财务总体情况 - 截至2019年9月30日，公司总资产为83.89亿美元，较2018年12月31日的75.74亿美元增长10.75%[4] - 截至2019年9月30日，总资产为83.88816亿美元，截至2018年12月31日为75.74258亿美元，增长10.75%[121][4] - 截至2019年9月30日，存款总额为73.30677亿美元，截至2018年12月31日为66.05495亿美元，增长10.98%[4] - 截至2019年9月30日，股东权益总额为9.79752亿美元，2018年同期为8.84801亿美元[7] - 截至2019年9月30日，股东权益为9.79752亿美元，截至2018年12月31日为9.02789亿美元，增长8.53%[4] 收入与收益情况 - 2019年前三季度，公司总利息收入为2.50亿美元，较2018年同期的2.23亿美元增长12.10%[5] - 2019年前三季度，公司总利息支出为4249万美元，较2018年同期的2986万美元增长42.30%[5] - 2019年前三季度，公司净利息收入为2.08亿美元，较2018年同期的1.94亿美元增长7.43%[5] - 2019年前三季度，公司非利息收入为1.02亿美元，较2018年同期的9335万美元增长8.84%[5] - 2019年前三季度，公司非利息支出为1.75亿美元，较2018年同期的1.66亿美元增长5.45%[5] - 2019年前三季度，公司税前收入为1.28亿美元，较2018年同期的1.19亿美元增长7.68%[5] - 2019年前三季度，公司净利润为9937万美元，较2018年同期的9309万美元增长6.74%[5] - 2019年前三季度，公司基本每股收益为3.04美元，较2018年同期的2.85美元增长6.67%[5] - 2019年前三季度，公司综合收益为1.05亿美元，较2018年同期的9013万美元增长16.65%[5] - 截至2019年9月30日的九个月，公司净收入为9937.2万美元，2018年同期为9308.9万美元[6][10] - 2019年第三季度净利息收入7.2287亿美元，2018年同期为6.5673亿美元，同比增长10.07%[121] - 2019年前三季度净利息收入20.7982亿美元，2018年同期为19.3588亿美元，同比增长7.43%[121] - 2019年第三季度非利息收入3.5627亿美元，2018年同期为3.2801亿美元，同比增长8.62%[121] - 2019年前三季度非利息收入10.1705亿美元，2018年同期为9.3348亿美元，同比增长8.95%[121] - 2019年第三季度税前收入4.2965亿美元，2018年同期为4.1918亿美元，同比增长2.49%[121] - 2019年前三季度税前收入12.7807亿美元，2018年同期为11.8695亿美元，同比增长7.68%[121] - 2019年前三季度净收入为9.9372亿美元，2018年同期为9.3089亿美元[5] - 2019年前三季度基本每股净收入为3.04美元，2018年同期为2.85美元[5] - 2019年前三季度稀释每股净收入为2.98美元，2018年同期为2.78美元[5] - 2019年前三季度总利息收入为2.50468亿美元，2018年同期为2.23449亿美元[5] - 2019年前三季度总利息支出为4248.6万美元，2018年同期为2986.1万美元[5] - 2019年前三季度非利息收入为1.01705亿美元，2018年同期为9334.8万美元[5] - 2019年前三季度非利息支出为1.75005亿美元，2018年同期为1.65955亿美元[5] - 2019年前九月净收入为99372美元，2018年同期为93089美元[10] 现金流量情况 - 2019年九个月经营活动提供的净现金为1.12465亿美元，2018年同期为1.05609亿美元[10] - 2019年九个月投资活动提供的净现金为7340.7万美元，2018年同期为4755.9万美元[10] - 2019年九个月融资活动提供的净现金为9173.9万美元，2018年同期使用的净现金为1.18877亿美元[10] - 2019年前九月经营活动提供的净现金为112465美元，2018年同期为105609美元[10] - 2019年前九月投资活动提供的净现金为73407美元，2018年同期为47559美元[10] - 2019年前九月融资活动提供的净现金为91739美元，2018年同期使用的净现金为118877美元[10] 准则采用情况 - 2019年1月1日公司采用新租赁准则，确认使用权租赁资产和相关租赁负债共计430万美元[18] - 公司预计在2020年第一季度采用ASU