业务合并 - 公司于2023年12月6日与Vaso Corporation签订业务合并协议[159] - 合并完成后公司将更名为"Vaso Holding Corporation"[159] - 合并交易需获得公司和Vaso股东的批准[166] - 合并交易预计于2024年第二季度完成[164] - 合并完成后Achari Sponsor Holdings I LLC将持有750,000股公司股票和1,000,000份认股权证[170] - 合并完成后Achari Sponsor Holdings I LLC持有的股票将有12个月的限售期[170] - 合并完成后Achari Sponsor Holdings I LLC将获得Vaso公司的回购期权[172] - 合并完成后公司将与部分股东签订新的注册权协议[174] - 合并完成后部分股东将受12个月的股票限售期限[176] - 合并完成后公司将与新任董事签订赔偿协议[178] 首次公开募股和私募认股权证发行 - 公司已于2021年10月14日完成首次公开募股，募集资金1亿美元[187] - 公司同时完成了7,133,333份私募认股权证的发行,募集资金535万美元[188] - 公司首次公开募股和私募认股权证发行的总费用为610.173万美元[189] - 公司已将1.015亿美元存入信托账户,用于未来的首次业务合并[189] 延长首次业务合并期限 - 公司于2023年7月12日获得股东批准,可将首次业务合并期限延长至2024年1月19日[196] - 公司于2023年12月18日获得股东批准,可将首次业务合并期限再次延长6个月至2024年7月19日[198] - 公司可通过每月存入100,000美元或每股0.04美元的方式来行使延期选择权[198] - 公司于2024年7月16日召开股东特别会议，获得股东批准修改公司章程，延长完成首次业务合并的期限至2024年10月19日[199] - 公司于2024年7月16日行使首次延期选择权，将完成首次业务合并的期限延长至2024年8月19日[200] - 公司为行使首次延期选择权向信托账户存入12,360美元[201] 未能完成业务合并 - 公司未能在2024年4月2日前完成与Vaso的业务合并，导致纳斯达克发出摘牌警告[202,203] - 公司预计将被摘牌至场外交易系统，但仍将继续推进与Vaso的业务合并[203,204,205] - 公司需满足纳斯达克的上市标准才能完成与Vaso的业务合并，存在不确定性[204,205] - 公司曾多次未能满足纳斯达克的持续上市要求，包括最低公众持股量、最低市值等[206,207,208,209] - 公司若未能及时满足纳斯达克的上市标准，可能会延迟或阻碍与Vaso的业务合并[209] - 公司需要满足纳斯达克的上市要求才能完成业务合并，包括股价至少4美元、股东权益至少500万美元、至少300名持有市值2500美元以上证券的股东等[210] 财务状况 - 公司没有任何资产负债表外安排[211] - 公司没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[212] 会计处理 - 公司是一家新兴成长公司，可以豁免一些报告要求[213,214] - 公司的关键会计估计包括成功完成首次业务合并的概率以及公开认股权证和私募认股权证的隐含波动率[216] - 公司普通股的会计处理根据可能被赎回的特征在负债和临时权益之间进行分类[217] 内部控制 - 公司认为其披露控制和程序存在重大缺陷,正在采取补救措施[222,223] - 公司已投入大量资源来补救和改善其财务报告内部控制,并提供公司内部、财务顾问和独立注册会计师之间的流程和控制[223] - 公司计划加强识别和恰当应用适用会计要求的流程,并提高对复杂会计准则的研究和理解[223] - 公司的披露控制和程序在合理保证水平上有效,为公司提供了合理保证,确保公司在交易所法案下要披露的信息得到及时记录、处理、汇总和报告[223] - 公司披露控制和程序不可能防止所有错误和欺诈,只能提供合理而非绝对的保证[224] - 在最近完成的财务季度内,公司的内部财务报告控制没有发生任何重大变化[225] 交易安排 - 在2024年6月30日结束的三个月内,公司董事或高管没有采用、修改或终止任何Rule 10b5-1交易安排或非Rule 10b5-1交易安排[228]

