首次公开募股情况 - 公司于2021年11月15日完成首次公开募股，发行2300万股，每股10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约570万美元[282] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售1055万份私募认股权证，收益约1060万美元[283] - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约460万美元[289] - 首次公开募股发行的2205万份认股权证和400万份远期购买证券，根据会计准则确认为衍生负债[290] - 截至首次公开募股结束，2300万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[292] 财务状况 - 截至2022年12月31日，公司现金约11.6万美元，营运资金约40.6万美元[284] - 2022年公司净收入约1070万美元，包括衍生品负债公允价值变动净收益约900万美元和信托账户投资收入约320万美元[286] - 2021年1月21日至12月31日，公司净收入约500万美元，包括衍生品负债公允价值变动净收益约530万美元和信托账户投资收入约1.9万美元[288] - 公司有A类普通股和B类普通股两类股票，净收入（亏损）按比例在两类股票间分配[294] - 计算摊薄净收入（亏损）时，不考虑首次公开募股和私募认股权证的影响，2022年摊薄每股净收入（亏损）与基本每股净收入（亏损）相同[294] - 截至2022年12月31日和2021年，公司没有《S - K条例》第303(a)(4)(ii)项所定义的资产负债表外安排[296] 公司运营与发展 - 公司自成立至2022年12月31日的全部活动为筹备首次公开募股及寻找潜在业务合并对象，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[282][286] - 公司认为强制清算和解散对其持续经营能力产生重大怀疑，计划在强制清算日期前完成业务合并[285] 会计准则相关 - 2022年6月FASB发布ASU 2022 - 03，修正案于2023年12月15日后的财年及其中期生效，公司正在评估其对财务报表的影响[295] - 公司符合“新兴成长公司”资格，选择延迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与非新兴成长公司无可比性[297][298] 报告要求与豁免 - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖豁免，可能无需提供审计师鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[298]

首次公开募股相关情况 - 2021年11月15日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约570万美元[128] - 首次公开募股同时，完成私募1055万份私募认股权证，每份1美元，收益约1060万美元[129] - 首次公开募股结束时，CB Co - Investment向公司提供约120万美元无息贷款[130] - 首次公开募股结束时，2.346亿美元净收益存入信托账户，每单位10.2美元[132] - 首次公开募股发行的2205万份认股权证和400万份远期购买证券，按规定确认为衍生负债[146] - 首次公开募股结束时，2300万份A类普通股可能赎回，按赎回价值作为临时权益列报[147] 公司财务状况数据 - 截至2022年9月30日，公司现金约4.7万美元，营运资金约52.4万美元[133] - 2022年第三季度，公司净收入约270万美元，包括衍生品负债公允价值变动净收益约210万美元和信托账户投资收入约90.3万美元[138] - 2021年第三季度，公司净亏损约3.7万美元，主要为一般及行政费用[139] - 2022年前九个月，公司净收入约840万美元，包括衍生品负债公允价值变动净收益约800万美元和信托账户投资收入约130万美元[140] 公司报告相关规定情况 - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》规定的其他简化报告要求的好处，若作为“新兴成长公司”选择依赖这些豁免，部分事项或无需执行，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准[155] - 公司是《1934年证券交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[156] 公司内部控制情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效[158] - 截至2022年9月30日，公司财务报告内部控制有效[159] - 截至2022年9月30日的财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[159] 公司法律诉讼情况 - 公司无法律诉讼[160]

公司概况 - [公司为空白支票公司，成立于2021年1月21日，旨在与未确定的企业进行业务合并，重点关注与提升美国国家安全和情报利益的科技公司合作][128] 运营情况 - [截至2022年6月30日未开始运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入，目前有来自首次公开募股所得现金及现金等价物的利息形式的非运营收入][129] 首次公开募股 - [2021年11月15日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约570万美元][130] 私募情况 - [首次公开募股同时完成私募，向赞助商和CB Co - Investment出售1055万份私募认股权证，每份1美元，收益约1060万美元][131] 贷款情况 - [首次公开募股结束时，CB Co - Investment向公司提供约120万美元无息贷款，可在业务合并完成时偿还或转换为私募认股权证][132] 资金存放 - [首次公开募股结束时，2.346亿美元净收益存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金][134] 财务状况 - [截至2022年6月30日，公司现金约30.4万美元，营运资金约77.9万美元][135] - [2022年第二季度净收入约310万美元，2022年上半年净收入约560万美元；2021年第二季度净亏损约1.9万美元，2021年上半年净亏损约3.2万美元][140][141][142][143] 衍生负债 - [首次公开募股发行的2205万份认股权证和400万份远期购买证券被确认为衍生负债，按公允价值计量][148] 会计准则与报告要求 - [公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则][156] - [公司正在评估依赖《创业企业融资法案》规定的其他简化报告要求的好处，若作为“新兴成长公司”选择依赖这些豁免，在一定条件下可不必提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准][157] - [公司是《1934年证券交易法》规则12b - 2所定义的小型报告公司，无需提供本项要求的信息][158] 内部控制 - [截至2022年6月30日，公司披露控制和程序有效][161] - [截至2022年6月30日，公司财务报告内部控制有效][162] - [在截至2022年6月30日的财季，公司财务报告内部控制无重大变化][163]

