公司财务表现 - 2023年第一季度，公司保险净保费为46,100千美元，较2022年同期的47,081千美元有所下降[53] - 2023年第一季度，公司投资收益为2,541千美元，较2022年同期的2,340千美元有所增长[53] - 2023年第一季度，公司实现投资损失为零，而2022年同期为10千美元[53] - 2023年第一季度，公司股票证券的未实现收益（损失）为-2,375千美元，较2022年同期的2,193千美元出现亏损[53] - 2023年第一季度，公司总收入为46,269千美元，较2022年同期的51,608千美元有所下降[53] - 2023年第一季度，公司净亏损为1,446千美元，较2022年同期的2,842千美元出现亏损[53] - 2023年第一季度，公司营业亏损为1,818千美元，较2022年同期的3,796千美元出现亏损[53] - 2023年第一季度，公司非GAAP运营收入为557千美元，较2022年同期的1,613千美元有所下降[54] 子公司财务表现 - American Southern 2023年第一季度净赚保费总额为17211千美元，较2022年同期下降0.8%[56] - American Southern 2023年第一季度保险利益和损失增加了220万美元，增幅为20.8%，占赚取保费的73.6%[57] - Bankers Fidelity 2023年第一季度净赚保费为28889千美元，较2022年同期下降2.9%[59] - Bankers Fidelity 2023年第一季度保险利益和损失占赚取保费的比例为61.6%，较2022年同期下降8.0%[62] 公司投资情况 - 2023年3月31日，公司的投资收入增加了0.2百万美元，同比增长8.6%[63] - 2023年3月31日，公司股票投资的未实现损失为2.4百万美元[64] - 2023年3月31日，公司的利息支出增加了0.4百万美元，同比增长111.9%[65] 公司股权及融资 - 公司拥有55,000股D系列优先股，每股面值为100美元，年度股息率为7.25美元[68] - 公司在2023年3月31日未偿还的D系列优先股股息总额为30万美元[68] - 公司与Truist Bank签订了一项10亿美元无担保循环信贷协议，利率为LIBOR加2.00%[69]

公司财务状况 - 2022年，公司总资产中现金和投资占比为70%[48] - 2022年，公司总负债中未偿赔款和赔偿费用占比为33%[49] - 2022年，公司总资产中应收款项占比为11%[49] - 2022年，公司总资产中递延获取成本占比为12%[49] 公司财务表现 - 2022年，公司总收入为1.87851亿美元，较2021年的1.99554亿美元有所下降[52] - 2022年，公司净利润为1.525百万美元，较2021年的4.281百万美元有所下降[52] - 2022年，公司运营收入为9.628百万美元，较2021年的-1.495百万美元有所增长[52] - 2022年，公司净收入下降主要是由于股票投资的未实现收益减少[52] - 2022年，公司总收入下降主要是由于寿险业务中的医疗保险补充线业务的索赔数量显著减少[52] 子公司表现 - American Southern 2022年的总保费收入为79218千美元，较2021年增长4.4%[53] - American Southern 2022年的净赔付率为67.1%，较2021年的65.4%有所增加[54] - Bankers Fidelity 2022年的净赔付率为66.2%，较2021年的75.1%有显著下降[57] - Bankers Fidelity 2022年的净投资收入增加了1650万美元，主要来源于有限合伙企业和有限责任公司的投资收益[58] 现金流 - 公司主要的现金需求包括支付赔款和运营费用、维持充足的法定资本和盈余水平、满足债务偿还要求[62] - 公司的主要现金来源包括保费、投资收入、出售和到期投资资产的收益，以及不时在循环信贷设施下借款[62] - 公司的母公司现金流主要来自子公司的股息、管理费用和税收分享支付[62] - 母公司的主要现金需求包括支付运营费用、购买资本资产和债务偿还要求，以及根据需要回购股份和支付董事会不时授权和批准的任何股息[62] - 母公司的保险子公司的法定盈余为8970万美元，2022年和2021年分别向大西洋美国支付了720万美元和840万美元的股息[62] 其他财务信息 - 公司拥有两个法定信托，用于发行代表信托资产的不可分割利益的信托优先证券，并将信托优先证券的总收益投资于初级次级债券[62] - 公司打算使用现有现金余额、来自运营子公司的股息和税收分享支付，或来自现有或潜在未来融资安排来支付初级次级债券的债务[62] - 公司拥有5.5万股D系列优先股[62] - D系列优先股的未偿还股息为17.7千美元，2022年和2021年分别支付了40万美元的股息[63] - 公司与Truist Bank签订了一项无担保的1亿美元循环信贷协议，截至2022年12月31日，公司在该协议下的未偿还借款为200万美元[64]

公司股份相关数据 - 截至2022年10月31日，公司普通股（面值1美元）流通股总数为20,367,229股[1] - 2022年第三季度基本和摊薄后普通股每股净亏损为0.05美元，加权平均股数为20,401千股；2021年同期为0.04美元，加权平均股数为20,389千股[32][34] - 2022年前九个月基本和摊薄后普通股每股净收益为0.01美元，加权平均股数为20,390千股；2021年同期为0.06美元，加权平均股数为20,410千股[35] - 2012年股权和激励计划于2022年4月30日到期，2022年前九个月发行25,000股限制性股票，估计公允价值为69美元，2021年无发行[35] - 2022年5月24日股东批准2022年股权和激励补偿计划，授权最多可授予3,000,000股各类奖励，截至2022年9月30日未发行[35] - 2016年10月31日，公司董事会批准回购计划，最多可回购750000股普通股[62] - 2022年7 - 9月，7 - 8月未进行普通股回购，9月回购31268股，平均每股价格2.98美元[63] - 截至2022年9月30日，根据回购计划最多还可回购325129股普通股[63] 公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为21,876美元，较2021年12月31日的24,753美元有所下降[5] - 截至2022年9月30日，公司总投资为224,464美元，较2021年12月31日的283,442美元减少[5] - 截至2022年9月30日，公司总资产为360,349美元，较2021年12月31日的402,286美元下降[5] - 2022年第三季度，公司保险保费净收入为46,380美元，2021年同期为46,092美元[7] - 2022年前三季度，公司保险保费净收入为140,526美元，2021年同期为137,315美元[7] - 2022年第三季度，公司净投资收入为2,641美元，2021年同期为2,137美元[7] - 2022年前三季度，公司净投资收入为7,510美元，2021年同期为6,516美元[7] - 2022年第三季度，公司净亏损684美元，2021年同期净亏损915美元[7] - 2022年前三季度，公司净利润为479美元，2021年同期为1,616美元[7] - 2022年第三季度净亏损684000美元，2021年同期净亏损915000美元；2022年前九个月净利润479000美元，2021年同期净利润1616000美元[8] - 2022年第三季度其他综合损失税后净额为10340000美元，2021年同期为1288000美元；2022年前九个月为43131000美元，2021年同期为6011000美元[8] - 2022年第三季度综合损失为11024000美元，2021年同期为2203000美元；2022年前九个月为42652000美元，2021年同期为4395000美元[8] - 截至2022年和2021年各报告期，优先股和普通股期末余额均分别为55000美元和22401000美元[9] - 2022年前九个月留存收益期末余额为51036000美元，2021年同期为48699000美元[9] - 2022年第三季度股东权益为97911000美元，2021年同期为139995000美元；2022年前九个月股东权益为97911000美元，2021年同期为139995000美元[9] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为2246000美元，2021年同期为9554000美元[10] - 2022年前九个月投资活动净现金流量为 - 1115000美元，2021年同期为5117000美元[10] - 2022年前九个月融资活动净现金流量为484000美元，2021年同期为 - 555000美元[10] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为21876000美元，2021年同期为14327000美元[10] - 2022年前九个月已实现投资净收益为29美元，2021年同期为520美元[21] - 截至2022年9月30日，金融工具按公允价值计量的总额为230460美元，2021年12月31日为292823美元[24] - 公司在2021年和2022年前九个月分别资本化实施成本500美元和1357美元，截至2022年9月30日共资本化1857美元[26] - 截至2022年9月30日九个月，保险损失和索赔准备金净额从年初的61,547美元增至69,158美元，毛额从87,173美元降至86,578美元[27] - 2022年前九个月总发生损失为93,353美元，2021年为99,650美元；总保险福利和损失发生额2022年为94,552美元，2021年为100,020美元[27][28] - 2022年9月30日止九个月联邦所得税费用为253美元，2021年为298美元[36][37] - 