No. 2018 - 13标准[20] - ASU 2016 - 13将于2020年1月1日对公司生效，公司正在评估其对财务报表的潜在影响，预计2020年第一季度采用该标准[21] - 公司已开发新的信用估计模型、流程和控制，模型内部验证预计2019年第四季度完成，已进行新流程和控制的测试运行并开始全面并行运行[21] - 公司预计在2020年第一季度采用ASU 2018 - 13和ASU 2016 - 13标准[20][21] 收购情况 - 2019年8月15日，公司以1.235亿美元现金收购Pegasus Bank，收购时其总资产约6.511亿美元，贷款约3.899亿美元，存款约6.039亿美元，公司记录核心存款无形资产约990万美元，商誉约6730万美元[22] - 2018年8月31日，公司子公司以2100万美元购买Cotter Ranch Tower作为公司总部，预计2021年底完成约7500万美元的翻新，公司预计花费约1200万美元进行租户改进[23] - 2018年12月14日，公司子公司以980万美元购买SFPG, LLC 42.6%的所有权权益[23] - 2018年1月11日，公司收购First Wagoner Corp.及其子公司银行，收购时其总资产约2.9亿美元，贷款约2.47亿美元，存款约2.51亿美元，公司记录核心存款无形资产约630万美元，商誉约1910万美元[24][25] - 2018年1月11日，公司收购First Chandler Corp.及其子公司银行，收购时其总资产约8800万美元，贷款约6600万美元，存款约7900万美元，公司记录核心存款无形资产约220万美元，商誉约660万美元[26] - 2019年8月15日公司以1.235亿美元现金收购Pegasus Bank，其收购时总资产约6.511亿美元，贷款约3.899亿美元，存款约6.039亿美元[22] - 2018年8月31日公司子公司以2100万美元购买Cotter Ranch Tower作为总部，预计2021年底完成约7500万美元的翻新[23] - 2018年12月14日公司子公司以980万美元购买SFPG, LLC 42.6%的所有权权益[23] - 2018年1月11日公司收购First Wagoner Corp.及其子公司银行，其总资产约2.9亿美元，贷款约2.47亿美元，存款约2.51亿美元[24] - 2018年1月11日收购First Chandler Corp.及其子银行，该银行有8800万美元总资产、6600万美元贷款和7900万美元存款，公司记录核心存款无形资产约220万美元和商誉约660万美元[26] - 收购First Wagoner Corp.及其子银行，记录核心存款无形资产约630万美元和商誉约1910万美元，为银行网络新增五个社区[25] 投资与证券情况 - 截至2019年9月30日，投资持有的债务证券摊余成本为19.11亿美元，估计公允价值为19.11亿美元；可供出售债务证券摊余成本为5.48787亿美元，估计公允价值为5.53664亿美元[27][28] - 截至2018年12月31日，投资持有的债务证券摊余成本为14.28亿美元，估计公允价值为14.33亿美元；可供出售债务证券摊余成本为7.73574亿美元，估计公允价值为7.70704亿美元[27][28] - 2019年9月30日，公司作为抵押品的证券账面价值为3.91249亿美元；2018年12月31日为4.72053亿美元[31] - 2019年9月30日，持有至投资的债务证券摊余成本为191.1万美元，估计公允价值为191.1万美元；可供出售的债务证券摊余成本为5.48787亿美元，估计公允价值为5.53664亿美元[27][28] - 2019年9月30日，可供出售证券中美国国债公允价值468,946千美元，美国联邦机构证券23,742千美元等[99] - 2019年前九个月，三级资产期初余额13,443千美元，期末余额12,958千美元[100] - 2019年9月30日，非经常性公允价值计量的权益证券9,251千美元，减值贷款44,600千美元等[106] - 公司投资组合主要由美国国债、联邦机构抵押过手证券等传统投资组成[96] 贷款情况 - 截至2019年9月30日，公司总贷款为56.06808亿美元，2018年12月31日为49.75976亿美元[32] - 截至2019年9月30日，BancFirst约59%的贷款由房地产担保，贷款主要面向俄克拉荷马州客户；Pegasus Bank约2.09亿美元（占比53%）的贷款由房地产担保，贷款主要面向德克萨斯州客户[33][35] - 2019年9月30日，BancFirst商业和工业贷款类别中，为石油和天然气行业提供辅助服务的公司贷款余额约为8300万美元，2018年12月31日约为6000万美元[34] - 