公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司净收入280万美元，摊薄后每股收益0.13美元，而2021年同期净亏损40万美元，摊薄后每股亏损0.03美元[80] - 2022年第一季度保费收入4710万美元，较2021年同期增加100万美元，增幅2.2%[80] - 2022年第一季度运营收入较2021年同期增加300万美元[81] - 2022年第一季度保险福利和损失减少80万美元，降幅3.9%，占已赚保费比例从2021年的73.0%降至69.6%[91] - 2022年第一季度佣金和承保费用减少110万美元，降幅11.5%，占已赚保费比例从2021年的33.5%降至29.4%[92] - 2022年第一季度投资收入增加20万美元，增幅10.7%[93] - 2022年第一季度净实现投资损失1万美元，2021年同期为净实现投资收益10万美元[94] - 2022年第一季度权益证券净未实现收益为220万美元，2021年同期为70万美元[95] - 截至2022年3月31日，母公司有无限制现金和投资约350万美元[99] - 2022年第一季度母公司保险子公司法定净收入为130万美元，2021年同期为210万美元[100] - 截至2022年3月31日，公司有55000股D系列优先股，应计未付股息总计10万美元[105] - 现金及现金等价物从2021年12月31日的2480万美元降至2022年3月31日的1560万美元[109] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度美国南方公司毛保费收入1155.8万美元，较2021年同期增加10万美元，增幅0.8%[83] - 2022年第一季度美国南方公司分保费支出161.7万美元，较2021年同期减少10万美元，降幅4.0%[84] - 2022年第一季度美国南方公司净保费收入1734.3万美元，较2021年同期增加70万美元，增幅4.4%[85] - 2022年第一季度美国南方公司保险赔付和损失支出1047.8万美元，较2021年同期减少130万美元，降幅10.8%[87] - 2022年第一季度美国南方公司佣金和承保费用594.3万美元，较2021年同期增加170万美元，增幅38.7%[88] - 截至2022年3月31日，美国南方公司法定资本和盈余为5340万美元[101] 银行家富达公司业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度银行家富达公司净保费收入2973.8万美元，较2021年同期增加30万美元，增幅0.9%[90] - 2022年第一季度银行家富达公司分保费支出1572.3万美元，较2021年同期减少110万美元，降幅6.4%[90] - 截至2022年3月31日，银行家富达公司法定资本和盈余为3850万美元[101]

公司业务范围与经营许可 - 美国南方公司在32个州和哥伦比亚特区获得经营许可[10] - 银行家富达公司通过三个分销渠道在46个不同州和两个业务部门获取客户[19] 公司人员与管理层信息 - 截至2021年12月31日，银行家富达公司约有4380名持牌代理签约，2021年约660名持牌代理为其撰写保单[20] - 公司2021年12月31日雇佣140人，其中138人为全职[72] - 希尔顿·H·豪厄尔（Hilton H. Howell, Jr.）自1992年起担任公司董事，自1995年5月起担任公司总裁兼首席执行官，自2009年2月24日起担任董事会主席[71][79] - J·罗斯·富兰克林（J. Ross Franklin）自2017年11月起担任公司副总裁、首席财务官和公司秘书[71][80] 公司业务板块与收入来源 - 公司旗下American Southern经营财产和意外伤害保险市场，Bankers Fidelity经营人寿和健康保险市场，各业务板块收入主要来自保费和投资收入[76] 公司财务报表审计意见 - 独立注册公共会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[150] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司总资产为402,286千美元，2020年为405,187千美元[161] - 2021年公司总负债为261,000千美元，2020年为260,127千美元[161] - 2021年公司股东权益为141,286千美元，2020年为145,060千美元[161] - 2021年公司总营收为199,554千美元，2020年为195,348千美元[162] - 2021年公司净利润为4,281千美元，2020年为12,169千美元[162] - 2021年归属于普通股股东的净利润为3,882千美元，2020年为11,770千美元[162] - 2021年基本每股收益为0.19美元，2020年为0.58美元[162] - 2021年摊薄每股收益为0.19美元，2020年为0.56美元[162] - 2021年公司综合收益（损失）为 - 3,031千美元，2020年为26,710千美元[164] - 2021年其他综合收益（损失）净额为 - 7,312千美元，2020年为14,541千美元[164] - 2021年末股东权益总额为14.1286亿美元，较2020年末的14.506亿美元有所下降[166] - 2021年净收入为428.1万美元，较2020年的1216.9万美元减少[166][168] - 2021年经营活动提供的净现金为108.8万美元，较2020年的897.1万美元大幅减少[168] - 2021年投资活动提供的净现金为530万美元，而2020年使用的净现金为206.4万美元[168] - 2021年融资活动使用的净现金为95.4万美元，较2020年的48.1万美元有所增加[168] - 2021年末现金及现金等价物为2475.3万美元，较2020年末的1931.9万美元增加[168] - 2021年支付利息现金为138.9万美元，较2020年的166.5万美元减少[168] - 2021年支付所得税现金为320.2万美元，较2020年的388.3万美元减少[168] - 2021年总所得税费用为1021万美元，有效税率为19.3%；2020年总所得税费用为3334万美元，有效税率为21.5%[249][250] - 2021年末递延所得税资产为10,114美元，2020年末为8,496美元；2021年末递延所得税负债为 - 8,359美元，2020年末为 - 9,797美元；2021年末净递延所得税资产为1,755美元，2020年末净递延所得税负债为 - 1,301美元[252] - 2021年当期联邦所得税费用为2,133美元，2020年为5,584美元；2021年递延联邦所得税费用为 - 1,112美元，2020年为 - 2,250美元；2021年所得税费用总计1,021美元，2020年为3,334美元[253] - 2021年银行家富达净亏损364美元，2020年净利润7712美元；美国南方2021年净利润7688美元，2020年为8575美元[271] - 2021年法定净利润为7324美元，2020年为16287美元[271] - 2021年银行家富达盈余为38625美元，2020年为42326美元；美国南方2021年盈余为52724美元，2020年为50194美元[271] - 2021年法定盈余为91349美元，2020年为92520美元[271] - 公司在2021年和2020年分别从子公司收到8400美元和3900美元股息[271] 各公司净赚保费情况 - 2021年美国南方公司净赚保费6798.2万美元，2020年为6237.2万美元，其中汽车责任险2021年为3045.3万美元，2020年为3031.2万美元；汽车物理损坏险2021年为2291.7万美元，2020年为1873万美元等[11] - 2021年银行家富达公司净赚保费1.16234亿美元，2020年为1.21167亿美元，其中人寿保险2021年为1055.7万美元，2020年为927万美元；医疗保险2021年为1.05677亿美元，2020年为1.11897亿美元[17] 银行家富达公司业务结构 - 2021年健康保险产品占银行家富达公司净赚保费的91%，人寿保险占剩余部分；当年所写保单中，67%是健康保险保单，33%是人寿保险保单[16] 公司理赔与准备金相关 - 美国南方公司通过内部理赔主管控制理赔成本，多数人寿和健康险理赔通过电子方式提交，妥善记录的理赔通常在收到后五个工作日内支付[31][32] - 公司根据管理层对最终责任的估计、IBNR索赔估计和LAE估计来建立索赔准备金[35] - 2021年12月31日，约67%的损失和索赔准备金与财产和意外险有关，约33%与人寿和健康险有关[33] - 公司长期业务线主要是一般责任保险，短期业务线主要是财产和汽车保险[33] - 2021年12月31日精算审查显示，准备金可能低9.8%或高3.5%[38] - 公司保险损失和索赔准备金（理赔准备金）2021年12月31日为8560万美元，主要与财产意外险业务和医疗保险补充业务相关[155] - 公司未来保单福利准备金（保单准备金）2021年12月31日为8730万美元，与人寿和健康保险政策相关[158] - 2021年未付损失和索赔准备金年初余额79,147美元，年末余额85,620美元；2020年年初余额81,448美元，年末余额79,147美元[224] - 2021年总已发生损失130,869美元，2020年为119,146美元；2021年总保险福利和损失已发生额为131,694美元，2020年为119,876美元[227] - 