2022年9月30日止九个月经营租赁现金付款为772美元，2021年为760美元；使用权资产为3595美元，2021年为4320美元；加权平均折现率为6.8%；加权平均剩余租赁期限为4.1年，2021年为5.1年[38] - 截至2022年9月30日，经营租赁负债未折现总额为4398美元，现值调整为580美元，计入应付账款和应计费用的经营租赁负债为3818美元[40] - 2022年9月30日，美国南方资产为143187美元，2021年12月31日为161788美元；银行富达资产为191100美元，2021年为227395美元；公司及其他资产为26062美元，2021年为13103美元；总资产为360349美元，2021年为402286美元[43] - 2022年前九个月美国南方收入为56540美元，2021年为53254美元；银行富达收入为86099美元，2021年为96401美元；公司及其他收入为 - 19美元，2021年为167美元；总收入为142620美元，2021年为149822美元[43] - 2022年前九个月美国南方税前收入为4659美元，2021年为5245美元；银行富达、公司及其他税前收入为2084美元（2021年为 - 6011美元）；税前收入为732美元，2021年为1914美元[43] - 2022年9月止三个月保险保费净额为46380美元，2021年为46092美元；前九个月为140526美元，2021年为137315美元[45] - 2022年9月止三个月净投资收入为2641美元，2021年为2137美元；前九个月为7510美元，2021年为6516美元[45] - 2022年9月止三个月已实现投资净收益为101美元，2021年为349美元；前九个月为29美元，2021年为520美元[45] - 2022年9月止三个月未实现权益证券净收益（损失）为 - 2783美元，2021年为711美元；前九个月为 - 5456美元，2021年为5458美元[45] - 2022年第三季度公司净亏损0.7百万美元，摊薄后每股亏损0.04美元，2021年同期净亏损0.9百万美元，摊薄后每股亏损0.05美元；2022年前九个月公司净收入0.5百万美元，摊薄后每股盈利0.01美元，2021年同期净收入1.6百万美元，摊薄后每股盈利0.06美元[46] - 2022年第三季度保费收入从2021年同期的46.1百万美元增加0.3百万美元，增幅0.6%，达到46.4百万美元；2022年前九个月保费收入从2021年同期的137.3百万美元增加3.2百万美元，增幅2.3%，达到140.5百万美元[46] - 2022年第三季度营业利润较2021年同期增加4.1百万美元，2022年前九个月营业利润较2021年同期增加10.2百万美元[47] - 2022年9月30日止九个月，母公司保险子公司法定净收入为5.7百万美元，2021年同期为0.8百万美元[58] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2480万美元降至2022年9月30日的2190万美元，主要因经营活动使用现金220万美元和投资活动使用现金110万美元，融资活动提供现金50万美元部分抵消了减少额[59] 公司投资相关数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，固定到期投资的估计公允价值分别为20.2303亿美元和26.0986亿美元[16][17] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，权益证券的估计公允价值分别为1.3667亿美元和1.9124亿美元[17] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，固定到期投资的未实现总损失分别为3.2788亿美元和7170万美元[16][17] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，权益证券的未实现总收益分别为8761万美元和1.4217亿美元[17] - 2022年第三季度和2021年第三季度，已实现投资净收益分别为101万美元和349万美元[20] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，处于未实现损失状态的证券数量分别为235只和61只[19] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，按规定存于保险监管机构的债券摊余成本分别为1.1002亿美元和1.1169亿美元[15] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，质押给亚特兰大联邦住房贷款银行的债券摊余成本分别为7253万美元和5371万美元[15] - 2022年9月30日和2021年12月31日，固定到期投资按合同到期日的摊余成本分别为23.451亿美元和23.8597亿美元[17] - 2022年9月30日和2021年12月31日，暂时减值证券的未实现总损失分别为3.2788亿美元和7170万美元[18][19] - 2022年第三季度和前九个月，权益证券未实现净收益（损失）分别为-2783美元和-5456美元，2021年同期分别为711美元和5458美元[22] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司可变利益实体（VIE）权益分别为5421美元和198美元[21] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司对VIE的最大损失敞口分别为6659美元和1436美元[21] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未完成的承诺投资分别为5872美元和1997美元[21] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，使用Level 3标准估值的固定到期证券价值分别为475美元和250美元[23] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，使用Level 3标准估值的权益证券价值均为157美元[23] 公司债务相关数据 - 公司于2021年5月12日与Truist银行签订10,000美元无担保循环信贷协议，2024年4月12日到期，截至2022年9月30日有1,000美元未偿还借款，债务资本比率限制为不超过35%[29] - 大西洋美国法定信托I和II的次级从属债券本金余额2022年9月30日分别为18,042美元和15,696美元，票面利率分别为LIBOR + 4.00%和LIBOR + 4.10%[30] - 公司有权在不超过20个连续季度内推迟支付次级从属债券利息，期间不得对普通股进行现金分红等操作[33] - 公司有两笔未偿还的次级从属债券，金额分别为1800万美元和1570万美元，到期日分别为2032年12月4日和2033年5月15日，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加4.00% - 4.10%的利差，2022年9月30日有效利率为7.07%[59] - 公司于2021年5月12日签订1000万美元的无担保循环信贷协议，到期日为2024年4月12日，利率为伦敦银行同业拆借利率加2.00%，最低利率为1.00%，债务资本比率限制为不超过35%，2022年9月30日有100万美元未偿还借款

普通股流通股数量 - 2022年6月30日，公司普通股流通股总数为20,398,497股[1] 现金及现金等价物变化 - 截至2022年6月30日，现金及现金等价物为15,910美元，较2021年12月31日的24,753美元有所减少[5] - 2022年现金及现金等价物净减少8843美元，2021年减少9787美元；2022年末现金及现金等价物为15910美元，2021年末为9532美元[10] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2480万美元降至2022年6月30日的1590万美元[60] 总投资、总资产、总负债变化 - 截至2022年6月30日，总投资为243,935美元，较2021年12月31日的283,442美元下降[5] - 截至2022年6月30日，总资产为379,274美元，较2021年12月31日的402,286美元减少[5] - 截至2022年6月30日，总负债为270,173美元，较2021年12月31日的261,000美元增加[5] 净收入及相关指标变化 - 2022年第二季度，净收入为亏损1,679美元，而2021年同期为盈利2,962美元[7] - 2022年上半年，净收入为1,163美元，较2021年同期的2,531美元下降[7] - 2022年第二季度，归属于普通股股东的净亏损为1,779美元，而2021年同期为盈利2,862美元[7] - 2022年上半年，归属于普通股股东的净收入为964美元，较2021年同期的2,332美元下降[7] - 2022年第二季度，基本和摊薄后每股亏损为0.09美元，而2021年同期为每股盈利0.14美元[7] - 2022年第二季度净亏损1679美元，2021年同期净利润2962美元；2022年上半年净利润1163美元，2021年同期2531美元[8] - 2022年第二季度其他综合亏损15566美元，2021年同期其他综合收益6233美元；2022年上半年其他综合亏损32791美元，2021年同期亏损4723美元[8] - 2022年第二季度综合亏损17245美元，2021年同期综合收益9195美元；2022年上半年综合亏损31628美元，2021年同期亏损2192美元[8] - 2022年第二季度公司净亏损170万美元，摊薄后每股亏损0.09美元，2021年同期净利润300万美元，摊薄后每股盈利0.14美元；2022年上半年净利润120万美元，摊薄后每股盈利0.05美元，2021年同期净利润250万美元，摊薄后每股盈利0.11美元[49] 