销售额 - 2023财年，Art's Way的净销售额为3028.1万美元，较2022财年的2564.6万美元增长18%[1] - 2023财年，Agricultural Products部门的净销售额为2246.7万美元，较2022财年增长7.4%[1] - 2023财年，Modular Buildings部门的净销售额为781.4万美元，较2022财年增长65.1%[2] 财务表现 - 2023财年，Art's Way的持续经营收入增长104%，达到763,000美元[3] - 2023财年，Art's Way的毛利率为25.6%，较2022财年的10.5%有显著提高[3] - 2023财年，Art's Way的净收入为267,000美元，较2022财年增长了172%[3] 订单情况 - 2023财年，Art's Way的订单积压额在Agricultural Products部门和Modular Buildings部门分别为436.4万美元和617万美元[3] 公司发展战略 - Art's Way的CEO表示，公司将继续优先考虑运营效率和成本控制策略，以进一步为股东创造价值[4]

资金来源和运营成本 - 公司主要资金来源为融资活动所产生的现金[77] - 公司预计在2023财年剩余时间内的主要资本需求将涉及运营成本、购买改善运营的设备和偿还债务[77] Modular Buildings部门合同现金流 - 在2023财年前九个月，Modular Buildings部门的合同在进行中产生了约48.1万美元的现金[77]

融资安排和现金流 - 公司认为当前的融资安排将提供足够的现金来支持运营和偿还债务[76] - 公司预计能够继续以合理条件获得融资[76] 财务报表合规性 - 公司管理层认为本报告中包含的合并财务报表符合美国通用会计准则[76] - 在本报告涵盖的期间内，公司的内部财务报告控制未发生重大影响或可能重大影响的变化[77]

销售情况 - 2023年2月28日结束的三个月内，公司的综合销售额为7,895,000美元，同比增长40.7%[62] - 2023财年第一季度，农业产品部门销售额为5,445,000美元，同比增长30.9%，毛利率为34.2%[64] - 2023财年第一季度，模块建筑部门销售额为1,642,000美元，同比增长89.2%，毛利率为19.7%[65] - 2023财年第一季度，工具部门销售额为808,000美元，同比增长38.4%，毛利率为20.1%[66] - 公司的订单备货净额为2023财年第一季度的13,042,000美元，同比增长16%[72] 财务状况 - 2023年2月28日结束的三个月内，公司的综合毛利率为29.8%，较2022财年同期的21.2%有所提高[63] - 公司的净收入为2023财年第一季度的342,000美元，较2022财年同期的净亏损406,000美元有所改善[71] - 公司的主要资金来源为截至2023年2月28日的运营活动所产生的现金[74] 贷款协议变更 - 公司与Bank Midwest签订了一项350,000美元的屋顶贷款协议，利率从2.0%浮动调整为固定7.0%[81] - 公司与Bank Midwest协商变更了350,000美元屋顶贷款的利率，从2.0%浮动利率变更为固定7.0%利率[81] - 更新的Promissory Note已包含在展示文件10.2中[81]

公司业务概况 - 公司主要制造工厂位于爱荷华州阿姆斯特朗，分为三个经营部门：农业产品、模块化建筑和工具[9] - 农业产品部门在2022财年占据了净收入的73.6%，主要生产各种农场机械设备，销售对象包括美国、澳大利亚、加拿大、日本和英国[10] - 模块化建筑部门在2022财年占据了净收入的16.7%，主要生产、销售和租赁定制的模块化建筑，服务对象包括学术研究机构、政府研究中心和私人研究公司[10] - 工具部门在2022财年占据了净收入的9.7%，主要生产和销售各种切削工具，服务对象包括汽车、航空航天、石油和天然气管道以及家电行业[10] 销售与订单情况 - 公司通过约1,000家美国和加拿大独立经销商分销农业产品，同时在澳大利亚、日本和英国设有海外经销商，国际销售占比逐年增长[13] - 公司2023年2月6日的订单积压情况：工具部门约为556,000美元，模块化建筑部门约为4,985,000美元，农业产品部门约为9,549,000美元[14] 