公司基本信息 - 公司总部位于香港九龙长沙湾长沙湾道889号华创中心25楼9室[13] - 公司主要往来银行为星展银行（香港）有限公司，位于香港中环皇后大道中99号中环中心16楼[12] - 公司股份代号为8445，注册办事处位于开曼群岛[12] - 公司董事会成员包括执行董事谢振源先生（主席）、谢振乾先生（行政总裁）及非执行董事余擎天先生等[9] - 公司核数师为中汇安达会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾威非路道18号万国宝通中心701室[11] - 公司法律顾问包括香港的ZM Lawyers及开曼群岛的Appleby（毅柏律师事务所）[11] - 公司香港股份过户登记分处为Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited，位于香港皇后大道中28号中汇大厦16楼1601室[12] - 公司网站为www.nobleengineering.com.hk[12] - 公司主要提供泥水工程服务，注册于开曼群岛，自2017年9月29日起在联交所GEM上市[20] - 公司母公司为高地控股有限公司，由谢振源先生和谢振乾先生各持有50%[20] 财务业绩 - 公司截至2020年12月31日止三个月的未經審核簡明綜合業績已公布，包含与2019年同期的比较数据[14] - 截至2020年12月31日止九个月，公司收益为241,993千港元，同比增长48.8%[15] - 2020年12月31日止九个月，公司毛利为918千港元，同比下降80.6%[15] - 2020年12月31日止九个月，公司净利润为1,183千港元，去年同期为亏损2,444千港元[15] - 2020年12月31日止九个月，公司每股盈利为0.002港仙，去年同期为亏损0.004港仙[15] - 2020年12月31日止九个月，公司总权益为124,779千港元，同比增长0.1%[18] - 2020年12月31日止九个月，公司发行股份增加980千港元，股份溢价增加3,920千港元[18] - 公司截至2020年12月31日的九个月收益及其他净收益为179,382千港元，较2019年同期的217,123千港元有所下降[45] - 公司截至2020年12月31日止九个月录得净溢利约120万港元，而2019年同期录得净亏损约240万港元[61] - 公司截至2020年12月31日止九个月收取的政府补贴为8,028千港元[46] - 公司截至2020年12月31日止九个月的自置资产折旧为1,769千港元[51] - 公司截至2020年12月31日止九个月的使用权资产折旧为98千港元[51] - 公司截至2020年12月31日止九个月的经营租赁租金为190千港元[51] - 公司截至2020年12月31日止九个月的每股基本及摊薄盈利为0.002港元[57] - 公司截至2020年12月31日止九个月并无就香港利得税计提拨备[55] - 公司截至2020年12月31日止九个月并无向普通股股东支付或建议宣派股息[59] - 公司截至2020年12月31日止九个月的收益为2.42亿港元，同比增长48.9%，主要由于新项目增加[69][70] - 公司毛利从2019年同期的470万港元减少至90万港元，降幅达80.9%，毛利率从2.9%降至0.4%，主要由于建筑成本增加和市场竞争激烈[74] - 公司其他净收益从2019年同期的26.5万港元增加至790万港元，主要由于政府补贴和子公司处置亏损[74] - 公司行政及其他经营开支从2019年同期的800万港元增加至870万港元，增幅8.8%，主要由于员工成本和安全顾问费用增加[74] - 公司截至2020年12月31日止九个月录得120万港元盈利，而2019年同期为亏损240万港元，主要由于政府补贴抵销了毛利减少和建筑成本增加[76] - 公司不推荐派发截至2020年12月31日止九个月的股息[76] - 公司于2020年11月通过配售9800万股股份筹集470万港元净收益，用于一般营运资金[76] 财务报告与会计准则 - 公司未审计简明综合财务报表按照香港会计师公会颁布的会计指引第5号编制[22] - 公司财务报表以千港元为单位，与公司功能货币相同[23] - 公司应用了香港财务报告准则修订本，包括香港会计准则第1号和第8号的修订本，以及香港财务报告准则第3号和第9号的修订本[33] - 公司股本投资按公允价值计量，除非选择按公允价值计入其他全面收益（不可转回）[35] - 政府补助在满足条件后按系统基准在损益中确认，主要用于补偿已产生的开支或亏损[37] - 公司收益主要来自日常业务中的建筑合约收入[38] - 公司未满足的履约责任预计将在未来确认，2020年12月31日的未满足履约责任为260,356千港元[45] - 公司预计在2021年和2022年分别满足80,974千港元和179,382千港元的剩余履约责任[45] 公司战略与发展 - 公司拟于来年在项目选择上实施更加审慎的举措，选择成熟的承建商及知名的业务合作伙伴[61] - 公司计划通过扩充机械和设备队伍提升技术能力，以竞标未来项目[64][67] - 公司积极寻找机会扩大客户基础和市场份额，承接更多泥水工程项目以提升股东价值[64][67] - 公司考虑探索其他商机及扩大香港市场以外的业务版图，以提升未来发展和收益基础[64] 股东与股权结构 - 谢振源先生和谢振乾先生各自持有高地控股有限公司50%的股份，合计持有350,000,000股，占公司总股权的50.14%[84][86][87] - 柯素兰女士和叶仪影女士分别作为谢振源先生和谢振乾先生的配偶，被视为持有高地控股有限公司350,000,000股，占公司总股权的50.14%[94] - 截至2020年12月31日，公司董事及主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中未持有任何需披露的权益或淡仓[89][90] 公司治理与合规 - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并在截至2020年12月31日止九个月内遵守该守则[100][103] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督集团的财务控制、内部控制和风险管理系统[105][107] - 审核委员会认为截至2020年12月31日止九个月的未经审核简明综合财务报表符合适用的会计准则和GEM上市规则[106][107] - 公司董事、控股股东及其紧密联系人在截至2020年12月31日止九个月内未从事与集团业务构成竞争的业务[96] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事进行证券交易的行为守则，并在截至2020年12月31日止九个月内未发生不合规事件[96] 其他信息 - 截至2020年12月31日止九个月，公司及其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[98][101] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[99][102] - 第三季度业绩公告和报告已发布于联交所网站和公司网站[109]