优先股、普通股余额及留存收益等情况 - 2022年和2021年优先股、普通股期初和期末余额均分别为55美元和22401美元[9] - 2022年第二季度末留存收益为51820美元，2021年同期为49714美元；2022年上半年末留存收益为51820美元，2021年同期为49714美元[9] - 2022年第二季度末累计其他综合亏损为15103美元，2021年同期其他综合收益为20277美元；2022年上半年末累计其他综合亏损为15103美元，2021年同期其他综合收益为20277美元[9] - 2022年上半年普通股每股股息为0.02美元，与2021年同期相同[9] 现金流量情况 - 2022年经营活动净现金使用量为4416美元，2021年为13886美元；投资活动净现金使用量为5004美元，2021年净现金提供量为4527美元；融资活动净现金提供量为577美元，2021年净现金使用量为428美元[10] - 2022年支付利息现金为726美元，2021年为697美元；支付所得税现金为899美元，2021年为2602美元[10] 固定到期投资情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司固定到期投资的估计公允价值分别为21.9282亿美元和26.0986亿美元[13][14][16] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司固定到期投资的未实现总收益分别为1460万美元和2.3106亿美元[13][14] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司固定到期投资的未实现总损失分别为2057.9万美元和717万美元[13][14] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司固定到期投资的成本或摊销成本分别为23.8401亿美元和23.8597亿美元[13][14][16] 债券摊销成本情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，按规定存于保险监管机构的债券摊销成本分别为1.1049亿美元和1.1169亿美元[13] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，质押给亚特兰大联邦住房贷款银行的债券摊销成本分别为7872万美元和5371万美元[13] 权益证券情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司权益证券的估计公允价值分别为1.645亿美元和1.9124亿美元[15] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司权益证券的未实现总收益分别为1.1544亿美元和1.4217亿美元[15] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司权益证券的成本分别为4906万美元和4907万美元[15] 暂时减值证券及未实现亏损证券情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司暂时减值证券的未实现总损失分别为2057.9万美元和717万美元[18] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，处于未实现亏损状态的证券分别有227只和61只[19] 已实现投资净损益情况 - 2022年第二季度，已实现投资净损失为72美元，其中固定到期证券损失53美元，其他投资资产损失19美元[19] - 2022年上半年，已实现投资净损失为62美元，其中固定到期证券损失43美元，其他投资资产损失19美元[20] - 2021年第二季度，已实现投资净收益为50美元，全部来自固定到期证券[21] - 2021年上半年，已实现投资净收益为171美元，全部来自固定到期证券[22] - 2022年第二季度公司净实现投资损失10万美元，而2021年同期为净实现投资收益10万美元；上半年净实现投资损失10万美元，2021年同期为净实现投资收益20万美元[55] 可变利益实体（VIE）情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司的可变利益实体（VIE）权益分别为5128美元和198美元[24] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司对VIE的最大损失敞口分别为6366美元和1436美元[24] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司对VIE的未完成承诺分别为5872美元和1997美元[24] 资本化实施成本情况 - 公司在2021年和2022年上半年分别资本化实施成本500美元和958美元，截至2022年6月30日，累计资本化实施成本为1458美元[29] 按公允价值计量的金融工具情况 - 截至2022年6月30日，按公允价值计量的金融工具总额为245751美元，其中一级资产26313美元，二级资产219282美元，三级资产156美元[26] 保险损失和索赔准备金情况 - 2022年6月30日止六个月，保险损失和索赔准备金期初净额为67,930美元，期末净额为69,611美元；期初总额为85,620美元，期末总额为87,098美元[32] - 2022年和2021年六个月内，总发生损失分别为63,065美元和64,425美元[32][33] 债务情况 - 公司于2021年5月12日与Truist银行签订10,000美元无担保循环信贷协议，2024年4月12日到期，截至2022年6月30日，未偿还借款为1,000美元，债务与资本比率限制公司合并债务不得超过合并资本的35%[34] - 2022年6月30日，大西洋美国法定信托I和II的初级次级债券本金分别为18,042美元和23,196美元，净余额分别为18,042美元和15,696美元，票面利率分别为LIBOR + 4.00%季度和LIBOR + 4.10%季度[35] 每股收益及加权平均股数情况 - 2022年3月30日止三个月，基本和摊薄后普通股每股净亏损为0.09美元，加权平均股数为20,402千股[36] - 2021年3月30日止三个月，基本每股收益为0.14美元，加权平均股数为20,414千股；摊薄后每股收益为0.14美元，加权平均股数为21,792千股[37] - 2022年6月30日止六个月，基本和摊薄后普通股每股净收入为0.05美元，加权平均股数为20,391千股[38] - 2021年6月30日止六个月，基本和摊薄后普通股每股净收入为0.11美元，加权平均股数为20,415千股[39] 股权计划及限制性股票情况 - 2012年股权计划于2022年4月30日到期，2022年上半年发行25,000股限制性股票，估计公允价值为69美元；2022年股权和激励补偿计划获批准，授权最多3,000,000股奖励，截至6月30日未发行[40][41] 经营租赁情况 - 2022年和2021年6月30日止六个月，公司经营租赁费用均为507美元[41] - 2022年上半年经营租赁现金付款为51.2万美元，2021年为50.4万美元；使用权资产2022年为378.1万美元，2021年为449.3万美元[44] - 经营租赁加权平均折现率2022年和2021年均为6.8%，加权平均剩余租赁期限2022年为4.4年，2021年为5.4年[44] - 2022年末至2026年租赁负债分别为51.9万、104.8万、106.5万、108.3万、94.2万美元，未折现租赁付款总额为465.7万美元，现值调整后经营租赁负债为401万美元[45] 各业务板块资产、收入、税前收入情况 - 2022年6月30日美国南方资产为15353.3万美元，银行富达为20286.4万美元，公司及其他为2287.7万美元，总资产为37927.4万美元；2021年12月31日对应资产分别为16178.8万、22739.5万、1310.3万、40228.6万美元[46] - 2022年第二季度美国南方收入为1949.6万美元，银行富达为2556.9万美元，公司及其他为 - 39.6万美元，总收入为4466.9万美元；2021年对应收入分别为1752.2万、3368万、25.5万、5145.7万美元[46] - 2022年第二季度美国南方税前收入为68.2万美元，银行富达为 - 51.7万美元，公司及其他为 - 228万美元，税前总亏损为211.5万美元；2021年对应税前收入分别为207.3万、337.7万、 - 169.6万、375.4万美元[46] 保险业务相关指标变化 - 2022年第二季度保险净保费为4706.5万美元，2021年为4513.3万美元；上半年2022年为9414.6万美元，2021年为9122.3万美元[48] - 2022年第二季度净投资收入为252.9万美元，2021年为226.6万美元；上半年2022年为486.9万美元，2021年为437.9万美元[48] - 2022年第二季度保费收入从2021年同期的4510万美元增加190万美元，增幅4.3%，达4710万美元；2022年上半年保费收入从2021年同期的9120万美元增加290万美元，增幅3.2%，达9410万美元[49] - 2022年第二季度美国南方公司毛保费收入较2021年同期增加650万美元，增幅19.8%；2022年上半年较2021年同期增加660万美元，增幅14.9%[49] - 2022年第二季度美国南方公司分保费较2021年同期增加20万美元，增幅10.0%；2022年上半年较2021年同期增加10万美元，增幅2.8%[49] - 2022年第二季度美国南方公司净保费收入较2021年同期增加240万美元，增幅14.7%；2022年上半年较2021年同期增加310万美元，增幅9.5%[51] - 2022年第二季度美国南方公司保险赔付和损失较2021年同期增加390万美元，增幅38.2%；2022年上半年较2021年同期增加260万美元，