2019年9月30日，Pegasus Bank商业和工业贷款约为1.6亿美元，其中约4000万美元是贷给石油和天然气行业公司的贷款[35] - 2019年9月30日，公司不良和重组资产总计5576.9万美元，2018年12月31日为4458万美元[36] - 若2019年前九个月非应计贷款按原合同条款执行，公司将额外确认约140万美元利息收入；2018年前九个月约为170万美元[36] - 2019年9月30日，非应计贷款总计1999.5万美元，2018年12月31日为2260.3万美元[36][39] - 2019年9月30日，逾期贷款总计4081.5万美元，其中逾期30 - 59天的为1216.4万美元，逾期60 - 89天的为673.1万美元，逾期90天及以上仍计息的为1121.5万美元[40] - 2018年12月31日，逾期贷款总计3827.1万美元，其中逾期30 - 59天的为2323.5万美元，逾期60 - 89天的为488.1万美元，逾期90天及以上仍计息的为191.6万美元[41] - 公司对重组贷款在延期期间按本金余额计收利息，已记录的重组贷款余额对当前和未来财务影响不重大[37] - 截至2019年9月30日，公司不良贷款未偿还本金余额为5432.8万美元，记录投资为4997.4万美元，相关拨备为537.4万美元，平均记录投资为4163.7万美元[45] - 2019年第三季度，公司贷款损失准备金期初余额为5510.8万美元，冲销额为217.7万美元，回收额为23.9万美元，净冲销额为193.8万美元，计提拨备为275.8万美元，期末余额为5592.8万美元[57] - 截至2019年9月30日，BancFirst非住宅房地产（业主自用）不良贷款未偿还本金余额为1281.7万美元，记录投资为1256.6万美元，相关拨备为45万美元，平均记录投资为935.2万美元[45] - 截至2019年9月30日，Pegasus Bank不良贷款未偿还本金余额为298.9万美元，记录投资为219万美元，无相关拨备，平均记录投资为108.9万美元[45] - 公司通过监测贷款逾期情况、非应计贷款、内部贷款评级、历史贷款损失经验和经济状况等因素来监控贷款组合的信用风险[47] - 公司使用内部风险评级系统来评估贷款的信用风险，风险等级分为通过、特别关注、次级、可疑[49][50][51][52] - 截至2019年9月30日，公司贷款内部评级中，等级1的金额为43920.42万美元，等级2的金额为10764.36万美元，等级3的金额为1179.02万美元，等级4的金额为201.63万美元，等级5的金额为2.65万美元，总计56068.08万美元[53] - 2019年9月30日止三个月，BancFirst非住宅房地产（业主自用）贷款损失准备金期初余额为688.7万美元，净冲销1万美元，计提拨备7.2万美元，期末余额为695.8万美元[57] - 2019年9月30日止三个月，Pegasus Bank贷款损失准备金期初余额为0，净回收2.4万美元，计提拨备4万美元，期末余额为6.4万美元[57]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为76.42021亿美元，较2018年12月31日的75.74258亿美元增长0.9%[5] - 2019年第二季度，公司总利息收入为8.3098亿美元，较2018年同期的7.5142亿美元增长10.6%[8] - 2019年上半年，公司总利息收入为16.4039亿美元，较2018年同期的14.6016亿美元增长12.3%[8] - 2019年第二季度，公司净利息收入为6.8792亿美元，较2018年同期的6.488亿美元增长6.0%[8] - 2019年上半年，公司净利息收入为13.5695亿美元，较2018年同期的12.7915亿美元增长6.1%[8] - 2019年第二季度，公司非利息收入为3.4077亿美元，较2018年同期的3.0437亿美元增长12.0%[8] - 2019年上半年，公司非利息收入为6.6078亿美元，较2018年同期的6.0547亿美元增长9.1%[8] - 2019年第二季度，公司净利润为3.4167亿美元，较2018年同期的3.0586亿美元增长11.7%[8] - 2019年上半年，公司净利润为6.6004亿美元，较2018年同期的6.0206亿美元增长9.6%[8] - 截至2019年6月30日，公司普通股股东权益为9.5638亿美元，较2018年12月31日的9.02789亿美元增长5.9%[5] - 2019年和2018年净收入分别为6.6004亿美元和6.0206亿美元[13] - 