财务业绩 - 公司截至2020年9月30日止三个月的未审核综合中期业绩显示，收入为1.23亿港元，同比增长15%[13] - 公司截至2020年9月30日止六个月的未审核综合中期业绩显示，净利润为2300万港元，同比增长10%[13] - 截至2020年9月30日的三个月，公司收益为83,501千港元，同比增长67.1%[14] - 截至2020年9月30日的六个月，公司毛利为867千港元，同比下降74.1%[14] - 截至2020年9月30日的六个月，公司净亏损为4,454千港元，同比增长191.8%[14] - 截至2020年9月30日，公司流动资产净值为108,041千港元，同比下降3.7%[17] - 截至2020年9月30日，公司现金及银行结余为6,873千港元，同比下降78.3%[17] - 截至2020年9月30日的六个月，公司经营活动所动用的现金净额为30,211千港元，同比增长202.6%[23] - 截至2020年9月30日的六个月，公司投资活动所得的现金净额为89千港元，去年同期为净动用1,783千港元[23] - 截至2020年9月30日的六个月，公司现金及现金等价物减少净额为30,232千港元，同比增长154.5%[23] - 2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损为2,701千港元，每股基本及摊薄亏损为0.005港仙[54] - 2020年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损为4,454千港元，每股基本及摊薄亏损为0.007港仙[54] - 截至2020年9月30日止六个月，公司未向普通股股东支付或建议宣派股息[56] - 截至2020年9月30日止六个月，公司购入厂房及设备的成本约为14,000港元，较2019年同期的1,997,000港元大幅减少[57] - 截至2020年9月30日，公司贸易应收款项净额为28,168千港元，较2019年同期的22,475千港元有所增加[63] - 截至2020年9月30日，公司贸易应付款项总额为19,968千港元，较2020年3月31日的19,143千港元略有增加[67] - 截至2020年9月30日，公司应付非上市股权投资公司款项为无息、无抵押及无固定还款期[70] - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得净亏损约450万港元，较2019年同期的150万港元净亏损增加[75] - 公司2020年9月30日止六个月收入约为1.57亿港元，较2019年同期增长约44.0%[83] - 公司2020年9月30日止六个月的毛利约为90万港元，较2019年同期的330万港元减少约74.1%[84] - 公司2020年9月30日止六个月的毛利率从2019年同期的3.1%下降至0.6%[84] - 公司2020年9月30日止六个月的其他净亏损约为24.2万港元，较2019年同期的净收益16.5万港元减少约40.7万港元[85] - 截至2020年9月30日止六个月，公司录得本公司拥有人应占亏损约4.5百万港元，而2019年同期为1.5百万港元，主要由于整体建筑成本增加及市场竞争激烈引发竞争性项目定价[90] 公司基本信息 - 公司主要往来银行为星展银行（香港）有限公司[11] - 公司总部及主要营业地点位于香港九龙长沙湾道889号华创中心25楼9室[12] - 公司股份过户登记总处位于开曼群岛，香港股份过户登记分处为Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited[11] - 公司核数师为HLB Hodgson Impey Cheng Limited[10] - 公司法律顾问为ZM Lawyers（香港）和Appleby（开曼群岛）[10] - 公司董事会主席为谢振源先生，行政总裁为谢振乾先生[8] - 公司股票代码为8445，在香港联合交易所GEM上市[11] - 公司网站为www.nobleengineering.com.hk[11] - 公司及其附属公司主要从事提供泥水工程服务[25] - 公司于2017年4月12日在开曼群岛注册成立，并于2017年9月29日在联交所GEM上市[25] - 截至2020年9月30日，公司的母公司及最终控股公司为Land Noble Holdings Limited，由谢振源先生和谢振乾先生各持有50%股份[25] - 公司董事谢振源和谢振乾各自持有公司58.33%的权益，共计3.5亿股[114][115] - 高地控股有限公司持有公司普通股350,000,000股，占公司权益的58.33%[129] - 谢振源先生和谢振乾先生分别持有高地控股有限公司50%的权益[122] - 柯素兰女士和叶仪影女士分别被视为持有高地控股有限公司350,000,000股，占公司权益的58.33%[129] - 谢振源先生和谢振乾先生于2017年5月9日签订一致行动确认书，确认他们为一致行动人士[122] - 截至2020年9月30日，公司董事及主要行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债权证中无其他权益或淡仓[124] - 截至2020年9月30日，公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[131] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授予任何购股权[132] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并在截至2020年9月30日的六个月内遵守该守则[132] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督集团的财务控制、内部控制和风险管理系统[132] - 审核委员会认为截至2020年9月30日的未经审核简明综合财务报表符合适用的会计准则和GEM上市规则，并已作出充分披露[133] - 中期业绩公告和中期报告已发布在联交所网站和公司网站上[133] 财务报告与会计准则 - 未审核简明综合财务报表以千港元呈列，与公司功能货币相同[27] - 未审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号中期财务报告以及GEM上市规则第18章编制[29] - 简明综合财务报表按历史成本基准编制，除非上市股权投资按公允价值计算[31] - 公司在本中期期间首次应用了香港财务报告准则修订本，包括香港会计准则第1号和第8号修订本、香港财务报告准则第3号修订本、以及香港财务报告准则第9号、第39号和第7号修订本[34] 履约义务与收入 - 公司2020年9月30日的剩余履约义务预计在2021年和2022年分别达到223,454千港元和99,058千港元[41] - 公司2020年9月30日的剩余履约义务总额为322,512千港元，较2019年的213,685千港元有所增加[41] - 公司2020年9月30日的泥水工程服务收入为83,501千港元，较2019年的49,972千港元增长67.1%[38] 费用与支出 - 公司2020年9月30日的银行利息收入为12千港元，较2019年的93千港元下降87.1%[44] - 公司2020年9月30日的自置资产折旧费用为573千港元，较2019年的474千港元增长20.9%[48] - 公司2020年9月30日的使用权资产折旧费用为32千港元，较2019年的0千港元有所增加[48] - 公司2020年9月30日的经营租赁租金为4千港元，较2019年的61千港元下降93.4%[48] - 公司2020年9月30日的租赁付款中约57,000港元支付给谢振源先生、谢振乾先生及其配偶[49] - 截至2020年9月30日止六个月，公司未计提香港利得税拨备，因公司无估计应课税溢利[52] - 行政及其他经营开支增加约0.5百万港元或8.9%，从截至2019年9月30日止六个月的5.4百万港元增至截至2020年9月30日止六个月的5.9百万港元，主要由于员工成本、安全顾问费用及内控费用增加[90] 未来计划与策略 - 公司计划在未来实施更审慎的项目选择策略，选择成熟的承建商和知名业务合作伙伴以确保项目稳定和应收款项健康[75] - 公司将继续提高运营效率和盈利能力，并扩充机器及设备机组以提升技术实力竞标未来项目[75] - 公司考虑探索香港市场以外的业务机会，以增强未来发展和巩固收益基础[76] - 公司计划通过扩大客户基础和市场份额，承接更多泥水工程项目以提升股东价值[78] - 公司通过股份发售所得款项净额提供财务资源，以巩固其在泥水工程服务市场的地位[79] 员工与设备 - 公司已聘请三名地盘主管、十名助理地盘主管、五名助理工料测量员及四名安全督导员，超出招股章程所载目标[93] - 公司已购置9部叉车、27部沙浆喷涂机及1,900套沙浆喷涂机组件，超出招股章程所载目标[93] - 公司已内部擢升一名行政及会计人员为会计师，专门负责财务申报，并聘请一位新员工以填补该行政及会计人员之空缺[93] - 公司已为员工提供内部培训，并资助其员工参与职业健康及安全培训课程[93] - 公司有一个要求作出履约保证的项目，未达到招股章程所载的八份合约目标[93] - 公司员工总数从2019年9月30日的38人增加至2020年9月30日的48人，员工成本从740万港元增加至780万港元[112] 资金与负债 - 公司现金及银行存款从2020年3月31日的约3160万港元减少至2020年9月30日的约690万港元，其中包括520万港元的已抵押银行存款[101] - 公司负债比率从2020年3月31日的0%上升至2020年9月30日的4.8%[101] - 公司截至2020年9月30日的资本支出为约1.4万港元，主要用于购买厂房及设备[105][109] - 公司截至2020年9月30日无重大或然负债和资本承诺[106][107][110][111] - 上市所得款项净额约为41.3百万港元，截至2020年9月30日已使用约40.3百万港元，剩余款项预计将于2021年9月30日前动用[96][98] 外汇与投资 - 公司大部分交易以港元计值，无重大外汇风险，且目前无外币对冲政策[103] - 公司截至2020年9月30日无重大投资、收购或出售附属公司、联营公司或合营企业事项[103]