2021年现金退保价值和到期两全保险为2,179美元，2020年为1,198美元；2021年福利准备金变化为 - 1,354美元，2020年为 - 468美元[227] - 2021年未决赔款、索赔和损失调整费用的净负债为6.5773亿美元，总毛负债为8.562亿美元[244] 公司再保险相关 - 美国南方再保险条约中，内陆海运和商业汽车物理损坏每次事故限额为超过10万美元自留额的25万美元；汽车责任和一般责任超额保险为200万美元，自留额在10万 - 50万美元之间；财产巨灾条约限额为超过30万美元自留额的570万美元[44] - 截至2021年12月31日，银行家富达4.165亿美元有效人寿保险中的950万美元根据共保和年度可续保定期协议进行了再保险[45] - 2021年，银行家富达将400万美元新增年化医疗保险补充保费中的200万美元分保给再保险公司，再保险公司承担高达1500万美元年化保费的50%责任[46] - 截至2021年12月31日，公司约99.6%的再保险应收款来自单一再保险人，再保险应收款为2.7416亿美元[245][248] - 2021年医疗保险补充、汽车责任等险种的再保险可收回金额分别为1.0753亿、4506万等美元，总计1.769亿美元[244] 公司监管与评级相关 - 公司保险子公司所在州要求参与担保基金，保险公司可能需承担最高达该辖区年度直接保费收入4%的评估费用[57] - 2021年，银行家富达人寿保险公司有两个IRIS比率超出正常范围，银行家富达担保公司有四个，美国南方保险公司和美国安全保险公司无超出情况[60] - 若公司调整后资本低于授权控制水平风险资本（ACL）的200%，将面临监管行动，2021年12月31日公司保险子公司RBC水平超过监管要求[61] - 美国南方保险公司及其子公司美国安全保险公司被A.M. Best评为“A”（优秀），银行家富达人寿保险公司及其子公司银行家富达担保公司被评为“A - ”（优秀）[53] 公司网络安全投入 - 公司为网络安全投入，维护网络责任保险，涵盖多种网络事件成本及声誉受损导致的收入损失[62][66] 公司投资相关数据 - 2021年末总投资为2.83442亿美元，2020年末为2.79311亿美元，其中固定到期投资2021年末为2.60986亿美元占比92.1%，2020年末为2.54106亿美元占比91.0%[68] - 固定到期投资2021年末摊销总成本为2.386亿美元，2020年末为2.225亿美元；权益证券2021年末总成本为490万美元，2020年末为640万美元；其他投资资产2021年末总成本为70万美元，2020年末为380万美元[68] - 2021年平均投资为2.6024亿美元，2020年为2.52141亿美元；2021年净投资收入为852.8万美元，2020年为774.4万美元；2021年投资平均收益率为3.3%，2020年为3.1%；2021年实现净投资收益490.3万美元，2020年为742万美元[69] - 截至2021年12月31日，固定 maturities 估计公允价值为260,986美元，总未实现收益23,106美元，总未实现损失717美元，摊销成本238,597美元[187] - 截至2020年12月31日，固定 maturities 估计公允价值为254,106美元，总未实现收益31,739美元，总未实现损失94美元，摊销成本222,461美元[188] - 2021年12月31日和2020年12月31日，分别有摊销成本为11,169美元和10,670美元的债券存于保险监管机构[188] - 2021年12月31日和2020年12月31日，分别有摊销成本为5,371美元和1,997美元的债券质押给FHLB[188] - 截至2021年12月31日，权益证券估计公允价值为19,124美元，未实现收益14,217美元，成本或摊销成本4,907美元[190] - 截至2020年12月31日，权益证券估计公允价值为18,716美元，未实现收益12,323美元，成本或摊销成本6,393美元[190] - 2021年和2020年各期限资产的账面价值和摊销成本总计分别为26.0986亿美元、23.8597亿美元和25.4106亿美元、22.2461亿美元[191] - 2021年和2020年美国国债等和企业证券的未实现损失分别为7.17亿美元和0.094亿美元[192] - 2021年和2020年投资收入分别为8829万美元和7999万美元，净投资收入分别为8528万美元和7744万美元[197] - 2021年已实现投资净收益为4903万美元，其中固定到期证券570万美元，其他投资资产4333万美元[198] - 2021年和2020年出售权益证券的销售收入分别为61万美元和5万美元[200] - 2021年和2020年出售其他投资资产的销售收入分别为1.9761亿美元和0，毛收益分别为4333万美元和6948万美元[201] - 2021年和2020年权益证券的净实现和未实现收益（损失）分别为1894万美元和 - 3344万美元，净未实现收益（损失）分别为1894万美元和 - 3431万美元[203] - 截至2021年12月31日，公司债券投资组合中99%为投资级证券[203] - 2021年和2020年公司持有的可变利益实体（VIE）作为其他投资资产的价值分别为198万美元和3238万美元，作为非合并子公司投资的价值均为1238万美元[204] - 截至2021年和2020年12月31日，使用Level 3标准估值的固定到期证券价值分别为250万美元和0，权益证券价值分别为157万美元和143万美元[2

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司净亏损0.9百万美元，摊薄后每股亏损0.05美元，2020年同期净利润1.9百万美元，摊薄后每股盈利0.09美元；2021年前九个月净利润1.6百万美元，摊薄后每股盈利0.06美元，2020年同期净利润0.3百万美元，摊薄后每股盈利0.00美元[53] - 2021年第三季度运营收入较2020年同期减少5.3百万美元；2021年前九个月运营收入较2020年同期减少12.0百万美元[53] - 2021年第三季度投资收入增加30万美元，增幅16.9%；前九个月增加80万美元，增幅14.0%[62] - 2021年第三季度公司净实现投资收益30万美元，2020年同期为20万美元；前九个月为50万美元，2020年同期为40万美元[62] - 2021年第三季度公司权益证券净未实现收益70万美元，2020年同期为未实现损失70万美元；前九个月为550万美元，2020年同期为未实现损失780万美元[63] - 2021年前九个月利息费用减少20万美元，降幅17.0%[64] - 2021年前9个月法定净收入为80万美元，2020年同期为850万美元[67] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1930万美元降至2021年9月30日的1430万美元，主要因经营活动使用现金960万美元，投资活动提供现金510万美元部分抵消[67] 公司整体保费收入关键指标变化 - 2021年第三季度保费收入增加1.1百万美元，增幅2.5%，达46.1百万美元；2021年前九个月保费收入增加0.3百万美元，增幅0.2%，达137.3百万美元[53] - 保费收入增加主要归因于汽车物理损坏险和一般责任险业务增长，部分被人寿和健康险业务中医疗保险补充业务线的减少所抵消[53] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 美国南方公司2021年第三季度毛保费收入增加2.4百万美元，增幅20.5%；2021年前九个月增加3.9百万美元，增幅7.2%[56] - 美国南方公司2021年第三季度分保保费增加0.1百万美元，增幅7.0%；2021年前九个月增加0.5百万美元，增幅11.7%[56] - 美国南方公司2021年第三季度净保费收入增加2.6百万美元，增幅17.3%；2021年前九个月增加4.8百万美元，增幅10.5%[56] - 2021年第三季度美国南方公司赔付率为67.3%，费用率为28.1%，综合成本率为95.4%；2020年同期赔付率为61.8%，费用率为31.6%，综合成本率为93.4%[57] - 2021年前九个月美国南方公司赔付率为66.7%，费用率为28.7%，综合成本率为95.4%；2020年同期赔付率为63.0%，费用率为31.3%，综合成本率为94.3%[57] - 2021年第三季度美国南方保险福利和损失增加250万美元，增幅27.6%；前九个月增加490万美元，增幅17.0%[59] 银行家富达业务线数据关键指标变化 - 2021年第三季度银行家富达净保费收入减少140万美元，降幅4.8%；前九个月减少450万美元，降幅4.9%[59] 公司运营成本关键指标变化 - 运营收入减少主要是由于人寿和健康险业务中医疗保险补充业务线的索赔数量显著增加，导致损失经验不佳[53] - 2021年第三季度保险福利和损失增加330万美元，增幅16.5%；前九个月增加530万美元，增幅8.6%[61] - 2021年第三季度佣金和承保费用增加90万美元，增幅11.4%；前九个月增加220万美元，增幅8.6%[61] 汽车责任险业务数据关键指标变化 - 2021年第三季度汽车责任险为761.6万美元，2020年同期为680.4万美元；前九个月为2262.9万美元，2020年同期为2216.7万美元[58] 公司资产及负债相关情况 - 截至2021年9月30日，母公司拥有约370万美元的无限制现金和投资[65] - 超过90%的母公司保险子公司投资资产投资于可变现的有价证券，子公司向母公司支付股息受年度限制，不得超过法定盈余或法定收益的10%[67] - 截至2021年9月30日，American