产品与市场竞争 - 公司在2022年进行了产品改进，主要集中在小型粪肥撒布机、商用饲料箱、高卸载设备和去叶机的设计上[15] - 农业产品部门竞争激烈，但公司通过提供具有竞争力的产品、品牌忠诚度和售后服务等方面取得市场优势[16] - 模块化建筑部门竞争对手包括传统设计/建造公司和新进入者[17] - 模块化实验室可在六个月内交付，比传统建筑更快[17] - 工具部门面临来自海外产品的竞争，但能提供最广泛的标准碳化物刃焊工具库存[17] 公司财务与股票信息 - 2021年原材料交货时间延长，因COVID-19导致供应商人手不足[19] - 2022财年一客户贡献超过11%的净收入[20] - 公司拥有几种产品的制造权和商标，有助于保留现有业务和获得新客户[21] - 模块化建筑部门必须按照州建筑法规设计、制造和安装建筑[22] - 公司股票在纳斯达克证券交易所上市，股票代码为"ARTW"[24] - 公司在2022和2021财年均未支付股息，未来股息支付将取决于公司财务状况[25] - 公司在2022财年第四季度未购买任何普通股[27]

合并销售额与利润表现 - 截至2022年8月31日的第三季度，公司合并销售额为814万美元，同比增长154.8万美元或23.5%；九个月累计销售额为2102.9万美元，同比增长332.6万美元或18.8%[98] - 第三季度合并毛利率为25.1%，去年同期为26.4%；九个月累计毛利率为25.8%，去年同期为25.4%[98] 农业产品部门表现 - 农业产品部门第三季度销售额为634.5万美元，同比增长168.5万美元或36.2%；九个月累计销售额为1582.3万美元，同比增长380.6万美元或31.7%[99] - 农业产品部门第三季度毛利率为29.7%，去年同期为27.4%；九个月累计毛利率为30.6%，去年同期为29.6%[99] 模块化建筑部门表现 - 模块化建筑部门第三季度销售额为113.1万美元，同比下降18.2万美元或13.9%；九个月累计销售额为320.8万美元，同比下降59万美元或15.5%[101] - 模块化建筑部门第三季度毛利率为6.5%，去年同期为25.8%；九个月累计毛利率为9.5%，去年同期为14.8%[101] 工具部门表现 - 工具部门第三季度销售额为66.4万美元，同比增长7.3%；九个月累计销售额为199.8万美元，同比增长5.8%[102] - 工具部门第三季度毛利率为12.2%，去年同期为20.0%；九个月累计毛利率为13.6%，去年同期为20.0%[102] 订单与信贷状况 - 截至2022年10月5日，公司合并订单积压净额为907.8万美元，较去年同期的609.7万美元增加298万美元或49%[108] - 截至2022年8月31日，公司循环信贷额度总可用额度为555万美元，未偿还本金余额为455.9万美元[110] 政府奖励计划详情 - 公司在2022财年第三季度从爱荷华州经济发展署的"制造业4.0"计划获得约36.9万美元[113] - 其中24.4万美元用于减少使用权资产[113] - 剩余约14.4万美元用于冲抵为高清等离子切割机和起重机支付的预付款[113] - 该切割机和起重机计划于2022财年第四季度安装[113] - 该计划可提供给公司的总奖励金额为50万美元[113] - 爱荷华州经济发展署将报销符合条件的资本支出的75%[113] - 符合条件的支出需用于增加自动化或提高运营效率[113] - 公司需在2027年4月30日前按季度提交报告[113] - 资金可用于2024年12月31日前的采购[113] 管理层评估与展望 - 公司管理层认为当前运营和融资安排将提供足够现金以支付未来12个月的运营和到期债务[114]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 截至2022年5月31日的三个月，公司合并销售额为727.5万美元，同比增长156.5万美元或27.4%；六个月销售额为1288.8万美元，同比增长177.7万美元或16.0%[92] - 截至2022年5月31日的三个月，公司合并净利润为17.5万美元，去年同期为6.4万美元；六个月净亏损为23.1万美元，去年同期净亏损为25.1万美元[101] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 