文章核心观点 - 瓦索公司宣布与阿查里的业务合并相关注册声明生效，若合并成功，阿查里将更名，瓦索股东将持有新公司大部分股份，公司有望在纳斯达克上市以拓展业务 [1] 业务合并进展 - 2024年8月5日美国证券交易委员会宣布阿查里就与瓦索业务合并提交的注册声明生效 [1] - 若阿查里剩余公众股份全部赎回，瓦索现有股东将持有新瓦索约96%股份；若无人赎回则持有约94%股份，瓦索股东在新瓦索的估值约为1.76亿美元 [1] - 瓦索将于2024年8月12日左右向7月15日收盘时的在册股东邮寄包含特别股东大会通知和投票指示表的委托书 [3] - 批准业务合并的特别股东大会定于2024年8月26日上午10点在纽约举行，若提案获批，业务合并将尽快完成，新瓦索将在纳斯达克以“VASO”代码交易 [4] 公司情况 瓦索公司 - 是多元化医疗技术公司，业务分三个板块，包括提供网络和IT服务、专业销售服务、管理协调医疗设备和软件业务及海外资产 [6] - 过去几年实现显著增长和盈利，2021 - 2023年营收分别约为7520万美元、7930万美元和8100万美元，同期营业收入分别约为250万美元、650万美元和420万美元，最新监管文件显示现金储备约2500万美元 [2] 阿查里公司 - 是特殊目的收购公司，旨在与一家或多家企业进行合并等业务组合 [8] 合并后安排 - 新瓦索将有九名董事，包括瓦索的七名现任董事和两名新独立董事 [3] 股东投票 - 瓦索请求股东尽快完成、签署、日期并返回代理卡，以确保其股份在特别股东大会上得到代表，以“街名”持股的股东应联系经纪人等确保投票 [5]

文章核心观点 公司正在调查Achari Ventures Holdings Corp.与Vaso Corporation的拟议合并是否对Achari Ventures股东公平，并鼓励股东咨询相关信息 [1] 公司信息 - 公司为Monteverde & Associates PC，是一家全国性集体诉讼证券律师事务所，总部位于纽约帝国大厦 [1] - 公司在2018 - 2022年ISS证券集体诉讼服务报告中被评为前50名律所，有成功为股东追回资金的记录，在审判和上诉法院包括美国最高法院有成功案例 [1] 调查事项 - 公司正在调查Achari Ventures Holdings Corp.（OTC: AVHI）与Vaso Corporation的拟议合并/业务合并，关注该合并是否对Achari Ventures股东公平 [1] 咨询建议 - 聘请律师事务所前应询问律师是否提起集体诉讼并出庭、上次为股东追回资金的时间、在哪些案件中追回资金及金额 [1] 联系方式 - 股东若有疑问或想免费获取更多信息，可访问公司网站，或通过电子邮件jmonteverde@monteverdelaw.com、电话(212) 971 - 1341联系Juan Monteverde, Esq. [1][2] - 公司地址为美国纽约州纽约市第五大道350号帝国大厦4740室 [2]

文章核心观点 - 公司Monteverde & Associates PC是一家总部位于纽约帝国大厦的国家级证券集体诉讼律师事务所 [1][3] - 公司正在调查Achari Ventures Holdings Corp.与Vaso Corporation的拟议合并交易是否公平对待Achari Ventures的股东 [1] - 公司鼓励Achari Ventures的股东联系律师了解更多信息,并提供免费咨询服务 [2][4] 公司概况 - 公司是一家全国性的证券集体诉讼律师事务所,在审判和上诉法院包括美国最高法院都有成功的案例纪录 [3] - 公司总部位于纽约帝国大厦,专注于为股东挽回损失 [1][3] - 公司在2018-2022年间被ISS证券集体诉讼服务评为前50强 [1] 服务内容 - 公司为股东提供免费咨询服务,了解是否有诉讼机会 [2][4] - 公司会根据股东的具体情况,评估是否提起集体诉讼 [2] - 公司过去成功为股东挽回损失,具有丰富的诉讼经验 [2][3]