Southern法定资本和盈余为5040万美元，Bankers Fidelity为3850万美元，2021年子公司股息支付超过960万美元需事先批准，截至该日母公司已收到子公司股息690万美元[67] - 公司两个法定信托发行的1800万美元和1570万美元次级从属债券分别于2032年12月4日和2033年5月15日到期，可按季度赎回，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加4.00% - 4.10%的利差，截至2021年9月30日有效利率为4.18%[67] - 截至2021年9月30日，公司有55000股D系列优先股，每股面值100美元，年股息率为每股7.25美元，累计股息为30万美元[67] - Bankers Fidelity作为联邦住房贷款银行成员，初始信贷额度为法定认可资产的5%，约800万美元，截至2021年9月30日无未偿还借款[67] 公司股份回购计划情况 - 2016年10月31日董事会批准回购计划，最多可回购750000股公司普通股，截至2021年9月30日剩余可回购数量为325129股[74][75] 公司流动性及疫情影响情况 - 公司认为现有现金、子公司股息、费用和税收分享支付以及必要时的信贷安排借款能满足可预见未来的流动性需求，管理层未意识到监管建议会对公司产生重大不利影响[69] - 公司预计新冠疫情可能影响保费收入，但目前不认为会对经营结果和流动性产生重大不利影响，财产和意外险业务短期取消或不续约情况不严重，人寿和健康险业务保费可能略有下降[70]

公司基本信息 - 公司主要运营子公司包括美国南方保险公司、美国安全保险公司、银行家富达人寿保险公司和银行家富达保险公司[13] 财务准则影响 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 12，该准则对公司合并财务报表无影响[14] 疫情影响 - 公司预计COVID - 19疫情及其相关影响将继续对业务运营和经营成果产生影响[13] - 公司预计新冠疫情可能导致保费收入下降，但目前不认为会对经营结果或流动性产生重大不利影响[57][59] 普通股流通股数量 - 截至2021年7月31日，公司普通股流通股数量为20,410,763股[3] 现金及现金等价物 - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为9,532美元，较2020年12月31日的19,319美元有所下降[5] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为9532000美元，2020年同期为16354000美元[11] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均分别为9532美元和19319美元[28] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1930万美元降至2021年6月30日的950万美元，主要因经营活动使用现金1390万美元，投资活动提供现金450万美元部分抵消[56] 保险保费净收入 - 2021年第二季度，公司保险保费净收入为45,133美元，较2020年同期的46,499美元略有下降[6] - 2021年第二季度保费收入降至4.51亿美元，较2020年同期减少140万美元，降幅2.9%；2021年上半年保费收入降至9.12亿美元，较2020年同期减少80万美元，降幅0.9%[47] 净投资收入 - 2021年上半年，公司净投资收入为4,379美元，较2020年同期的3,889美元有所增长[6] - 公司2021年上半年投资收入较2020年同期增加50万美元，增幅12.6%；3个月期增加40万美元，增幅22.5%[54] 投资净收益 - 2021年第二季度，公司实现投资净收益50美元，2020年同期为0美元[6] - 2021年第二季度，固定到期投资实现净收益50美元，上半年实现净收益171美元；2020年上半年固定到期投资实现净收益249美元[21] 权益证券未实现净收益 - 2021年上半年，公司权益证券未实现净收益为4,747美元，2020年同期为亏损7,100美元[6] - 2021年第二季度，权益证券净实现和未实现收益为4003美元，上半年为4747美元；2020年第二季度为1355美元，上半年为亏损7100美元[22] 净利润 - 2021年第二季度，公司净利润为2,962美元，较2020年同期的6,532美元有所下降[6] - 2021年上半年，公司净利润为2,531美元，2020年同期为亏损1,555美元[6] - 截至2021年6月30日的六个月，公司净收入为2531000美元，2020年同期净亏损为1555000美元[11] - 2021年第二季度净收入为2962万美元，2020年同期为6532万美元；2021年上半年净收入为2531万美元，2020年同期亏损1555万美元[46] 基本每股收益 - 2021年第二季度，公司基本每股收益为0.14美元，2020年同期为0.31美元[6] - 2021年第二季度，基本每股收益为0.14美元，稀释每股收益为0.14美元；2020年同期基本每股收益为0.31美元，稀释每股收益为0.30美元[34][35] - 2021年上半年，基本和稀释每股收益为0.11美元；2020年同期基本和稀释每股亏损为0.09美元[35][36] 综合收益 - 2021年上半年，公司综合收益亏损为2,192美元，2020年同期为收益5,450美元[8] 经营、投资、融资活动净现金 - 截至2021年6月30日的六个月，经营活动净现金使用为13886000美元，2020年同期为提供558000美元[11] - 截至2021年6月30日的六个月，投资活动净现金提供为4527000美元，2020年同期为2908000美元[11] - 截至2021年6月30日的六个月，融资活动净现金使用为428000美元，2020年同期为5000美元[11] 支付利息和所得税现金 - 2021年支付利息现金为697000美元，2020年为944000美元[11] - 2021年支付所得税现金为2602000美元，2020年无相关数据[11] 投资估计公允价值等情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司投资估计公允价值分别为257,808美元和254,106美元，未实现总收益分别为26,100美元和31,739美元，未实现总损失分别为433美元和94美元，成本或摊销成本分别为232,141美元和222,461美元[16] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司权益证券估计公允价值分别为18,716美元，未实现总收益为12,323美元，成本为6,393美元[17] - 按合同到期日划分，2021年6月30日和2020年12月31日公司固定到期投资的账面价值和摊销成本分别为257,808美元和232,141美元、254,106美元和222,461美元[18] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，暂时减值证券的公允价值分别为20,285美元和11,647美元，未实现损失分别为433美元和94美元[19] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，处于未实现损失状态的证券数量分别为26只和20只[20] - 2021年上半年处于未实现损失状态的证券数量增加，主要归因于利率上升导致公司某些固定到期证券市值下降[20] - 公司目前不打算出售且预计无需出售处于未实现损失状态的证券[20] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司作为其他投资资产持有的可变利益实体（VIE）权益分别为3,117美元和3,238美元[20] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司作为对非合并信托的投资持有的VIE权益均为1,238美元[20] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月期间，公司均未记录其他非暂时性减值（OTTI）费用[18] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司对可变利益实体（VIE）投资的最大损失敞口分别为4355美元和4476美元，未偿承诺均为1997美元[24] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，按Level 3标准估值的固定到期证券价值分别为124美元和0美元，权益证券价值分别为83美元和143美元[25] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的金融工具中，Level 1为28941美元，Level 2为257684美元，Level 3为207美元，总计286832美元；截至2020年12月31日，Level 1为30583美元，Level 2为254106美元，Level 3为143美元，总计284832美元[26][27] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，固定到期投资账面价值和公允价值均分别为257808美元和254106美元[28] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，权益证券账面价值和公允价值均分别为21903美元和18716美元[28] 未付损失、索赔和损失调整费用 - 