截至2022年5月31日的三个月，公司合并毛利率为30.1%，与去年同期30.2%基本持平；六个月毛利率为26.3%，高于去年同期的24.9%[92] 各条业务线表现：农业产品部门 - 农业产品部门第二季度销售额为531.6万美元，同比增长145.8万美元或37.8%；截至5月31日的六个月销售额为947.7万美元，同比增长212.0万美元或28.8%[93] - 农业产品部门截至2022年5月31日的六个月毛利率为31.3%，略高于去年同期的31.1%；第二季度毛利率为35.5%，略低于去年同期的36.4%[93] 各条业务线表现：模块化建筑部门 - 模块化建筑部门第二季度销售额为120.9万美元，同比增长1.5万美元或1.3%；截至5月31日的六个月销售额为207.7万美元，同比下降40.8万美元或16.4%[95] 各条业务线表现：工具部门 - 工具部门第二季度销售额为75.0万美元，同比增长14.0%；截至5月31日的六个月销售额为133.4万美元，同比增长5.1%[96] 其他财务数据：订单积压 - 截至2022年7月10日，公司合并订单积压净额为1078.1万美元，较去年同期的741.6万美元增加336.5万美元或45%[102] - 农业产品部门截至2022年7月10日的订单积压为864.3万美元，较去年同期增加263.8万美元或44%[102] 其他财务数据：债务与融资 - 截至2022年5月31日，公司在Bank Midwest的循环信贷额度共有555万美元可用额度，未偿还本金余额为470.3225万美元[104] 管理层讨论和指引：现金流与融资 - 截至2022年5月31日，约有46.3万美元的应收账款因延长付款计划而未能在资产负债表日收回[106] - 公司2022年早期订单计划允许客户在零售日或180天内付款，影响了应收账款现金流入[106] - 公司认为当前运营和融资安排将为未来12个月的运营和到期债务偿还提供充足现金[106] - 公司预计能够继续以合理条款获得融资[106]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司截至2022年2月28日的三个月合并销售额为561.3万美元，较2021财年同期的540.1万美元增长21.2万美元，增幅3.9%[82] - 合并毛利率为21.2%，高于2021财年同期的19.3%[82] - 公司截至2022年2月28日的三个月合并净亏损为40.6万美元，较2021财年同期的31.5万美元亏损有所扩大[89] 各条业务线表现：销售额与毛利率 - 农业产品部门销售额为416.1万美元，同比增长66.1万美元，增幅18.9%，毛利率为25.9%[83] - 模块化建筑部门销售额为86.8万美元，同比下降42.3万美元，降幅32.8%，毛利率为4.8%[84] - 工具部门销售额为58.4万美元，同比下降2.6万美元，降幅4.3%，毛利率为12.5%[85] 各条业务线表现：订单积压 - 截至2022年4月8日，公司合并订单积压净额为1117.3万美元，较2021年同期的648.3万美元增长42%[90] - 农业产品部门订单积压为903.8万美元，工具部门为67.1万美元，模块化建筑部门为146.3万美元[90] 管理层讨论和指引：融资与资本活动 - 公司从爱荷华经济发展局获得50万美元的资本设备补助金，但需公司自行配套25%的资金[92] - 公司与Alumni Capital LP签订了普通股购买协议，预计在未来12个月内可获得总额高达300万美元的资金用于资本改进[93] 其他没有覆盖的重要内容：法律与合规文件 - 公司于2022年3月28日与中西部银行签署了本票[106] - 公司于2022年3月29日与Alumni Capital LP签署了普通股购买协议[106] - 公司首席执行官根据17 CFR 13a-14(a)规定提交了证明[106] - 公司首席财务官根据17 CFR 13a-14(a)规定提交了证明[106] - 公司首席执行官根据18 U.S.C. Section 1350规定提交了证明[106] - 公司首席财务官根据18 U.S.C. Section 1350规定提交了证明[106] - 公司提交了iXBRL格式的简明合并资产负债表[106] - 公司提交了iXBRL格式的简明合并利润表[106] - 公司提交了iXBRL格式的简明合并现金流量表[106] - 公司提交了iXBRL格式的简明合并财务报表附注[106]

