财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止年度，公司录得历史新高收益约2.384亿港元，较上一年度增加约3030万港元或14.6％[11] - 截至2018年12月31日止年度，公司毛利由上一年度的4850万港元增加约49.6％至约7260万港元[11] - 截至2018年12月31日止年度，公司净利润约为2160万港元，上一年度因庞大上市开支亏损约460万港元[11] - 公司收益从2017年约208.1百万港元增至2018年约238.4百万港元，增加约14.6%[20] - 2018年展会收益占总收益约53.4%（2017年：60.1%）[20] - 按地区市场划分，2018年中国收益122,237千港元占比51.3%，香港100,923千港元占比42.3%，澳门15,282千港元占比6.4%[22] - 2018年设备租赁成本占总服务成本约43.3%（2017年：49.3%）[24] - 2018年雇员福利开支占总服务成本约23.4%（2017年：21.2%）[25] - 2018年消耗品材料成本占总服务成本约12.3%（2017年：9.0%）[26] - 2018年公司毛利约为72.6百万港元（2017年：48.5百万港元），毛利率约为30.5%（2017年：23.3%）[30] - 公司其他亏损从2017年约0.4百万港元增加约58.1%至2018年约0.7百万港元[32] - 公司行政开支从2017年约41.1百万港元减少约15.1%至2018年约34.9百万港元[34] - 公司财务费用净额从2017年约4.4百万港元增加约22.5%至2018年约5.4百万港元[35] - 2018年加权平均适用税率为20.9%，2017年为 - 76%[36] - 2018年净利润约2160万港元，较2017年亏损约460万港元增加约2620万港元[37] - 2018年12月31日，流动资产超过流动负债约1820万港元，2017年为4750万港元[37] - 2018年12月31日，一年内到期偿还银行借款约1130万港元，2017年为5020万港元[37] - 2018年12月31日，流动比率约为1.2，2017年为1.4；资产负债率约为0.6，2017年为1.9[37] - 2018年12月31日，可动用银行融资总额为4880万港元，银行借款加权实际年利率为4.0%，2017年为2.9%[38] - 2018年12月31日，资本结构中公司拥有人应占权益约9990万港元，2017年约为8060万港元[39] - 2018年12月31日，已抵押定期存款金额约4400万港元，2017年约为6400万港元[40] - 2018年12月31日，经营租赁承担约1720万港元，2017年约为1130万港元[42] - 2018年雇员成本合计约6450万港元，2017年约为5490万港元[46] - 截至2018年12月31日，集团最大及五大客户所贡献总收入分别占集团收入总价值约22.5%及43.2%（2017年：27.5%及45.9%）[191] - 截至2018年12月31日，集团自最大及五大供应商之服务成本分别占集团采购总价值约6.2%及19.6%（2017年：7.0%及19.9%）[191] 业务线数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止年度，公司参与逾1500个视像、灯光及音响项目[15] - 截至2018年12月31日止年度，公司总收益约53.4%（2017年：60.1%）于展览会产生[15] 公司上市相关 - 公司股份于2017年12月21日在香港联交所GEM成功上市[11][16] - 公司收取上市所得款项净额加强了现金流量及未来计划，包括购置设备、在上海设新工作室等[16] 公司治理结构 - 董事会由4名执行董事和4名独立非执行董事组成[60] - 主席黄文波，行政总裁傅彬彬，公司遵守主席和行政总裁角色区分规定[63] - 2018年公司举行6次董事会、5次审核委员会、2次薪酬委员会和1次提名委员会会议[64] - 黄文波等4名执行董事董事会会议出席率100%[66] - 邹振涛等4名独立非执行董事董事会会议出席率100%[66] - 邹振涛和陈荣基未出席2018年股东大会[66] - 公司秘书出席所有预定董事会会议[66] - 独立非执行董事于2017年12月1日获委任，报告期内董事会由4名独立非执行董事组成，人数超GEM上市规则规定的董事会三分之一[69] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，每年会议至少4次，外聘核数师必要时可要求召开1次[70][72] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成，每年会议至少1次[74][75] - 提名委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成，每年会议至少1次[79][80] - 章程细则规定每届股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[67] - 独立非执行董事委任函年期自上市日期起为3年，可提前3个月书面通知终止[67] - 审核委员会建议续聘罗兵咸永道会计师事务所为公司2019年12月31日止财政年度核数师，需股东周年大会批准[70] - 公司建议全体董事参与持续专业发展，截至报告日期全体董事已参与[68] - 公司根据GEM上市规则附录15成立审核、薪酬、提名委员会并制定书面职权范围[70][74][79] - 公司董事负责确保综合财务报表按规定编制，反映集团事务、财务业绩及现金流量状况[82] 高级管理层薪酬 - 截至2018年12月31日止年度，薪酬0至100万港元的高级管理层有3人，100.0001万至200万港元的有3人[77] 股息政策 - 董事不建议派付2018年度股息，2017年也无股息[52] - 公司股息政策旨在向股东派付资金盈余，派付需考虑多因素，董事会保留政策调整权力[84] - 董事会不建议就截至2018年12月31日止年度派付任何股息，2017年也无派息[155] 购股计划 - 公司于2017年12月1日采纳购股计划，截至2018年12月31日无尚未行使购股[51] - 自采纳购股权日期起，无授出购股，2018年12月31日无尚未行使购股[162] 