2021年上半年，未付损失、索赔和损失调整费用的期初负债净额为61547美元，期末负债总额为81473美元；2020年上半年，期初负债净额为63109美元，期末负债总额为76498美元[29] - 2021年上半年，未付损失、索赔和损失调整费用的总发生额为64425美元，总支付额为61724美元；2020年上半年，总发生额为59960美元，总支付额为63498美元[29] - 2021年6月30日半年末，总已发生损失为64,425美元，2020年末为59,960美元；总保险福利和已发生损失为64,975美元，2020年末为60,659美元[30] 信贷协议和债券情况 - 2021年5月12日，公司与Truist银行签订1000万美元无担保循环信贷协议，2024年4月12日到期，利率为LIBOR+2.00%，最低LIBOR为1.00%，债务资本比率不得超35%[30] - 截至2021年6月30日，大西洋美国法定信托I和II的初级次级债券本金分别为18,042美元和23,196美元，票面利率分别为LIBOR+4.00%和LIBOR+4.10%[31] - 未偿还的1800万美元和1570万美元次级从属债券分别于2032年12月4日和2033年5月15日到期，利率为三个月伦敦银行同业拆借利率加4.00% - 4.10%的利差，2021年6月30日有效利率为4.20%[56] 所得税拨备和费用 - 2021年第二季度联邦法定税率21%下联邦所得税拨备为788美元，2020年同期为1,739美元；2021年上半年为673美元，2020年同期为 - 409美元[37] - 2021年第二季度所得税费用为792美元，2020年同期为1,749美元；2021年上半年为676美元，2020年同期为 - 391美元[37][38] 租赁情况 - 2021年和2020年租赁费用报告均为507美元，租赁现金付款分别为504美元和475美元[36][39] - 2021年和2020年使用权资产分别为4,493美元和5,159美元，加权平均折现率均为6.8%，加权平均剩余租赁期限分别为5.4年和6.4年[39] - 截至2021年6月30日，公司租赁负债未折现总额为5680万美元，现值调整为948万美元，运营租赁负债为4732万美元[43] 总资产 - 2021年6月30日公司总资产为404,486美元，2020年12月31日为405,187美元[40] 总收入 - 2021年第二季度总收入为5.1457亿美元，2020年同期为4.9737亿美元；2021年上半年总收入为10.0532亿美元，2020年同期为8.9147亿美元[41] 税前收入 - 2021年第二季度税前收入为3754万美元，2020年同期为8281万美元；2021年上半年税前收入为3207万美元，2020年同期亏损1946万美元[44] 非GAAP运营情况 - 2021年第二季度非GAAP运营亏损为299万美元，2020年同期运营收入为6926万美元；2021年上半年非GAAP运营亏损为1711万美元，2020年同期运营收入为4905万美元[47] 运营收入 - 2021年第二季度运营收入较2020年同期减少720万美元，2021年上半年运营收入较2020年同期减少660万美元[47] 美国南方保险业务数据 - 2021年第二季度美国南方保险毛保费为3.3053亿美元，2020年同期为3.332亿美元；2021年上半年毛保费为4.4515亿美元，2020年同期为4.2938亿美元[48] - 2021年第二季度美国南方保险赔付率为62.1%，2020年同期为63.3%；2021年上半年赔付率为66.4%，2020年同期为63.6%[48] - 2021年第二季度美国南方保险综合成本率为94.4%，2020年同期为93.6%；2021年上半年综合成本率为95.4%，2020年同期为94.8%[48] - 美国南方公司2021年上半年毛保费收入较2020年同期增加160万美元，增幅3.7%；3个月期减少30万美元，降幅0.8%[50] - 美国南方公司2021年上半年分保保费较2020年同期增加40万美元，增幅14.2%；3个月期增加10万美元，增幅7.9%[50] - 美国南方公司2021年上半年净保费收入较2020年同期增加220万美元，增幅7.3%；3个月期增加50万美元，增幅3.4%[50] - 美国南方公司2021年上半年保险赔付和损失较2020年同期增加240万美元，增幅12.0%；3个月期增加10万美元，增幅1.4%[50] - 美国南方公司2021年3个月期佣金和承保费用较2020年同期增加50万美元，增幅10.5%；上半年保持一致[50] 银行家富达公司业务数据 - 银行家富达公司2021年上半年净保费收入较2020年同期减少310万美元，降幅5.0%；3个月期减少190万美元，降幅6.2%[52] - 银行家富

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司净亏损0.4百万美元，摊薄后每股亏损0.03美元，2020年同期净亏损810万美元，摊薄后每股亏损0.40美元[83] - 2021年第一季度保费收入为4610万美元，较2020年同期增加0.5百万美元，增幅1.2%[83] - 2021年第一季度运营亏损较2020年同期减少0.6百万美元[84] - 2021年第一季度净保费收入2947.5万美元，较2020年同期的3062.8万美元有所下降；承保损失193.3万美元，较2020年同期的302.5万美元有所收窄；赔付率73.0%，较2020年同期的78.5%有所下降；费用率33.5%，较2020年同期的31.4%有所上升；综合成本率106.5%，较2020年同期的109.9%有所下降[95] - 2021年第一季度保险赔付和损失较2020年同期减少250万美元，降幅10.5%；赔付率从78.5%降至73.0%，主要因费率充足性改善和医疗保险补充业务索赔数量减少[98] - 2021年第一季度佣金和承保费用较2020年同期增加30万美元，增幅2.9%；费用率从31.4%升至33.5%，主要因递延获取成本摊销超过新增金额，部分被医疗保险补充业务服务费用减少抵消[99] - 2021年第一季度投资收入较2020年同期增加10万美元，增幅3.6%，归因于有限合伙企业和有限责任公司投资收益增加；净实现投资收益为10万美元，2020年同期为20万美元[100] - 2021年第一季度权益证券净未实现收益为70万美元，2020年同期为未实现损失850万美元，主要因部分权益证券市值波动[101] - 2021年第一季度利息费用较2020年同期减少10万美元，降幅27.3%，主要因伦敦银行同业拆借利率变化[102] - 截至2021年3月31日，母公司有380万美元无限制现金和投资；母公司保险子公司法定净收入为210万美元，2020年同期为20万美元[104][105] - 截至2021年3月31日，公司有5.5万股D系列优先股，每股面值100美元，累计应计未付股息10万美元[110] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的1930万美元增至2021年3月31日的2040万美元，主要因投资活动提供净现金720万美元，被经营活动使用净现金600万美元部分抵消[112] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度美国南方公司毛保费收入为1146.2万美元，较2020年同期增加180万美元，增幅19.2%[86] - 2021年第一季度美国南方公司分保费为168.4万美元，较2020年同期增加30万美元，增幅20.8%[87] - 2021年第一季度美国南方公司净保费收入为1661.5万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅11.3%[90] - 2021年第一季度美国南方公司保险赔付和损失为1174.9万美元，较2020年同期增加220万美元，增幅23.2%，赔付率从63.9%升至70.7%[92] - 2021年第一季度美国南方公司佣金和承保费用为428.6万美元，较2020年同期减少50万美元，减幅11.0%，费用率从32.3%降至25.8%[93] - 截至2021年3月31日，美国南方公司法定资本和盈余为4930万美元[106] 银行家富达公司业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度银行家富达公司净保费收入较2020年同期减少120万美元，减幅3.8%[94] - 2021年第一季度银行家富达公司分保费较2020年同期减少130万美元，减幅7.4%[94] - 截至2021年3月31日，银行家富达公司法定资本和盈余为4210万美元；2021年子公司股息支付超过960万美元需事先批准，截至3月31日，母公司已收到子公司股息390万美元[106]

