净收入与总营收变化 - 2024财年净收入从上年的390万美元降至160万美元[5] - 2025年第一季度总营收指引为90万美元，2025财年为1900 - 5000万美元[7] - 2024年总营收为1554万美元，2023年为3856万美元[24] 净亏损情况 - 2024财年净亏损6120万美元，较上年的8760万美元减少30%[5] - 2024年净亏损为6119.5万美元，2023年为8758.9万美元[24] 调整后EBITDA亏损 - 2024财年调整后EBITDA亏损4330万美元，2023财年为3030万美元[5] - 2025年第一季度调整后EBITDA亏损指引为1500 - 1600万美元，2025财年为7000 - 7500万美元[7] 现金及等价物情况 - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为5020万美元[5] - 2024年末现金、现金等价物和受限现金为5048.8万美元，2023年末为3213万美元[26] 基于股票的薪酬与加权平均流通股 - 2025年第一季度基于股票的薪酬为770万美元，2025财年约为2000万美元[7] - 2025年第一季度加权平均流通股为9000万股，2025财年为9900万股[7] 公司筹资与人员情况 - 公司已从战略和金融投资者处筹集超3.3亿美元[10] - 公司全球员工超200人，分布于多地并设有子公司[10] 总资产变化 - 2024年末总资产为8.0516亿美元，2023年末为1.8639亿美元[22] 经营、投资、融资活动净现金情况 - 2024年经营活动净现金使用量为5353.2万美元，2023年为2795.5万美元[26] - 2024年投资活动净现金使用量为90.2万美元，2023年为22万美元[26] - 2024年融资活动净现金提供量为1.01709亿美元，2023年为2647.5万美元[26] 费用情况 - 2024年研发费用为2509.4万美元，2023年为1811.5万美元[24] - 2024年销售、一般和行政费用为2241.3万美元，2023年为1730.3万美元[24] 每股净亏损情况 - 2024年基本和摊薄后普通股股东每股净亏损为3.5美元，2023年为20.79美元[24]

公司合并与上市 - BurTech Acquisition Corp 与 Blaize Inc 完成业务合并 合并后的公司将以 Blaize Holdings Inc 的名义运营 并于2025年1月14日在纳斯达克上市 股票代码为 BZAI 和 BZAIW [1] - 业务合并标志着 Blaize 的一个重要里程碑 公司将继续构建其变革性的新计算解决方案 将硅和软件结合 以优化从边缘到核心的 AI [2] 公司战略与市场定位 - Blaize 的 CEO Dinakar Munagala 表示 AI 驱动的边缘计算是未来的趋势 因其低功耗 低延迟 成本效益和数据隐私优势 Blaize 凭借其专为边缘计算设计的全栈硬件和软件解决方案 处于有利地位 [3] - BurTech 的 CEO Shahal Khan 表示 AI 驱动的边缘计算正在重新定义多个领域的可能性 包括安全和监控 企业边缘 AI 和自主系统 公司很高兴与 Blaize 合作 共同推动下一代计算 [3] 公司财务与客户基础 - Blaize 拥有超过4亿美元的潜在客户管道 预计将在2025年与这些客户展开合作 并拥有全球一级供应链关系 [2] - Blaize 已从战略投资者和财务投资者处筹集了超过3.3亿美元 投资者包括 DENSO 梅赛德斯-奔驰 AG Magna 三星 Franklin Templeton Temasek GGV Bess Ventures BurTech LP LLC Rizvi Traverse 和 Ava Investors [6] 公司业务与技术 - Blaize 提供全栈可编程处理器架构套件和低代码/无代码软件平台 支持高性能计算中的 AI 处理解决方案 适用于网络边缘和数据中心 Blaize 的解决方案以低功耗 高效率 小尺寸和低成本提供实时洞察和决策能力 [6] 公司结构与团队 - Blaize 总部位于加利福尼亚州 El Dorado Hills 在全球拥有200多名员工 团队分布在圣何塞（加利福尼亚州）和卡里（北卡罗来纳州） 并在海得拉巴（印度）利兹和金斯兰利（英国）以及阿布扎比（阿联酋）设有子公司 [6] 顾问与法律支持 - Norton Rose Fulbright US LLP 和 Loeb & Loeb LLP 担任 BurTech 的法律顾问 Jefferies 担任 BurTech 的资本市场顾问 并由 Kirkland & Ellis LLP 代表 Latham & Watkins LLP 担任 Blaize 的法律顾问 KeyBanc Capital Markets 担任 Blaize 的战略顾问 Sidley Austin LLP 担任 KeyBanc Capital Markets 的法律顾问 D A Davidson & Co Rosenblatt Securities 和 Roth Capital Partners LLC 担任 Blaize 的资本市场顾问 Blueshirt Capital Advisors 担任 Blaize 的投资者关系顾问 [4]