2019年和2018年经营活动提供的净现金分别为7.2107亿美元和5.8562亿美元[13] - 2019年和2018年投资活动提供的净现金分别为21.9419亿美元和1.4697亿美元[13] - 2019年和2018年融资活动使用的净现金分别为1.1343亿美元和6.3074亿美元[13] - 2019年和2018年现金、银行存款及有息存款期末余额分别为17.04438亿美元和17.6806亿美元[13] - 2019年第二季度，基本每股收益为1.04美元，摊薄后每股收益为1.02美元；2018年同期基本每股收益为0.93美元，摊薄后每股收益为0.91美元[92] - 2019年上半年，基本每股收益为2.02美元，摊薄后每股收益为1.98美元；2018年同期基本每股收益为1.84美元，摊薄后每股收益为1.80美元[92] - 2019年第二季度，因反摊薄而被排除在摊薄每股收益计算之外的期权数量为158,500股；2018年同期为85,802股[93] - 2019年上半年，因反摊薄而被排除在摊薄每股收益计算之外的期权数量为169,301股；2018年同期为117,696股[93] - 2019年第二季度净收入为3420万美元，2018年同期为3060万美元；2019年上半年净收入为6600万美元，2018年同期为6020万美元，2018年上半年含约220万美元一次性收购相关费用[127][128] - 2019年第二季度摊薄后普通股每股净收入为1.02美元，2018年同期为0.91美元；2019年上半年摊薄后每股收益为1.98美元，2018年同期为1.80美元[127][128] - 2019年第二季度净利息收入增至6880万美元，2018年同期为6490万美元；季度净息差为3.89%，2018年同期为3.70%[130] - 2019年第二季度贷款损失拨备为240万美元，2018年同期为120万美元；2019年和2018年第二季度净冲销均为平均贷款的0.01%[130] - 2019年第二季度非利息收入总计3410万美元，2018年同期为3040万美元；非利息支出总计5660万美元，2018年同期为5430万美元[130] - 2019年第二季度有效税率为22.0%，2018年同期为23.2%[130] - 截至2019年6月30日，公司总资产为76亿美元，较2018年12月31日增加6780万美元；证券为4.252亿美元，较2018年12月31日减少3.47亿美元；贷款总计51亿美元，较2018年12月31日增加1.212亿美元；存款总计66亿美元，与2018年12月31日基本持平；股东权益总额为9.564亿美元，较2018年12月31日增加5360万美元[131] - 2019年第二季度资产质量保持强劲，6月30日不良和重组资产占总资产的0.58%，2018年12月31日为0.59%；贷款拨备率为1.08%，略高于2018年末的1.03%；不良和重组贷款拨备率为148.35%，2018年末为136.29%[132] - 2019年第二季度净利息收入较2018年同期增加390万美元，增幅6.0%；上半年增加780万美元，增幅6.1%[139][140] - 2019年第二季度贷款损失拨备为240万美元，上年同期为120万美元；上半年为410万美元，上年同期为150万美元[141][142] - 2019年第二季度非利息收入较2018年同期增加360万美元；上半年为6610万美元，上年同期为6050万美元[143][144] - 2019年第二季度非利息支出为5660万美元，2018年同期为5430万美元；上半年为1.128亿美元，2018年同期为1.101亿美元[146][147] - 2019年第二季度有效税率为22.0%，2018年同期为23.2%；上半年为22.2%，2018年同期为21.6%[148] - 截至2019年6月30日，现金和银行有息存款较2018年12月31日增加2.802亿美元，增幅19.7%，达17亿美元[151] - 截至2019年6月30日，债务证券较2018年12月31日减少3.47亿美元，降幅44.9%[152] - 截至2019年6月30日，贷款总额为51亿美元，较2018年12月31日增加1212万美元[153] - 截至2019年6月30日，不良和重组资产总计4420万美元，2018年12月31日为4460万美元[157] - 2019年6月30日非应计贷款总额为1800万美元，低于2018年末的2260万美元[158] - 2019年6月30日重组贷款总额为1650万美元，高于2018年末的1320万美元[159] - 2019年6月30日其他不动产和收回资产总额为700万美元，略高于2018年12月31日的690万美元[160] - 