财务数据关键指标变化 - 2020年美国南方公司净赚保费6237.2万美元，2019年为5868万美元，其中汽车责任险2020年为3031.2万美元（2019年3064.9万美元），汽车物理损坏险2020年为1873万美元（2019年1530.9万美元），一般责任险2020年为389.1万美元（2019年330.9万美元），担保险2020年为585.7万美元（2019年631.9万美元），其他险种2020年为358.2万美元（2019年309.4万美元）[11] - 2020年银行富达公司净赚保费1.21167亿美元，2019年为1.23245亿美元，其中人寿保险2020年为927万美元（2019年842.7万美元），医疗保险补充险2020年为1.0268亿美元（2019年1.07001亿美元），其他意外险和健康险2020年为921.7万美元（2019年781.7万美元）[17] - 2020年和2019年的平均投资分别为2.52141亿美元和2.53467亿美元[65] - 2020年和2019年的净投资收入分别为774.4万美元和897.9万美元[65] - 2020年和2019年的平均投资收益率分别为3.1%和3.5%[65] - 2020年和2019年的实现投资净收益分别为742万美元和157.4万美元[65] - 2020年和2019年现金及现金等价物分别为1931.9万美元和1289.3万美元[158] - 2020年和2019年总投资分别为2.79311亿美元和2.68637亿美元[158] - 2020年和2019年总负债分别为2.60127亿美元和2.59232亿美元[158] - 2020年和2019年股东权益分别为1.4506亿美元和1.18394亿美元[158] - 2020年和2019年保险保费净收入分别为1.83539亿美元和1.81925亿美元[161] - 2020年和2019年总收入分别为1.95348亿美元和1.98179亿美元[161] - 2020年和2019年总福利和费用分别为1.79845亿美元和1.98586亿美元[161] - 2020年和2019年归属于普通股股东的净收入（亏损）分别为1177万美元和 - 78.5万美元[161] - 2020年和2019年综合总收入分别为2671万美元和1760.8万美元[164] - 2020年末股东权益总额为145,060千美元，2019年末为118,394千美元[167] - 2020年净收入为12,169千美元，2019年净亏损为386千美元[167][170] - 2020年经营活动提供的净现金为8,971千美元，2019年使用的净现金为1,807千美元[170] - 2020年投资活动使用的净现金为2,064千美元，2019年提供的净现金为3,009千美元[170] - 2020年融资活动使用的净现金为481千美元，2019年为939千美元[170] - 2020年末现金及现金等价物为19,319千美元，2019年末为12,893千美元[170] - 2020年支付利息现金为1,665千美元，2019年为2,155千美元[170] - 2020年支付所得税现金为3,883千美元，2019年为1,662千美元[170] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，固定到期证券的总摊销成本分别为2.225亿美元和2.192亿美元[62] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，权益证券的总成本分别为640万美元和720万美元[62] - 截至2020年12月31日和2019年12月31日，其他投资资产的总成本分别为380万美元和990万美元[62][63] - 2020年末固定到期投资的公允价值为232,472美元，未实现收益为13,586美元，未实现损失为347美元，摊销成本为219,233美元[198] - 2020年末非赎回优先股的公允价值为18,716美元，未实现收益为12,323美元，摊销成本为6,393美元；2019年对应数据分别为22,922美元、15,754美元和7,168美元[199] - 按合同到期日划分，2020年末固定到期投资的账面价值为254,106美元，摊销成本为222,461美元；2019年对应数据分别为232,472美元和219,233美元[200] - 2020年末暂时减值证券的公允价值为11,647美元，未实现损失为94美元；2019年对应数据分别为35,820美元和347美元[203] - 2020年末和2019年末，分别有20只和30只证券处于未实现损失状态[205] - 2020年投资收入为7,999美元，投资费用为255美元，净投资收入为7,744美元；2019年对应数据分别为9,086美元、107美元和8,979美元[206] - 2020年实现投资净收益为7,420美元，2019年为1,574美元[207] - 2020年可供出售固定到期投资销售所得为18,504美元，2019年为117,530美元[208] - 2020年和2019年可供出售证券销售所得分别为5美元和2568美元，2019年总收益为1113美元，2020年总损失为1美元[209] - 2020年和2019年期间，权益证券净实现和未实现收益（损失）分别为-3344美元和6732美元，未实现收益（损失）净额分别为-3431美元和5511美元[210] - 截至2020年和2019年12月31日，公司作为其他投资资产持有的可变利益实体（VIE）权益分别为3238美元和9960美元，作为非合并子公司投资持有的VIE权益均为1238美元[211] - 截至2020年和2019年12月31日，公司对VIE投资的最大损失风险分别为4476美元和11198美元，未完成承诺资金均为1997美元[212] - 截至2020年和2019年12月31日，按Level 3标准估值的权益证券价值分别为143美元和0美元[216] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的金融工具中，固定 maturities为254106美元，权益证券为18716美元，现金等价物为12010美元，总计284832美元；2019年分别为232472美元、22922美元、7173美元，总计262567美元[221][222] - 2020年和2019年，美国南方和银行家富达的递延保单获取成本年末余额分别为2299美元、37312美元和1979美元、36882美元[226] - 截至2020年和2019年12月31日，公司保险准备金和保单持有人资金分别为198676美元和201906美元[228] - 截至2020年和2019年12月31日，意外和健康保险政策的年化保费分别为109430美元和112734美元[229] - 2020年未付损失和索赔准备金1月1日净余额为63,109美元，12月31日净余额为61,547美元；2019年1月1日净余额为58,258美元，12月31日净余额为63,109美元[232] - 2020年总发生额为119,146美元，2019年为137,225美元；2020年总支付额为120,708美元，2019年为132,374美元[232] - 2020年总保险福利和损失发生额为119,876美元，2019年为139,225美元[236] - 2020年医疗保险补充业务累计报告索赔数量为1,620,697，IBNR准备金为12,728美元[238] - 2020年医疗保险补充业务净发生索赔总额为634,358美元，累计支付索赔总额为621,458美元[238][240] - 2020年未付损失、索赔和损失调整费用负债净额为12,900美元[240] - 2020年当前年度发生额为122,626美元，2019年为137,305美元[232] - 2020年当前年度支付额为84,518美元，2019年为95,489美元[232] - 2020年再保险可收回未付损失12月31日为17,600美元，2019年为18,339美元[232] - 2020年各事故年累计已发生损失、理赔及调整费用净额总计6619美元，2011年前未决负债净额为343美元，负债总额为3415美元[246] - 截至2020年12月31日，各事故年累计已发生损失、理赔及调整费用净额总计26787美元，2011年前未决负债净额为54美元，负债总额为2940美元[247] - 截至2020年12月31日，累计赔付损失、理赔及调整费用净额总计23901美元[247] - 2020年12月31日，医疗保险补充险未决负债净额为12900美元，汽车责任险为36784美元，汽车物理损坏险为1964美元，一般责任险为3415美元，保证险为2940美元，其他短期保险业务为1666美元，未付损失、理赔及调整费用负债净额总计59669美元[252] - 未付损失的再保险可收回金额方面，医疗保险补充险为8975美元，汽车责任险为6260美元，汽车物理损坏险为3美元，一般责任险为2362美元，总计17600美元[252] - 未分配理赔调整费用为1878美元[252] - 未付损失、理赔及调整费用的总毛负债为79147美元[252] - 2011年事故年累计已发生损失从2011年的295美元增长到2020年的1426美元[246] - 2011年事故年累计赔付损失从2012年的1031美元增长到2020年的5117美元[247] - 2020年直接保费收入238,209美元，2019年为237,361美元；2020年净保费收入183,539美元，2019年为181,925美元[255] - 2020年保险福利和损失支出119,876美元，2019年为139,225美元[255] - 2020年总所得税费用3,334美元，2019年为-21美元；2020年有效税率21.5%，2019年为5.2%[257][258] - 2020年递延所得税资产8,496美元，递延所得税负债9,797美元，净递延所得税负债1,301美元；2019年递延所得税资产7,004美元，递延所得税负债6,690美元，净递延所得税资产314美元[260] - 2020年和2019年租赁费用均为1,014美元[266] - 2020年租赁现金付款978美元，2019年为815美元；2020年使用权资产4,832美元，2019年为5,476美元[268] - 2020年加权平均折现率6.8%，加权平均剩余租赁期限5.9年；2019年加权平均折现率6.8%，加权平均剩余租赁期限6.9年[268] - 2020年该计划发行20,000股限制性股票，估计公允价值为38美元，35,000股被没收，估计公允价值为98美元；2019年发行355,000股，估计公允价值为948美元[270] - 2020年末和2019年末可用于未来授予的股份分别为935,200股和920,200股[270] - 2020年和2019年公司总匹配供款分别为231美元和230美元，为参与者前6%供款的35%[272] - 2020年和2019年公司提供3%安全港非选择性供款分别为520美元和524美元[272] - 2020年和2019年公司均支付D系列优先股股息399美元[274] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年健康保险产品（主要是医疗保险补充险）占银行富达公司净赚保费的92%，人寿保险占剩余部分；2020年所签保单中，83%是健康保险保单，17%是人寿保险保单[16] - 汽车责任险2020年累计报告索赔数量为2183起，累计损失及费用等净额为22416美元，累计赔付金额为5172美元，总负债为36784美元[241] - 汽车物理损坏险2020年累计报告索赔数量为1526起，累计损失及费用等净额为10288美元，累计赔付金额为8347美元，总负债为1964美元[243] - 一般责任险2020年累计报告索赔数量为62起，累计损失

