期约219.4百万港元减少约29.5%[23][33][37] - 截至2022年9月30日止九个月，公司亏损约16.7百万港元，2021年同期亏损约4.5百万港元，主要因分销成本增加[33] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税后溢利4.5百万港元，2021年同期为3.0百万港元[33] - 截至2022年9月30日止三个月，所得税为(21)千港元，2021年同期为761千港元；截至2022年9月30日止九个月，所得税为274千港元，2021年同期为1,233千港元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，每股基本盈利基于公司普通股权益持有人应占溢利4,536,000港元计算；截至2022年9月30日止九个月，每股基本亏损基于公司普通股权益持有人应占亏损16,671,000港元计算，已发行普通股加权平均数均为800,000,000股[29] - 董事会不建议派发截至2022年9月30日止九个月的股息[31] - 截至2022年及2021年9月30日止九个月，毛利分别约为4100万港元及4420万港元，毛利率分别为26.5%及20.1%[39] - 行政开支由截至2021年9月30日止九个月的约4120万港元增加至截至2022年9月30日止九个月的4410万港元[41] - 截至2021年9月30日止九个月，集团录得财务成本约470万港元，截至2022年9月30日止九个月为480万港元[43] - 截至2022年9月30日止九个月，集团录得所得税约30万港元（截至2021年9月30日止九个月：120万港元）[44] - 截至2022年9月30日止九个月录得亏损约1670万港元，截至2021年9月30日止九个月则录得亏损约450万港元[45] - 董事会不建议派发截至2022年9月30日止九个月的任何股息（截至2021年9月30日止九个月：无）[48] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度，销售图书及纸质产品所得收益46,405千港元，2021年同期为76,575千港元；提供分包服务所得收益26千港元，2021年同期为4,220千港元[23] - 截至2022年9月30日止九个月，销售图书及纸质产品所得收益154,432千港元，2021年同期为210,656千港元；提供分包服务所得收益233千港元，2021年同期为8,752千港元[23] 公司基本信息 - 公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日在联交所GEM上市[14] - 公司及其附属公司主要从事生产及买卖图书及纸质产品[16] 税务政策 - 中国附属公司报告期内企业所得税拨备按估计应课税溢利的25%计算[26] - 截至2022年及2021年9月30日止九个月，合资格实体香港利得税首2百万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税，其他实体按16.5%统一税率征税[27] 股权结构 - 2022年9月30日，林先生和姚女士分别拥有公司4.8亿股股份权益，占公司权益的60.00%[58] - 2022年9月30日，质押股份为7200万股，相当于公司已发行股本的9%[59] - 董事林先生为First Tech实益拥有人，持有50,000股，持股权益百分比为100.00%[60] - 2022年9月30日，First Tech为公司主要股东，持有480,000,000股好仓，占公司权益60%[61] - 2022年9月30日，亿力信贷有限公司为公司主要股东，持有72,000,000股好仓，占公司权益9%[61] - 2018年10月12日，First Tech质押72,000,000股股份，2022年9月30日，质押股份相当于公司已发行股本的9%[61] - 亿力国际控股有限公司、赵质生及张锭坚各自被视为于亿力持有的9%公司已发行股本中拥有权益[62] 核数师变动 - 灏天（香港）会计师事务所有限公司自2022年10月31日起辞任集团核数师，中远环球会计师事务所有限公司自同日起获委任为新核数师[46] 企业管治情况 - 公司于截至2022年9月30日止九个月已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文，惟偏离企业管治守则条文第C.2.1条除外[50] 审核委员会情况 - 公司于2017年11月15日成立审核委员会[64] - 审核委员会认为公司截至2022年9月30日止三、九个月未经审核综合财务业绩符合适用会计准则、GEM上市规则且披露充分[64] 公司董事信息 - 报告日期，执行董事为林三明、陈秀宝及姚远；独立非执行董事为张延、黄禧超及梁家进[64]