2019年6月30日潜在问题贷款约为1520万美元，高于2018年12月31日的800万美元[161] - 2019年6月30日存款总额为66亿美元，较2018年12月31日增加810万美元；核心存款占比从98.1%升至98.2%，无息存款占比从39.6%升至39.8%[162] - 2019年6月30日短期借款为100万美元，低于2018年12月31日的170万美元[163] - 2019年6月30日股东权益总额为9.564亿美元，高于2018年12月31日的9.028亿美元[167] - 2019年第二季度贷款平均余额为50.82637亿美元，利息收入为7114.2万美元，平均收益率为5.61%；2018年同期平均余额为49.59604亿美元，利息收入为6575万美元，平均收益率为5.32%[171] - 2019年第二季度净利息收入为6897.6万美元，净利息差为3.29%，利息自由资金影响为0.60%，净利息收益率为3.89%；2018年同期净利息收入为6507万美元，净利息差为3.28%，利息自由资金影响为0.42%，净利息收益率为3.70%[172] - 2019年上半年贷款平均余额为50.48164亿美元，利息收入为1.40016亿美元，平均收益率为5.59%；2018年同期平均余额为49.76658亿美元，利息收入为1.28805亿美元，平均收益率为5.22%[174] - 2019年上半年总盈利资产平均余额为70.83425亿美元，利息收入为1.644亿美元，平均收益率为4.68%；2018年同期平均余额为70.30311亿美元，利息收入为1.46387亿美元，平均收益率为4.20%[174] - 2019年上半年总非盈利资产为5.80269亿美元；2018年同期为5.19117亿美元[174] - 2019年上半年总负债和股东权益为76.63694亿美元；2018年同期为75.49428亿美元[174] - 2019年上半年净利息收入为1.36056亿美元；2018年同期为1.28286亿美元[174] - 2019年上半年净利息利差为3.28%；2018年同期为3.31%[174] - 2019年上半年无息资金影响为0.59%；2018年同期为0.37%[174] - 2019年上半年净利息收益率为3.87%；2018年同期为3.68%[174] 公司证券相关数据变化 - 证券未实现收益/损失方面，期初余额分别为4.01亿美元、 - 30.97亿美元、 - 21.39亿美元、 - 23.27亿美元，期末余额分别为3.655亿美元、 - 36.38亿美元、3.655亿美元、 - 36.38亿美元[10] - 2019年6月30日，持有至投资的债务证券摊余成本为1997000美元，估计公允价值为2003000美元；可供出售的债务证券摊余成本为418253000美元，估计公允价值为423157000美元[29][30] - 2019年6月30日，持有至投资的债务证券一年内到期摊余成本为300000美元，估计公允价值为301000美元；可供出售的债务证券一年内到期摊余成本为103395000美元，估计公允价值为103084000美元[33] - 2019年6月30日，公司作为抵押的证券账面价值为402756000美元，2018年12月31日为472053000美元[34] - 可供出售证券中，美国国债使用一级输入值估值，其他使用二级输入值，私人标签抵押支持证券使用三级输入值；衍生品使用二级输入值估值[97][99] - 2019年6月30日，美国国债可售证券公允价值为358,634千美元，2018年12月31日为697,466千美元[101] - 2019年上半年末，3级资产期初余额为13,443千美元，期末余额为13,055千美元；2018年末，期初余额为14,467千美元，期末余额为13,443千美元[102] - 2019年上半年末，非经常性公允价值计量的权益证券为9,099千美元，受损贷款（减去特定准备金）为32,277千美元；2018年末，权益证券为7,521千美元，受损贷款（减去特定准备金）为34,396千美元[108] 公司贷款相关数据变化 - 2019年6月30日，公司贷款总额为5094403000美元，其中商业和工业贷款为1062527000美元，占比20.86%；2018年12月31日贷款总额为4975976000美元，商业和工业贷款为1032787000美元，占比20.76%[35] - 公司约64%的贷款由房地产担保，贷款主要面向俄克拉荷马州的客户[37] - 2019年6月30日，公司向为石油和天然气行业提供辅助服务的公司提供的贷款余额约为7400万美元，2018年12月31日约为6000万美元[38] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，不良和重组资产总额分别为44151千美元和44580千美元[40] - 