公司成立与业务合并 - [公司于2021年1月25日在特拉华州成立，目的是与未确定的企业进行业务合并][123] - [公司于2023年12月6日与Vaso Corporation签订业务合并协议，预计在2024年第二季度完成合并，合并后公司将更名为“Vaso Holding Corporation”][123][126] - [根据协议，合并生效时，Merger Sub的每股资本股将转换为存续公司的一股普通股，Vaso的每股普通股将根据特定交换比率转换为公司的普通股，交换比率计算涉及1.76亿美元和Vaso的完全稀释流通股数][126] 运营与收入情况 - [截至2024年3月31日，公司未开展任何运营，也未产生任何运营收入，最早在完成首次业务合并后才有望产生运营收入][140] - [公司预计将从首次公开募股所得款项存入美国信托账户产生的利息收入中获得非运营收入][140] 费用情况 - [公司已产生并预计将继续产生因成为上市公司而增加的费用，以及与寻找和完成首次业务合并相关的尽职调查费用][140] 业务合并相关流程 - [与Vaso业务合并相关，公司于2024年1月8日向美国证券交易委员会提交S - 4注册声明，期间多次收到并回复评论信并修改声明][126] - [业务合并协议生效后，Sponsor将签订相关协议，合并完成后将持有750,000股Achari股份和1,000,000份私募认股权证，并接受12个月的股份转让限制][132] - [Vaso业务合并协议的完成需满足一系列条件，包括无法律限制、获得股东批准、注册声明生效等][128] - [代表Vaso 44%流通股的股东已签订支持协议，承诺投票赞成Vaso业务合并，并放弃相关评估权或异议权][139] 财务数据 - [2024年第一季度净亏损530,117美元，主要由一般及行政费用、特拉华州特许经营税等构成；2023年同期净亏损946,841美元][141] - [2021年10月19日完成首次公开募股，发售10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益1亿美元；同时私募发售7,133,333份私募认股权证，每份0.75美元，总收益535万美元][142] - [首次公开募股发行成本为6,101,730美元，包括承销费、递延承销费和其他成本；发行结束后，1.015亿美元存入信托账户][143] - [2024年第一季度，经营活动使用现金215,733美元，投资活动提供现金66,113美元，融资活动使用现金243,975美元][143] - [截至2024年3月31日，信托账户有6,194,997美元，账户外有现金10,524美元][144][145] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，7月2023期本票未偿还金额分别为825,975美元和582,000美元][147] 业务合并时间与资金安排 - [2024年4月15日，公司将完成初始业务合并的时间从4月19日延长至5月19日，并于4月18日存入22,037.64美元到信托账户][152][153] 退市与上市要求 - [2024年4月5日，纳斯达克通知公司退市决定，4月9日起公司证券暂停交易；4月19日公司提出上诉][154] - [公司认为完成Vaso业务合并后可满足纳斯达克上市要求，但无法保证能及时或完全满足相关要求][154] - [公司需满足纳斯达克持续上市要求，包括每股最低出价1美元、股东权益至少250万美元、证券持有人至少300名等][155] - [2023年1月22日，公司收到纳斯达克通知，未满足至少110万股“公众持股”的规则，后于8月7日恢复合规，但12月18日又收到类似通知，最终确认未违规][155] - [2023年2月24日，公司收到通知未满足“公众持股”市值至少1500万美元的规则，8月7日恢复合规][156] - [2023年4月24日和5月23日，公司因延迟提交财报收到通知未满足规则，后均恢复合规][157] - [2023年3月23日，公司收到通知，30个连续交易日普通股交易市值低于5000万美元的最低要求，未在规定时间恢复合规，4月9日公司股票在纳斯达克暂停交易，4月19日公司提出上诉][159] 