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司净收入280万美元，摊薄后每股收益0.13美元，而2021年同期净亏损40万美元，摊薄后每股亏损0.03美元[80] - 2022年第一季度保费收入4710万美元，较2021年同期增加100万美元，增幅2.2%[80] - 2022年第一季度运营收入较2021年同期增加300万美元[81] - 2022年第一季度保险福利和损失减少80万美元，降幅3.9%，占已赚保费比例从2021年的73.0%降至69.6%[91] - 2022年第一季度佣金和承保费用减少110万美元，降幅11.5%，占已赚保费比例从2021年的33.5%降至29.4%[92] - 2022年第一季度投资收入增加20万美元，增幅10.7%[93] - 2022年第一季度净实现投资损失1万美元，2021年同期为净实现投资收益10万美元[94] - 2022年第一季度权益证券净未实现收益为220万美元，2021年同期为70万美元[95] - 截至2022年3月31日，母公司有无限制现金和投资约350万美元[99] - 2022年第一季度母公司保险子公司法定净收入为130万美元，2021年同期为210万美元[100] - 截至2022年3月31日，公司有55000股D系列优先股，应计未付股息总计10万美元[105] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2480万美元降至2022年3月31日的1560万美元[109] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度美国南方公司毛保费收入1155.8万美元，较2021年同期增加10万美元，增幅0.8%[83] - 2022年第一季度美国南方公司分保费支出161.7万美元，较2021年同期减少10万美元，降幅4.0%[84] - 2022年第一季度美国南方公司净保费收入1734.3万美元，较2021年同期增加70万美元，增幅4.4%[85] - 2022年第一季度美国南方公司保险赔付和损失支出1047.8万美元，较2021年同期减少130万美元，降幅10.8%[87] - 2022年第一季度美国南方公司佣金和承保费用594.3万美元，较2021年同期增加170万美元，增幅38.7%[88] - 截至2022年3月31日，美国南方公司法定资本和盈余为5340万美元[101] 银行家富达公司业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度银行家富达公司净保费收入2973.8万美元，较2021年同期增加30万美元，增幅0.9%[90] - 2022年第一季度银行家富达公司分保费支出1572.3万美元，较2021年同期减少110万美元，降幅6.4%[90] - 截至2022年3月31日，银行家富达公司法定资本和盈余为3850万美元[101]

公司业务范围与经营许可 - 美国南方公司在32个州和哥伦比亚特区获得经营许可[10] - 银行家富达公司通过三个分销渠道在46个不同州和两个业务部门获取客户[19] 公司人员与管理层信息 - 截至2021年12月31日，银行家富达公司约有4380名持牌代理签约，2021年约660名持牌代理为其撰写保单[20] - 公司2021年12月31日雇佣140人，其中138人为全职[72] - 希尔顿·H·豪厄尔（Hilton H. Howell, Jr.）自1992年起担任公司董事，自1995年5月起担任公司总裁兼首席执行官，自2009年2月24日起担任董事会主席[71][79] - J·罗斯·富兰克林（J. Ross Franklin）自2017年11月起担任公司副总裁、首席财务官和公司秘书[71][80] 公司业务板块与收入来源 - 公司旗下American Southern经营财产和意外伤害保险市场，Bankers Fidelity经营人寿和健康保险市场，各业务板块收入主要来自保费和投资收入[76] 公司财务报表审计意见 - 独立注册公共会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[150] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司总资产为402,286千美元，2020年为405,187千美元[161] - 2021年公司总负债为261,000千美元，2020年为260,127千美元[161] - 2021年公司股东权益为141,286千美元，2020年为145,060千美元[161] - 2021年公司总营收为199,554千美元，2020年为195,348千美元[162] - 2021年公司净利润为4,281千美元，2020年为12,169千美元[162] - 2021年归属于普通股股东的净利润为3,882千美元，2020年为11,770千美元[162] - 2021年基本每股收益为0.19美元，2020年为0.58美元[162] - 2021年摊薄每股收益为0.19美元，2020年为0.56美元[162] - 2021年公司综合收益（损失）为 - 3,031千美元，2020年为26,710千美元[164] - 2021年其他综合收益（损失）净额为 - 7,312千美元，2020年为14,541千美元[164] - 2021年末股东权益总额为14.1286亿美元，较2020年末的14.506亿美元有所下降[166] - 2021年净收入为428.1万美元，较2020年的1216.9万美元减少[166][168] - 2021年经营活动提供的净现金为108.8万美元，较2020年的897.1万美元大幅减少[168] - 2021年投资活动提供的净现金为530万美元，而2020年使用的净现金为206.4万美元[168] - 2021年融资活动使用的净现金为95.4万美元，较2020年的48.1万美元有所增加[168] - 2021年末现金及现金等价物为2475.3万美元，较2020年末的1931.9万美元增加[168] - 2021年支付利息现金为138.9万美元，较2020年的166.5万美元减少[168] - 2021年支付所得税现金为320.2万美元，较2020年的388.3万美元减少[168] - 2021年总所得税费用为1021万美元，有效税率为19.3%；2020年总所得税费用为3334万美元，有效税率为21.5%[249][250] - 2021年末递延所得税资产为10,114美元，2020年末为8,496美元；2021年末递延所得税负债为 - 8,359美元，2020年末为 - 9,797美元；2021年末净递延所得税资产为1,755美元，2020年末净递延所得税负债为 - 1,301美元[252] - 2021年当期联邦所得税费用为2,133美元，2020年为5,584美元；2021年递延联邦所得税费用为 - 1,112美元，2020年为 - 2,250美元；2021年所得税费用总计1,021美元，2020年为3,334美元[253] - 2021年银行家富达净亏损364美元，2020年净利润7712美元；美国南方2021年净利润7688美元，2020年为8575美元[271] - 2021年法定净利润为7324美元，2020年为16287美元[271] - 2021年银行家富达盈余为38625美元，2020年为42326美元；美国南方2021年盈余为52724美元，2020年为50194美元[271] - 2021年法定盈余为91349美元，2020年为92520美元[271] - 公司在2021年和2020年分别从子公司收到8400美元和3900美元股息[271] 各公司净赚保费情况 - 2021年美国南方公司净赚保费6798.2万美元，2020年为6237.2万美元，其中汽车责任险2021年为3045.3万美元，2020年为3031.2万美元；汽车物理损坏险2021年为2291.7万美元，2020年为1873万美元等[11] - 2021年银行家富达公司净赚保费1.16234亿美元，2020年为1.21167亿美元，其中人寿保险2021年为1055.7万美元，2020年为927万美元；医疗保险2021年为1.05677亿美元，2020年为1.11897亿美元[17] 银行家富达公司业务结构 - 2021年健康保险产品占银行家富达公司净赚保费的91%，人寿保险占剩余部分；当年所写保单中，67%是健康保险保单，33%是人寿保险保单[16] 公司理赔与准备金相关 - 美国南方公司通过内部理赔主管控制理赔成本，多数人寿和健康险理赔通过电子方式提交，妥善记录的理赔通常在收到后五个工作日内支付[31][32] - 公司根据管理层对最终责任的估计、IBNR索赔估计和LAE估计来建立索赔准备金[35] - 2021年12月31日，约67%的损失和索赔准备金与财产和意外险有关，约33%与人寿和健康险有关[33] - 公司长期业务线主要是一般责任保险，短期业务线主要是财产和汽车保险[33] - 2021年12月31日精算审查显示，准备金可能低9.8%或高3.5%[38] - 公司保险损失和索赔准备金（理赔准备金）2021年12月31日为8560万美元，主要与财产意外险业务和医疗保险补充业务相关[155] - 公司未来保单福利准备金（保单准备金）2021年12月31日为8730万美元，与人寿和健康保险政策相关[158] - 2021年未付损失和索赔准备金年初余额79,147美元，年末余额85,620美元；2020年年初余额81,448美元，年末余额79,147美元[224] - 2021年总已发生损失130,869美元，2020年为119,146美元；2021年总保险福利和损失已发生额为131,694美元，2020年为119,876美元[227] - 2021年现金退保价值和到期两全保险为2,179美元，2020年为1,198美元；2021年福利准备金变化为 - 1,354美元，2020年为 - 468美元[227] - 