公司财务业绩 - 公司截至2020年6月30日止三个月的未经审核综合业绩已公布，包含与2019年同期的比较数据[15] - 截至2020年6月30日的三个月，公司收益为73,534千港元，较2019年同期的59,054千港元增长24.5%[16] - 2020年第二季度公司毛利为856千港元，较2019年同期的4,488千港元大幅下降80.9%[16] - 2020年第二季度公司净亏损1,753千港元，而2019年同期净利润为2,089千港元[16] - 2020年第二季度每股亏损0.003港仙，而2019年同期每股盈利0.003港仙[16] - 截至2020年6月30日，公司总权益为116,943千港元，较2019年同期的129,157千港元下降9.5%[21] - 公司未审计的简明综合财务报表以千港元为单位编制[26] - 公司季度财务信息根据香港财务报告准则编制，但未构成中期财务报告[27] - 公司2020年第二季度的会计政策与截至2020年3月31日的年度财务报表一致[32] - 公司2020年第二季度收入为73,534千港元，同比增长24.7%[38] - 公司预计2021年和2022年将分别确认214,112千港元和177,644千港元的未完成履约责任收入[41] - 公司2020年第二季度银行利息收入为60千港元，同比下降16.7%[43] - 公司2020年第二季度融资成本为10千港元，主要包括银行透支利息8千港元和租赁负债利息2千港元[57][58] - 公司2020年第二季度折旧费用为586千港元，同比增长19.1%[60] - 公司2020年第二季度递延所得税抵免为344千港元，同比增加284千港元[66] - 公司适用香港两级利得税制度，首200万港元利润按8.25%征税，超出部分按16.5%征税[68] - 公司截至2020年6月30日止三个月录得净亏损约180万港元，而2019年同期录得净利润约210万港元[77] - 公司2020年第一季度每股基本及摊薄亏损为0.003港仙，而2019年同期每股盈利为0.003港仙[73] - 公司未在2020年第一季度向普通股股东支付或建议宣派股息[74] - 截至2020年6月30日止三个月，公司收益为7350万港元，同比增长24.4%，主要由于新项目增加[85] - 毛利率从2019年同期的7.6%下降至2020年的1.2%，主要由于建筑成本增加和市场竞争激烈[85] - 毛利从2019年同期的450万港元减少至2020年的90万港元，降幅达80%[85] - 行政及其他经营开支从2019年同期的230万港元增加至2020年的300万港元，增幅为30.4%，主要由于员工成本和安全顾问费用增加[85] - 公司录得亏损180万港元，而2019年同期为盈利210万港元，主要由于毛利率下降[87] - 融资成本从2019年同期的0增加至2020年的1万港元，主要由于银行透支利息和租赁负债增加[86] - 董事不建议派付2020年6月30日止三个月的股息[88] 公司治理与董事会 - 公司董事会成员包括执行董事谢振源先生（主席）和谢振乾先生（行政总裁），以及独立非执行董事黄耀光先生、钟丽玲女士和邓智伟先生[8] - 公司执行董事为谢振源先生及谢振乾先生，独立非执行董事为黄耀光先生、钟丽玲女士及邓智伟先生[107] - 公司成立了审核委员会，由三名独立非执行董事组成，负责监督财务监控、内部监控及风险管理制度[107] - 截至2020年6月30日止三个月的未经审核业绩已由审核委员会成员审阅并提供建议及意见[107] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条作为董事进行证券交易的行为守则，并确认在2020年6月30日止三个月内无不合规事件[104] - 在2020年6月30日止三个月内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[104] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[104] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并自上市日期起遵守该守则[107] 公司业务与战略 - 公司主要提供泥水工程服务，并在开曼群岛注册成立[24] - 公司自2017年9月29日起在香港联交所GEM上市[24] - 公司计划在项目选择上实施更加审慎的举措，选择成熟的承建商及知名的业务合作伙伴[77] - 公司将继续提高营运效率及盈利能力，并扩充机器及设备机组以提升技术实力[77] - 公司计划积极寻找商机扩大客户基础及市场份额，承接更多泥水工程项目[77] - 公司不排除探索其他商机及扩大主营业业务于香港市场以外的地域版图[78] - 公司计划通过业务多元化提升股东回报[78] - 公司计划通过股份发售所得款项净额巩固其在泥水工程服务市场的地位[83] 公司股东与股权结构 - 谢振源先生和谢振乾先生分别持有公司58.33%的股份，合计持有7亿股[96] - 高地控股有限公司的两位实益拥有人谢振源先生和谢振乾先生各自持有公司50%的股份[98] - 柯素兰女士和叶仪影女士各自持有公司350,000,000股，占公司权益的58.33%[101] - 截至2020年6月30日，公司董事及主要行政人员未持有任何需披露的股份或相关股份的权益或淡仓[98] 公司法律与财务顾问 - 公司的法律顾问为观韬律师事务所有限公司，负责香港法律事务[10] - 公司的核数师为国卫会计师事务所有限公司，位于香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31楼[12] 公司注册与办公地点 - 公司的主要往来银行为星展银行（香港）有限公司，位于香港中环皇后大道中99号中环中心16楼[13] - 公司的总部及主要营业地点位于香港九龙长沙湾长沙湾道889号华创中心25楼9室[11] - 公司的股份过户登记总处位于开曼群岛，由Ocorian Trust (Cayman) Limited负责[13] - 公司的香港股份过户登记分处由宝德隆证券登记有限公司负责，位于香港北角电气道148号21楼2103B室[13] - 公司的网站为www.nobleengineering.com.hk，股份代号为8445[13]

财务表现 - 公司2020年总收入约为2.231亿港元，同比下降38.7%[17] - 公司2020年净亏损约为840万港元，而2019年净利润为1190万港元[17] - 公司收入下降和毛利率下降是净亏损的主要原因[17] - 公司截至2020年3月31日止年度总收益为223.1百万港元，较上一年度364.2百万港元减少38.7%[23] - 公司截至2020年3月31日止年度净亏损为8.4百万港元，而上一财年净利润为11.9百万港元[23] - 公司截至2020年3月31日的年度收入为2.231亿港元，同比下降38.7%[42][47] - 公司毛利率从2019年的8.2%下降至2020年的0.7%，主要由于建筑成本增加和市场竞争激烈[50][57] - 公司2020年录得亏损840万港元，而2019年为盈利1190万港元，主要由于毛利减少[54][61] - 公司2020年行政及其他经营开支减少440万港元，同比下降27.5%，主要由于应收保固金亏损拨备减少[52][59] - 公司2020年融资成本减少55.6%至8000港元，主要由于银行透支利息减少[53][60] - 公司2020年其他收入及收益减少10.6万港元至49.9万港元，主要由于银行利息收入减少[51][58] - 公司2020年未派发末期股息，与2019年相同[55][62] - 公司截至2020年3月31日的现金及现金等价物约为2650万港元，较2019年的4880万港元减少45.7%[65] - 公司2020年资本支出约为200万港元，用于购置厂房及设备[68] - 公司2020年员工成本总额为1520万港元，较2019年的1720万港元减少11.6%[68] - 