公司沟通机制 - 投资者及股东通过股东大会、财务报告、环境、社会及管治报告与公司沟通，频率为每年[108] - 供应商及客户通过公司网站、电子邮件、雇员反馈与公司沟通，频率为不定期[108] - 雇员通过定期内部会议、内部投诉机制、培训与公司沟通，频率为不定期[108] - 政府通过与相关政府部门积极联系与公司沟通，频率为不定期[108] - 社区通过与相关各方积极联系与公司沟通，频率为不定期[108] 环境及社会表现 - 报告披露集团于2018年1月1日至2018年12月31日期间内的环境及社会表现[104] - 截至2018年12月31日止年度，集团严格遵守所有适用之环境法律法规，并无受到环境方面的规管制裁[109] - 集团业务主要消耗能源是电力，业务性质不涉及对环境及天然资源产生重大影响，不直接产生空气污染物、温室气体排放或有害无害废物[109] - 截至2018年12月31日，集团总耗电量约85,180度，总消耗汽油量约45,416公升，总耗水量约398立方米[117] - 集团总碳排放量约为167.9吨，其中范围一碳排放123.0吨二氧化碳当量，范围二碳排放44.9吨二氧化碳当量，车辆硫氧化物及氮氧化物排放量分别为0.67公斤及25.77公斤[120][121] 员工情况 - 截至2018年12月31日，公司有190名雇员，香港72人占38%，澳门8人占4%，中国110人占58%[127] - 男性雇员148人占78%，女性雇员42人占22%[127] - 管理层30人占16%，非管理层160人占84%[127] - 三十岁以下59人占31%，三十至五十岁116人占61%，五十岁以上15人占8%[127] - 约11%（21名）员工拥有大学学位或以上学历[127] - 2018年度员工流失率，香港6%（12人），澳门1%（2人），中国6%（11人）[129] - 男性员工流失率12%（22人），女性员工流失率2%（3人）[129] - 2018年全体员工培训覆盖率达100％，男性、女性、管理层、非管理层员工平均培训时数分别为1.5小时、1.5小时、1.6小时及1.5小时[130] - 2018年12月31日，集团于香港、中国及澳门拥有190名雇员（2017年：197名雇员）[197] 供应商情况 - 截至2018年12月31日，公司有185名供应商来自中国，52名来自香港，10名来自澳门[134] - 截至2018年12月31日，公司未发现主要供应商在商业道德、环保、人权及劳工常规方面有重大负面不当行为[134] - 公司制定供应链管理措施，若供应商未保持产品安全标准，将从批准名单中删除[134] 合规情况 - 截至2018年12月31日，公司未发现隐私保护及产品责任方面的违规问题[138] - 截至2018年12月31日，公司已遵守有关贿赂、腐败、敲诈勒索及洗钱活动的法律法规[139] 慈善捐款 - 截至2018年12月31日，公司向香港各慈善机构捐款26,000港元[143] 公司业务范围 - 公司主要从事为香港、中国及澳门提供视像、灯光及音响解决方案服务，主要活动为投资控股[152] 报告信息 - 公司业务公平回顾、集团表现管理与分析及业绩和财务状况表重大因素载于年报第6至14页管理层讨论与分析[152] - 环境、社会及管治报告载于本年度报告第27至40页[153] - 集团截至2018年12月31日止年度财务表现及该日财务状况载于综合财务报表第60至63页[154] - 集团已刊过往四个财政年度业绩以及资产及负债概要载于报告第124页[157] - 业务目标与实际业务进度比较及所得款项用途详情载于报告第12至13页管理层讨论与分析[158] 股权结构 - 截至2018年12月31日，黄文波先生持有公司300,000,000股股份，持股百分比为75%[180] - 截至报告日期，黄文波先生持有相联法团Mega King 1股股份，持股百分比为100%[181] - 截至报告日期，黄文波先生持有相联法团Jumbo Fame 100股股份，持股百分比为100%[181] - Mega King、Jumbo Fame、该受托人、黄太持有3亿股股份，持股百分比为75%[184] 董事合约 - 执行董事与公司订立的服务合约自上市日期起为期三年，可提前三个月通知终止[168] - 独立非执行董事与公司订立的委任函自上市日期起为期三年，可提前三个月通知终止[169] 不竞争契据 - Jumbo Fame、Mega King及黄文波先生于2017年12月1日订立不竞争契据，独立非执行董事满意截至2018年12月31日止年度契诺人遵守承诺[179] 董事退任与连任 - 每届股东周年大会上，至少三分之一的董事须至少每三年退任一次，退任董事有资格连任[166] 董事独立性 - 各独立非执行董事已根据GEM上市规则第5.09条向公司发出有关独立性之年度书面确认书，公司认为全体独立非执行董事均独立[167] 董事薪酬制定 - 董事薪酬由薪酬委员会参考市场基准建议，公司会研究个别董事的能力、职责、责任及表现[172] 公司合约情况 - 截至2018年12月31日，公司并无订立或拥有与公司全部或任何重要部分业务的管理及/或行政管理有关的合约[177] 购股权挂钩协议 - 截至2018年12月31日止年度，集团概无订立或存在购股权挂钩协议[186] 权益情况 - 2017年12月31日，铠盛及其任何董事或雇员或紧密联系人概无于公司或集团任何成员公司的股本中拥有任何权益[189] 关连及持续关连交易 - 截至2018年12月31日止年度，集团未订立根据GEM上市规则第20章须披露的任何关连及持续关连交易[192] 合规遵守情况 - 就董事所知，集团在各重大方面已遵守对集团业务及营运有重大影响的相关法例及规例[190] 公众持股量 - 截至报告日期，公司已维持GEM上市规则所规定的充足公众持股量[194] 优先购买权 - 开曼群岛法律及章程细则概无就公司须按比例向现有股东提呈发售新股份之优先购买权或类似权利作出任何规定[195] 重大争议情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团与员工、客户及供应商无重大争议[198] 财务报表审核 - 截至2018年12月31日止年度的综合财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审核[200] - 罗兵咸永道会计师事务所在应届股东周年大会上退任并符合