各业务部门净收入占比 - 农业产品部门2021财年净收入占比67.4%，2020财年占比58.4%[13] - 模块建筑部门2021财年净收入占比22.7%，2020财年占比31.2%[14] - 工具部门2021财年净收入占比9.9%，2020财年占比10.4%[15] 各地区表现 - 2021财年国际销售额占合并销售额的2.6%，2020财年为3.4%[21] 各业务部门订单积压 - 截至2022年2月2日，工具部门订单积压约50.3万美元，2021年同期为30.2万美元[23] - 截至2022年2月2日，模块建筑部门订单积压约124.3万美元，2021年同期为122.6万美元[23] - 截至2022年2月2日，农业产品部门净订单积压约1045.9万美元，2021年同期为636.3万美元[23] 资本支出与融资租赁 - 公司于2022年1月31日发出约16.1万美元采购订单，购买Haas铣床和机器人包[23] - 公司于2022年2月7日签署融资租赁协议，以29.76万美元购买三个机器人焊接单元[23] - 公司已为Haas铣床发出采购订单[198] - 公司已就机器人焊接单元签订了融资租赁协议[198] 业务运营与客户 - 农业产品部门通过约1000家美国和加拿大独立经销商以及海外经销商分销产品[20] - 2021财年，一名客户占公司合并净收入的比例超过8%[33] - 公司与CNH的OEM供应商协议已于2021年10月27日通知终止，但协议自终止日起仍有效一年[33] - 2021财年一位客户占合并收入超过8%，而2020财年一位客户占比超过18%[102] - 模块化建筑交付周期可短至6个月，而传统设计/建造可能需要2至5年[30] - 2021年原材料交付周期因疫情导致的劳动力短缺而增加[32] 员工情况 - 农业产品部门员工约92人，其中7人为兼职；工具部门员工25人，其中1人为兼职；模块化建筑部门全职员工约22人[36] 收入与利润（同比） - 2021财年销售额为24,965,086美元，同比增长11.4%[86] - 2021财年毛利润为6,596,490美元，同比增长174.9%[86] - 2021财年运营收入为523,408美元，而2020财年运营亏损为3,909,634美元[86] - 2021财年净收入为212,631美元，而2020财年净亏损为2,103,486美元[86] - 2021财年基本每股收益为0.05美元，而2020财年基本每股亏损为0.48美元[86] - 2021财年净利润为212,631美元，扭转了2020财年净亏损2,103,486美元的局面，基本和稀释后每股收益均为0.05美元[137] - 公司2021财年总收入为24,965,000美元，其中农业设备部门贡献13,630,000美元，模块化建筑部门贡献5,678,000美元，工具部门贡献2,461,000美元[129] - 2021财年合并总收入为24,965,000美元（农业产品16,826,000美元，模块化建筑5,678,000美元，工具2,461,000美元）[196] - 公司合并营收为2240.9万美元，其中农产品业务营收1308.5万美元，模块化建筑业务营收699.3万美元，工具业务营收233.1万美元[197] 运营利润与亏损（分部门） - 2021财年合并运营收入为523,000美元（农业产品599,000美元，模块化建筑74,000美元，工具亏损150,000美元）[196] - 公司合并运营亏损为391万美元，其中农产品业务运营亏损231.8万美元，模块化建筑业务运营亏损129.5万美元，工具业务运营亏损29.7万美元[197] - 公司合并税前亏损为296万美元，其中农产品业务税前亏损172.3万美元，模块化建筑业务税前亏损105.8万美元，工具业务税前亏损17.9万美元[197] 成本和费用（同比） - 2021财年研发费用为152,000美元，较2020财年的199,000美元下降23.6%[134] - 2021财年广告费用为163,000美元，较2020财年的175,000美元下降6.9%[135] - 