资产负债表外安排 - [截至2024年3月31日，公司无资产负债表外安排][161] 承销佣金 - [公司首次公开募股的承销商有权获得总计350万美元的递延承销佣金，仅在公司完成首次业务合并时支付][163] 新兴成长型公司待遇 - [公司是“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求的豁免，选择延迟采用新的或修订的会计准则][164][165] 关键会计估计 - [公司认为关键会计估计是用于衍生认股权证负债估值的输入，包括2024年7月19日前成功完成首次业务合并的概率以及公开认股权证和私募认股权证的隐含波动率][167] 认股权证会计处理 - [公司将公开认股权证进行权益会计处理，私募认股权证进行负债会计处理][171] 内部控制情况 - [截至2024年3月31日，公司披露控制与程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效，涉及复杂金融工具会计与估值及每股收益披露问题][173] - [管理层已投入并计划继续投入资源解决重大缺陷，包括改进财务报告内部控制、加强内部沟通及完善会计流程等][174] - [最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化][176] 风险因素 - [可能导致公司实际结果与本季度报告有重大差异的风险因素与2023年年报、联合代理声明/招股说明书及其他SEC文件披露一致，截至本季度报告日期无重大变化][178]

公司财务状况 - 公司在2023年12月31日的现金为48,395美元，工作资本赤字为4,125,881美元[1] - 公司公开股票的交易开始于2021年11月17日，截至2023年12月31日，共有3,050,941股普通股发行和流通[2] - 公司在2023年12月31日的净亏损为257.46万美元，主要包括运营费用317.97万美元、特拉华州特许税81.6万美元、信托账户中现金的利息和股息收入42.91万美元、权证负债公允价值变动248.95万美元和所得税费用72.98万美元[3] - 公司在2022年12月31日的净收入为162.34万美元，主要包括运营费用156.96万美元、特拉华州特许税准备金28.23万美元、信托账户中市场证券的利息和股息收入141.19万美元、权证负债公允价值变动199.73万美元和所得税费用21.62万美元[4] 公司业务 - 公司未支付任何现金股利，并且在初次业务组合完成之前不打算支付现金股利[5] - 公司于2021年10月19日进行了首次公开募股，发行了1000万单位的公共股票，每单位售价为10美元，总计募集了1亿美元[6] - 公司于2023年12月18日举行了特别股东大会，股东批准了修改公司章程的提案，将业务组合完成期限延长至2024年7月19日[7] - 公司的首次公开募股的发行成本为6101730美元，其中包括200万美元的承销费用和350万美元的递延承销费用，以及其他费用[8] 公司资产情况 - 公司截至2023年12月31日，在信托账户中持有6049.75万美元现金[9] - 公司截至2023年12月31日，在信托账户外持有483.95万美元现金[10] - 公司与赞助商签订了一项无息贷款协议，截至2023年12月31日，该贷款余额为58.2万美元[11] 会计准则 - 公司根据ASC 480准则对可能赎回的普通股进行会计处理[12] - 公司在2021年1月25日采纳了ASU 2020-06准则，对财务状况、业绩或现金流没有影响[13] - 公司对最近的会计准则进行了审查，认为这些准则对公司不适用或未来采纳不会对财务报表产生重大影响[14]