公司概况 - [公司为空白支票公司，成立于2021年1月21日，旨在与未确定的企业进行业务合并，重点关注与推动美国国家安全和情报利益的科技公司合作][125] 运营情况 - [截至2022年3月31日，公司尚未开始运营，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入，目前有非运营利息收入][126] 首次公开募股 - [2021年11月15日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约570万美元][127] 私募情况 - [首次公开募股同时完成私募，出售1055万份私募认股权证，每份1美元，收益约1060万美元][128] 贷款情况 - [首次公开募股结束时，CB Co - Investment向公司提供约120万美元无息贷款，可选择偿还或转换为私募认股权证][129] 资金存放 - [首次公开募股结束后，2.346亿美元净收益存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金][131] 财务状况 - [截至2022年3月31日，公司现金约58.7万美元，营运资金约106.5万美元][132] - [2022年第一季度净收入约250万美元，包括衍生品负债公允价值变动净收益约280万美元和信托账户投资收入约7.9万美元][137] - [2021年1月21日至2021年3月31日净亏损约1.3万美元，主要为一般及行政费用][138] 公司合规 - [公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并可享受JOBS法案规定的部分豁免条款][151]

IPO及私募配售 - 公司于2021年11月15日完成首次公开募股（IPO），发行了23,000,000单位，包括3,000,000超额配售单位，每单位价格为10.00美元，总募集资金为2.3亿美元，发行成本约为570万美元[529] - 公司同时完成了私募配售，发行了10,550,000私募认股权证，每份认股权证价格为1.00美元，募集资金约为1,060万美元[531] 财务状况 - 截至2021年12月31日，公司现金约为741,000美元，营运资金约为1,451,000美元[534] - 公司在2021年1月21日至12月31日期间的净收入约为500万美元，主要包括衍生负债公允价值变动收益530万美元，相关方可转换票据公允价值变动收益10万美元，以及信托账户投资收益19,000美元[539] - 公司已将2.346亿美元（每股10.20美元）的净收益存入信托账户，用于未来的业务合并[533] - 公司预计在完成业务合并或提交文件后一年内将有足够的营运资金和借款能力来满足需求[536] 金融工具及会计处理 - 公司未使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险，所有金融工具均根据ASC 480和ASC 815进行评估[543] - 公司发行的22,050,000认股权证和4,000,000远期购买证券被确认为衍生负债，并根据ASC 815进行公允价值调整[544] - 公司A类普通股的赎回价值变化在发生时立即确认，并在每个报告期末调整至赎回价值[546] 新兴成长公司资格及豁免 - 公司符合《JOBS法案》中的“新兴成长公司”资格，选择延迟采用新的或修订的会计准则[553] - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的其他简化报告要求的好处[554] - 作为“新兴成长公司”，公司可能不需要提供审计师对财务报告内部控制的证明报告[554] - 公司可能不需要提供《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案》要求的所有薪酬披露[554] - 公司可能不需要遵守PCAOB关于强制审计公司轮换或审计报告补充信息的要求[554] - 公司可能不需要披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与绩效的相关性以及CEO薪酬与员工中位数薪酬的比较[554] - 这些豁免将在公司首次公开募股完成后五年内适用，或直到公司不再是“新兴成长公司”[554] - 较小报告公司不需要提供关于市场风险的定量和定性披露[555]

公司成立与运营情况 - 公司于2021年1月21日成立，截至2021年9月30日尚未开始运营，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[114][115] 首次公开募股情况 - 2021年11月15日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元，发行成本约570万美元[116] 私募情况 - 首次公开募股同时完成私募，出售1055万份认股权证，每份1美元，收益约1060万美元[117] 贷款情况 - 首次公开募股结束时，CB Co - Investment提供约120万美元无息贷款，可选择转换为私募认股权证[118] 净收益存放情况 - 首次公开募股结束后，2.346亿美元净收益存入信托账户[119][121] 财务状况（截至2021年9月30日） - 截至2021年9月30日，公司现金4000美元，营运资金赤字约67万美元[122] 亏损情况 - 2021年第三季度净亏损约3.7万美元，2021年1月21日至9月30日净亏损约6.9万美元，均为一般及行政费用[126][127] 承销折扣情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计约460万美元[130] 会计准则适用情况 - 公司符合新兴成长公司标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[136] 风险与投资情况 - 截至2021年9月30日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益将投资于短期美国国债或货币市场基金[138][140]