公司2020年新增9部叉车、27部沙浆喷涂机及1900套沙浆喷涂机组件[73] - 公司2020年新增2名地盘主管、6名助理地盘主管、1名助理工料测量员及2名安全督导员[73] - 公司2020年无银行借款，负债比率为0[65] - 公司2020年无重大投资、重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业事项[65] - 公司2020年无重大或然负债及资本承担[68] - 公司2020年上市所得款项净额约为4130万港元[77] - 截至2020年3月31日，公司未动用的净收益为存款存放于香港持牌银行，拟按招股章程建议分配方式使用[81][83] 疫情影响 - 新冠疫情、社会动荡和香港整体经济环境对公司现金流、运营效率和项目进度产生了负面影响[18] - 由于COVID-19疫情，公司部分建筑项目进度延迟，建筑材料供应曾一度中断[32][36] - 公司预计疫情可能导致部分建筑项目完成进度延迟，但无法量化估计对财务报表的潜在影响[32][36] - 2020年初的疫情对公司经营产生了一定影响，但无法定量估计对财务报表的潜在影响[82][84] 业务策略与未来发展 - 公司计划在未来一年采取更谨慎的项目选择策略，选择性地向知名承包商和合作伙伴投标[19] - 公司计划通过扩充机械和设备队伍提升技术能力，以竞投未来项目[24][30] - 公司积极寻求扩大客户基础和市场份额，承接更多泥水工程项目以提升股东价值[24][30] - 公司考虑探索香港市场以外的业务机会，以增强未来发展和巩固收益基础[21][24] - 公司计划在项目选择上采取更审慎的措施，确保项目稳定和应收款项健康[24] - 公司将继续提高运营效率和盈利能力，以增强股东和利益相关者的价值[20][24] 公司治理与董事会 - 公司董事谢振源先生负责整体战略规划、业务发展、企业管理和质量控制[86][93] - 公司董事谢振乾先生负责制定企业及业务策略，并作出主要运营决策[90][95] - 公司独立非执行董事黄耀光先生负责提供独立判断，并就战略、绩效、资源和行为标准问题提供建议[99] - 公司独立非执行董事钟丽玲女士负责提供独立判断，并就战略、绩效、资源和行为标准问题提供建议[102] - 黄耀光先生自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则问题提供意见[105] - 黄耀光先生自2005年11月起在倡威科技有限公司工作，自2013年1月起担任其营运总监，负责监督日常运作、车队监督及本地生化柴油推广[106] - 钟丽玲女士自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则问题提供意见[107] - 邓智伟先生自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则问题提供意见[110] - 邓智伟先生自2008年6月起担任环球实业科技控股有限公司的财务总监、公司秘书及授权代表，负责财务及会计工作以及公司秘书及合规事宜[111] - 邓智伟先生自2016年9月起担任世纪集团国际控股有限公司的独立非执行董事，自2017年6月起担任信邦控股有限公司的独立非执行董事，自2017年12月起担任ISP Global Limited的独立非执行董事[112] - 蔡志熙先生自2012年7月至2014年12月任职于信永中和（香港）会计师事务所有限公司，担任二级高级会计师，自2014年12月至2017年1月任职于中国毕马威会计师事务所，担任审计经理[121] - 蔡志熙先生自2010年11月起取得香港理工大学会计学学士学位，自2014年3月起成为香港会计师公会会员，自2018年3月起成为香港会计师公会的执业会计师[122] - 自2020年4月1日起，Eric Tse和CK Tse的月薪调整为50,000港元，基于其资格、职位和表现[123] - 自2020年7月1日起，黄耀光先生、钟丽玲女士和邓智伟先生的月薪调整为10,000港元，基于其资格、职位和表现[124] - 谢振源先生和谢振乾先生的薪酬自2020年4月1日起调整为每月50,000港元[126] - 黄先生、钟女士和邓先生的薪酬自2020年7月1日起调整为每月10,000港元[126] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并在截至2020年3月31日的年度内遵守该守则[128] - 公司董事会成员中独立非执行董事占比超过三分之一，符合GEM上市规则要求[133] - 公司董事会成员多元化政策旨在实现董事会成员的多元化[138] - 公司为董事及高级管理人员购买了责任保险，以保障其在履行职务过程中可能引发的法律责任[128] - 公司董事会负责监督所有重大事宜，包括制定和批准整体策略及业务表现[128] - 公司董事会成员中至少有一名独立非执行董事具备会计或相关财务管理专长[133] - 公司董事会成员中独立非执行董事均具备合适的学历、专业资格或相关财务管理经验[136] - 公司董事会成员中独立非执行董事未在公司或其附属公司担任其他职位，也未持有公司股份[136] - 公司董事会成员多元化政策旨在通过性别、年龄、经验、文化及教育背景、专业经验、技能及知识等方面提升董事会表现素质[139] - 提名委员会将每年在公司治理报告中披露董事会组成，并监督董事会成员多元化政策的实施[139] - 提名政策确保董事会具备与公司业务需求相匹配的技巧、经验、知识及多元化观点[144] - 提名委员会在评估董事候选人时，将考虑性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技巧及知识等多元化因素[144] - 提名委员会将评估退任董事的贡献及表现，并考虑其是否继续符合提名标准[144] - 提名委员会将每年评估并报告董事会的组成，并酌情启动正式程序以监控提名政策的实施[5] - 提名委员会将定期审查提名政策，以确保其透明、公平、与公司需求相关并反映当前监管要求及良好企业管治常规[6] - 公司将在年度企业管治报告中披露提名政策的摘要，包括提名流程及提名委员会在年内选择及推荐董事候选人的程序及标准[7.1] - 在向股东发出通函提议独立非执行董事候选人时，应列明识别候选人的流程、董事会认为应选出该候选人的原因、候选人可带来的观点、技能及经验，以及如何为董事会的多元化做出贡献[7.2] - 执行董事的服务合约为期三年，独立非执行董事的委任函为一年，非执行董事的委任函为一年，均自特定日期起算[154] - 根据公司章程，三分之一董事须在每届股东周年大会上轮值退任，每位董事须至少每三年一次在股东周年大会上轮值退任并膺选连任[155] - 谢振源先生及邓智伟先生将在2020年8月7日的股东周年大会上退任，并将膺选连任[156] - 公司已为全体董事提供有关GEM上市规则中良好企业管治常规更新的培训课程，并将继续提供适时及定期的培训以确保董事紧贴GEM上市规则的现行规定[158] - 董事会已设立三个委员会，即薪酬委员会、提名委员会及审核委员会，以监督公司事务的特定方面，所有委员会均设有明确的书面职权范围[164] - 薪酬委员会于2017年9月29日成立，主席为独立非执行董事钟丽玲女士，其他成员包括独立非执行董事邓智伟先生及执行董事谢振乾先生[167][171] - 提名委员会于2017年9月29日成立，主席为主席兼执行董事谢振源先生，其他成员包括独立非执行董事黄耀光先生及钟丽玲女士[173][181] - 审核委员会于2017年9月29日成立，主席为独立非执行董事邓智伟先生，其他成员包括独立非执行董事黄耀光先生及钟丽玲女士[176][182] - 审核委员会在截至2020年3月31日止年度举行了4次会议，审查了公司2019年度业绩、2019年中期业绩及季度业绩，以及公司内部监控程序及风险管理制度[179][182] - 审核委员会认为，集团截至2020年3月31日止年度的综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则，并已作出充足的披露[180][182] - 薪酬委员会在截至2020年3月31日止年度审查了董事及高级管理层的薪酬待遇及酬金，并认为属公平合理[168][171] - 提名委员会的主要职责为审查及评估董事会的组成及独立非执行董事的独立性，并就有关公司新董事的委任向董事会提供推荐建议[174][181] - 审核委员会的基本职责为检讨财务资料及申报程序、内部监控程序及风险管理制度、审计计划及与外部核数师的关系[178][182] - 董事会定期召开会议，以考虑、审阅及/或批准有关公司财务及营运表现，以及整体策略及方针[187][188] - 公司已遵守GEM上市规则第5.28条，即审核委员会至少须有一名具备适当专业资格或会计相关财务管理专长的独立非执行董事[177][182] - 公司外部审计费用为70万港元，未支付非审计服务费用[197] - 公司秘书蔡志熙先生在截至2020年3月31日的年度内完成了不少于15小时的专业培训[192][195] - 公司董事会会议及委员会会议的出席情况详见年度报告[190] - 公司秘书负责确保董事会政策和程序的执行，并向董事会提供企业管治建议[191][193] - 公司股东有权在股东大会上对每项重大事项进行单独表决，包括董事选举[198] - 公司股东可要求召开特别股东大会，需持有不少于公司已发行股本十分之一的股东提出请求[199] - 股东可通过书面形式向公司提出询问或请求，发送至公司在香港的主要营业地点[200]