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年前三季度公司保费收入1.37亿美元，较2019年同期的1.353亿美元增加180万美元，增幅1.3%[81] - 2020年第三季度公司净收入190万美元，摊薄后每股0.09美元；2019年同期净亏损140万美元，摊薄后每股0.07美元；2020年前三季度净收入30万美元，摊薄后每股0.00美元；2019年同期净亏损170万美元，摊薄后每股0.10美元[80] - 2020年第三季度公司营业收入较2019年同期增加520万美元；2020年前三季度营业收入较2019年同期增加1360万美元[81] - 公司保险福利和损失在2020年第三季度减少5.2百万美元，降幅20.5%，前九个月减少14.6百万美元，降幅19.3%；福利和损失占已赚保费比例在第三季度降至66.5%（2019年同期82.8%），前九个月降至66.9%（2019年同期82.2%）[91] - 公司佣金和承保费用在2020年第三季度减少0.3百万美元，降幅4.1%，前九个月减少0.5百万美元，降幅2.0%；承保费用占已赚保费比例在第三季度降至26.6%（2019年同期27.4%），前九个月降至27.8%（2019年同期28.1%）[92] - 公司投资收入在2020年第三季度减少0.4百万美元，降幅16.4%，前九个月减少1.1百万美元，降幅16.3%[93] - 公司在2020年第三季度实现净投资收益0.2百万美元（2019年同期净投资损失0.4百万美元），前九个月实现净投资收益0.4百万美元（2019年同期1.6百万美元）[94] - 公司在2020年第三季度确认股权证券净未实现损失0.7百万美元（2019年同期未实现收益0.9百万美元），前九个月确认净未实现损失7.8百万美元（2019年同期未实现收益2.1百万美元）[95] - 公司利息费用在2020年第三季度减少0.2百万美元，降幅31.9%，前九个月减少0.4百万美元，降幅22.8%[96] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的1290万美元降至2020年9月30日的890万美元，减少主要归因于证券购买超出售和到期280万美元以及经营活动净现金使用90万美元[106] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度美国南方公司毛保费收入较2019年同期增加160万美元，增幅16.3%；2020年前三季度较2019年同期增加430万美元，增幅8.5%[83] - 2020年第三季度美国南方公司分保费较2019年同期增加10万美元，增幅8.3%；2020年前三季度较2019年同期增加30万美元，增幅6.7%[84] - 2020年第三季度美国南方公司净保费收入较2019年同期增加30万美元，增幅2.0%；2020年前三季度较2019年同期增加250万美元，增幅5.8%[85] - 2020年第三季度美国南方公司赔付率61.8%，费用率31.6%，综合成本率93.4%；2019年同期赔付率65.2%，费用率32.4%，综合成本率97.6%[83] - 2020年前三季度美国南方公司赔付率63.0%，费用率31.3%，综合成本率94.3%；2019年同期赔付率65.9%，费用率31.1%，综合成本率97.0%[83] - 美国南方公司保险福利和损失在2020年第三季度减少0.3百万美元，降幅3.3%，前九个月增加0.3百万美元，增幅1.2%；净损失和损失调整费用占已赚保费比例在第三季度降至61.8%（2019年同期65.2%），前九个月降至63.0%（2019年同期65.9%）[87] - 美国南方公司佣金和承保费用在2020年第三季度略有下降，前九个月增加0.9百万美元，增幅6.6%；承保费用占已赚保费比例在第三季度降至31.6%（2019年同期32.4%），前九个月升至31.3%（2019年同期31.1%）[88] 银行家富达公司业务线数据关键指标变化 - 银行家富达公司净已赚保费收入在2020年第三季度减少0.3百万美元，降幅1.1%，前九个月减少0.7百万美元，降幅0.8%；医疗保险补充业务总已赚保费在第三季度减少1.2百万美元，降幅2.8%，前九个月减少2.0百万美元，降幅1.5%[90] - 银行家富达公司其他健康产品保费在2020年第三季度增加0.4百万美元，增幅22.1%，前九个月增加1.0百万美元，增幅17.8%；人寿保险业务总已赚保费在第三季度增加0.2百万美元，增幅8.7%，前九个月增加0.7百万美元，增幅11.0%[90] 公司业务收入增长原因 - 营业收入增加主要因人寿和健康业务有利的损失经验，源于医疗保险补充业务索赔数量显著减少[81] - 保费收入增加主要归因于财产和意外险业务中汽车物理损坏业务线的增长[81] 公司优先股情况 - 2020年9月30日，公司有55,000股D系列优先股流通在外，每股面值100美元，年股息率为每股7.25美元，累计未支付股息达30万美元[104] - D系列优先股在特定情况下可转换为约137.8万股普通股，但发行普通股不超约270.3万股需获股东事先批准，目前不可转换[104] 公司成员资格及信贷额度 - 2020年，银行家富达人寿保险公司成为亚特兰大联邦住房贷款银行成员，初始信贷额度为法定认可资产的5%，约800万美元[105] 公司流动性情况 - 公司认为现有现金余额、子公司股息等及必要时金融机构借款能满足可预见未来的流动性需求[107] 公司业务受疫情影响的预期 - 公司预计新冠疫情导致经济疲软会使新销售放缓和被保险人留存率降低，影响已赚保费[109][114] - 公司财产和意外险业务多数保费收入来自与政府的多年期汽车相关业务合同，短期内预计不会大量取消或不续约[110] - 预计部分汽车项目因使用量下降会申请部分保费退款，公司将持续评估[111] - 公司人寿和健康业务多数保费收入来自65岁及以上人群的医疗保险补充和终身人寿保险，预计已赚保费会略有下降[114] - 公司预计人寿保险理赔成本会增加，但因人们居家，意外和健康福利利用率降低，人寿和健康业务总福利和损失不会显著恶化[115]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第二季度公司净收入650万美元，摊薄后每股收益0.30美元，2019年同期净亏损440万美元，摊薄后每股亏损0.22美元；2020年上半年净亏损160万美元，摊薄后每股亏损0.09美元，2019年同期净亏损30万美元，摊薄后每股亏损0.02美元[88] - 2020年第二季度运营收入较2019年同期增加780万美元，2020年上半年运营收入较2019年同期增加840万美元[89] - 公司2020年第二季度福利和损失减少7.2百万美元，降幅29.8%，上半年减少9.4百万美元，降幅18.7%；作为已赚保费的百分比，第二季度从79.1%降至55.6%，上半年从81.9%降至67.1%[99] - 公司2020年第二季度佣金和承保费用减少1.2百万美元，降幅13.1%，上半年减少0.2百万美元，降幅1.0%；作为已赚保费的百分比，第二季度从29.2%降至25.4%，上半年从28.5%降至28.4%[100] - 公司2020年第二季度投资收入减少0.5百万美元，降幅20.0%，上半年减少0.8百万美元，降幅16.3%[101] - 公司2020年第二季度无净实现投资收益，2019年同期为0.6百万美元；上半年净实现投资收益为0.2百万美元，2019年同期为2.0百万美元[102] - 公司2020年第二季度权益证券净未实现收益为1.4百万美元，2019年同期为未实现损失5.3百万美元；上半年权益证券净未实现损失为7.1百万美元，2019年同期为未实现收益1.2百万美元[103] - 公司2020年第二季度利息费用减少0.1百万美元，降幅24.0%，上半年减少0.2百万美元，降幅18.4%[104] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的1290万美元增至2020年6月30日的1640万美元，增长主要归因于投资销售和证券到期增加310万美元及经营活动提供净现金60万美元[113] 公司整体保费收入关键指标变化 - 2020年第二季度保费收入4650万美元，较2019年同期增加100万美元，增幅2.3%；2020年上半年保费收入9200万美元，较2019年同期增加180万美元，增幅2.0%[88] 美国南方公司业务线数据关键指标变化 - 2020年第二季度美国南方公司毛保费收入较2019年同期增加70万美元，增幅2.3%；2020年上半年较2019年同期增加270万美元，增幅6.6%[92] - 