公司基本信息 - 公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日于香港联交所GEM上市[21] 财务数据关键指标变化 - 收益 - 截至2022年6月30日止六个月，集团收益约为1.082亿港元，较2021年同期的约1.386亿港元减少约21.9%[12] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为108,234千港元，2021年同期为138,613千港元，同比下降21.9%[31] - 公司收益由截至2021年6月30日止六个月约138.6百万港元减少约21.9%至截至2022年6月30日止六个月约108.2百万港元[52][56] 财务数据关键指标变化 - 毛利 - 截至2022年6月30日止六个月，毛利约为2380万港元，较2021年同期的2150万港元增加约10.7%[12] - 截至2021年及2022年6月30日止六个月，毛利分别约为21.5百万港元及23.8百万港元，毛利率分别为15.5%及22.0%[58] 财务数据关键指标变化 - 亏损 - 截至2022年6月30日止六个月，期内亏损约为2120万港元，2021年同期亏损净额约660万港元[12] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内亏损2.1208亿港元，2021年同期亏损6627万港元[18] - 公司于截至2022年6月30日止六个月亏损净额约21.2百万港元，而截至2021年6月30日止六个月亏损净额约6.6百万港元[52] - 截至2022年6月30日止六个月亏损约21.2百万港元，2021年同期亏损6.6百万港元[64] 财务数据关键指标变化 - 股息 - 董事会不建议宣派截至2022年6月30日止六个月的中期股息（2021年同期：零）[12] - 董事会不建议派发截至2022年6月30日止六个月之中期股息，2021年同期亦无[79] 财务数据关键指标变化 - 资产 - 2022年6月30日，物业、厂房及设备为2.11863亿港元，2021年12月31日为1.96747亿港元[14] - 2022年6月30日，存货为2927.1万港元，2021年12月31日为3521.6万港元[14] - 2022年6月30日，贸易及其他应收款项为1.21071亿港元，2021年12月31日为1.26286亿港元[14] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项为184,143千港元，扣除减值亏损后为103,546千港元，2021年12月31日分别为193,601千港元和113,004千港元[42] 财务数据关键指标变化 - 负债 - 2022年6月30日，租赁负债（非流动）为2454.1万港元，2021年12月31日为635.3万港元[16] - 2022年6月30日，贸易及其他应付款项为8832.5万港元，2021年12月31日为7906.3万港元[16] - 2022年6月30日，银行贷款及透支为1.44779亿港元，2021年12月31日为1.47756亿港元[16] - 截至2022年6月30日，集团有流动负债净额约9.2625亿港元，须于一年内偿还的银行贷款及透支约14.4779亿港元[28] - 截至2022年6月30日，贸易应付账款为57,543千港元，其他应付款项及应计费用为30,782千港元，总计88,325千港元，2021年12月31日分别为55,097千港元、23,966千港元和79,063千港元[44] - 2022年6月30日流动负债净值约为92.6百万港元，2021年12月31日约为72.6百万港元[65] - 2022年6月30日银行借款、透支及租赁负债总额约为181.2百万港元，2021年12月31日约为161.3百万港元[65] - 2022年6月30日银行融资金额为1.67599亿港元，已动用1.44779亿港元；2021年银行融资金额为1.67599亿港元，已动用1.47756亿港元[68] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2022年上半年经营活动所得现金净额为1.0481亿港元，2021年同期为9777万港元[20] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为5203万港元，2021年同期为7651万港元[20] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为2.0104亿港元，2021年同期所得现金净额为4835万港元[20] - 