2021年未决赔款、索赔和损失调整费用的净负债为6.5773亿美元，总毛负债为8.562亿美元[244] 公司再保险相关 - 美国南方再保险条约中，内陆海运和商业汽车物理损坏每次事故限额为超过10万美元自留额的25万美元；汽车责任和一般责任超额保险为200万美元，自留额在10万 - 50万美元之间；财产巨灾条约限额为超过30万美元自留额的570万美元[44] - 截至2021年12月31日，银行家富达4.165亿美元有效人寿保险中的950万美元根据共保和年度可续保定期协议进行了再保险[45] - 2021年，银行家富达将400万美元新增年化医疗保险补充保费中的200万美元分保给再保险公司，再保险公司承担高达1500万美元年化保费的50%责任[46] - 截至2021年12月31日，公司约99.6%的再保险应收款来自单一再保险人，再保险应收款为2.7416亿美元[245][248] - 2021年医疗保险补充、汽车责任等险种的再保险可收回金额分别为1.0753亿、4506万等美元，总计1.769亿美元[244] 公司监管与评级相关 - 公司保险子公司所在州要求参与担保基金，保险公司可能需承担最高达该辖区年度直接保费收入4%的评估费用[57] - 2021年，银行家富达人寿保险公司有两个IRIS比率超出正常范围，银行家富达担保公司有四个，美国南方保险公司和美国安全保险公司无超出情况[60] - 若公司调整后资本低于授权控制水平风险资本（ACL）的200%，将面临监管行动，2021年12月31日公司保险子公司RBC水平超过监管要求[61] - 美国南方保险公司及其子公司美国安全保险公司被A.M. Best评为“A”（优秀），银行家富达人寿保险公司及其子公司银行家富达担保公司被评为“A - ”（优秀）[53] 公司网络安全投入 - 公司为网络安全投入，维护网络责任保险，涵盖多种网络事件成本及声誉受损导致的收入损失[62][66] 公司投资相关数据 - 2021年末总投资为2.83442亿美元，2020年末为2.79311亿美元，其中固定到期投资2021年末为2.60986亿美元占比92.1%，2020年末为2.54106亿美元占比91.0%[68] - 固定到期投资2021年末摊销总成本为2.386亿美元，2020年末为2.225亿美元；权益证券2021年末总成本为490万美元，2020年末为640万美元；其他投资资产2021年末总成本为70万美元，2020年末为380万美元[68] - 2021年平均投资为2.6024亿美元，2020年为2.52141亿美元；2021年净投资收入为852.8万美元，2020年为774.4万美元；2021年投资平均收益率为3.3%，2020年为3.1%；2021年实现净投资收益490.3万美元，2020年为742万美元[69] - 截至2021年12月31日，固定 maturities 估计公允价值为260,986美元，总未实现收益23,106美元，总未实现损失717美元，摊销成本238,597美元[187] - 截至2020年12月31日，固定 maturities 估计公允价值为254,106美元，总未实现收益31,739美元，总未实现损失94美元，摊销成本222,461美元[188] - 2021年12月31日和2020年12月31日，分别有摊销成本为11,169美元和10,670美元的债券存于保险监管机构[188] - 2021年12月31日和2020年12月31日，分别有摊销成本为5,371美元和1,997美元的债券质押给FHLB[188] - 截至2021年12月31日，权益证券估计公允价值为19,124美元，未实现收益14,217美元，成本或摊销成本4,907美元[190] - 截至2020年12月31日，权益证券估计公允价值为18,716美元，未实现收益12,323美元，成本或摊销成本6,393美元[190] - 2021年和2020年各期限资产的账面价值和摊销成本总计分别为26.0986亿美元、23.8597亿美元和25.4106亿美元、22.2461亿美元[191] - 2021年和2020年美国国债等和企业证券的未实现损失分别为7.17亿美元和0.094亿美元[192] - 2021年和2020年投资收入分别为8829万美元和7999万美元，净投资收入分别为8528万美元和7744万美元[197] - 2021年已实现投资净收益为4903万美元，其中固定到期证券570万美元，其他投资资产4333万美元[198] - 2021年和2020年出售权益证券的销售收入分别为61万美元和5万美元[200] - 2021年和2020年出售其他投资资产的销售收入分别为1.9761亿美元和0，毛收益分别为4333万美元和6948万美元[201] - 2021年和2020年权益证券的净实现和未实现收益（损失）分别为1894万美元和 - 3344万美元，净未实现收益（损失）分别为1894万美元和 - 3431万美元[203] - 截至2021年12月31日，公司债券投资组合中99%为投资级证券[203] - 2021年和2020年公司持有的可变利益实体（VIE）作为其他投资资产的价值分别为198万美元和3238万美元，作为非合并子公司投资的价值均为1238万美元[204] - 截至2021年和2020年12月31日，使用Level 3标准估值的固定到期证券价值分别为250万美元和0，权益证券价值分别为157万美元和143万美元[2

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司净亏损0.9百万美元，摊薄后每股亏损0.05美元，2020年同期净利润1.9百万美元，摊薄后每股盈利0.09美元；2021年前九个月净利润1.6百万美元，摊薄后每股盈利0.06美元，2020年同期净利润0.3百万美元，摊薄后每股盈利0.00美元[53] - 2021年第三季度运营收入较2020年同期减少5.3百万美元；2021年前九个月运营收入较2020年同期减少12.0百万美元[53] - 2021年第三季度投资收入增加30万美元，增幅16.9%；前九个月增加80万美元，增幅14.0%[62] - 2021年第三季度公司净实现投资收益30万美元，2020年同期为20万美元；前九个月为50万美元，2020年同期为40万美元[62] - 2021年第三季度公司权益证券净未实现收益70万美元，2020年同期为未实现损失70万美元；前九个月为550万美元，2020年同期为未实现损失780万美元[63] - 2021年前九个月利息费用减少20万美元，降幅17.0%[64] - 2021年前9个月法定净收入为80万美元，2020年同期为850万美元[67] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1930万美元降至2021年9月30日的1430万美元，主要因经营活动使用现金960万美元，投资活动提供现金510万美元部分抵消[67] 公司整体保费收入关键指标变化 - 2021年第三季度保费收入增加1.1百万美元，增幅2.5%，达46.1百万美元；2021年前九个月保费收入增加0.3百万美元，增幅0.2%，达137.3百万美元[53] - 保费收入增加主要归因于汽车物理损坏险和一般责任险业务增长，部分被人寿和健康险业务中医疗保险补充业务线的减少所抵消[53] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 美国南方公司2021年第三季度毛保费收入增加2.4百万美元，增幅20.5%；2021年前九个月增加3.9百万美元，增幅7.2%[56] - 美国南方公司2021年第三季度分保保费增加0.1百万美元，增幅7.0%；2021年前九个月增加0.5百万美元，增幅11.7%[56] - 美国南方公司2021年第三季度净保费收入增加2.6百万美元，增幅17.3%；2021年前九个月增加4.8百万美元，增幅10.5%[56] - 2021年第三季度美国南方公司赔付率为67.3%，费用率为28.1%，综合成本率为95.4%；2020年同期赔付率为61.8%，费用率为31.6%，综合成本率为93.4%[57] - 2021年前九个月美国南方公司赔付率为66.7%，费用率为28.7%，综合成本率为95.4%；2020年同期赔付率为63.0%，费用率为31.3%，综合成本率为94.3%[57] - 2021年第三季度美国南方保险福利和损失增加250万美元，增幅27.6%；前九个月增加490万美元，增幅17.0%[59] 银行家富达业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度银行家富达净保费收入减少140万美元，降幅4.8%；前九个月减少450万美元，降幅4.9%[59] 公司运营成本关键指标变化 - 运营收入减少主要是由于人寿和健康险业务中医疗保险补充业务线的索赔数量显著增加，导致损失经验不佳[53] - 2021年第三季度保险福利和损失增加330万美元，增幅16.5%；前九个月增加530万美元，增幅8.6%[61] - 2021年第三季度佣金和承保费用增加90万美元，增幅11.4%；前九个月增加220万美元，增幅8.6%[61] 汽车责任险业务数据关键指标变化 - 2021年第三季度汽车责任险为761.6万美元，2020年同期为680.4万美元；前九个月为2262.9万美元，2020年同期为2216.7万美元[58] 公司资产及负债相关情况 - 截至2021年9月30日，母公司拥有约370万美元的无限制现金和投资[65] - 超过90%的母公司保险子公司投资资产投资于可变现的有价证券，子公司向母公司支付股息受年度限制，不得超过法定盈余或法定收益的10%[67] - 截至2021年9月30日，American Southern法定资本和盈余为5040万美元，Bankers Fidelity为3850万美元，2021年子公司股息支付超过960万美元需事先批准，截至该日母公司已收到子公司股息690万美元[67] - 公司两个法定信托发行的1800万美元和1570万美元次级从属债券分别于2032年12月4日和2033年5月15日到期，可按季度赎回，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加4.00% - 4.10%的利差，截至2021年9月30日有效利率为4.18%[67] - 截至2021年9月30日，公司有55000股D系列优先股，每股面值100美元，年股息率为每股7.25美元，累计股息为30万美元[67] - Bankers Fidelity作为联邦住房贷款银行成员，初始信贷额度为法定认可资产的5%，约800万美元，截至2021年9月30日无未偿还借款[67] 公司股份回购计划情况 - 2016年10月31日董事会批准回购计划，最多可回购750000股公司普通股，截至2021年9月30日剩余可回购数量为325129股[74][75] 公司流动性及疫情影响情况 - 公司认为现有现金、子公司股息、费用和税收分享支付以及必要时的信贷安排借款能满足可预见未来的流动性需求，管理层未意识到监管建议会对公司产生重大不利影响[69] - 公司预计新冠疫情可能影响保费收入，但目前不认为会对经营结果和流动性产生重大不利影响，财产和意外险业务短期取消或不续约情况不严重，人寿和健康险业务保费可能略有下降[70]