公司股票相关 - 2021年12月15日公司完成首次公开募股2875万单位 每股10美元[153] - 2023年3月10日股东投票 22119297股被赎回 约2.278亿美元被从信托账户移除[154] - 2023年12月11日股东投票 2285040股被赎回 约2450万美元被从信托账户移除[155] - 1630万股可能作为盈利股在特定条件下发行[165] - 若信托金额低于3000万美元赞助商将按每股10美元购买一定数量的A类普通股[188] 公司业务合并相关 - 公司有权12次延长业务合并时间每次1个月[158] - 若无法在规定时间完成初始业务合并 将停止运营赎回公众股并清算[159] - 2023年12月22日公司签订合并协议[160] - 合并协议规定伯克汗和/或其附属公司将购买布莱兹的可转换本票和预筹认股权证[161] - 合并时布莱兹普通股将按一定比率转换为公司A级普通股[162] - 布莱兹未行使的股票期权和受限股票单位将转换为新布莱兹的相应权益[162] - 合并协议包含各方的陈述和保证但在交易完成后不再有效[173] - 合并协议可在2024年12月31日之前的某些情况下被终止[174] - 公司将使用合理的最大努力使与业务合并相关的股票在纳斯达克上市[179] 公司收入与费用相关 - 公司至今未开展任何业务也未产生任何收入[190] - 公司在业务合并完成前不期望产生任何运营收入[190] - 公司以信托账户中持有的有价证券的利息股息形式产生非运营收入[190] - 公司因作为上市公司产生费用（法律、财务报告、会计和审计合规方面）以及尽职调查和交易费用[190] - 2024年第三季度净亏损875953美元运营成本和特许经营税1302114美元[191] - 2024年前九个月净亏损1486799美元运营成本和特许经营税2526265美元[192] - 2023年第三季度净收入3362美元投资利息910391美元[193] - 2023年前九个月净收入1676925美元投资利息4809802美元[194] - 截至2024年9月30日受限现金账户有66621美元信托投资有49915251美元[195] - 截至2024年9月30日信托账户存款利息收入4633444美元[195] 公司财务状况相关 - 公司距强制清算不足7个月流动性状况引发持续经营能力疑虑[198] - 无表外融资安排特殊目的实体债务担保等情况[200] - 除每月支付10000美元办公相关费用无其他长期债务等[201] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况影响[215] 公司协议相关 - 公司与EF Hutton于2024年4月26日修订了2021年12月10日签署的承销协议公司将支付150万美元现金以履行义务[187] - 公司将支持协议视为负债按公允价值分类并在每个报告期调整[189]

公司概况 - Blaize Holdings Inc 是一家提供全栈硬件和软件解决方案的公司 专注于边缘AI处理和机器学习 主要市场包括汽车 零售 安全 工业自动化和医疗保健 [4] - 公司通过SPAC合并与BurTech Acquisition Corp合并 合并后公司估值为8 94亿美元 预计净收益为7100万美元 [3] - 公司产品包括Blaize Graph Streaming Processor GSP Pathfinder P1600模块和Xplorer Accelerator平台 软件平台包括Blaize AI Studio Picasso SDK和NetDeploy解决方案 [4] 产品与技术 - Blaize的GSP芯片在边缘计算中表现出色 提供比传统GPU和CPU高60倍的效率 减少50倍的内存带宽和10倍的延迟 [4] - 公司产品专注于边缘应用 数据在本地处理 减少数据传输需求 提升隐私和操作效率 [4] - 边缘计算芯片需要低延迟 低能耗 低带宽 全可编程性和高可靠性 适用于恶劣环境 [4] 市场定位与需求 - 边缘AI计算市场预计在未来5-10年内以13 0%至48 6%的复合年增长率增长 预计到2032年市场规模将达到1864 4亿美元 [5] - 制造业和汽车行业是边缘AI市场的两大主要领域 物联网IoT预计将以50 9%的复合年增长率增长 [5] - 边缘计算市场的主要增长因素包括IoT设备的普及 自动化水平的提高 实时数据处理需求增加 5G网络的推广以及AI和机器学习的进步 [6] 竞争格局 - Blaize面临来自Nvidia AMD Intel和Google等大型竞争对手的竞争 这些公司提供广泛应用的解决方案 [7] - 公司还面临来自Graphcore Hailo SambaNova Systems等专注于边缘计算的初创公司的直接竞争 [7] 管理团队与投资者 - Blaize的管理团队拥有丰富的半导体行业经验 CEO Dinakar Munagala曾在Intel负责GPU微架构和设计 [8] - 公司董事会成员来自Palo Alto Networks Zscaler Apple Broadcom BASF和Denso等知名企业 [8] - Blaize的投资者包括梅赛德斯-奔驰 淡马锡 三星 Denso Magna Franklin Templeton和SGInnovate [8] 市场前景 - 边缘AI市场的硬件部分目前占45 1%的份额 但软件部分预计将以23 7%的复合年增长率增长 [6] - 边缘AI市场可进一步分为本地部署和云部署 Blaize的产品专注于本地部署 2022年本地部署占59 1%的市场份额 [6]

分组1：IPO及股东赎回 - 公司于2021年12月15日完成首次公开募股（IPO），发行28,750,000单位，包括完全行使超额配售选择权的3,750,000单位，每单位价格为$10.00[175] - 在2023年3月10日的特别股东大会上，22,119,297股被赎回，从公司信托账户中移除约$227.8百万（约$10.30每股），赎回后公司有6,630,703股A类普通股流通，信托账户中剩余约$68.0百万[176] - 在2023年12月11日的第二次特别股东大会上，公司股东赎回2,285,040股，从信托账户中移除约$24.5百万（约$10.74每股），该金额于2024年1月5日从信托账户中移除[177] 分组2：合并协议及条件 - 公司于2023年12月22日与Blaize, Inc.等签署合并协议，计划通过合并使Blaize成为公司的全资子公司，合并后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[182] - 合并协议规定，Burkhan及其附属机构将购买Blaize的可转换本票和预先融资认股权证，总金额为$25.0百万，认股权证的行使价格为$68,333.33[183] - 合并完成后，Blaize的流通普通股将转换为公司A类普通股，转换比例为77,000,000股除以总公司股份数[184] - 合并协议的完成条件包括股东批准、注册声明生效、反垄断等待期结束、英国国家安全与投资法案批准、无禁止合并的法令或规定，以及纳斯达克上市批准[191] - 合并的其他条件包括各方履行协议中的义务，无重大不利影响发生，以及Blaize完成其可转换票据、优先股和认股权证的转换或行使[192] - 公司同意在合并协议日期和交割期间不直接或间接鼓励、征求、发起、促进或继续有关业务合并提案的询问[199] - 公司同意在合并协议日期和交割期间不直接或间接鼓励、征求、发起、促进或继续有关公司收购提案的询问[200] - 合并协议规定，如果公司和Blaize在交割前任何时间书面同意，可以终止合并协议[198] - 合并协议规定，如果公司或Blaize的股东未获得所需的批准，公司或Blaize可以终止合并协议[198] - 合并协议规定，如果Burkhan及其附属公司和/或提名人未按合并协议规定的条款和条件提供Burkhan可转换票据的某些本金金额，Blaize可以终止合并协议[198] - 合并协议规定，如果任何政府机构发布或以其他方式进入最终、不可上诉的命令，使合并非法或以其他方式阻止或禁止合并的完成，公司或Blaize可以终止合并协议[198] - 合并协议规定，如果交割未在2024年12月31日或之前发生，公司或Blaize可以终止合并协议[198] - 合并协议规定，如果Blaize在合并协议日期和交割期间直接或间接鼓励、征求、发起、促进或继续有关公司收购提案的询问，公司可以终止合并协议[200] - 合并协议规定，如果公司或Blaize在合并协议日期和交割期间直接或间接鼓励、征求、发起、促进或继续有关业务合并提案的询问，公司或Blaize可以终止合并协议[199] - 