公司基本信息 - 公司總部位於香港九龍長沙灣長沙灣道889號華創中心25樓9室[11] - 公司主要往來銀行為星展銀行（香港）有限公司，位於香港中環皇后大道中99號中環中心16樓[10] - 公司網站為www.nobleengineering.com.hk，股份代號為8445[10] - 公司主要业务为提供泥水工程服务，注册于开曼群岛[18] - 公司母公司为高地控股有限公司，由谢振源和谢振乾各持50%股份[18] - 公司财务报表以千港元为单位编制，与公司功能货币一致[20] 公司董事会及委员会 - 公司董事會包括執行董事謝振源先生（主席）和謝振乾先生（行政總裁），以及獨立非執行董事黃耀光先生、鍾麗玲女士和鄧智偉先生[8] - 公司審核委員會主席為鄧智偉先生，成員包括黃耀光先生和鍾麗玲女士[8] - 公司提名委員會主席為謝振源先生，成員包括黃耀光先生和鍾麗玲女士[8] - 公司薪酬委員會主席為鍾麗玲女士，成員包括鄧智偉先生和謝振乾先生[8] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，负责监督财务控制、内部控制和风险管理制度[92] - 截至2019年12月31日的九个月未经审核业绩已由审核委员会成员审阅并提供建议[92] - 执行董事为谢振源先生及谢振乾先生，独立非执行董事为黄耀光先生、钟丽玲女士及邓智伟先生[94] 公司财务表现 - 公司2019年第三季度收益为53,529千港元，同比下降36.8%[13] - 2019年第三季度毛利为1,379千港元，同比下降84.4%[13] - 2019年前九个月公司亏损2,444千港元，同比下降112.7%[13] - 2019年前九个月每股亏损0.004港元，同比下降113.3%[13] - 公司2019年12月31日总权益为124,624千港元，同比下降7.3%[16] - 截至2019年12月31日止三个月，公司建筑合约收入为53,529千港元，同比下降36.7%[34] - 截至2019年12月31日止九个月，公司建筑合约收入为162,555千港元，同比下降46.4%[34] - 截至2019年12月31日，公司预计在2020年12月31日前完成的剩余履约义务为217,123千港元[34] - 截至2019年12月31日止三个月，公司银行利息收入为96千港元，同比下降21.3%[37] - 截至2019年12月31日止九个月，公司银行利息收入为261千港元，同比下降19.7%[37] - 截至2019年12月31日止三个月，公司自置资产折旧为637千港元，同比增长29.2%[40] - 截至2019年12月31日止九个月，公司自置资产折旧为1,603千港元，同比增长42.6%[40] - 截至2019年12月31日止三个月，公司使用权资产折旧为33千港元[40] - 截至2019年12月31日止九个月，公司使用权资产折旧为98千港元[40] - 截至2019年12月31日止九个月，公司录得净亏损约240万港元，而2018年同期录得净利润约1920万港元，主要归因于收益、毛利及毛利率的减少[54] - 2019年九个月期间，公司收益约为1.626亿港元，较2018年同期减少约46.4%，主要由于新项目延迟动工及手头项目大部分已完成[63] - 公司毛利从2018年九个月的约3180万港元减少至2019年同期的约470万港元，降幅达85.2%[62] - 公司毛利率从2018年同期的10.5%下降至2019年同期的2.9%，主要由于建筑成本增加和市场竞争激烈[66][67] - 公司期内亏损约2.4百万港元，而2018年同期为盈利19.2百万港元，主要归因于毛利减少[68] - 公司行政及其他经营开支由2018年同期的9.4百万港元减少至2019年同期的8.0百万港元，降幅为14.9%，主要由于安全顾问费用减少[68] - 公司其他收入及收益由2018年同期的325,000港元减少至2019年同期的265,000港元，主要由于银行利息收入减少[68] - 公司董事不建议派付截至2019年12月31日止九个月的股息[68] - 公司未在2019年九个月期间向普通股股东支付或建议宣派股息[50] - 公司每股基本及摊薄亏损为0.004港元，而2018年同期为每股盈利0.03港元[51] 公司未来计划与策略 - 公司计划在未来扩展机器及设备机队，以提升技术能力并竞标更多项目[56] - 公司拟在项目选择上采取更审慎的策略，选择成熟的承建商及知名业务合作伙伴，以确保项目稳定及应收款项健康[55] - 公司不排除探索其他商机或扩大主营业务至香港以外的市场，以提升未来发展及巩固收益基础[57] - 公司计划扩充机械及设备队伍，以提升技术能力竞投未来项目，并积极寻找商机扩大客户基础及市场份额[65] 公司股东及股权结构 - 公司董事谢振源和谢振乾各自持有公司58.33%的股份，通过其控制的公司Land Noble Holdings Limited持有[70][74] - 高地控股有限公司持有公司350,000,000股普通股，占总发行有投票权股份的58.33%[81] - 柯素兰女士和叶仪影女士分别通过配偶权益持有公司350,000,000股普通股，各占总发行有投票权股份的58.33%[81] - 截至2019年12月31日，公司董事及主要行政人员未持有任何需披露的股份或相关股份的权益或淡仓[82] - 公司合規顧問滙富融資有限公司及其董事、僱員或聯繫人未持有公司或集團任何成員公司的股本權益[83] 公司合规与治理 - 公司合規顧問為滙富融資有限公司，位於香港金鐘道89號力寶中心第一座7樓[9] - 公司核數師為國衛會計師事務所有限公司，位於香港中環畢打街11號置地廣場告羅士打大廈31樓[9] - 截至2019年12月31日止九個月，公司董事未發生任何證券交易不合規事件[84] - 公司董事、控股股東及其緊密聯繫人未從事與公司業務構成競爭或利益衝突的業務[89] - 截至2019年12月31日止九個月，公司及其附屬公司未購買、出售或贖回任何上市證券[89] - 公司自2017年9月14日採納購股權計劃以來，未授出任何購股權[89] - 公司已採納GEM上市規則附錄十五所載的企業管治守則，並在截至2019年12月31日止九個月內遵守該守則[89][91]

财务业绩 - 公司截至2019年9月30日止三个月的未经审核综合中期业绩显示，收入同比增长15%，达到1.2亿港元[15] - 公司截至2019年9月30日止六个月的未经审核综合中期业绩显示，净利润同比增长20%，达到3000万港元[15] - 截至2019年9月30日止六个月的收益为218,745千港元，同比增长11.7%[16] - 截至2019年9月30日止六个月的毛利润为22,925千港元，同比下降15.6%[16] - 截至2019年9月30日止六个月的净亏损为1,527千港元，去年同期为净利润14,010千港元[16] - 截至2019年9月30日止六个月的每股亏损为0.003港仙，去年同期为每股盈利0.02港仙[16] - 截至2019年9月30日止六个月的经营活动所动用的现金净额为9,985千港元，去年同期为35,240千港元[24] - 截至2019年9月30日止六个月的现金及现金等价物减少净额为11,876千港元，去年同期为35,499千港元[24] - 截至2019年9月30日止六个月的流动资产净值为118,716千港元，同比下降2.4%[20] - 截至2019年9月30日止六个月的资产净值为125,541千港元，同比下降1.2%[20] - 截至2019年9月30日止三个月，公司泥水工程服务收入为49,972千港元，同比下降52.1%[42] - 截至2019年9月30日止六个月，公司泥水工程服务收入为109,026千港元，同比下降50.1%[42] - 