若非应计贷款按原合同条款执行，公司在2019年上半年和2018年上半年分别可确认约100万美元和110万美元的额外利息收入[40] - 2019年6月30日和2018年12月31日，非应计贷款总额分别为17998千美元和22603千美元[40][43] - 2019年6月30日和2018年12月31日，逾期90天以上仍计息贷款分别为2663千美元和1916千美元[40][45] - 2019年6月30日，30 - 59天、60 - 89天和90天及以上逾期贷款分别为16393千美元、5375千美元和13099千美元，总计34867千美元；2018年12月31日对应数据分别为232

收入情况 - 2019年第一季度净收入为3180万美元，2018年同期为2960万美元；摊薄后每股净收入分别为0.96美元和0.89美元[124] - 2019年第一季度净利息收入增至6690万美元，2018年同期为6300万美元；净息差为3.85%，2018年同期为3.66%[125] - 2019年第一季度非利息收入总计3200万美元，2018年同期为3010万美元；非利息支出总计5620万美元，2018年同期为5590万美元[125] - 2019年第一季度借记卡使用费用为770万美元，占非利息收入的24.2%；2018年同期为680万美元，占比22.7%[136] - 净利息收入为67,080美元，较之前的63,216美元有所增长[162] - 净利息差为3.27%，较之前的3.34%有所下降[162] - 无息资金影响为0.58%，较之前的0.32%有所上升[162] - 净利息收益率为3.85%，较之前的3.66%有所上升[162] 资产情况 - 截至2019年3月31日，公司总资产为77亿美元，较2018年12月31日增加1.347亿美元；贷款总额为51亿美元，增加6610万美元；存款总额为67亿美元，增加1.009亿美元；股东权益总额为9.279亿美元，增加2510万美元[126] - 截至2019年3月31日，公司总资产77.09亿美元，较2018年12月31日的75.74亿美元有所增加[141] - 2019年3月31日贷款总额51亿美元，较2018年12月31日增加6610万美元，源于内部增长[144] - 2019年3月31日债务证券较2018年12月31日减少4730万美元，降幅6.1%，因美国国债到期[143] - 2019年3月31日存款总额67亿美元，较2018年12月31日增加1.009亿美元，增幅1.5%[152] - 2019年3月31日股东权益9.279亿美元，较2018年12月31日的9.028亿美元增加[157] - 2019年3月31日非应计贷款2160万美元，较2018年底的2260万美元减少[148] - 2019年3月31日重组贷款1460万美元，较2018年底的1320万美元增加[149] - 2019年3月31日潜在问题贷款1680万美元，较2018年12月31日的800万美元增加[151] - 2019年3月31日短期借款520万美元，较2018年12月31日的170万美元增加[154] - 计息负债中交易存款为753,751美元，较之前的662美元增长0.36%；储蓄存款为2,625,768美元，较之前的2,451,433美元增长1.59%；定期存款为694,663美元，较之前的777,811美元下降1.50%；短期借款为2,038美元，较之前的7,996美元下降1.96%；次级附属债券为26,804美元，较之前的31,959美元下降7.43%；计息负债总计4,103,024美元，较之前的4,079,026美元增长1.39%[162] - 无息资金中非计息存款为2,580,316美元，应付利息及其他负债为35,544美元，股东权益为916,994美元，无息资金总计3,532,854美元[162] - 负债和股东权益总计7,635,878美元，较之前的7,514,772美元有所增长[162] 贷款相关 - 2019年第一季度贷款损失拨备为170万美元，2018年同期为31.4万美元；净冲销占平均贷款的比例不到0.01%，2018年同期为0.01%[125] - 2019年第一季度不良和重组资产占总资产的0.58%，2018年12月31日为0.59%；贷款拨备率为1.05%，2018年末为1.03%；不良和重组贷款拨备率为138.10%，2018年末为136.29%[127] - 2019年第一季度贷款平均收益率5.57%，高于2018年同期的5.12%[161] 税率情况 - 2019年第一季度有效税率为22.4%，2018年同期为19.8%[125] 收购与建设 - 2019年4月23日，公司达成协议以1.22亿美元现金收购Pegasus，预计2019年第三季度完成，需监管批准[128] - 2018年8月31日，公司子公司以2100万美元购买Cotter Ranch Tower作为总部，预计2020年底完成约7000万美元的翻新[129] 市场风险 - 自2018年12月31日公司向股东提交最近一次年度报告以来，市场风险披露无重大变化[164]