合并协议规定，如果公司或Blaize在合并协议日期和交割期间直接或间接鼓励、征求、发起、促进或继续有关公司收购提案的询问，公司或Blaize可以终止合并协议[200] 分组3：财务表现 - 2024年第二季度净亏损为600,213美元，其中包括748,339美元的运营成本和特许权税，356,847美元的回补协议公允价值变动，以及120,943美元的所得税准备，抵消了信托账户中投资产生的625,916美元利息收入[215] - 2024年上半年净亏损为610,846美元，其中包括1,224,151美元的运营成本和特许权税，356,847美元的回补协议公允价值变动，以及283,838美元的所得税准备，抵消了信托账户中投资产生的1,253,990美元利息收入[216] - 2023年第二季度净收入为98,772美元，其中包括信托账户中持有的可交易证券产生的823,682美元利息，抵消了556,455美元的运营成本和特许权税，以及168,455美元的所得税准备[217] - 2023年上半年净收入为1,673,563美元，其中包括信托账户中持有的可交易证券产生的3,899,411美元利息，抵消了1,452,265美元的运营成本和特许权税，以及773,583美元的所得税准备[218] 分组4：财务状况 - 截至2024年6月30日，公司有限制现金账户26,944美元，信托账户中投资48,885,820美元。信托账户中的3,995,122美元代表利息收入[219] - 截至2024年6月30日，公司有1,500,000美元的转换期票和1,059,551美元的赞助商预付款项[221] - 公司预计将使用未存入信托账户的资金进行潜在收购候选人的识别和评估，业务合并的结构、谈判和完成，并可能需要通过贷款或赞助商、股东、官员、董事或第三方的额外投资来筹集额外资本[222] - 公司面临流动性不足的情况，由于工作资本不足和强制清算，管理层确定公司的持续经营能力存在重大疑问[223] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了向财务顾问的附属公司每月支付10,000美元的办公室空间、公用事业和行政支持费用[226] - 公司评估公共认股权证和私人认股权证符合股权分类标准，并要求在发行时记录为额外实收资本的一部分[234] 分组5：公司治理 - 公司已正式签署季度报告[254] - 首席执行官为Shahal Khan[255] - 首席财务官和秘书为Roman Livson[257]

公司成立与业务目标 - 公司于2021年3月2日成立，旨在通过合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行业务合并[183] 首次公开募股 - 2021年12月15日，公司完成首次公开募股，发行28,750,000单位，包括完全行使超额配售选择权的3,750,000单位，每单位价格为$10.00[184] 股东赎回 - 2023年3月10日，公司股东特别会议上，22,119,297股被赎回，约$227.8百万（约$10.30每股）从公司信托账户中移除以支付持有人[185] - 2023年12月11日，公司股东第二次特别会议上，2,285,040股被赎回，约$24.5百万（约$10.74每股）从公司信托账户中移除以支付持有人[186] 合并协议与业务合并 - 2023年12月22日，公司与Blaize, Inc.签订合并协议，合并后公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[191] - 合并协议规定，Burkhan及其附属机构将购买Blaize的可转换本票和预先融资认股权证，总金额为$25.0百万，对应6,833,333股公司A类普通股[192] - 合并后，Blaize的已发行普通股将按交换比率转换为公司A类普通股，交换比率为77,000,000除以总公司股份数[193] - 公司有权在合并完成后的五年内，根据新Blaize普通股的收盘价，发行最多16,300,000股作为业绩股份[197] - 合并协议的完成条件包括股东批准、注册声明生效、等待期结束、无禁止合并的法令或规定，以及获得纳斯达克上市批准[199] - 合并的其他条件包括Blaize和公司的陈述与保证真实无误，无重大不利影响，以及Blaize完成所有必要的转换或行使其可转换票据、优先股和认股权证[200] - 公司和Blaize合并协议中规定的总毛收入为500万美元[202] - 合并协议规定，合并后的新Blaize的最低总毛收入需达到1.25亿美元[203] 财务状况与流动性 - 