截至2019年9月30日止三个月，公司银行利息收入为93千港元，同比下降37.6%[45] - 截至2019年9月30日止六个月，公司银行利息收入为165千港元，同比下降18.7%[45] - 截至2019年9月30日止三个月，公司自置资产折旧为474千港元，同比增长52.9%[48] - 截至2019年9月30日止六个月，公司自置资产折旧为966千港元，同比增长53.1%[48] - 截至2019年9月30日止三个月，公司当期所得税为-530千港元，同比下降138.0%[51] - 截至2019年9月30日止六个月，公司当期所得税为-353千港元，同比下降113.6%[51] - 截至2019年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内亏损为3,616千港元，相比2018年同期盈利7,069千港元[57] - 截至2019年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损为1,527千港元，相比2018年同期盈利14,010千港元[57] - 截至2019年9月30日止六个月，公司录得净亏损约150万港元，而2018年同期录得净利润约1400万港元[73] - 公司收益约为1.09亿港元，较2018年同期减少约50.2%[78] - 毛利率从2018年同期的10.5%下降至2019年的3.1%[79] - 毛利从2018年同期的2290万港元减少至2019年的330万港元，降幅达85.6%[79] - 行政及其他经营开支从2018年同期的660万港元减少至2019年的540万港元，降幅为18.2%[85] 公司基本信息 - 公司在香港的主要营业地点位于九龙长沙湾道889号华创中心25楼9室[12] - 公司的主要往来银行为星展银行（香港）有限公司[13] - 公司的股份代号为8445[13] - 公司的注册办事处位于开曼群岛的Clifton House，地址为75 Fort Street, P. O. Box 1350, Grand Cayman KY1-1108[10] - 公司的合规顾问为滙富融资有限公司，地址为香港金钟道89号力宝中心第一座7楼[10] - 公司的核数师为国卫会计师事务所有限公司，地址为香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦31楼[10] - 公司的法律顾问为观韬律师事务所（香港），地址为香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座18楼1801-3室[10] - 公司的香港股份过户登记分处为宝德隆证券登记有限公司，地址为香港北角电气道148号21楼2103B室[13] - 公司主要提供泥水工程服务，注册于开曼群岛，自2017年9月29日起在联交所GEM上市[26] - 公司及其子公司截至2019年9月30日的母公司为高地控股有限公司，由谢振源和谢振乾各持有50%股权[26] - 公司注册办事处位于开曼群岛，主要营业地点位于香港九龙长沙湾[26] - 公司于2017年9月6日通过重组成为集团的控股公司，重组前后均由谢振源和谢振乾控制[26] - 公司董事谢振源先生和谢振乾先生各自持有公司58.33%的股份[105] - 公司董事谢振源先生和谢振乾先生各自持有高地控股有限公司50%的股份[111][113] - 高地控股有限公司持有公司350,000,000股普通股，占总已发行有投票权股份的58.33%[121] - 柯素兰女士和叶仪影女士分别通过配偶权益持有公司350,000,000股普通股，各占总已发行有投票权股份的58.33%[121] - 截至2019年9月30日，公司董事及主要行政人员未持有公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证的任何权益或淡仓[117] - 公司合規顧問及其董事、僱員或聯繫人未持有公司或集團任何成員公司的股本中的任何權益[125] 财务报表与会计政策 - 未审核简明综合财务报表以千港元为单位编制，与公司功能货币相同[28] - 财务报表按历史成本基准编制，会计政策与截至2019年3月31日的年度财务报表一致[33][34] - 公司首次应用了香港财务报告准则第16号（租赁）及其他修订，但对财务表现和披露无重大影响[35][37] - 公司预期未来确认的收益与截至2018年和2019年9月30日未完全履行的履约义务相关[40] - 截至2019年9月30日，公司预期在2020年9月30日前完成的剩余履约责任为213,685千港元，同比增长77.9%[43] - 公司未计提香港利得税拨备，因本期间在香港无估计应课税溢利[53] - 截至2019年9月30日止六个月，公司未向普通股股东支付或建议宣派股息，与2018年同期相同[59] - 截至2019年9月30日止六个月，公司购入厂房及设备的成本约为1,997,000港元，相比2018年同期的133,000港元大幅增加[61][63] - 截至2019年9月30日，公司贸易应收款项净额为14,971千港元，相比2019年3月31日的18,249千港元有所下降[64] - 截至2019年9月30日，公司贸易应付款项总额为11,282千港元，相比2019年3月31日的11,608千港元略有下降[68] - 截至2019年9月30日，公司确认使用权资产及租赁负债约为260,000港元，涉及一项为期2年的仓库租赁协议[62][63] - 截至2019年9月30日，公司普通股股本为6,000千港元，与2018年4月1日、2019年3月31日及2019年4月1日相同[70][71] - 公司上市所得款项净额为41.3百万港元，部分已根据招股章程的用途使用[90][95] - 截至2019年9月30日，公司现金及现金等价物为36.9百万港元，较2019年3月31日的48.8百万港元有所下降[96] - 公司负债比率为0，无银行借贷[96] - 公司剩余未使用的上市所得款项净额存放于香港持牌银行，计划按招股章程建议的用途使用[92][95] - 公司主要现金用途为经营费用及资本支出[96] - 公司截至2019年9月30日的六个月内没有重大投资、收购或出售附属公司及联营公司[98] - 公司截至2019年9月30日的六个月内总资本支出约为200万港元，用于购置厂房及设备[100] - 公司截至2019年9月30日的六个月内员工成本总额约为740万港元，较去年同期减少约22%[100] - 公司截至2019年9月30日的六个月内没有重大或然负债和资本承担[100] - 公司截至2019年9月30日的六个月内没有重大外汇风险，且没有外币对冲政策[98] - 公司截至2019年9月30日的六个月内仅有510万港元的银行存款被抵押作为银行借贷或融资信贷的担保[98] - 公司截至2019年9月30日的六个月内没有报告期后重大事项[100] - 公司截至2019年9月30日的六个月内没有其他重大投资或资本资产计划[98] 公司业务与战略 - 公司计划扩充其机械及设备机组，以提升技术能力竞投未来项目[76] - 公司积极寻找商机扩大其客户基础及市场份额，承接更多泥水工程及其他商机[76] - 公司不排除考虑探索其他商机及扩大其主营业务于香港市场以外的地域版图[76] - 公司预计业务多元化将为股东带来更丰厚的回报[76] - 公司董事不推荐派付截至2019年9月30日止六个月的中期股息[85] - 公司已购置9部叉车、27部沙浆喷涂机及1900套沙浆喷涂机组件，超出原计划的12部叉车和24部沙浆喷涂机[88] - 公司已聘请2名地盘主管、5名助理地盘主管、1名助理工料测量员及2名安全督导员，部分超出原计划[88] - 公司已为员工提供内部培训，并资助员工参与职业健康及安全培训课程[88] - 公司已内部擢升一名行政及会计人员为会计师，专门负责财务申报[88] 公司治理与合规 - 公司已採納GEM上市規則第5.48條至第5.67條所載交易的規定標準，作為董事進行證券交易的行為守則，並確認在截至2019年9月30日的六個月內無不合規事件[128] - 公司及其附屬公司在截至2019年9月30日的六個月內未購買、出售或贖回任何上市證券[128] - 公司自2017年9月14日採納購股權計劃以來，未授出任何購股權[128] - 公司自上市日期起已採納GEM上市規則附錄15所載的《企業管治守則》，並在截至2019年9月30日的六個月內遵守了該守則的規定[131] - 公司已成立审计委员会，由三名独立非执行董事组成，负责监督财务控制、内部控制和风险管理系统[132][134] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并遵守该守则[133] - 截至2019年9月30日的六个月未经审计的中期业绩已由审计委员会成员审阅并提供建议[136] - 执行董事为谢振源和谢振乾，非执行董事为陈伟龙，独立非执行董事为黄耀光、钟丽玲和邓智伟[136]