2022年6月30日现金及现金等价物减少净额为4420万港元，2021年同期增加净额为2.2263亿港元[20] 财务数据关键指标变化 - 其他收入与所得税 - 2022年上半年其他收入为9,158千港元，2021年同期为13,494千港元，同比下降32.1%[36] - 2022年上半年所得税为295千港元，2021年同期为471千港元，同比下降37.4%[37] - 其他收入由截至2021年6月30日止六个月约13.5百万港元减少约32.1%至截至2022年6月30日止六个月9.2百万港元[59] - 截至2022年6月30日止六个月所得税为0.3百万港元，2021年同期约为0.5百万港元[63] 财务数据关键指标变化 - 每股亏损 - 2022年上半年每股基本亏损为0.0265港元，2021年同期为0.0083港元，亏损幅度扩大[38] 财务数据关键指标变化 - 资产出售收益 - 2022年上半年出售账面价值为1,623,000港元的机器产生出售收益2,452,000港元，2021年同期出售账面价值为6,441,000港元的物业产生出售收益7,061,000港元[41] 财务数据关键指标变化 - 销售成本 - 销售成本由截至2021年6月30日止六个月约117.1百万港元减少约27.9%至截至2022年6月30日止六个月约84.4百万港元[57] 财务数据关键指标变化 - 分销开支 - 公司于截至2022年6月30日止六个月分销开支约19.4百万港元，截至2021年6月30日止六个月为10.4百万港元[60] 财务数据关键指标变化 - 行政开支 - 行政开支由截至2021年6月30日止六个月约27.7百万港元增加约14.1%至截至2022年6月30日止六个月31.6百万港元[61] 财务数据关键指标变化 - 财务成本 - 截至2022年6月30日止六个月，公司财务成本约2.9百万港元，截至2021年6月30日止六个月为3.1百万港元[62] 财务数据关键指标变化 - 或然负债 - 2022年6月30日及2021年12月31日，集团并无任何重大或然负债[51] 财务数据关键指标变化 - 流动比率与资产负债比率 - 2022年6月30日流动比率为0.6，2021年12月31日为0.7；2022年6月30日资产负债比率为1.5，2021年12月31日为1.24[65] 财务数据关键指标变化 - 资本开支 - 截至2022年6月30日止六个月资本开支为212287千港元，2021年12月31日为197444千港元[72] 财务数据关键指标变化 - 雇员数量 - 2022年6月30日集团共有487名雇员，2021年12月31日为480名[75] 业务合作与协议 - 公司于2022年3月8日订立新厂房和新仓库租赁协议，4月26日订立售后租回机器的租赁融资总协议，6月24日订立便利店业务潜在合作谅解备忘录[77] 购股计划与股份交易 - 截至2022年6月30日止六个月，公司无根据购股计划授出、行使、注销、失效或没收购股权，6月30日无尚未行使购股[85] - 截至2022年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何股份[87] 股权结构 - 2022年6月30日，林先生和姚女士在公司分别以受控法团权益和配偶权益拥有4.8亿股股份，占公司权益60%[88] - 2022年6月30日，质押股份7200万股，相当于公司已发行股本的9%[89] - 2022年6月30日，林先生在相联法团First Tech以实益拥有人身份持有5万股股份，持股权益百分比为100%[90] - 2022年6月30日，First Tech以实益拥有人身份在公司拥有4.8亿股股份，占公司权益60%[91] - 2022年6月30日，亿力以对股份持有抵押权益的人士身份在公司拥有7200万股股份，占公司权益9%[91] 人员变动 - 梁家进先生自2022年1月26日起辞任森信纸业集团有限公司独立非执行董事职务[93] 企业管治 - 公司董事会认为偏离企业管治守则守则条文第C.2.1条属适当[83] - 全体董事确认截至2022年6月30日止六个月已全面遵守操守守则所载的必守交易准则[84] 审核委员会相关 - 公司于2017年11月15日成立审核委员会[95] - 审核委员会已审阅集团截至2022年6月30日止六个月未经审核综合财务业绩[95] - 审核委员会认为有关财务业绩符合适用会计准则及GEM上市规则并已充分披露[95] 董事信息 - 报告日期，执行董事为林三明先生、陈秀宝女士及姚远女士[95] - 报告日期，独立非执行董事为张延女士、黄禧超先生及梁家进先生[95] 各条业务线数据关键指标变化 - 地区收益 - 