公司基本信息 - 公司主要运营子公司包括美国南方保险公司、美国安全保险公司、银行家富达人寿保险公司和银行家富达保险公司[13] 财务准则影响 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，该准则对公司合并财务报表无影响[14] 疫情影响 - 公司预计COVID - 19疫情及其相关影响将继续对业务运营和经营成果产生影响[13] - 公司预计新冠疫情可能导致保费收入下降，但目前不认为会对经营结果或流动性产生重大不利影响[57][59] 普通股流通股数量 - 截至2021年7月31日，公司普通股流通股数量为20,410,763股[3] 现金及现金等价物 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为9,532美元，较2020年12月31日的19,319美元有所下降[5] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为9532000美元，2020年同期为16354000美元[11] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均分别为9532美元和19319美元[28] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1930万美元降至2021年6月30日的950万美元，主要因经营活动使用现金1390万美元，投资活动提供现金450万美元部分抵消[56] 保险保费净收入 - 2021年第二季度，公司保险保费净收入为45,133美元，较2020年同期的46,499美元略有下降[6] - 2021年第二季度保费收入降至4.51亿美元，较2020年同期减少140万美元，降幅2.9%；2021年上半年保费收入降至9.12亿美元，较2020年同期减少80万美元，降幅0.9%[47] 净投资收入 - 2021年上半年，公司净投资收入为4,379美元，较2020年同期的3,889美元有所增长[6] - 公司2021年上半年投资收入较2020年同期增加50万美元，增幅12.6%；3个月期增加40万美元，增幅22.5%[54] 投资净收益 - 2021年第二季度，公司实现投资净收益50美元，2020年同期为0美元[6] - 2021年第二季度，固定到期投资实现净收益50美元，上半年实现净收益171美元；2020年上半年固定到期投资实现净收益249美元[21] 权益证券未实现净收益 - 2021年上半年，公司权益证券未实现净收益为4,747美元，2020年同期为亏损7,100美元[6] - 2021年第二季度，权益证券净实现和未实现收益为4003美元，上半年为4747美元；2020年第二季度为1355美元，上半年为亏损7100美元[22] 净利润 - 2021年第二季度，公司净利润为2,962美元，较2020年同期的6,532美元有所下降[6] - 2021年上半年，公司净利润为2,531美元，2020年同期为亏损1,555美元[6] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入为2531000美元，2020年同期净亏损为1555000美元[11] - 2021年第二季度净收入为2962万美元，2020年同期为6532万美元；2021年上半年净收入为2531万美元，2020年同期亏损1555万美元[46] 基本每股收益 - 2021年第二季度，公司基本每股收益为0.14美元，2020年同期为0.31美元[6] - 2021年第二季度，基本每股收益为0.14美元，稀释每股收益为0.14美元；2020年同期基本每股收益为0.31美元，稀释每股收益为0.30美元[34][35] - 2021年上半年，基本和稀释每股收益为0.11美元；2020年同期基本和稀释每股亏损为0.09美元[35][36] 综合收益 - 2021年上半年，公司综合收益亏损为2,192美元，2020年同期为收益5,450美元[8] 经营、投资、融资活动净现金 - 截至2021年6月30日的六个月，经营活动净现金使用为13886000美元，2020年同期为提供558000美元[11] - 截至2021年6月30日的六个月，投资活动净现金提供为4527000美元，2020年同期为2908000美元[11] - 截至2021年6月30日的六个月，融资活动净现金使用为428000美元，2020年同期为5000美元[11] 支付利息和所得税现金 - 2021年支付利息现金为697000美元，2020年为944000美元[11] - 2021年支付所得税现金为2602000美元，2020年无相关数据[11] 投资估计公允价值等情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司投资估计公允价值分别为257,808美元和254,106美元，未实现总收益分别为26,100美元和31,739美元，未实现总损失分别为433美元和94美元，成本或摊销成本分别为232,141美元和222,461美元[16] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司权益证券估计公允价值分别为18,716美元，未实现总收益为12,323美元，成本为6,393美元[17] - 按合同到期日划分，2021年6月30日和2020年12月31日公司固定到期投资的账面价值和摊销成本分别为257,808美元和232,141美元、254,106美元和222,461美元[18] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，暂时减值证券的公允价值分别为20,285美元和11,647美元，未实现损失分别为433美元和94美元[19] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，处于未实现损失状态的证券数量分别为26只和20只[20] - 2021年上半年处于未实现损失状态的证券数量增加，主要归因于利率上升导致公司某些固定到期证券市值下降[20] - 公司目前不打算出售且预计无需出售处于未实现损失状态的证券[20] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司作为其他投资资产持有的可变利益实体（VIE）权益分别为3,117美元和3,238美元[20] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司作为对非合并信托的投资持有的VIE权益均为1,238美元[20] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月期间，公司均未记录其他非暂时性减值（OTTI）费用[18] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司对可变利益实体（VIE）投资的最大损失敞口分别为4355美元和4476美元，未偿承诺均为1997美元[24] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，按Level 3标准估值的固定到期证券价值分别为124美元和0美元，权益证券价值分别为83美元和143美元[25] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的金融工具中，Level 1为28941美元，Level 2为257684美元，Level 3为207美元，总计286832美元；截至2020年12月31日，Level 1为30583美元，Level 2为254106美元，Level 3为143美元，总计284832美元[26][27] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，固定到期投资账面价值和公允价值均分别为257808美元和254106美元[28] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，权益证券账面价值和公允价值均分别为21903美元和18716美元[28] 未付损失、索赔和损失调整费用 - 2021年上半年，未付损失、索赔和损失调整费用的期初负债净额为61547美元，期末负债总额为81473美元；2020年上半年，期初负债净额为63109美元，期末负债总额为76498美元[29] - 2021年上半年，未付损失、索赔和损失调整费用的总发生额为64425美元，总支付额为61724美元；2020年上半年，总发生额为59960美元，总支付额为63498美元[29] - 2021年6月30日半年末，总已发生损失为64,425美元，2020年末为59,960美元；总保险福利和已发生损失为64,975美元，2020年末为60,659美元[30] 信贷协议和债券情况 - 