公司概况 - 公司成立于2021年1月25日，旨在进行企业并购等业务交易[88] 融资情况 - 公司通过首次公开募股融资1亿美元，其中101,500,000美元存入信托账户[95] 资金运营 - 公司计划使用信托账户中的资金完成业务组合，剩余资金用于运营资金和增长战略[100] - 公司在2023年9月30日持有信托账户中的现金和有价证券为6,860,609美元[100] - 公司在2023年9月30日持有信托账户外的现金为18,810美元，用于评估目标企业和完成业务组合[101] 贷款协议 - 公司与赞助商签订了非利息贷款协议，可从赞助商处借款最高150万美元用于运营资金需求[103] - 公司在2023年7月18日签署了一项无利息贷款协议，可从赞助商处借款最高150万美元用于运营资金需求[103] - 公司在2022年12月22日签署了一项贷款协议，可从赞助商处借款最高150万美元用于运营资金需求[105] 纳斯达克上市 - 公司收到了来自纳斯达克的多封关于符合纳斯达克持续上市要求的信函[112] - 公司收到了纳斯达克的通知，表示公司已恢复符合上市规则[113] - 公司收到了纳斯达克的通知，表示公司已恢复符合上市规则[114] - 公司收到了纳斯达克的通知，表示公司已恢复符合上市规则[115] - 公司未能恢复符合上市证券的市值要求，收到了除牌决定[117] - 公司已请求听证会，计划于2023年12月7日进行[118] 财务状况 - 公司尚未进行任何运营活动，净亏损688,427美元[91] - 公司没有作为资产负债表之外的安排[119] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[120] - 公司是一家“新兴成长型公司”，可以利用某些豁免规定[121]

财务状况 - 公司在2023年6月30日的三个月净亏损为544,667美元，主要包括750,735美元的营业费用、50,000美元的特拉华州特许税、16,850美元的所得税费用，以及130,251美元的利息和股息收入和142,667美元的认股权证负债价值变动[1] - 公司在2023年6月30日的六个月净亏损为1,491,508美元，主要包括1,676,699美元的营业费用、100,000美元的特拉华州特许税、30,263美元的所得税费用，以及244,121美元的利息和股息收入和71,333美元的认股权证负债价值变动[2] - 公司在2023年6月30日的现金和可市场证券中信托账户中持有10,959,523美元，用于完成业务组合[3] 债务情况 - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[4] 会计准则 - 公司是一家“新兴成长型公司”，可以利用某些豁免规定，不需要遵守其他非新兴成长型公司适用的各种报告要求[5] - 公司选择延迟采纳新的或修订后的会计准则，可能导致财务报表与遵守其他公司适用的公开公司有效日期的公司不可比较[6] - 公司认为关键会计估计是用于估计衍生权证责任的输入的估计，这些估计是2024年1月19日前成功完成业务组合的概率和公开权证和私募权证的隐含波动率[7] 股权处理 - 公司将可能赎回的普通股按照《会计准则宗编》（ASC）第480号“区分负债和权益”中的指导进行核算，可能赎回的普通股被分类为临时权益[8] - 公司对权证进行分类为根据《会计准则宗编》（ASC）第480号和ASC 815号《衍生工具和套期交易》的适用指导，公开权证符合权益会计处理，私募权证符合负债会计处理[9]

股权结构 - 公司将可能赎回的普通股视为临时权益[108] - 公司在2023年3月31日没有任何可能会被行使或转换为普通股并分享公司收益的稀释证券和/或其他合同[110] 每股收益计算 - 净收入每股普通股是通过将净收入除以期间内流通普通股的加权平均数来计算的[109]

