业务合并相关 - 2023年2月23日，公司与Newco和Borealis签订业务合并协议，协议获双方董事会一致批准[316][317] - 公司需在延期日期前完成业务合并，否则将强制清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[338][339] - 公司聘请EarlyBirdCapital和Sova Capital为业务合并顾问，完成初始业务合并后将支付最高523万美元现金费用，最高25%费用可自行分配给协助识别或完成业务合并的金融行业监管局成员[345] 股东赎回相关 - 股东批准延期修正案，15300532股A类普通股被赎回，赎回金额约1.5934亿美元，信托账户剩余约2030万美元[324][325] 财务亏损情况 - 2022年净亏损30万美元，包括股息收入258万美元、利息收入4010美元、外汇收益1073美元，运营费用289万美元[328] - 2021年2月3日至12月31日净亏损41万美元，包括股息收入3964美元、超额配售负债公允价值变动约2万美元，运营费用43万美元[329] 首次公开募股及私募 - 2021年9月8日，公司完成1500万单位的首次公开募股，总收益1.5亿美元；同时出售840万份私人认股权证，收益840万美元[331] - 首次公开募股和私募后，1.7595亿美元存入信托账户，交易成本415万美元，包括承销费345万美元和其他发行成本70万美元[332] 信托账户情况 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，信托账户持有的有价证券分别为1.7853亿美元和1.7595亿美元[335] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，信托账户外现金分别为68万美元和112万美元[336] - 截至2022年12月31日，公司运营银行账户有68万美元，信托账户有1.7853亿美元有价证券，营运资金短缺158万美元[340] 金融工具评估 - 公司评估金融工具是否为衍生品或含嵌入式衍生品特征，对认股权证按特定准则评估分类为权益或负债工具[346][347] - 符合权益分类标准的认股权证发行时计入额外实收资本，不符合的按初始公允价值记录，后续公允价值变动计入损益表[348] 普通股赎回及每股净亏损计算 - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，1725万股A类普通股可能赎回，按赎回价值列示为临时权益[349][350] - 公司按FASB ASC Topic 260计算每股净亏损，采用两分类法，可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[351] 会计准则相关 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理，适用于2023年12月15日后开始的财年，公司正评估其对财务报表的影响[352][353] - 管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则，若当前采用不会对财务报表产生重大影响[354] 报告公司规定 - 公司为较小报告公司，无需按规定提供市场风险的定量和定性披露信息[355]

收入和利润（同比环比） - 公司在2022年第三季度净亏损23万美元，其中股息收入80万美元，利息收入1,787美元，外汇收益12,884美元，运营费用104万美元[134] - 公司在2022年前九个月净亏损107万美元，包括股息收入106万美元，利息收入1,787美元，外汇收益12,884美元，运营费用214万美元[135] - 公司2022年前九个月运营活动现金流出67万美元，净亏损107万美元被股息收入106万美元和外汇收益12,884美元部分抵消[140] 成本和费用（同比环比） - 公司支付EarlyBirdCapital和Sova Capital最高523万美元现金费用以协助完成业务合并[152] 业务合并与融资 - 公司于2021年9月8日完成首次公开募股，发行1,500万单位，每单位10美元，募集资金1.5亿美元，同时以每份1美元的价格出售840万份私募认股权证，募集资金840万美元[138] - 公司必须在2023年3月8日前完成业务合并，否则可能面临强制清算[146] 现金与流动性 - 公司信托账户中持有1.7701亿美元的可交易证券（截至2022年9月30日），较2021年12月31日的1.7595亿美元有所增加[142] - 公司截至2022年9月30日运营银行账户中有52万美元现金，但营运资金缺口达83万美元[147] 债务与权益 - 公司未持有任何表外安排或长期债务（截至2022年9月30日）[150][151] - 公司将17,250,000股A类普通股列为临时权益，因其可能被赎回[157]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-40778 OXUS ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands N/A (State or other jurisdict ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 For the transition period from to Commission File Number: 001-40778 OXUS ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Cayman Islands N/A (State or other jurisdic ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 001-40778 OXUS ACQUISITION CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Cayman Islands N/A (State or other jurisdiction of incorporati ...

IPO及募资情况 - 公司在2021年9月8日完成首次公开募股(IPO)，发行1500万单位，每单位10美元，总募集资金1.5亿美元[118] - 同时通过私募配售840万份认股权证，每份1美元，募集840万美元[118] - 承销商全额行使超额配售权，额外发行225万单位，募集2250万美元，并发行90万份私募认股权证，募集90万美元[118] - 信托账户总金额达到1.7595亿美元（每单位10.20美元）[119] - 交易成本总计415万美元，其中承销费用345万美元，其他发行成本70万美元[119] 财务表现（净亏损） - 2021年第三季度净亏损7301美元[116] - 2021年2月3日至9月30日期间累计净亏损26009美元[116] 业务合并相关费用 - 公司计划支付最高523万美元现金费用给财务顾问以完成业务合并[126] 股权结构 - 1725万股A类普通股被归类为临时权益，可能被赎回[133] 债务情况 - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债[125]