2021年5月12日，公司与Truist银行签订1000万美元无担保循环信贷协议，2024年4月12日到期，利率为LIBOR+2.00%，最低LIBOR为1.00%，债务资本比率不得超35%[30] - 截至2021年6月30日，大西洋美国法定信托I和II的初级次级债券本金分别为18,042美元和23,196美元，票面利率分别为LIBOR+4.00%和LIBOR+4.10%[31] - 未偿还的1800万美元和1570万美元次级从属债券分别于2032年12月4日和2033年5月15日到期，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加4.00% - 4.10%的利差，2021年6月30日有效利率为4.20%[56] 所得税拨备和费用 - 2021年第二季度联邦法定税率21%下联邦所得税拨备为788美元，2020年同期为1,739美元；2021年上半年为673美元，2020年同期为 - 409美元[37] - 2021年第二季度所得税费用为792美元，2020年同期为1,749美元；2021年上半年为676美元，2020年同期为 - 391美元[37][38] 租赁情况 - 2021年和2020年租赁费用报告均为507美元，租赁现金付款分别为504美元和475美元[36][39] - 2021年和2020年使用权资产分别为4,493美元和5,159美元，加权平均折现率均为6.8%，加权平均剩余租赁期限分别为5.4年和6.4年[39] - 截至2021年6月30日，公司租赁负债未折现总额为5680万美元，现值调整为948万美元，运营租赁负债为4732万美元[43] 总资产 - 2021年6月30日公司总资产为404,486美元，2020年12月31日为405,187美元[40] 总收入 - 2021年第二季度总收入为5.1457亿美元，2020年同期为4.9737亿美元；2021年上半年总收入为10.0532亿美元，2020年同期为8.9147亿美元[41] 税前收入 - 2021年第二季度税前收入为3754万美元，2020年同期为8281万美元；2021年上半年税前收入为3207万美元，2020年同期亏损1946万美元[44] 非GAAP运营情况 - 2021年第二季度非GAAP运营亏损为299万美元，2020年同期运营收入为6926万美元；2021年上半年非GAAP运营亏损为1711万美元，2020年同期运营收入为4905万美元[47] 运营收入 - 2021年第二季度运营收入较2020年同期减少720万美元，2021年上半年运营收入较2020年同期减少660万美元[47] 美国南方保险业务数据 - 2021年第二季度美国南方保险毛保费为3.3053亿美元，2020年同期为3.332亿美元；2021年上半年毛保费为4.4515亿美元，2020年同期为4.2938亿美元[48] - 2021年第二季度美国南方保险赔付率为62.1%，2020年同期为63.3%；2021年上半年赔付率为66.4%，2020年同期为63.6%[48] - 2021年第二季度美国南方保险综合成本率为94.4%，2020年同期为93.6%；2021年上半年综合成本率为95.4%，2020年同期为94.8%[48] - 美国南方公司2021年上半年毛保费收入较2020年同期增加160万美元，增幅3.7%；3个月期减少30万美元，降幅0.8%[50] - 美国南方公司2021年上半年分保保费较2020年同期增加40万美元，增幅14.2%；3个月期增加10万美元，增幅7.9%[50] - 美国南方公司2021年上半年净保费收入较2020年同期增加220万美元，增幅7.3%；3个月期增加50万美元，增幅3.4%[50] - 美国南方公司2021年上半年保险赔付和损失较2020年同期增加240万美元，增幅12.0%；3个月期增加10万美元，增幅1.4%[50] - 美国南方公司2021年3个月期佣金和承保费用较2020年同期增加50万美元，增幅10.5%；上半年保持一致[50] 银行家富达公司业务数据 - 银行家富达公司2021年上半年净保费收入较2020年同期减少310万美元，降幅5.0%；3个月期减少190万美元，降幅6.2%[52] - 银行家富

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司净亏损0.4百万美元，摊薄后每股亏损0.03美元，2020年同期净亏损810万美元，摊薄后每股亏损0.40美元[83] - 2021年第一季度保费收入为4610万美元，较2020年同期增加0.5百万美元，增幅1.2%[83] - 2021年第一季度运营亏损较2020年同期减少0.6百万美元[84] - 2021年第一季度净保费收入2947.5万美元，较2020年同期的3062.8万美元有所下降；承保损失193.3万美元，较2020年同期的302.5万美元有所收窄；赔付率73.0%，较2020年同期的78.5%有所下降；费用率33.5%，较2020年同期的31.4%有所上升；综合成本率106.5%，较2020年同期的109.9%有所下降[95] - 2021年第一季度保险赔付和损失较2020年同期减少250万美元，降幅10.5%；赔付率从78.5%降至73.0%，主要因费率充足性改善和医疗保险补充业务索赔数量减少[98] - 2021年第一季度佣金和承保费用较2020年同期增加30万美元，增幅2.9%；费用率从31.4%升至33.5%，主要因递延获取成本摊销超过新增金额，部分被医疗保险补充业务服务费用减少抵消[99] - 2021年第一季度投资收入较2020年同期增加10万美元，增幅3.6%，归因于有限合伙企业和有限责任公司投资收益增加；净实现投资收益为10万美元，2020年同期为20万美元[100] - 2021年第一季度权益证券净未实现收益为70万美元，2020年同期为未实现损失850万美元，主要因部分权益证券市值波动[101] - 2021年第一季度利息费用较2020年同期减少10万美元，降幅27.3%，主要因伦敦银行同业拆借利率变化[102] - 截至2021年3月31日，母公司有380万美元无限制现金和投资；母公司保险子公司法定净收入为210万美元，2020年同期为20万美元[104][105] - 截至2021年3月31日，公司有5.5万股D系列优先股，每股面值100美元，累计应计未付股息10万美元[110] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1930万美元增至2021年3月31日的2040万美元，主要因投资活动提供净现金720万美元，被经营活动使用净现金600万美元部分抵消[112] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度美国南方公司毛保费收入为1146.2万美元，较2020年同期增加180万美元，增幅19.2%[86] - 2021年第一季度美国南方公司分保费为168.4万美元，较2020年同期增加30万美元，增幅20.8%[87] - 2021年第一季度美国南方公司净保费收入为1661.5万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅11.3%[90] - 2021年第一季度美国南方公司保险赔付和损失为1174.9万美元，较2020年同期增加220万美元，增幅23.2%，赔付率从63.9%升至70.7%[92] - 2021年第一季度美国南方公司佣金和承保费用为428.6万美元，较2020年同期减少50万美元，减幅11.0%，费用率从32.3%降至25.8%[93] - 截至2021年3月31日，美国南方公司法定资本和盈余为4930万美元[106] 银行家富达公司业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度银行家富达公司净保费收入较2020年同期减少120万美元，减幅3.8%[94] - 2021年第一季度银行家富达公司分保费较2020年同期减少130万美元，减幅7.4%[94] - 截至2021年3月31日，银行家富达公司法定资本和盈余为4210万美元；2021年子公司股息支付超过960万美元需事先批准，截至3月31日，母公司已收到子公司股息390万美元[106]

财务数据关键指标变化 - 2020年美国南方公司净赚保费6237.2万美元，2019年为5868万美元，其中汽车责任险2020年为3031.2万美元（2019年3064.9万美元），汽车物理损坏险2020年为1873万美元（2019年1530.9万美元），一般责任险2020年为389.1万美元（2019年330.9万美元），担保险2020年为585.7万美元（2019年631.9万美元），其他险种2020年为358.2万美元（2019年309.4万美元）[11] - 2020年银行富达公司净赚保费1.21167亿美元，2019年为1.23245亿美元，其中人寿保险2020年为927万美元（2019年842.7万美元），医疗保险补充险2020年为1.0268亿美元（2019年1.07001亿美元），其他意外险和健康险2020年为921.7万美元（2019年781.7万美元）[17] - 2020年和2019年的平均投资分别为2.52141亿美元和2.53467亿美元[65] - 2020年和2019年的净投资收入分别为774.4万美元和897.9万美元[65] - 2020年和2019年的平均投资收益率分别为3.1%和3.5%[65] - 2020年和2019年的实现投资净收益分别为742万美元和157.4万美元[65] - 2020年和2019年现金及现金等价物分别为1931.9万美元和1289.3万美元[158] - 2020年和2019年总投资分别为2.79311亿美元和2.68637亿美元[158] - 2020年和2019年总负债分别为2.60127亿美元和2.59232亿美元[158] - 2020年和2019年股东权益分别为1.4506亿美元和1.18394亿美元[158] - 2020年和2019年保险保费净收入分别为1.83539亿美元和1.81925亿美元[161] - 