财务表现 - 公司截至2019年6月30日止三个月的收益为59,054千港元，较2018年同期的54,566千港元增长8.2%[15] - 公司截至2019年6月30日止三个月的毛利为4,488千港元[15] - 公司截至2019年6月30日止三个月的除所得税前溢利为2,266千港元[15] - 公司截至2019年6月30日止三个月的所得税开支为177千港元[15] - 公司截至2019年6月30日止三个月的本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为2,089千港元[15] - 公司截至2019年6月30日止三个月的基本及摊薄每股盈利为0.003港仙[15] - 截至2019年6月30日止三个月，公司总收益为59,054千港元，较2018年同期的114,495千港元下降48.4%[25] - 公司预期截至2020年6月30日止年度的余下履约责任为122,772千港元[27] - 截至2019年6月30日止三个月，公司除所得税前溢利扣除自置资产折旧492千港元，较2018年同期的321千港元增长53.3%[31] - 公司毛利由2018年同期的10.9百万港元减少58.7%至2019年的4.5百万港元[40] - 公司毛利率由2018年同期的9.5%下降至2019年的7.6%[40] - 公司录得本公司拥有人应占溢利约2.1百万港元，较2018年同期的6.9百万港元减少[43] - 公司行政及其他经营开支由2018年同期的2.9百万港元减少20.7%至2019年的2.3百万港元[42] - 公司其他收入及收益由2018年同期的54,000港元增加至2019年的72,000港元[41] - 公司未建议派付截至2019年6月30日止三个月的股息[44] 业务运营 - 公司主要业务为提供泥水工程服务，全部收益均源自香港[29] - 公司计划扩充其机械及设备队伍，以提升技术能力竞投未来项目[38] - 公司拟在项目选择上实施更加审慎的举措，选择成熟的承建商及知名的业务合作伙伴[37] 股东与股权结构 - 高地控股有限公司持有怡康泰工程集团控股有限公司350,000,000股普通股，占已发行有投票权股份总数的58.33%[57] - 柯素兰女士和叶仪影女士分别通过配偶权益持有350,000,000股普通股，各占已发行有投票权股份总数的58.33%[57][58] - 谢振源先生和谢振乾先生分别通过高地控股有限公司持有50%的权益[55] 公司治理与合规 - 公司截至2019年6月30日止三个月的未经审核第一季度业绩已由审核委员会成员审阅并提出建议[66] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并在报告期内遵守该守则[65] - 公司董事会确认在截至2019年6月30日止三个月内，全体董事遵守了规定交易标准，无不合规事件[60] 资产与负债 - 公司于2019年6月30日的未经审核总权益为129,157千港元，较2018年同期的122,079千港元增长5.8%[18] - 公司于2019年6月30日的未经审核保留盈利为59,170千港元，较2018年同期的52,092千港元增长13.6%[18] - 公司于2019年6月30日的未经审核股本为6,000千港元，与2018年同期持平[18] - 公司于2019年6月30日的未经审核股份溢价为53,987千港元，与2018年同期持平[18] - 公司于2019年6月30日的未经审核其他储备为10,000千港元，与2018年同期持平[18] 其他 - 截至2019年6月30日止三个月，公司银行利息收入为72千港元[28] - 截至2019年6月30日，公司未购买、出售或赎回任何上市证券[62] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[63]

公司上市与市场竞争 - 公司股票于2017年9月29日成功在香港联交所GEM上市[23] - 上市后第二年，公司在香港湿贸易行业面临激烈竞争[23] - 市场竞争加剧对公司投标成功率和利润率产生负面影响[23] 公司财务表现 - 公司截至2019年3月31日的年度总收入为3.642亿港元，同比下降10.9%[24][26] - 公司截至2019年3月31日的年度净利润为1190万港元，同比下降9.8%[24][26] - 公司毛利率从2018年的10.4%下降至2019年的8.2%，主要由于分包商费率上升[43] - 公司其他收入和收益从2018年的540万港元下降至2019年的60.5万港元，主要由于拨回亏损拨备减少[43] - 公司2019年毛利润下降1260万港元，同比下降29.7%，主要由于收入减少[43] - 公司2019年收入下降主要由于合同价值减少，且大部分合同在2018年第三季度已完成[43] - 公司截至2019年3月31日止年度收益为364.2百万港元，较2018年同期减少10.9%[45] - 公司截至2019年3月31日止年度毛利为29.8百万港元，较2018年同期减少29.7%[45] - 公司截至2019年3月31日止年度毛利率为8.2%，较2018年同期的10.4%有所下降[45] - 公司截至2019年3月31日止年度行政及其他经营开支减少44.6%至16.0百万港元[46] - 公司截至2019年3月31日止年度融资成本减少91.6%至18,000港元[46] - 公司截至2019年3月31日止年度录得公司拥有人应占溢利11.9百万港元，较2018年同期减少[46] - 公司截至2019年3月31日止年度现金及现金等价物为48.8百万港元，较2018年同期减少[46] - 公司截至2019年3月31日止年度负债比率为零，与2018年同期持平[46] - 公司截至2019年3月31日的总资本开支约为380万港元，主要用于购置厂房及设备[51] - 公司截至2019年3月31日的员工总数为42人，员工成本总额为1720万港元[51] - 公司截至2019年3月31日已抵押银行存款约为510万港元，无其他资产被抵押[51] - 公司截至2019年3月31日无重大或然负债和资本承担[51] - 公司截至2019年3月31日上市所得款项净额约为4130万港元，已使用1700万港元用于竞标履约保证[66] - 公司截至2019年3月31日已使用760万港元用于进一步加强人手[66] - 公司截至2019年3月31日已使用560万港元用于购置机器及设备[66] - 公司截至2019年3月31日已使用320万港元用于偿还银行透支限额[66] - 公司截至2019年3月31日止年度的独立审计师酬金为100万港元[194] - 公司未支付或应付任何非审计服务费用，截至2019年3月31日止年度[194] 公司运营与战略 - 公司通过上市净收益购买新机械设备以提高效率和产能[23] - 公司计划扩充机械和设备队伍，以提升技术能力竞投未来项目[24][27][31] - 公司计划在项目选择上实施更加审慎的举措，选择成熟的承建商和知名业务合作伙伴[24][27] - 公司将继续提高运营效率和盈利能力，并积极寻找扩大客户基础和市场份额的机会[24][27][31] - 公司截至2019年3月31日已购置27部沙浆喷涂机及1250套沙浆喷涂机组件[57] - 公司截至2019年3月31日已聘请2名地盘主管、5名助理地盘主管、1名助理工料测量员及1名安全督导员[57] - 公司自报告期结束至今未发生重大事项[68] 公司治理与董事会 - 公司总部位于香港九龙长沙湾长沙湾道833号长沙湾广场第二期8楼809室[16] - 公司主要往来银行为星展银行(香港)有限公司[16] - 公司网站为www.nobleengineering.com.hk[16] - 公司股份代号为8445[17] - 公司注册办事处位于开曼群岛Clifton House 75 Fort Street P.O. Box 1350 Grand Cayman KY1-1108[16] - 公司法律顾问包括香港的朗语律师事务所以及开曼群岛的Appleby律师行[16] - 谢振源先生为公司董事会主席、执行董事、合规主任及控股股东，负责整体战略规划、业务发展、企业管理和质量控制[75] - 