应计费用总额从2020年11月30日的127.93万美元下降至2021年11月30日的121.10万美元，其中工资、佣金相关费用从72.66万美元降至65.48万美元，质保费用从29.15万美元降至20.29万美元[154] - 2021财年基于股份的薪酬费用净额为235,071美元，2020财年为216,649美元[180] - 公司401(k)计划在2021财年产生费用77,010美元，较2020财年的32,464美元大幅增加，原因是公司将匹配比例从员工合格薪酬的1%的25%提升至3%的50%[174] - 2021财年，公司与关联方的交易产生费用26,368美元，较2020财年的19,232美元有所增加，截至2021年11月30日，应计费用中欠关联方的余额为1,407美元[173] 资产与应收账款 - 2021财年末应收账款为2,663,000美元，较2020财年末的2,391,000美元增长11.4%[132] - 2021财年末合同资产为177,000美元，较2020财年末的56,000美元大幅增加216.1%，主要由于模块化建筑部门合同成本超过账单[132] - 2021财年末合同负债为559,000美元，较2020财年末的474,000美元增长17.9%，主要因农产品部门早期订单计划收到客户定金[132] - 2021财年坏账准备期末余额为38,188美元，较期初的51,175美元减少25.4%[144] - 2021财年物业、厂房及设备净值为5,237,328美元，折旧与摊销费用为613,409美元[150] - 公司合并总资产为20,854,000美元（农业产品14,950,000美元，模块化建筑3,429,000美元，工具2,475,000美元）[196] - 公司合并总资产为1880.3万美元，其中农产品业务资产1278.5万美元，模块化建筑业务资产331万美元，工具业务资产270.8万美元[197] 存货 - 截至2021年11月30日，公司存货总额为11,735,846美元，计提准备金后净额为9,210,103美元[79] - 2021财年末净库存为9,210,103美元，较2020财年末的7,762,400美元增长18.7%，总库存（扣除储备前）为11,735,846美元[145] 现金流 - 2021财年运营活动净现金流出为985,854美元，较2020财年856,314美元的净流出增加15.1%[92] - 2021财年融资活动净现金流入为1,585,305美元，主要来自信贷额度增加1,715,000美元[92] 租赁 - 公司截至2021年11月30日的经营租赁使用权资产为47,794美元，较2020年11月30日的27,879美元增长71.4%[114] - 公司2021财年经营租赁费用为22,445美元，较2020财年的23,121美元下降2.9%[114] - 公司经营租赁的加权平均租赁期为48个月，加权平均贴现率为5.50%[114] - 公司截至2021年11月30日的融资租赁使用权资产净值为190,667美元[117] - 公司融资租赁负债总额为190,977美元，未来租赁付款总额为208,142美元，其中隐含利息为17,165美元[118] - 公司融资租赁的加权平均租赁期为42个月，加权平均利率为4.77%[118] - 公司2021财年确认与融资租赁相关的使用权资产摊销费用为9,356美元[118] 收入确认 - 公司在2021财年通过“开票并持有”协议确认的收入约为1,621,832美元，而2020财年为0美元[123] 债务与信贷 - 截至2021年11月30日，公司总负债为10,499,601美元，股东权益总额为10,354,447美元[84] - 2021年11月30日信贷额度为4,074,530美元，较2020年同期的2,359,530美元增加[84] - 公司持有Bank Midwest的500万美元循环信贷额度（2017额度），截至2021年11月30日已使用余额为407.45万美元，剩余可用额度为92.55万美元，当前利率为4.75%[159] - 公司持有Bank Midwest的260万美元定期贷款，利率为5.00%，每月需偿还本息17,271美元，该贷款由美国农业部担保[159][160] - 