公司基本情况 - 公司是金融控股公司，通过全资子公司BancFirst开展业务，还拥有多家子公司[3] - 公司目前有107个银行网点，服务俄克拉荷马州58个社区[4] - 截至2018年12月31日，公司约有1906名全职等效员工，2017年为1782名[15] - 截至2018年6月30日，公司在俄克拉荷马州的存款市场份额为7.82%，2017年为7.69%[17] - 公司有四个主要业务部门：大都市银行、社区银行、其他金融服务以及行政运营和支持[19] - 截至2019年1月31日，公司关联方实益持有约42%已发行普通股，拥有实际控制权[20] - 公司董事和高管持有约38%已发行普通股，能影响股东决策[144] 公司战略与业务 - 公司战略聚焦为俄克拉荷马州零售客户和中小企业提供全方位商业银行服务[5] - 银行提供零售和商业银行业务，包括贷款、存款、信托、保险等服务[8] - 银行主要贷款活动是为市场区域内的工商业提供融资，商业贷款客户多为中小企业[9] 公司监管情况 - 银行业受联邦和州监管，公司作为金融和银行控股公司受美联储等多机构监管[22][25] - 公司银行子公司BancFirst由俄克拉荷马州特许，州级受俄克拉荷马州银行部门监管，联邦级受FDIC监管[24] - 公司作为金融控股和银行控股公司，受美联储全面监管，还受SEC管辖[25] - 银行控股公司直接或间接收购商业银行或其母公司控股公司超5%有表决权股份或实质全部资产需美联储事先批准[32] - 公司子银行支付股息受监管限制，监管认为耗尽银行资本基础的股息支付是不安全和不稳健的银行业务做法[33] - 公司与关联方交易受联邦储备法限制，银行向内部人士提供信贷也有相关限制[36][37] - 公司需维持“资本充足”和“管理良好”以保持金融控股公司地位，否则美联储可能限制其活动或要求剥离存款机构[29] - 公司和银行需遵守美联储和联邦存款保险公司制定的资本充足率标准，现行基于巴塞尔协议III，2015年1月1日生效[40][41] - 巴塞尔协议III流动性框架2015年1月1日实施最低标准，2019年1月1日结束过渡期，公司和银行不受流动性覆盖率和净稳定资金比率规则约束[50][51] - 《联邦存款保险法》要求对未达最低资本要求的存款机构采取“迅速纠正行动”，存款机构按资本水平分五类，监管对资本不足三类机构采取不同行动[53][54] - 联邦银行监管机构根据GLB法案通过规则，限制银行等金融机构向非关联第三方披露消费者非公开信息[76] - 《爱国者法案》扩大美国反洗钱法律法规范围，对金融机构施加新合规和尽职调查义务[77] - 若金融机构未能实施反洗钱和反恐融资计划或遵守相关法律法规，可能面临严重法律和声誉后果[77] - CFPB对资产超100亿美元的银行及其附属机构有检查和执法权，可禁止“不公平、欺骗或滥用”行为，银行监管机构审批交易时会考虑消费者保护法合规情况[84] - 根据Riegle - Neal法案，银行控股公司跨州收购银行有时间、存款占比限制，跨州经营需满足资本和管理要求[85][86] - FDI法案规定，存款机构清算时，存款人及FDIC相关索赔优先于其他无担保债权[87] - 作为俄克拉荷马州特许银行，BancFirst运营受州法律约束，可开展国民银行的活动，投资金融子公司需满足条件[89][91] - 公司普通股在纳斯达克上市，需遵守证券交易法、多德 - 弗兰克法案、萨班斯 - 奥克斯利法案等相关要求[94][95] 资本相关规定与情况 - 巴塞尔协议III资本规则初始最低资本比率为：CET1与风险加权资产比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与季度平均资产杠杆比率4.0%[44] - 资本 conservation buffer从2016年1月1日0.625%开始实施，每年增加0.625%，2019年1月1日达2.5%[45] - 截至2019年1月1日，巴塞尔协议III资本规则要求公司和银行维持2.5%的CET1资本 conservation buffer，有效最低比率为：CET1与风险加权资产至少7%、一级资本与风险加权资产至少8.5%、总资本与风险加权资产至少10.5%、杠杆比率4%[47] - 