2022年上半年香港地区收益为55,564千港元，2021年同期为68,718千港元，同比下降19.1%[34] - 2022年上半年中国内地收益为207千港元，2021年同期为4,533千港元，同比下降95.4%[34] - 2022年上半年美国收益为51,424千港元，2021年同期为64,347千港元，同比下降20.1%[34] 金融工具公平值 - 香港投资基金于2022年6月30日公平值为16,808千港元，其中第一级2,621千港元，第三级14,187千港元；于2021年12月31日公平值为2,498千港元，其中第二级2,498千港元[48] 准则修订影响 - 香港会计师公会颁布的准则修订对集团业绩及财务状况无重大影响[30] 银行融通额 - 2022年6月30日可动用的尚未动用银行融通额为2.282亿港元[30]

公司基本信息 - 公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日于联交所GEM上市[13] - 公司注册办事处地址为香港柴湾丰业街10号业昌中心3楼[14] - 公司及其附属公司主要从事生产及买卖图书及纸质产品[15] 财务数据关键指标变化 - 公司截至2022年3月31日止三个月收益为43,303千港元，2021年同期为57,009千港元[9] - 公司2022年前三月毛利为6,563千港元，2021年同期为13,660千港元[9] - 公司2022年前三月经营亏损为15,582千港元，2021年同期为2,504千港元[9] - 公司2022年前三月除税前亏损为16,814千港元，2021年同期为4,093千港元[9] - 公司2022年前三月期内亏损为16,922千港元，2021年同期为4,204千港元[9] - 公司2022年前三月每股基本及摊薄亏损为2.12港仙，2021年同期为 - 0.53港仙[9] - 公司2022年1月1日总权益为130,285千港元，3月31日为113,506千港元[11] - 公司收益由2021年第一季度约5700万港元减少约24%至2022年第一季度约4330万港元，主要因COVID - 19及全球经济不确定性致销售订单减少[20][28][31] - 2022年及2021年第一季度即期税项分别为10.8万港元及11.1万港元，香港利得税按利得税率两级制计提，中国附属公司税率为25%，英属处女群岛附属公司无需缴税[22][23] - 2022年及2021年第一季度公司普通股权益股东应占亏损分别为1692.2万港元及420.4万港元，已发行普通股加权平均数均为8亿股[24] - 销售成本由2021年第一季度约4330万港元减少约15.2%至2022年第一季度约3670万港元，因收益减少及成本控制[32] - 2021年及2022年第一季度毛利分别约为1370万港元及660万港元，毛利率分别为24.0%及15.2%，毛利减少因销售订单减少，毛利率降低因纸张成本增加[33] - 其他收入由2021年第一季度约220万港元减少约36.4％至2022年第一季度140万港元，因租金收入减少[34] - 2022年第一季度分销开支约830万港元，2021年第一季度为420万港元，增加因货运费用及已付佣金增加[35] - 行政开支由2021年第一季度约1410万港元增加约8.7%至2022年第一季度1530万港元，因员工成本及办公室开支增加[36] - 截至2022年3月31日止三个月，集团财务成本约120万港元，2021年同期为160万港元[37] - 香港业务首200万港元溢利按8.25%缴税，超出部分按16.5%缴税，中国业务按25.0%的企业所得税率缴税，2021年和2022年同期所得税均约10万港元[39] - 截至2022年3月31日止三个月亏损约1690万港元，2021年同期亏损420万港元，主要因销售订单减少[40] 股息分配情况 - 董事会不建议派发2022年及2021年第一季度股息[25] - 董事会不建议派发截至2022年3月31日止三个月股息[43] 业务策略与展望 - 公司计划实行改进设备、扩大客户群、加强销售及营销覆盖、吸引并挽留人才等业务策略，对2022年全年表现持谨慎乐观态度[30] 银行融资情况 - 2022年3月31日银行融资未偿还本金为1.36407884亿港元，融资条款要求有形资产净额不少于2亿港元，集团因应收账款减值违反该条款[41] 企业管治情况 - 公司截至2022年3月31日止三个月遵守企业管治守则，仅偏离守则条文第C.2.1条[45] 公司管理层情况 - 公司主席兼行政总裁为林三明先生，董事认为其担任两职符合集团最佳利益[46] 购股计划情况 - 截至2022年3月31日止三个月无根据购股计划授出或行使购股股权，3月31日无尚未行使购股股权[50] 股份交易情况 - 