截至2021年11月30日，公司定期债务总额为273.49万美元，其中流动部分为9.95万美元，非流动部分为263.55万美元[170] - 公司定期债务未来到期情况：2022年99,462美元，2023年108,284美元，2024年113,444美元，2025年119,552美元，2026年125,630美元，2027年及以后216.86万美元[172] - 公司持有三笔美国小企业管理局的经济伤害灾害贷款，每笔本金15万美元，利率3.75%，从2022年6月开始每月每笔还款731美元，期限30年[168] - 公司计划根据《美国救援计划法案》将每笔EIDL贷款额度从15万美元增加至50万美元，正在申请总额105万美元的额外资金[169] - 公司2019年信贷额度已于12月关闭[198] 质保负债 - 产品质保负债期末余额从2020财年的29.15万美元下降至2021财年的20.29万美元，期内结算/调整支出23.88万美元，新发生质保费用15.02万美元[157] 会计估计与调整 - 2020财年一项重大建筑合同会计估计变更导致约130万美元额外收入，但预计完成成本增加约280万美元[99] - 2020年第四季度库存过时准备金因战略调整增加约681,000美元，2021年已报废约543,000美元库存[100] 所得税 - 2021财年所得税总费用为54,259美元（当期8,459美元，递延45,800美元），2020财年所得税总收益为856,470美元（当期25,168美元，递延881,638美元）[188] - 公司2020财年因《综合拨款法案》获得永久性差异相关的税率优惠为8.8%[120] - 公司拥有约4,496,000美元的净经营亏损和约109,000美元的税收抵免结转额，部分将在2036至2040年间到期，另有4,507,000美元净经营亏损可无限期结转[192] 股权激励 - 2020年股权激励计划新增预留发行股份500,000股[175] - 非雇员董事每年自动授予1,000股完全归属普通股，并在每个财季末再授予1,000股[176] - 截至2021年11月30日财年，发行给董事、员工和顾问的股份总计113,500股（立即归属25,000股，三年归属88,500股）[179] - 截至2020年11月30日财年，发行给董事、员工和顾问的股份总计148,917股（立即归属45,000股，三年归属108,750股，失效4,833股）[179] 其他财务数据（资产、债务等） - 截至2021年11月30日，公司总资产为20,854,048美元，较2020年同期的18,803,013美元有所增长[84] - 2021年11月30日现金及现金等价物为2,658美元，应收账款净额为2,663,030美元[84] - 公司截至2020年11月30日与销售型租赁相关的净投资为28,352美元[110] 资本支出与折旧摊销（分部门） - 公司合并资本支出为69.3万美元，其中农产品业务资本支出49.9万美元，模块化建筑业务资本支出14.6万美元，工具业务资本支出4.8万美元[197] - 公司合并折旧与摊销为81.8万美元，其中农产品业务折旧摊销48.1万美元，模块化建筑业务折旧摊销20.5万美元，工具业务折旧摊销13.2万美元[197]

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。以下是分组结果： 收入和利润表现 - 公司截至2021年8月31日的九个月内总收入为17,703,000美元，其中农业产品部门贡献12,017,000美元，模块化建筑部门贡献3,798,000美元，工具部门贡献1,888,000美元[27] - 2021财年第三季度（截至2021年8月31日）公司实现净利润56,456美元，基本和稀释后每股收益均为0.01美元[35] - 2021财年九个月期间公司净亏损为194,692美元，基本和稀释后每股亏损均为0.04美元[36] - 2021财年九个月内从期初合同负债中确认的收入约为276,000美元，较2020财年同期的89,000美元增长210%[32] - 公司总营收为16,937,000美元，其中农业产品部门贡献最大，为9,695,000美元（占57.2%）[82] - 公司合并运营亏损为60,000美元，相比去年同期运营收入160,000美元[83]转为亏损[85] - 