截至2018年12月31日，公司CET1比率14.87%、一级资本比率15.35%、总资本比率16.29%、杠杆比率11.09%；银行CET1比率12.78%、一级资本比率13.15%、总资本比率14.09%、杠杆比率9.49%[47] - 截至2018年12月31日，银行基于相关比率处于“资本充足”状态[60] - 联邦银行监管机构设立五类资本类别：资本充足、资本适度、资本不足、严重资本不足和极度资本不足[54] - 资本充足要求：总风险资本比率≥10.0%、CET1资本比率≥6.5%、一级风险资本比率≥8.0%、杠杆比率≥5.0%[55] - 资本适度要求：总风险资本比率≥8.0%、CET1资本比率≥4.5%、一级风险资本比率≥6.0%、杠杆比率≥4.0%[55] - 资本不足：总风险资本比率＜8.0%、CET1资本比率＜4.5%、一级风险资本比率＜6.0%或杠杆比率＜4.0%[55] - 严重资本不足：总风险资本比率＜6.0%、CET1资本比率＜3.0%、一级风险资本比率＜4.0%或杠杆比率＜3.0%[55] - 极度资本不足：有形股权≤平均季度有形资产的2.0%[55] - 资本不足机构需提交资本恢复计划[54] - 未达资本指引银行可能面临多种执法措施，包括FDIC终止存款保险等[54] - 一般情况下，极度资本不足机构监管机构须指定接管人或管理人[54] - 银行资本类别仅用于实施快速纠正行动法规，不一定代表整体财务状况[55] 费用相关 - 公司2018年、2017年和2016年的FDIC保险费用分别为240万美元、230万美元和290万美元[63] - 2018年，FDIC参保存款机构每100美元可评估存款需支付平均39美分的FICO评估费[63] 政策法规动态 - 2010年6月，美联储、OCC和FDIC发布激励性薪酬政策综合最终指南[69] - 2016年第二季度，美国金融监管机构提议修订资产至少10亿美元受监管实体的激励性支付安排规则[70] - 2015年3月，联邦监管机构发布两份关于网络安全的相关声明[73] 公司业务影响因素 - 公司业务和收益受联邦政府及其机构财政和货币政策显著影响，尤其受美联储政策影响[75] - 公司业务受经济状况影响，银行子公司业务集中在俄克拉荷马州，当地经济变化会影响公司财务状况和经营成果[98] - 截至2018年12月31日，原油价格约为每桶54美元，2014年曾超100美元，2016年初低至约30美元，能源贷款占贷款组合不到4%，油价下跌或间接影响其他贷款组合[99] - 截至2018年12月31日，房地产担保贷款占贷款组合的比例为64.8%，高于2017年的64.4%[100] - 2018年，借记卡交换收入占公司非利息收入的23.8%[103] - 2018年，服务收费收入（包括NSF费用）占公司非利息收入的25.0%[104] - 房地产市场恶化可能导致贷款损失，影响公司财务状况和经营业绩[100] - 大量客户贷款违约会对公司业务、盈利能力和财务状况产生不利影响[101] - 支付处理技术进步预计会对公司交换收入产生负面影响[103] - 新的消费者保护法可能会减少公司非利息收入[104] - 利率波动可能会降低公司盈利能力[105] - 信息系统中断或安全漏洞可能会对公司业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[110][111] - 公司依赖外部供应商，供应商出现问题可能会对公司业务和财务状况产生不利影响[113] - 收购整合可能不成功，或无法产生预期的收入、成本节约、收益或协同效应，还可能面临资产质量和或有负债问题[121] - 未来若进行收购，管理层需投入大量时间精力，可能发行股权证券稀释股东权益、产生大量债务、承担或有负债及商誉减值[122] - 会计准则变更可能影响公司财务报表和报告收益，且不受公司控制[123] - 公司的会计估计和风险管理流程可能无法有效降低风险和损失，分析和预测模型可能不准确[124][125][126] - 若无法维持有效的内部控制系统，可能无法准确报告财务结果或防止欺诈，影响市场信心和股价[127] - 其他金融机构的稳健性可能对公司业务、增长和盈利能力产生重大不利影响[128] - 公司面临流动性风险，多种因素可能影响资金水平或成本，威胁公司持续经营能力[129] - 公司除银行业务外还有其他业务，开发和营销新业务和产品可能面临风险，影响内部控制有效性[130][132] - 公司未来可能需要筹集额外资本，但可能无法在需要时获得，或需与其他金融机构竞争投资者[133][134] - FASB的ASU 2016 - 13将使公司确认信用损失的方式发生重大变化，可能增加贷款损失准备金，影响财务状况和经营成果[137][138][139]