公司业务组合风险 - 公司可能无法在规定时间内完成首次业务组合，导致股东可能只能收到每股10.15美元的赎回款项[59] - 公司可能选择不进行股东投票以批准首次业务组合，即使大多数公众股东不支持该组合[60] - 如果公司寻求股东批准首次业务组合，创始股东已同意投票支持该组合，无论公众股东如何投票[61] - 如果公司寻求股东批准首次业务组合，且不按照要约收购规则进行赎回，股东或“集团”可能会失去赎回超过15%的公开股份的权利[62] - Nasdaq可能会将公司证券从交易所摘牌，限制投资者交易公司证券的能力[63] - 公司的私募认股权证被视为权证负债，可能对公司证券的市场价格产生不利影响[66] - 公众股东只有通过赎回股份获得现金的机会，可能使公司的财务状况对潜在的业务组合目标不具吸引力[68] - 如果接受所有适当提交的赎回请求会导致公司的净有形资产低于500万美元，公司可能不会进行赎回并可能寻找替代的业务组合[69] - 上市公司财报电话会议中，公共股东行使赎回权可能影响公司完成最理想的业务组合或优化资本结构[70] - 公共股东行使赎回权可能增加初次业务组合失败的概率，导致股东必须等待清算才能赎回股票[71] - 股东若需要立即变现，可能会在公开市场上以低于每股信托账户中的比例金额交易公司股票[72] - 公司必须在规定时间内完成初次业务组合，这可能会给潜在目标企业在谈判初次业务组合时提供杠杆，并降低公司进行尽职调查的能力[73] - 公司寻求股东批准初次业务组合时，赞助商、董事、高管、顾问及其关联方可能选择从公共股东处购买股票或认股权证，可能影响对拟议初次业务组合的投票，减少公共股份的“流通量”[74] - 进行这种购买可能导致公共股份或认股权证的“流通量”减少，可能使公司股票难以在国家证券交易所上市或交易[75] - 如果股东未收到关于公司在初次业务组合中赎回公共股份的提议的通知，或未遵守股份投标程序，可能导致这些股份无法赎回[76] 公司财务风险 - 公司可能无法满足董事和高管的赔偿要求[90] - 公司支付解决方案和对董事和高管的损害赔偿可能会对股东的投资产生不利影响[91] - 如果在向公众股东分配信托账户中的资金后，公司提出破产申请或针对公司提出强制性破产申请，可能会导致破产法院寻求追回这些资金[92] 公司经营风险 - 公司可能延迟股东选举董事会的机会[95] - 公司未选择特定目标业务，难以评估目标业务的优劣[96] - 与财务不稳定或缺乏销售或盈利记录的业务组合可能带来风险[97] - 公司可能与不符合一般标准的目标业务进行业务组合[98] - 公司可能寻求与财务不稳定的业务进行业务组合，可能导致收入、现金流或盈利波动[99] - 公司不需要获得公允意见，股东可能无法获得独立来源的价格公允性保证[100] - 公司必须提供目标业务财务报表，可能导致无法完成有利的业务组合[101] - Sarbanes-Oxley法案的合规义务可能增加完成业务组合的难度和成本[102] - 公司没有指定最大赎回门槛，可能导致完成不符合大多数股东意愿的业务组合[103] - 公司可能会通过股东投票来修改公司章程和投资管理信托协议，以便更容易完成首次业务组合[104] - 公司的赞助商、高管和董事同意不会提出任何修改公司章程的建议，除非公众股东有机会以每股价格赎回他们的股份[105] - 公司可能会修改公司章程或管理文件，以便更容易完成首次业务组合，这可能会增加公司完成不符合股东意愿的首次业务组合的能力[106] - 公司可能会以低于市场价格的价格向投资者发行股票，以便为业务组合后的实体提供足够的流动性[107] - 公司可能无法获得额外融资来完成首次业务组合，这可能迫使公司重新组织或放弃特定的业务组合[108] 公司治理风险 - 公司的官员和董事可能存在潜在利益冲突，包括对其他实体的另外的受托或合同义务[226] - 公司的初创股东同意放弃关于创始股和公众股份的赎回权，如果未能在2023年7月19日或之前完成首次业务组合，初始股东同意放弃创始股份的赎回权[228] - 公司的官员和董事可能在评估特定业务组合时存在利益冲突，如果保留或辞职被包括在目标业务的条件中[229] - 公司的赞助商、官员或董事可能在评估业务组合和融资安排时存在利益冲突，可能从赞助商或其允许的转让人那里获得贷款来为拟议的初次业务组合的交易成本提供融资[230]