截至2024年3月31日，公司拥有148,736美元的限制性现金和47,868,795美元的信托投资[225] - 2024年第一季度，公司净亏损10,633美元，其中包括628,074美元的信托投资利息收入，抵消了475,812美元的运营成本和特许权税以及162,895美元的所得税准备[223] - 2023年第一季度，公司净利润为1,574,791美元，其中包括3,075,729美元的信托投资利息收入，抵消了895,810美元的运营成本和特许权税以及605,128美元的所得税准备[224] - 公司截至2024年3月31日的流动性需求已通过多种方式满足，包括创始人股份支付25,000美元，无担保本票贷款1,500,000美元，以及首次公开募股的净收益[226] - 公司预计在完成业务合并前，将使用非信托账户资金进行潜在收购候选人的识别、评估和尽职调查，以及业务合并的结构、谈判和完成[227] - 公司面临流动性不足的问题，管理层已确定由于工作资本不足和强制清算，对公司继续作为持续经营企业的能力产生重大怀疑[228] - 公司截至2024年3月31日没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，仅有一项每月支付10,000美元的办公室空间、公用事业和行政支持费用[231] 股权与负债 - 公司截至2024年3月31日和2023年12月31日，4,345,663股A类普通股因可能赎回而被列为临时股权[232] - 公司评估公共和私人认股权证符合股权分类标准，并作为额外实收资本的一部分记录[237] 会计政策与内部控制 - 公司截至2024年3月31日未采用ASU 2020-06，正在评估其对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[239] - 公司管理层认为，ASU 2023-09的采用不会对其财务报表和披露产生重大影响[240] - 公司截至2024年3月31日的披露控制和程序被评估为无效，存在先前识别的内部控制财务报告的重大弱点[244] - 公司最近一个财政季度内，内部控制财务报告没有发生重大变化[247]

公司成立与募资 - 公司于2021年3月2日成立，旨在通过合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行业务合并[83] - 公司于2021年12月15日完成首次公开募股，发行28,750,000单位，包括完全行使超额配售选择权的3,750,000单位，每单位价格为$10.00[83] - 公司于2023年3月10日进行的特别股东大会上，22,119,297股被赎回，从公司信托账户中移除约$227.8百万，每赎回股价格约为$10.30，赎回后公司有6,630,703股A类普通股流通，信托账户中剩余约$68.0百万[83] - 公司于2023年12月11日进行的第二次特别股东大会上，2,285,040股被赎回，从公司信托账户中移除约$24.5百万，每赎回股价格约为$10.74，该金额于2024年1月5日从信托账户中移除[83] 合并协议与条款 - 公司于2023年12月22日与Blaize, Inc.等各方签订合并协议，合并后Blaize将成为公司的全资子公司，公司将更名为“Blaize Holdings, Inc.”[85] - 合并协议规定，Burkhan及其附属机构和/或提名人将购买Blaize的可转换本票和预先融资认股权证，总金额为$25.0百万，认股权证的行使价格为$68,333.33，假设购买价格为$68,333.33[85] - 合并协议规定，合并生效时，Blaize的已发行普通股将转换为公司A类普通股，转换比例为77,000,000除以总公司股份数[85] - 合并协议规定，公司将发行16.3百万股作为业绩股份，这些股份将在业务合并完成后的五年内根据特定股价门槛发行[86] - 合并协议的关闭条件包括股东批准、S-4表格注册声明生效、Hart-Scott-Rodino反垄断改进法案等待期结束、英国国家安全与投资法案2021年批准、无禁止合并的禁令或命令、以及在纳斯达克上市新Blaize普通股[88] - 合并协议的其他关闭条件包括Blaize的陈述和保证真实无误、Blaize已履行所有必要契约、无公司重大不利影响、Blaize已转换或行使所有可转换票据、优先股和认股权证、信托账户中的现金加上任何融资交易的收益加上先前可转换票据融资交易的$5.0百万总收益，减去特定交易费用后，总额等于或大于$125,000,000[88] 财务表现 - 公司截至2023年12月31日的年度净收入为$1,339,142，其中包括来自信托账户投资利息的$5,751,596，扣除运营成本和特许权税以及所得税准备金$4,412,454[102] - 