2020年第二季度美国南方公司分保保费较2019年同期增加10万美元，增幅10.5%；2020年上半年较2019年同期增加20万美元，增幅5.8%[93] - 2020年第二季度美国南方公司净保费收入较2019年同期增加110万美元，增幅7.3%；2020年上半年较2019年同期增加220万美元，增幅7.7%[94] - 2020年第二季度美国南方公司赔付率为63.3%，2019年同期为66.8%；2020年上半年赔付率为63.6%，2019年同期为66.2%[91] - 2020年第二季度美国南方公司费用率为30.3%，2019年同期为30.4%；2020年上半年费用率为31.2%，2019年同期为30.4%[91] - 2020年第二季度美国南方公司综合成本率为93.6%，2019年同期为97.2%；2020年上半年综合成本率为94.8%，2019年同期为96.6%[91] - 美国南方公司2020年第二季度净损失和损失调整费用增加0.2百万美元，增幅1.6%，上半年增加0.6百万美元，增幅3.4%；作为已赚保费的百分比，第二季度从66.8%降至63.3%，上半年从66.2%降至63.6%[96] - 美国南方公司2020年第二季度佣金和承保费用增加0.3百万美元，增幅6.9%，上半年增加0.9百万美元，增幅10.5%；作为已赚保费的百分比，第二季度从30.4%降至30.3%，上半年从30.4%升至31.2%[97] 银行家富达公司业务线数据关键指标变化 - 银行家富达公司2020年上半年净已赚保费收入减少0.4百万美元，降幅0.6%；医疗保险补充业务总已赚保费第二季度减少0.8百万美元，降幅1.7%，上半年减少0.8百万美元，降幅0.9%；其他健康产品保费第二季度增加0.4百万美元，增幅21.9%，上半年增加0.6百万美元，增幅15.7%；人寿保险业务总已赚保费第二季度增加0.4百万美元，增幅18.7%，上半年增加0.5百万美元，增幅12.1%；分出保费第二季度增加0.1百万美元，增幅0.6%，上半年增加0.7百万美元，增幅2.1%[98] 运营收入增加原因 - 运营收入增加主要因寿险和健康险业务赔付情况良好，医疗保险补充业务索赔数量显著减少[89] 公司资金与股权相关情况 - 截至2020年6月30日，母公司有无限制现金和投资约520万美元；母公司保险子公司2020年上半年法定净收入为470万美元，2019年同期为法定净亏损170万美元；美国南方公司法定盈余为4290万美元，银行家富达公司法定盈余为3220万美元；2020年子公司股息支付超过460万美元需事先批准，截至6月30日，母公司已从子公司收到股息180万美元[106][107][108] - 截至2020年6月30日，公司有55,000股D系列优先股流通在外，每股面值100美元，累计未支付股息达20万美元[112] - D系列优先股每年每股应计股息7.25美元，在特定情况下可转换为约137.8万股普通股，公司发行普通股不超约270.3万股无需事先获得股东批准[112] 公司流动性情况 - 公司认为现有现金余额、子公司预期股息、费用和税收分享付款以及必要时从金融机构的额外借款，能满足可预见未来的流动性需求[114] 新冠疫情对公司业务影响 - 公司预计新冠疫情可能导致经济疲软，影响新销售和被保险人留存率，进而对已赚保费产生不利影响[116][119] - 公司财产和意外险业务大部分保费收入来自与州和地方政府签订的多年期汽车责任险和汽车物理损坏险合同，短期内预计合同取消或不续约情况不严重[117] - 公司预计新冠疫情对财产和意外险业务的理赔频率和严重程度有降低作用，目前不会对运营结果或流动性产生重大不利影响[118] - 公司人寿和健康险业务大部分保费收入来自老年市场，预计新冠疫情导致的失业率上升和经济放缓会使已赚保费略有下降[119] - 公司预计人寿和健康险业务因新冠疫情在人寿保险理赔方面成本增加，但非必要医疗服务减少，总体赔付和损失不会出现重大不利发展[120] 公司股票回购计划情况 - 2016年10月31日，公司董事会批准回购计划，允许在公开市场或私下协商交易中回购最多750,000股普通股，截至2020年6月30日，可回购325,129股[126][128]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度公司净亏损810万美元，摊薄后每股亏损0.40美元，2019年同期净利润420万美元，摊薄后每股盈利0.19美元[86] - 2020年第一季度佣金和承销费用增加100万美元，增幅11.6%，承销费用占已赚保费的比例从27.8%升至31.4%[98] - 2020年第一季度投资收入减少30万美元，降幅12.6%，主要因房地产合伙投资收益减少20万美元[99] - 2020年第一季度净实现投资收益为20万美元，低于2019年同期的140万美元[100] - 2020年第一季度权益证券净未实现损失为850万美元，2019年同期为未实现收益650万美元[101] - 2020年第一季度利息费用减少10万美元，降幅12.8%，主要因伦敦银行间同业拆借利率变化[102] - 2020年3月31日，母公司有无限制现金和投资约450万美元[104] - 2020年第一季度母公司保险子公司法定净收入为20万美元，2019年同期为法定净亏损70万美元[105] - 2020年3月31日，公司有55000股D系列优先股，应计未付股息总计10万美元[110] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的1290万美元降至2020年3月31日的830万美元，主要因经营活动净现金使用1050万美元，部分被投资销售和证券到期带来的600万美元增加所抵消[111] 公司整体保费收入关键指标变化 - 2020年第一季度保费收入增加80万美元，增幅1.7%，达4560万美元，主要因财产和意外险业务中汽车物理损坏业务增长[86] 美国南方公司业务数据关键指标变化 - 2020年第一季度美国南方公司毛保费收入增加190万美元，增幅25.0%，主要因汽车物理损坏业务保费增加[88] - 2020年第一季度美国南方公司净保费收入增加110万美元，增幅8.1%，主要因新增汽车账户使汽车物理损坏业务保费增加[91] - 2020年第一季度美国南方公司净损失和损失调整费用增加50万美元，增幅5.4%，损失率从65.5%降至63.9%[93] - 2020年第一季度美国南方公司佣金和承保费用增加60万美元，增幅14.3%，费用率从30.5%升至32.3%[94] - 2020年3月31日，美国南方公司法定盈余为4200万美元，银行家富达公司法定盈余为2750万美元，子公司股息支付超460万美元需事先批准，截至该日母公司已收到子公司股息90万美元[106] 银行家富达公司业务数据关键指标变化 - 2020年第一季度银行家富达公司净保费收入减少30万美元，降幅1.1%，主要因医疗保险补充业务非续保超过新业务[95] - 2020年第一季度银行家富达公司其他健康产品保费增加20万美元，增幅9.7%，主要因团体健康产品新销售[95] - 2020年第一季度银行家富达公司人寿保险业务保费增加10万美元，增幅5.4%，主要因团体人寿产品保费增加[95] - 2020年第一季度银行家富达公司福利和损失减少220万美元，降幅8.4%，损失率从84.8%降至78.5%，主要因医疗保险补充业务损失经验良好[96]

公司业务范围与经营许可 - 美国南方公司在32个州和哥伦比亚特区获得经营许可，银行家富达公司业务分布在46个不同的州[6][13] - 美国南方公司经营财产和意外伤害保险市场，银行家富达公司经营人寿和健康保险市场，各业务板块收入主要来自保费和投资收入[45][46] 公司人员与组织架构 - 截至2019年12月31日，银行家富达公司在高级市场和工作场所部门签约了5783名持牌代理人，2019年约1465名持牌代理人为其撰写保单[13] - 2019年末公司及子公司共雇佣155人，其中151人为全职员工[44] - 截至2019年12月31日，公司董事长、总裁兼首席执行官Hilton H. Howell, Jr. 57岁，自1992年任职；副总裁、首席财务官兼公司秘书J. Ross Franklin 42岁，自2017年任职[49] - 截至2019年12月31日，母公司拥有四家保险子公司和一家非保险子公司[105] 公司业务营销与承保方式 - 美国南方公司主要通过少数专业独立代理人营销业务，也直接向政府实体招揽业务[10][12] - 银行家富达公司通过三种分销渠道获取客户，利用独立代理，营销和分销策略围绕多元化、差异化、质量、保留和盈利五个支柱[13] - 美国南方公司承保时依靠代理人专业知识，利用风险管理代表协助，定期审查承保结果并采取纠正措施[14] - 银行家富达公司多数产品采用简化发行方式非医疗承保，利用多种信息确定申请人是否符合承保标准[15] 公司评级与风险资本情况 - 美国南方保险公司及其子公司美国安全保险公司被A.M. Best评为“A”（优秀）[33] - 银行家富达人寿保险公司及其子公司银行家富达担保公司被A.M. Best评为“A - ”（优秀）[33] - 2019年末公司保险子公司风险资本（RBC）水平超过监管要求水平[38] 公司关键比率情况 - 2019年，银行家富达人寿保险公司有两个关键比率超出正常范围，银行家富达担保公司有三个关键比率超出正常范围，美国南方保险公司和美国安全保险公司无关键比率超出正常范围[37] 公司网络安全与报告提交 - 公司运营依赖技术平台对机密和个人身份信息的安全处理、存储和传输，在网络安全方面有多项投入和措施[39] - 公司会向美国证券交易委员会提交多种报告，报告可在SEC官网及公司官网获取[47] 公司财务数据关键指标变化 - 