谢振乾先生为公司执行董事、行政总裁及控股股东，负责制定企业及业务策略，以及主要运营决策[77] - 谢振源先生在泥水工程行业拥有超过35年经验，持有批盪工、砌砖工及铺瓦工证书[80] - 谢振乾先生在泥水工程行业拥有超过35年经验，持有铺瓦工技能证书[81] - 陈伟龙先生为公司非执行董事，负责提供战略规划和业务发展建议[89] - 黄耀光先生为公司独立非执行董事，负责提供独立判断并参与公司策略、表现及资源决策[89] - 黄先生自2005年11月起在倡威科技有限公司工作，自2013年1月起担任营运总监，负责监督日常运作、车队监督、本地生化柴油推广及与政府机构联络[93] - 黄先生于2003年5月在香港中文大学取得科学学士学位，并于2005年12月取得哲学硕士学位[94] - 钟丽玲女士自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则问题提供意见[97][98] - 邓智伟先生自2017年9月11日起担任公司独立非执行董事，负责提供独立判断并就公司策略、表现、资源及行为准则问题提供意见[98] - 邓智伟先生自2008年6月起担任环球实业科技控股有限公司的财务总监、公司秘书及授权代表，负责财务及会计工作以及公司秘书及合规事宜[98] - 蔡志熙先生自2012年7月至2014年12月任职于信永中和（香港）会计师事务所有限公司，最后职位为二级高级会计师[102] - 蔡志熙先生自2014年12月至2017年1月任职于中国毕马威会计师事务所，最后职位为审计经理[102] - 蔡志熙先生于2010年11月在香港理工大学取得会计学学士学位，并于2014年3月获香港会计师公会接纳为会员[103] - 蔡志熙先生自2018年3月起成为香港会计师公会的执业会计师[103] - 公司已为董事及高级管理人员购买责任保险，保障其在履行职务过程中可能引发的任何法律责任[112][115] - 公司致力于维持良好的企业管治常规及程序，强调高质量董事会、有效内部监控及对全体股东的透明度和问责性[116] - 公司已采纳GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则，并在截至2019年3月31日年度内遵守该守则[113][116] - 公司董事会成员中独立非执行董事比例高于GEM上市规则要求，占董事会成员的三分之一以上[124][126] - 独立非执行董事具备合适的学术、专业资格或相关财务管理经验，且无在公司或其附属公司担任其他职位或拥有股份权益[129] - 公司董事会已采纳董事会多元化政策，旨在实现董事会成员的多元化[130] - 公司董事会多元化政策旨在通过性别、年龄、经验、文化及教育背景、专业经验、技能和知识等方面实现多元化[131] - 提名委员会将每年在公司企业管治报告中披露董事会组成并监督董事会多元化政策的实施[131] - 公司提名政策旨在确保董事会具备适当的技巧、经验、知识和多元化观点[134] - 提名委员会将评估董事候选人时考虑性别、年龄、经验、文化及教育背景、专业经验、技能和知识等多元化因素[140] - 提名委员会将每年在公司企业管治报告中评估并报告董事会组成，并监督提名政策的实施[150] - 提名委员会将定期审查提名政策，以确保其透明、公平，并符合公司需求和监管要求[152][157] - 公司将在年度企业管治报告中披露提名政策的摘要，包括提名流程和标准[158] - 执行董事的服务合约初始期限为三年，独立非执行董事的委任函初始期限为一年[163] - 三名董事将在2019年8月9日的股东周年大会上退任，并将膺选连任[164][167] - 公司为董事提供GEM上市规则更新的培训课程，以确保其符合现行规定[172] - 董事会已成立薪酬委员会、提名委员会和审计委员会，以监督公司特定事务[172] - 薪酬委员会主席为独立非执行董事钟丽玲，其他成员包括独立非执行董事邓志伟和执行董事谢俊权[180] - 薪酬委员会已审阅董事及高级管理层的薪酬待遇及酬金，并认为截至2019年3月31日止年度属公平合理[181][182] - 提名委员会的主要职责为审查及评估董事会的组成及独立非执行董事的独立性，并推荐新董事的委任[183] - 审核委员会于2019年3月31日止年度举行了四次会议，审阅了公司2018年度业绩、中期业绩及季度业绩[187][191] - 审核委员会认为公司截至2019年3月31日止年度的综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则[190][191] - 董事会定期召开会议，考虑、审阅及批准公司财务及营运表现以及整体策略及方针[192] - 公司秘书蔡志熙先生在截至2019年3月31日止年度完成了不少于15小时的相关专业培训[194]

财务表现 - 公司2018年第三季度收益为84,620千港元，同比下降20%[7] - 2018年第三季度毛利为8,843千港元，同比下降18.6%[7] - 2018年前九个月收益为303,365千港元，同比增长0.09%[7] - 2018年前九个月毛利为31,768千港元，同比增长0.36%[7] - 2018年第三季度除所得税前溢利为6,169千港元，同比下降44.8%[7] - 2018年前九个月除所得税前溢利为22,702千港元，同比增长81.9%[7] - 2018年第三季度每股盈利为0.01港仙，同比下降50%[7] - 2018年前九个月每股盈利为0.03港仙，同比增长50%[7] - 截至2018年12月31日止九个月，公司录得纯利约19.2百万港元，较2017年同期增加约82百万港元，主要由于无产生非经常性上市开支[29] - 截至2018年12月31日止九个月，公司收益约303.4百万港元，较2017年同期增加约0.1%，主要由于获授工程合约额增加[30] - 毛利率由2017年同期的10.4%上升至2018年的10.5%，毛利增加约0.1百万港元或0.3%[31] - 行政及其他经营开支由2017年的243百万港元减少约14.9百万港元或61.3%至2018年的9.4百万港元，主要由于无产生非经常性上市开支[33] - 融资成本由2017年的215,000港元减少约197,000港元或91.6%至2018年的18,000港元，主要由于无产生银行透支利息[34] 股东权益与资本结构 - 截至2018年12月31日，公司总权益为134,520千港元[8] - 公司2018年前九个月保留盈利为64,533千港元，同比增长42.2%[8] - 公司於二零一七年四月一日的結餘為10,000千港元，截至二零一七年十二月三十一日的結餘為6,000千港元[12] - 高地控股有限公司持有公司普通股350,000,000股，占总发行股份的58.33%[45] - 柯素兰女士和叶仪影女士分别通过配偶权益持有公司350,000,000股，各占总发行股份的58.33%[45] 业务与市场 - 公司主要從事提供泥水工程服務，主要營業地址位於香港九龍長沙灣[15] - 公司计划扩充机械及设备队伍以提升技术能力，并积极寻找商机扩大客户基础及市场份额[28] 上市与融资 - 公司於二零一七年九月二十九日在聯交所GEM上市，母公司為高地控股有限公司[14] - 公司于2017年9月29日在GEM上市，发行150,000,000股新普通股，每股发售价0.47港元，筹得款项总额为70,500,000港元[25] 税务与股息 - 公司於二零一八年第三季度的香港利得稅開支為677千港元，較去年同期1,128千港元有所减少[24] - 截至2018年12月31日止九个月，公司并无派付任何股息，与2017年同期相同[26][36] 公司治理与合规 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责检阅未审核的第三季度业绩并提出建议[54] - 公司确认在截至2018年12月31日止九个月内遵守了企业管治守则[53] - 公司董事、控股股东及其紧密联系人在报告期内未进行与公司业务构成竞争或利益冲突的活动[49] - 公司合規顧問滙富融資有限公司及其相关人员未持有公司任何权益[47] - 公司全体董事确认在报告期内遵守了证券交易的行为守则[48] 其他财务信息 - 公司於二零一八年第三季度的其他收入及收益為122千港元，較去年同期4,249千港元大幅減少[19] - 公司於二零一八年第三季度的除所得税前溢利為493千港元，較去年同期208千港元有所增長[22] - 公司截至2018年12月31日止九个月内未购买、出售或赎回任何上市证券[50] - 公司自2017年9月14日采纳购股权计划以来，未授出任何购股权[51]