2020年和2019年总收入分别为1.95348亿美元和1.98179亿美元[161] - 2020年和2019年总福利和费用分别为1.79845亿美元和1.98586亿美元[161] - 2020年和2019年归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为1177万美元和 - 78.5万美元[161] - 2020年和2019年综合总收入分别为2671万美元和1760.8万美元[164] - 2020年末股东权益总额为145,060千美元，2019年末为118,394千美元[167] - 2020年净收入为12,169千美元，2019年净亏损为386千美元[167][170] - 2020年经营活动提供的净现金为8,971千美元，2019年使用的净现金为1,807千美元[170] - 2020年投资活动使用的净现金为2,064千美元，2019年提供的净现金为3,009千美元[170] - 2020年融资活动使用的净现金为481千美元，2019年为939千美元[170] - 2020年末现金及现金等价物为19,319千美元，2019年末为12,893千美元[170] - 2020年支付利息现金为1,665千美元，2019年为2,155千美元[170] - 2020年支付所得税现金为3,883千美元，2019年为1,662千美元[170] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，固定到期证券的总摊销成本分别为2.225亿美元和2.192亿美元[62] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，权益证券的总成本分别为640万美元和720万美元[62] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，其他投资资产的总成本分别为380万美元和990万美元[62][63] - 2020年末固定到期投资的公允价值为232,472美元，未实现收益为13,586美元，未实现损失为347美元，摊销成本为219,233美元[198] - 2020年末非赎回优先股的公允价值为18,716美元，未实现收益为12,323美元，摊销成本为6,393美元；2019年对应数据分别为22,922美元、15,754美元和7,168美元[199] - 按合同到期日划分，2020年末固定到期投资的账面价值为254,106美元，摊销成本为222,461美元；2019年对应数据分别为232,472美元和219,233美元[200] - 2020年末暂时减值证券的公允价值为11,647美元，未实现损失为94美元；2019年对应数据分别为35,820美元和347美元[203] - 2020年末和2019年末，分别有20只和30只证券处于未实现损失状态[205] - 2020年投资收入为7,999美元，投资费用为255美元，净投资收入为7,744美元；2019年对应数据分别为9,086美元、107美元和8,979美元[206] - 2020年实现投资净收益为7,420美元，2019年为1,574美元[207] - 2020年可供出售固定到期投资销售所得为18,504美元，2019年为117,530美元[208] - 2020年和2019年可供出售证券销售所得分别为5美元和2568美元，2019年总收益为1113美元，2020年总损失为1美元[209] - 2020年和2019年期间，权益证券净实现和未实现收益（损失）分别为-3344美元和6732美元，未实现收益（损失）净额分别为-3431美元和5511美元[210] - 截至2020年和2019年12月31日，公司作为其他投资资产持有的可变利益实体（VIE）权益分别为3238美元和9960美元，作为非合并子公司投资持有的VIE权益均为1238美元[211] - 截至2020年和2019年12月31日，公司对VIE投资的最大损失风险分别为4476美元和11198美元，未完成承诺资金均为1997美元[212] - 截至2020年和2019年12月31日，按Level 3标准估值的权益证券价值分别为143美元和0美元[216] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融工具中，固定 maturities为254106美元，权益证券为18716美元，现金等价物为12010美元，总计284832美元；2019年分别为232472美元、22922美元、7173美元，总计262567美元[221][222] - 2020年和2019年，美国南方和银行家富达的递延保单获取成本年末余额分别为2299美元、37312美元和1979美元、36882美元[226] - 截至2020年和2019年12月31日，公司保险准备金和保单持有人资金分别为198676美元和201906美元[228] - 截至2020年和2019年12月31日，意外和健康保险政策的年化保费分别为109430美元和112734美元[229] - 2020年未付损失和索赔准备金1月1日净余额为63,109美元，12月31日净余额为61,547美元；2019年1月1日净余额为58,258美元，12月31日净余额为63,109美元[232] - 2020年总发生额为119,146美元，2019年为137,225美元；2020年总支付额为120,708美元，2019年为132,374美元[232] - 2020年总保险福利和损失发生额为119,876美元，2019年为139,225美元[236] - 2020年医疗保险补充业务累计报告索赔数量为1,620,697，IBNR准备金为12,728美元[238] - 2020年医疗保险补充业务净发生索赔总额为634,358美元，累计支付索赔总额为621,458美元[238][240] - 2020年未付损失、索赔和损失调整费用负债净额为12,900美元[240] - 2020年当前年度发生额为122,626美元，2019年为137,305美元[232] - 2020年当前年度支付额为84,518美元，2019年为95,489美元[232] - 2020年再保险可收回未付损失12月31日为17,600美元，2019年为18,339美元[232] - 2020年各事故年累计已发生损失、理赔及调整费用净额总计6619美元，2011年前未决负债净额为343美元，负债总额为3415美元[246] - 截至2020年12月31日，各事故年累计已发生损失、理赔及调整费用净额总计26787美元，2011年前未决负债净额为54美元，负债总额为2940美元[247] - 截至2020年12月31日，累计赔付损失、理赔及调整费用净额总计23901美元[247] - 2020年12月31日，医疗保险补充险未决负债净额为12900美元，汽车责任险为36784美元，汽车物理损坏险为1964美元，一般责任险为3415美元，保证险为2940美元，其他短期保险业务为1666美元，未付损失、理赔及调整费用负债净额总计59669美元[252] - 未付损失的再保险可收回金额方面，医疗保险补充险为8975美元，汽车责任险为6260美元，汽车物理损坏险为3美元，一般责任险为2362美元，总计17600美元[252] - 未分配理赔调整费用为1878美元[252] - 未付损失、理赔及调整费用的总毛负债为79147美元[252] - 2011年事故年累计已发生损失从2011年的295美元增长到2020年的1426美元[246] - 2011年事故年累计赔付损失从2012年的1031美元增长到2020年的5117美元[247] - 2020年直接保费收入238,209美元，2019年为237,361美元；2020年净保费收入183,539美元，2019年为181,925美元[255] - 2020年保险福利和损失支出119,876美元，2019年为139,225美元[255] - 2020年总所得税费用3,334美元，2019年为-21美元；2020年有效税率21.5%，2019年为5.2%[257][258] - 2020年递延所得税资产8,496美元，递延所得税负债9,797美元，净递延所得税负债1,301美元；2019年递延所得税资产7,004美元，递延所得税负债6,690美元，净递延所得税资产314美元[260] - 2020年和2019年租赁费用均为1,014美元[266] - 2020年租赁现金付款978美元，2019年为815美元；2020年使用权资产4,832美元，2019年为5,476美元[268] - 2020年加权平均折现率6.8%，加权平均剩余租赁期限5.9年；2019年加权平均折现率6.8%，加权平均剩余租赁期限6.9年[268] - 2020年该计划发行20,000股限制性股票，估计公允价值为38美元，35,000股被没收，估计公允价值为98美元；2019年发行355,000股，估计公允价值为948美元[270] - 2020年末和2019年末可用于未来授予的股份分别为935,200股和920,200股[270] - 2020年和2019年公司总匹配供款分别为231美元和230美元，为参与者前6%供款的35%[272] - 2020年和2019年公司提供3%安全港非选择性供款分别为520美元和524美元[272] - 2020年和2019年公司均支付D系列优先股股息399美元[274] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年健康保险产品（主要是医疗保险补充险）占银行富达公司净赚保费的92%，人寿保险占剩余部分；2020年所签保单中，83%是健康保险保单，17%是人寿保险保单[16] - 汽车责任险2020年累计报告索赔数量为2183起，累计损失及费用等净额为22416美元，累计赔付金额为5172美元，总负债为36784美元[241] - 汽车物理损坏险2020年累计报告索赔数量为1526起，累计损失及费用等净额为10288美元，累计赔付金额为8347美元，总负债为1964美元[243] - 一般责任险2020年累计报告索赔数量为62起，累计损失