公司或附属公司截至2022年3月31日止三个月无购买、出售或赎回股份[52] 股东权益情况 - 2022年3月31日，林先生和姚女士分别以受控法团权益和配偶权益拥有公司4.8亿股股份，占公司权益60%[53] - 董事林先生持有First Tech 50,000股股份，持股比例为100%[55] - 2022年3月31日，主要股东First Tech持有公司480,000,000股股份，占公司权益的60%[56] - 2018年10月12日，First Tech就72,000,000股质押股份订立押记，质押股份相当于公司已发行股本的9%[56] 审核委员会情况 - 公司于2017年11月15日成立审核委员会[58] - 审核委员会已审阅集团截至2022年3月31日止三个月未经审核综合财务业绩[58]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止年度，集团收益约为28180万港元，与截至2020年12月31日止年度约27890万港元相比保持稳定[10][13] - 截至2021年12月31日止年度，毛利约为5420万港元，而截至2020年12月31日止年度则录得毛损约440万港元[10][13] - 截至2021年12月31日止年度，年内净亏损约为8310万港元，而截至2020年12月31日止年度则录得净亏损约10080万港元[10] - 截至2021年12月31日止年度，公司收益约为281.8百万港元，与截至2020年12月31日止年度约278.9百万港元相比保持稳定[39][43] - 截至2021年12月31日止年度，公司毛利约为54.2百万港元，而截至2020年12月31日止年度毛损则约为4.4百万港元[39][46] - 销售成本由截至2020年12月31日止年度的约283.4百万港元减少约19.7%至截至2021年12月31日止年度的约227.6百万港元[45] - 截至2020年12月31日止年度，公司录得其他收入约11.6百万港元，而截至2021年12月31日止年度为7.5百万港元[47] - 行政开支由截至2020年12月31日止年度的约60.3百万港元减少至截至2021年12月31日止年度的54.5百万港元[49] - 截至2020年12月31日止年度，公司录得财务成本约7.5百万港元，而截至2021年12月31日止年度为5.9百万港元，较2020年同期减少约21.3%[50] - 2021年公司所得税约200万港元，2020年为130万港元[51] - 2021年公司亏损约8310万港元，2020年亏损约1.008亿港元，亏损改善因毛利增加[52] - 2021年末公司流动亏损净额约7260万港元，2020年末为流动资产净额约730万港元；流动比率为0.70，2020年末为1.0；资产负债比率为1.24，2020年末为0.96[54] - 2021年末公司银行借款、透支及租赁负债总额约1.613亿港元，2020年末约2.002亿港元；银行贷款及透支约1.478亿港元须一年内偿还[54] - 2021年公司资本开支1.97444亿港元，2020年为2.21049亿港元，主要包括物业、厂房及设备购置款[59] - 2021年末银行融资额为1.67599亿港元，2020年为3.12583亿港元；已动用1.47756亿港元，2020年为1.79631亿港元[62] - 2021年末已抵押银行存款约200万港元，2020年为910万港元；账面价值9514.7万港元物业质押，2020年为9918.1万港元[62] - 2021年末财务报表中未计提拨备的待支出资本承担为零，2020年为400万港元[64] - 2021年末公司有480名雇员，2020年为669名；2021年员工成本约7110万港元，2020年为7640万港元[66] - 2021财年温室气体直接排放26.83吨二氧化碳当量，间接排放8549.70吨二氧化碳当量，合计8576.53吨二氧化碳当量，较2020财年的6396.18吨有所增加[134] - 2021财年购买纸质材料总量为9697.17吨，较2020财年的10753.09吨减少9.82%[139] - 2021财年深圳工厂废纸收集量2958358千克，较2020财年的2002248千克增加47.75%；已用印刷版收集量135760千克，较2020财年的130251千克增加4.23%[141] - 2021财年除有害废弃物外，回收利用的废料总量由2020财年的2132.50吨增至3094.12吨，99.99%废料获回收[141] - 运输及交付货品所用卡板由2020财年的2267块增加至2021财年2355块[142] - 2021财年生产过程中产生的有害废弃物总量相当于每千克生产单位近0.03%，2020财年则为0.02%[142] - 