公司截至2022年12月31日的年度净收入为$1,673,607，其中包括来自信托账户市场证券利息的$3,989,294，扣除形成和运营成本以及所得税准备金$2,315,687[102] 合并后的计划与协议 - 公司计划在合并完成后，如果符合纳斯达克全球市场（Nasdaq）的适用规则，将努力促使公司A类普通股在Nasdaq上市[96] - 公司计划在合并完成时，与新Blaize、赞助商、Blaize的某些重要证券持有者及其各自的附属公司签订修订和重述的注册权协议，根据该协议，新Blaize将同意根据1933年证券法修订的规则415注册某些新Blaize普通股和其他股权证券的转售[99] - 公司计划在合并完成时，与新Blaize的某些董事和高级职员、新Blaize的某些股东以及Burkhan签订锁定协议，限制从合并完成之日起180天内转让新Blaize普通股和任何可在新Blaize期权或新Blaize限制股票单位行使或结算时发行的股票[100] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司限制性现金账户余额为$843,313，信托投资余额为$71,432,177[103] - 截至2023年12月31日，信托账户中的$5,751,596代表利息收入[103] - 截至2023年12月31日，公司有$810,345的未偿还可转换本票[103] - 截至2023年12月31日，公司没有未偿还的营运资本贷款[103] - 截至2023年12月31日，公司有4,345,663股可能被赎回的A类普通股，以赎回价值计入临时股权[106] - 截至2023年12月31日，公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[105] - 公司没有表外融资安排或参与创建用于便利表外安排的未合并实体或金融合伙企业[104] - 公司评估公共认股权证和私人认股权证符合股权分类标准，并在发行时记录为额外实收资本的一部分[108] - 公司有两类股票，即A类普通股和B类普通股，盈亏按比例分摊[109] - 公司正在评估ASU 2020-06对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响，尚未在2023年12月31日前采用该指导[110]

公司成立与业务目标 - 公司于2021年3月2日成立，旨在通过合并、资本股票交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行业务合并[106] 首次公开募股（IPO） - 公司于2021年12月15日完成首次公开募股（IPO），发行28,750,000单位，包括完全行使超额配售选择权的3,750,000单位，每单位价格为$10.00[107] 股东赎回与资金变动 - 2023年3月10日，公司股东特别会议上，22,119,297股被赎回，导致约$227.8百万（约$10.30每股赎回）从公司信托账户中移除[108] - 截至2023年9月30日，公司信托账户中持有$70,796,551用于业务合并或回购/赎回公共股份，且有$4,458,673的营运资本赤字[116] 财务表现 - 2023年9月30日止三个月，公司净收入为$3,362，其中包括信托账户投资利息$910,391，抵消运营成本和特许权税$727,703及所得税准备$179,326[112] - 2023年9月30日止九个月，公司净收入为$1,676,925，其中包括信托账户投资利息$4,809,802，抵消$2,179,968的运营成本和特许权税及$952,909的所得税准备[113] - 2022年9月30日止三个月，公司净收入为$661,883，其中包括信托账户投资利息$1,317,125，抵消形成和运营成本$402,504及所得税准备$252,738[114] - 2022年9月30日止九个月，公司净收入为$658,283，其中包括信托账户投资利息$1,740,557，抵消形成和运营成本$748,860及所得税准备$333,414[115] 流动性与持续经营 - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户中有$358，信托账户中投资为$70,796,551，用于业务合并或回购/赎回公共股份，且有$4,458,673的营运资本赤字[116] - 公司面临流动性不足和即将到来的强制清算，管理层认为这对其继续作为持续经营企业构成重大疑虑[119][120][121] 会计准则与披露 - 公司未采用ASU 2020-06会计准则，该准则将于2024年1月1日生效[132] - 公司正在评估ASU 2020-06会计准则对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[132] - 公司管理层认为其他近期发布但尚未生效的会计准则，如果目前采用，不会对财务报表产生重大影响[133] - 作为小型报告公司，公司无需根据市场风险进行定量和定性披露[134]