2019年和2018年总资产分别为3.77626亿美元和3.44274亿美元，同比增长9.7%[93] - 2019年和2018年总负债分别为2.59232亿美元和2.42902亿美元，同比增长6.7%[93] - 2019年和2018年股东权益分别为1.18394亿美元和1.01372亿美元，同比增长16.8%[93] - 2019年和2018年总营收分别为1.98179亿美元和1.85553亿美元，同比增长6.8%[95] - 2019年和2018年总收益与费用分别为1.98586亿美元和1.86524亿美元，同比增长6.5%[95] - 2019年和2018年净亏损分别为38.6万美元和70.4万美元，亏损幅度收窄45.2%[95] - 2019年和2018年归属于普通股股东的净亏损分别为78.5万美元和110.3万美元，亏损幅度收窄28.8%[95] - 2019年和2018年普通股每股亏损（基本和摊薄）分别为0.04美元和0.05美元[95] - 2019年和2018年其他综合收益（损失）净额分别为1799.4万美元和 - 956.1万美元[97] - 2019年和2018年综合收益（损失）分别为1760.8万美元和 - 1026.5万美元[97] - 2019年末公司股东权益总额为118,394千美元，较2018年末的101,372千美元增长16.8%[100] - 2019年公司净亏损386千美元，2018年净亏损704千美元[100][103] - 2019年经营活动净现金使用1,807千美元，2018年提供4,460千美元[103] - 2019年投资活动净现金提供3,009千美元，2018年使用14,787千美元[103] - 2019年融资活动净现金使用939千美元，2018年使用1,590千美元[103] - 2019年现金及现金等价物净增加263千美元，2018年减少11,917千美元[103] - 2019年末现金及现金等价物为12,893千美元，2018年末为12,630千美元[103] - 2019年支付利息现金2,155千美元，2018年为1,996千美元[103] - 2019年支付所得税现金1,662千美元，2018年为2,107千美元[103] - 2019年末公司固定到期投资总调整成本为2.192亿美元，2018年末为2.199亿美元；权益证券总调整成本为720万美元，2018年末为1050万美元；其他投资资产总调整成本为990万美元，2018年末为690万美元[41] - 2019年末公司投资总额为2.68637亿美元，2018年末为2.41929亿美元；2019年投资收入为897.9万美元，收益率3.5%，2018年投资收入为954.9万美元，收益率3.8%；2019年投资净收益为157.4万美元，2018年为515.4万美元[42][43] - 2019年投资收入为9086万美元，2018年为9549万美元；2019年投资费用为107万美元，2019年净投资收入为8979万美元，2018年为9549万美元[137] - 2019年已实现投资净收益为1574万美元，2018年为5154万美元；2019年可供出售固定到期证券销售收益为117530万美元，2018年为30078万美元[138] - 2019年权益证券净实现和未实现收益为6732万美元，2018年损失为1922万美元；未实现净收益为5511万美元，2018年损失为2194万美元[139] - 2019年和2018年所得税收益分别为21美元和267美元，有效税率分别为5.2%和27.5%[182][184][185] - 2019年和2018年递延所得税资产分别为7004美元和5059美元，递延所得税负债分别为6690美元和875美元，净递延所得税资产分别为314美元和4184美元[185] - 2019年基本和摊薄后普通股每股净亏损0.04美元，2018年为0.05美元[200] - 2019年法定净收入（亏损）为 - 4,731美元，2018年为1,482美元；2019年法定盈余为81,373美元，2018年为77,681美元[202] 各业务线数据关键指标变化 - 2019年美国南方公司净赚保费5868万美元，2018年为5380.7万美元，其中汽车责任险2019年为3064.9万美元，2018年为2884万美元[7] - 2019年银行家富达公司净赚保费1.23245亿美元，2018年为1.19124亿美元，其中医疗保险2019年为1.14818亿美元，2018年为1.10203亿美元[9] - 2019年健康保险产品占银行家富达公司净赚保费的93%，寿险占剩余部分；2019年所写保单中，87%是健康保险保单，13%是人寿保险保单[8] - 2019年公司保险业务净保费收入为172,931美元，2018年为181,925美元[208][209] 公司再保险相关情况 - 美国南方公司内陆海运和商业汽车物理损坏再保险条约每次事故限额为超过10万美元自留额的17.5万美元；汽车责任和一般责任为超过200万美元的超额保险，自留额在10万 - 20万美元之间[26] - 美国南方公司财产巨灾条约限额为超过30万美元自留额的570万美元[27] - 美国南方公司发行的个别担保债券面值一般最高为150万美元，每个账户总计最高为500万美元，且不进行再保险[27] - 截至2019年12月31日，银行家富达公司2.577亿美元有效人寿保险中的1140万美元根据共保和年度可续保定期协议进行了再保险[28] - 2019年，银行家富达公司将1600万美元新年度化医疗保险补充保费中的800万美元进行了分保，再保险人承担新业务的50%，最高自留额为1500万美元[28] - 2019年和2018年再保险应收款分别为32,135美元和26,110美元，其中2019年可收回未付损失为18,339美元、未付福利为10,772美元、已付损失为1,538美元、分出未赚保费为1,155美元、分出预付保费为331美元[179] - 截至2019年12月31日，公司约99.7%的再保险可收回款项来自单一再保险人，即通用再保险公司，其被标准普尔评为“AA +”，被A.M. Best评为“A ++（卓越）”[180] 公司准备金相关情况 - 2019年12月31日，约64%的准备金与财产和意外险损失相关，约36%与人寿和健康险损失相关[19] - 2019年12月31日精算审查显示，准备金可能低8.5%或高4.2%[22] - 递延保单获取成本方面，2019年美国南方公司期初余额2,047美元，期末余额1,979美元；银行家富达公司期初余额35,047美元，期末余额36,882美元[154] - 2019年保险准备金和保单持有人资金总计201,906美元，2018年为189,048美元，其中寿险未来保单利益2019年为55,496美元，2018年为56,002美元等[156] - 寿险、意外和健康未来保单利益假设利率方面，1977年前发行的为2.5% - 5.5%，1977 - 1979年发行的为7%渐降至5.5%等[157] - 未付损失和索赔准备金方面，2019年初余额72,612美元，年末余额81,448美元；2018年初余额65,689美元，年末余额72,612美元[160] - 2019年总发生损失137,225美元，2018年为128,550美元；2019年总保险福利和损失发生额为139,225美元，2018年为132,650美元[161] - 2019年医疗保险补充业务累计报告索赔数量为1,976,968件，IBNR准备金为16,432美元[164] - 2019年汽车责任险业务累计报告索赔数量为3,205件，IBNR准备金为8,649美元[167] - 医疗保险补充业务2019年各项损失及费用累计金额为594,558美元[164] - 汽车责任险业务2019年各项损失及费用累计金额为197,132美元[167] - 医疗保险补充业务2010 - 2019年累计支付损失及费用为577,944美元[165] - 汽车责任险业务2010 - 2019年累计支付损失及费用为161,967美元[167] - 医疗保险补充业务2019年负债（损失、索赔和损失调整费用，净额再保险）为16,614美元[165] - 汽车责任险业务2019年负债（损失、索赔和损失调整费用，净额再保险）为35,165美元[167] - 医疗保险补充业务2010年事故年累计索赔支付损失2019年为34,264美元[165] - 汽车责任险业务2010年事故年累计索赔支付损失2019年为10,215美元[167] - 2015 - 2019年汽车物理损坏累计报告索赔数量分别为1588、1269、1321、1449、1355[168] - 2015 - 2019年汽车物理损坏净再保险损失分别为7884美元、6289美元、5857美元、7530美元、8526美元，总计36086美元[168] - 2015 - 2019年汽车物理损坏累计支付损失及相关费用总计33899美元[170] - 2015年前所有未决负债（净再保险后）为2187美元[170] - 2010 - 2019年一般责任险截至2019年12月31日累计报告索赔数量分别为289、208、159、195、193、146、85、77、73、61[171] - 2010 - 2019年一般责任险净再保险损失总计10946美元[171] - 2010 - 2019年一般责任险累计支付损失及相关费用总计8349美元[171] - 2010年前所有未决负债（净再保险后）为441美元[171] - 所有损失、索赔和损失调整费用的未决负债（净再保险后）为3038美元[171] - 截至2019年12月31日，各事故年累计报告索赔数量分别为2010年95起、2011 - 2012年126和89起、2013年58起、2014年54起、2015年50起、2016年46起、2017年58起、2018年62起、2019年29起[173] - 截至2019年12月31日，