2021财年集团产生的无害废弃物被回收利用的数量相当于每千克单位产量0.22，2020财年同为0.18[142] - 2021财年产生合共3.80吨有害废弃物，较2020财年的3.37吨增加了12.76%[145] - 2021财年环保直接成本总额由2020财年的998,884港元增加43.05%至1,753,972港元[147] - 2021财年纸张、印刷版、油墨、电费、水费分别为65,260,221港元、5,735,696港元、4,151,388港元、7,357,089港元、238,094港元，较2020财年变动分别为12.75%、37.09%、 - 2.05%、20.81%、 - 7.34%[151] - 2021财年总产出为14,224,079千克，较2020财年增加18.37%；平均雇员数目为518人，较2020财年减少18.04%[151] - 2021财年电费直接能耗为产出每千克0.52港元，2020财年为0.51港元；间接水耗维持在产出每千克0.02港元[151] - 2021财年每名工人平均产出由上一年度的19,013千克增加44.43%至27,460千克[152] - 2021财年分包费为45,304,079港元，比2020财年的65,552,532港元减少30.89%[152] - 2021财年水费减少6.95%至239,094港元[157] - 2021财年生产所用的FSC纸张数量增加3.46%至2,989.62吨，2020财年为2,889.58吨[160] - 2021财年末员工人数480人，较2020财年的546人减少66人，降幅12.09%；年内员工平均人数518人，较2020财年的632人减少114人，降幅18.04%[166] - 2021财年薪资及津贴为6057.4万港元，较2020财年的6547.4773万港元减少490.0773万港元，降幅7.48%；社会及退休福利为1061.1963万港元，较2020财年的1252.8684万港元减少191.6721万港元，降幅15.30%；员工成本总计7118.5963万港元，较2020财年的7800.3457万港元减少681.7494万港元，降幅8.74%[170] - 2021财年辞职员工中工作少于2年的占比60.39%，2020财年为64.66%[171] - 2021财年工作少于2年辞职员工93人，较2020财年的172人减少79人，降幅45.93%；工作超过2年辞职员工61人，较2020财年的94人减少33人，降幅35.11%；辞职员工总数154人，较2020财年的266人减少112人，降幅42.11%[172] - 员工参加培训课程总人数从2020财年的3873人减至2021财年的2372人，总时数从3971小时减至2549小时，2021财年员工平均培训总时数降至4.9小时，2020财年为6.2小时[180] - 2021财年报告受伤及事故数量为28宗，较2020财年的23宗增加5宗，增幅21.74%[194] - 2021财年损失工作日数为182天，较2020财年的235天减少53天，降幅22.55%[194] 股息政策 - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息（截至2020年12月31日止同期：无）[10] - 董事会不建议派發截至2021年12月31日止年度的末期股息，2020年同期也无股息[71] 业务概况 - 集团为海外市场的香港印刷经纪及国际出版商提供印刷品，产品主要包括书籍及其他纸制品，主要原材料为纸张及油墨，有深圳和香港两个生产基地[12] - 集团收益急剧下滑主要由于COVID - 19及全球经济的整体不确定性导致[12] - 2021年毛利增加主要因公司采取正常定价政策，2020年因COVID - 19采取进取定价政策，加上销售成本减少所致[13] - 集团认为2022年营商环境将继续具挑战，将采取成本控制措施维持业务[14] - 集团计划实行改进设备及提高自动化程度、扩大客户基础、加强销售及营销覆盖面、吸引并挽留业内高端人才等业务策略[14] - 随着疫苗接种及全球抗疫，集团审慎乐观认为2022年表现将有所改善[17] 公司人员信息 - 林先生在印刷行业拥有逾38年经验，1992年12月创办公司，年报日期时透过First Tech持有480,000,000股股份[21][22] - 姚女士45岁，负责公司中国业务监督，在印刷业务管理运营有逾12年经验，年报日期时被视为在林先生持有的480,000,000股股份中拥有权益[23][25] - 陈女士48岁，1997年2月加入公司，负责企业财务规划等，拥有逾30年会计经验[26] - 张女士57岁，2017年11月15日任独立非执行董事，在会计等方面拥有逾29年经验[27] - 