净收入 - 公司于2023年6月30日的净收入为98,772美元，主要来自持有的市场证券利息[110] - 公司于2023年6月30日的净收入为1,673,563美元，主要来自持有的市场证券利息[111] - 公司于2022年6月30日的净收入为93,322美元，主要来自持有的市场证券利息[112] - 公司于2022年6月30日的净亏损为3,600美元，主要来自形成和运营成本[113] 资金状况 - 公司截至2023年6月30日，在运营银行账户中有1,267,928美元，信托账户中有69,886,159美元用于业务组合或回购或赎回公共股票[114] - 公司截至2023年6月30日，从赞助商处获得了25,000美元用于创始股份的支付，以及未偿还的工作资本贷款金额为99,975美元[115] 现金流量状况 - 公司的现金流量状况由于工作资本不足和强制清算而引起了对公司未来一年能否作为持续经营实体的重大疑虑[117] 财务债务 - 公司没有作为资产负债表融资安排的义务、资产或负债[119] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了支付给财务顾问附属公司的每月费用[120] 股权分类 - 公司对公共认股权证和私人认股权证进行了评估，并认为它们符合权益分类的标准，应在发行时作为额外资本的一部分记录[126] 会计准则更新 - 2020年8月，FASB发布了会计准则更新（ASU）2020-06，旨在简化某些金融工具的会计处理[1] - ASU 2020-06取消了目前的模型，要求将可转换工具中的有利转换和现金转换特征与可转换工具分开，并简化了有关实体自身权益合同的衍生品范围例外指导[1] - ASU 2020-06修改了稀释每股收益指南，包括要求对所有可转换工具使用按转换后方法[1] 金融资产计量 - 2016年6月，FASB发布了会计准则更新（ASU）2016-13，要求将按摊余成本计量的金融资产呈现为预计收回的净额[2]

公司成立与业务目标 - 公司于2021年3月2日成立，旨在通过合并、资本交换、资产收购、股票购买、重组或其他类似业务组合与一个或多个业务进行业务合并[109] - 公司自成立以来未进行任何运营活动，也未产生任何收入，主要活动包括组织活动、准备IPO及寻找业务合并目标[114] 首次公开募股（IPO） - 公司于2021年12月15日完成首次公开募股（IPO），发行28,750,000单位，包括完全行使超额配售选择权的3,750,000单位，每单位价格为$10.00[110] 股东特别会议与赎回 - 2023年3月10日，公司股东特别会议上，22,119,297股被赎回，导致约$227.8百万（约$10.30每股）从公司信托账户中移除[111] 财务状况与流动性 - 截至2023年3月31日，公司信托账户中剩余约$68.0百万[111] - 2023年第一季度，公司实现净收入$1,574,791，其中包括信托账户中持有的市场证券利息收入$3,075,729，扣除运营成本和特许权税$895,810及所得税准备$605,128[115] - 截至2023年3月31日，公司拥有$1,172,371的运营银行账户余额，信托账户中投资为$69,431,940，但存在$3,061,468的营运资本赤字[117] - 公司面临流动性不足的问题，可能需要从赞助商、股东、官员、董事或第三方筹集额外资金以满足运营资本需求[119] 债务与财务义务 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，但有一项协议向财务顾问的关联方每月支付$10,000的办公室空间、公用事业和行政支持费用[124] 会计政策与准则 - 公司评估其公共和私人认股权证符合权益分类标准，并因此记录为额外实缴资本的一部分[130] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016-13，对财务报表无重大影响[133] - 公司认为其他近期发布但尚未生效的会计准则，若目前采用，不会对财务报表产生重大影响[134] - 作为小型报告公司，公司无需根据市场风险进行定量和定性披露[135]