公司合并税前亏损为247,000美元，相比去年同期税前收入72,000美元[83]转为亏损[85] 各业务部门表现 - 2021财年第三季度模块化建筑部门收入为1,313,000美元，较上年同期同部门的2,266,000美元下降42%[28][29] - 2021财年九个月内农业设备销售收入为9,723,000美元，较上年同期的7,556,000美元增长29%[27][30] - 公司整体运营亏损为1,908,000美元，其中农业产品部门亏损最大，为1,367,000美元[82] - 农业产品部门收入为12,017,000美元，占总收入17,703,000美元的约67.9%[85] - 第三季度工具部门运营亏损为48,000美元，相比去年同期运营亏损24,000美元[83]亏损扩大[85] - 第三季度建筑部门运营亏损为97,000美元，相比去年同期运营收入89,000美元[83]转为亏损[85] 成本和费用 - 与关联方的交易费用在截至2021年8月31日的九个月内为19,200美元，较上年同期的14,767美元增长30%[63] - 经营租赁成本在截至2021年8月31日的九个月内为17,536美元，与上年同期的17,840美元基本持平[68] - 股权激励计划相关的股票薪酬费用（净额）在截至2021年8月31日的九个月内为172,774美元，较上年同期的169,126美元增长2.2%[77] - 九个月折旧及摊销费用为454,000美元[85] 资产和库存变动 - 公司合同负债从2020年11月30日的276,000美元增加至2021年8月31日的752,000美元，增幅达172%[32] - 应收账款从2020年11月30日的2,391,000美元增长至2021年8月31日的2,956,000美元，增幅为24%[32] - 总库存从11,167,512美元增至12,499,394美元，增长11.9%[37] - 净库存从7,762,400美元增至9,288,863美元，增长19.7%[37] - 成品库存从3,777,136美元降至3,239,777美元，下降14.2%[37] - 应付保修费用从291,453美元降至245,680美元，下降15.7%[43] - 租赁资产持有额保持521,555美元不变[40] 债务和融资活动 - 2017年信贷额度余额为4,290,030美元，剩余可用额度为709,970美元[46] - 公司违反债务与净值比率契约，预计在2021年11月30日前需要豁免[54] - 公司违反400万美元营运资金契约，截至2021年5月31日缺口为126,496美元[55] - 公司有1,050,000美元的经济伤害灾害贷款（EIDL）正在等待美国小企业管理局（SBA）批准[55] - 总定期债务为2,753,405美元，相比2020年11月30日的2,808,129美元，减少了54,724美元（约1.9%）[59] - 长期债务（扣除流动部分）为2,657,183美元，相比2020年11月30日的2,713,150美元，减少了55,967美元（约2.1%）[59] - 2026年及以后到期的长期债务本金金额最大，为2,289,927美元，占总债务的83.2%[61] - 截至2021年8月31日，公司循环信贷额度5,000,000美元中未偿还本金为4,290,030美元[107] 租赁相关事项 - 公司采用新租赁准则（ASC 842）在2020财年第一季度确认使用权资产和租赁负债各34,316美元[23] - 经营租赁总负债为50,908美元，相比2020年11月30日的27,879美元，大幅增长82.6%[68] - 融资租赁总负债为7,088美元，未来最低租赁付款总额为7,961美元[70][72] - 2021年8月31日，没有来自租赁资产的未来最低租赁收款[41] 现金流和资本支出 - 公司对截至2020年8月31日的九个月现金流量表进行重分类，调整与180,758美元过时存货储备变更相关的非现金费用[20] - 九个月资本支出为488,000美元，其中农业产品部门支出463,000美元，占比约94.9%[85] 其他重要事项 - 公司总资产为21,255,000美元，其中农业产品部门资产14,981,000美元占比最高，约为70.5%[85] - 管理层评估认为披露控制和程序是有效的，财务报表公允地反映了公司的财务状况[108]