黄先生55岁，2017年11月15日任独立非执行董事，在企业融资及财务管理方面累积逾28年经验[28] - 梁先生36岁，2017年11月15日任独立非执行董事，拥有逾13年审计等经验[31] - 林先生曾任职兴业印刷逾10年，最后职务为生产部经理[21] - 姚女士2008 - 2015年任皇泰（深圳）总经理及大股东，同时担任皇泰印刷有限公司董事[23] - 陈女士加入公司前，1991年9月 - 1997年2月受雇于罗斯云会计师行担任高级审计师[26] - 黄先生曾在多家联交所上市公司任职，如泰盛实业集团有限公司、华利资源控股有限公司等[30] - 林三明担任公司主席兼执行董事，拥有逾38年印刷行业经验，1992年12月成立集团[75] 公司重大交易 - 公司已就以13500000港元代价出售（连租回安排）部分香港物业订立协议[40] - 公司建议按每持有两股现有股份获发三股供股股份之基准进行供股，透过发行最多1200000000股供股股份筹集最多约52.8百万港元（未扣除开支），该建议于2022年2月25日通过，2022年3月28日终止[40] - 公司建议实行供股，基准为每持有两股现有股份可获发三股供股股份，认购价为每股0.044港元，该供股已终止[69] 公司治理 - 公司于截至2021年12月31日止年度已遵守企业管治守则的原则及适用守则条文，但偏离条文A.2.1[74] - 董事会于报告期间及直至报告日期已分别举行四次董事会会议[85] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一，至少一名具备会计或相关财务管理专长[86] - 独立非执行董事初步固定任期为自2021年12月13日起计两年，延续至一方发不少于三个月书面通知终止[86] - 各执行董事初步固定任期为自2021年12月13日起计两年，延续至一方发不少于三个月书面通知终止[87] - 全体董事须经股东在获董事会委任后的首个股东大会上选举[89] - 在公司每届股东周年大会上，至少三分之一董事须轮值告退，各董事至少每三年轮值退任一次[89] - 公司董事会成立四个委员会，分别为审核、薪酬、提名和风险管理委员会[95] - 审核委员会于2017年11月15日成立，由三名成员组成，报告期内举行四次会议，成员出席率100%[96][97][98] - 薪酬委员会于2017年11月15日成立，由三名成员组成，报告期内举行一次会议[99][101][102] - 提名委员会于2017年12月31日成立，由三名成员组成，报告期内举行一次会议[103][104][105] - 风险管理委员会于2017年11月15日成立，由三名成员组成，报告期内举行一次会议[106][107][108] - 公司制定多项风险管理程序及指引，每年开展自我评估，各部门定期开展内部控制评估[111] - 公司目前无内部审核单位，董事会认为现阶段成立不符合成本效益[111] - 报告期内，董事会认为集团风险管理及内部控制系统充足有效[111] - 公司制定披露政策，为相关人员处理机密资料等提供指引[111] - 全体董事参与公司法律顾问举行的培训研讨会，确保掌握相关职责和规定[92] 核数师相关 - 2021年12月28日国富浩华辞任集团核数师，同日公司委聘灏天为外部核数师，灏天报告期内核数服务费用约为100万港元[115] 股东相关规定 - 股东特别大会须

公司基本信息 - 公司于1992年12月23日在香港注册成立，2017年12月13日在联交所GEM上市[11] - 公司主要从事生产及买卖图书及纸质产品[13] - 本季度财务报告于2021年11月12日获授权刊发[14] - 公司于2017年11月15日成立审核委员会[62] - 报告日期，公司执行董事为林三明、陈秀宝及姚远；独立非执行董事为张延、黄禧超及梁家进[62] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止三个月，公司收益为80,795千港元，2020年同期为70,571千港元[8] - 截至2021年9月30日止九个月，公司收益为219,408千港元，2020年同期为235,158千港元[8] - 截至2021年9月30日止三个月，公司期内溢利为2,243千港元，2020年同期亏损7,158千港元[8] - 截至2021年9月30日止九个月，公司期内亏损4,530千港元，2020年同期亏损7,682千港元[8] - 截至2021年9月30日止三个月，每股基本及摊薄盈利为0.28港仙，2020年同期亏损0.89港仙[8] - 截至2021年9月30日止九个月，每股基本及摊薄亏损为0.57港仙，2020年同期亏损0.96港仙[8] - 公司收益由截至2020年9月30日止九个月约235.2百万港元减少约6.7%至截至2021年9月30日止九个月约219.4百万港元[30][34] - 公司于截至2021年9月30日止九个月录得亏损约4.5百万港元，而于截至2020年9月30日止九个月则录得亏损约7.7百万港元[30] - 截至2021年及2020年9月30日止九个月，毛利分别约为4420万港元及6080万港元，毛利率分别为20.1%及25.9%[36] - 截至2020年及2021年9月30日止九个月，其他收入分别约为710万港元及1620万港元[37] - 截至2021年9月30日止九个月未录得其他运营开支，2020年为600万港元[38] - 行政开支由截至2020年9月30日止九个月的约4610万港元减至截至2021年9月30日止九个月的4120万港元[39] - 截至2020年及2021年9月30日止九个月，财务成本分别约为590万港元及470万港元，2021年较2020年同期减少约20%[41] - 截至2020年及2021年9月30日止九个月，所得税分别约为190万港元及120万港元[42] - 截至2021年及2020年9月30日止九个月，亏损分别约为450万港元及770万港元[43] 公司权益及股本数据 - 2021年9月30日，公司股本为100,843千港元，外匯儲備为 - 591千港元，總權益为207,162千港元[9] - 2021年9月30日，林先生和姚女士分别通过受控法团权益和配偶权益拥有公司4.8亿股股份，占公司权益的60.00%[55] - 2021年9月30日，质押股份为7200万股，相当于公司已发行股本的9%[56] - 董事林先生为First Tech实益拥有人，持有50,000股，持股权益百分比为100.00%[57] - 2021年9月30日，First Tech为公司主要股东，持有480,000,000股，占公司权益60.00%[58] - 2021年9月30日，Fine Time为公司主要股东，持有86,881,880股，占公司权益10.86%[58] - 2021年9月30日，亿力信贷有限公司为公司主要股东，持有158,881,880股，占公司权益19.86%[58] - 2021年9月30日，First Tech质押的72,000,000股股份相当于公司已发行股本的9%[63] - 截至2021年9月30日，First Tech及Fine Time分别以亿力为受益人质押9%及10.86%公司已发行股份[63] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止三个月，销售图书及纸质产品所得收益为76,575千港元，提供分包服务所得收益为4,220千港元，总收益为80,795千港元；截至2020年9月30日止三个月，对应收益分别为70,525千港元、46千港元、70,571千港元[20] - 截至2021年9月30日止九个月，销售图书及纸质产品所得收益为210,656千港元，提供分包服务所得收益为8,752千港元，总收益为219,408千港元；截至2020年9月30日止九个月，对应收益分别为229,064千港元、6,094千港元、235,158千港元[20] 所得税数据变化 - 截至2021年9月30日止三个月，即期税项（香港利得税）为174千港元，即期税项（中国企业所得税）为587千港元，总所得税为761千港元；截至2020年9月30日止三个月，对应税项分别为238千港元、611千港元、849千港元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，即期税项（香港利得税）为645千港元，即期税项（中国企业所得税）为588千港元，递延税项为0千港元，总所得税为1,233千港元；截至2020年9月30日止九个月，对应税项分别为876千港元、1,557千港元、 - 544千港元、1,889千港元[22] 普通股权益持有人应占溢利及亏损情况 - 截至2021年9月30日止三个月，公司普通股权益持有人应占溢利为2,243,000港元；截至2021年9月30日止九个月，应占亏损为4,530,000港元；截至2020年9月30日止三个月及九个月，应占亏损分别为7,158,000港元及7,682,000港元[26] 股息派发情况 - 公司董事会不建议派發截至2021年9月30日止九个月的股息（截至2020年9月30日止九个月：无）[28] - 董事会不建议派发截至2021年9月30日止九个月的任何股息[45] 公司重大事项 - 报告期内，公司出售一项物业，总代价为13,500,000港元[31] - 2021年7月22日，公司拟与三的部落（上海）科技股份有限公司共同投资设立合资公司[31] 审核委员会意见 - 审核委员会认为公司截至2021年9月30日止三、九个月未经审核综合财务业绩符合适用会计准则、GEM上市规则且披露充分[62]