财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年截至12月31日的三个月总营收分别为1197.0242万美元和941.3395万美元，增长255.6847万美元，增幅27%[132] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月持续经营业务亏损分别为309.6753万美元和377.0865万美元，亏损减少67.4112万美元，减幅18%[132] - 2022年第四季度一般及行政费用为545.5833万美元，较2021年同期增加7882美元，增幅0.14%，占收入比例从2021年的58%降至2022年的46%[114] - 2022年第四季度公司净亏损627.7711万美元，占收入的52%，2021年同期净亏损447.7951万美元，占收入的42%[116] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月研发费用分别为153.8218万美元和107.2898万美元[135] - 2022年截至12月31日的三个月已终止经营业务亏损为323.9621万美元，2021年同期为75.8241万美元[136] - 2022年12月31日贸易应收款为693.6077万美元，较2022年9月30日的539.9216万美元增加153.6861万美元，增幅28%[138] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月持续经营投资活动所用现金分别为56.8111万美元和29.1666万美元，2022年已终止经营投资活动提供现金20.7329万美元[139] - 2022年和2021年第四季度，公司分别确认基于股份的薪酬费用39842美元和45371美元，截至2022年12月31日，预计未来四年将确认152433美元未确认费用[124] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第四季度工业服务部门毛利润为163.8925万美元，占该部门收入的33%，2021年同期为143.0185万美元，占比28%[113] - 2022年截至12月31日的三个月工业服务部门营收为496.5498万美元，较2021年同期的505.3972万美元减少8.8474万美元，减幅2%[133] - 2022年截至12月31日的三个月安全部门毛利润为340.369万美元，占该部门营收的49%，2021年同期毛利润为179.1255万美元，占比41%[134] 公司租赁与信贷情况 - 2022年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余期限约为3.6年，2021年为4.3年；租赁负债为252.0506万美元，其中短期为78.7561万美元[117] - 2022年12月31日，富尔顿银行信贷额度为350万美元，利率为有担保隔夜融资利率加2.37%（截至2022年12月31日为6.67%）[119] 公司股份情况 - 截至2022年12月31日和9月30日，1系列优先股分别发行218.3463万股和207.9122万股，流通211.9363万股和201.5022万股[120] - 截至2022年12月31日和9月30日，C系列优先股均发行和流通5万股[121] - 2023年1月25日，公司完成普通股35:1的反向股票分割[122] - 2022年第四季度，公司发行39016股普通股以偿还31331美元应付票据、168669美元应计利息和32145美元超额股份价值[123] - 2022年截至12月31日的三个月，公司发行39016股普通股以偿还3.1331万美元应付票据、16.8669万美元应计利息和3.2145万美元作为利息费用记录的已发行股份超额价值[148] 公司内部控制情况 - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序无效，财务报告内部控制存在重大缺陷，原因是缺乏足够会计人员[142]

财务数据和关键指标变化 - 2022财年全年营收5.03亿美元，较2021财年的4.31亿美元增长17%，增长原因是公司产品和服务需求增加 [53] - 2022年9月30日止年度毛利润1910万美元，占营收38%，2021年同期毛利润1700万美元，占营收39%，占比下降因商品成本和运输成本增加 [54] - 2022年9月30日止年度持续经营业务经营活动使用现金1610万美元，2021年同期为1010万美元；2022年全年净亏损1300万美元，2021年为780万美元；2022年第四季度净亏损320万美元，2021年第四季度为970万美元 [55] - 2022年9月30日现金及现金等价物总计1060万美元，6月30日为1140万美元，2021年9月30日为1540万美元 [55] - 2022年总运营费用3590万美元，2021年为2570万美元，增长主要因人员成本、保险、差旅、法律和研发成本增加 [36] - 2022年9月30日库存较2021年9月30日增加390万美元，达950万美元，增幅68%，因公司为克服供应链延迟和问题购买安全业务库存 [37] 各条业务线数据和关键指标变化 - 先进技术部门2020 - 2021年9月30日止年度营收分别为2910万美元和2420万美元，增长20%，增长因Vicon品牌安全技术产品需求增加 [35][53] - 工业服务部门2022年全年营收2120万美元，较之前增长12%，主要因服务需求增加 [35] - 预计AIS营收将增长约3%至2180万美元，Vicon毛利率预计提高至约48% [38] - 预计Vicon Industries 2023财年营收将增长约16%至2800万美元，AIS毛利率预计提高至约34% [57][58] 各个市场数据和关键指标变化 - 行业正迅速向利用AI和云技术的SaaS解决方案转变，Allied Market Research预测，到2030年全球V - SaaS和视频监控市场将超过830亿美元，2021 - 2030年复合年增长率为10.9% [51] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司剥离非核心资产Smartdesk和VR子公司，聚焦加速Vicon和AIS品牌发展，以在2024年实现正运营收入并最大化股东价值 [49] - Vicon专注V - SaaS解决方案，利用AI和云技术，用于商业、工业和政府应用，其获奖的Roughneck相机和Valerus视频管理软件解决方案需求增长 [50] - AIS有望通过收购扩张，利用美国工业和制造业经济增长带来的预测性维护服务需求增加、制造业回流和工业设备复杂性增加的机会 [52] - 公司聘请多位来自竞争对手的人才，提升竞争力；Vicon具有品牌知名度高、本月推出自研AI分析、提供端到端解决方案等竞争优势 [45][78][79] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为此次转型将带来强劲资产负债表和进入资本市场的机会，以执行增长战略 [31] - 随着供应链限制改善，公司预计在2023财年减少超150万美元库存，以抵消未来几个季度预期运营亏损带来的现金损失 [73] - 公司预计在2024财年实现正运营收入，继续努力实现可持续财务模式和长期增长，为股东创造长期价值 [59] 其他重要信息 - 公司预计此次重组将使运营费用每年减少超520万美元，还确定了2022财年产生的100万美元公司间接费用（法律、会计和开发费用）在2023财年不会再产生，总计约620万美元运营费用减少将从2022年11月开始实现 [31] - 公司欢迎Shane Compton担任Vicon Industries首席运营官，他将领导全球销售支持运营和工程团队 [33] - 公司将推出下一代投资者关系网站，以更好地反映公司前瞻性思维并加强与投资界的沟通 [34] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 被剥离资产的购买和开发成本是多少 - 开发成本约700万美元，具体购买成本需会后提供 [5] 问题: 出售给Govil及其团队的剥离资产收到多少现金 - 收到现金8.5万美元 [7] 问题: 被剥离资产购买时的净资产价值是多少 - 约10亿美元 [9] 问题: 公司拥有Vicon的百分比是多少 - 约95% [17] 问题: 如何安抚Vicon少数股东以实现100%控股 - 建议线下讨论，不确定是否可行 [18] 问题: 2021年Cemtrex优先股以未注册股票结算股息的原因是什么 - 这是一个已解决的混乱情况，可联系Paul通过过户代理获取无限制股票 [19] 问题: 资产购买是否应该进行股东投票 - 未明确回应 [25] 问题: 如何看待Vicon和AIS业务，资本支出方向和未来增长来源 - Vicon近期有机增长机会更有吸引力，投资将侧重该业务；AIS机会更多来自收购，公司将机会主义地看待两个业务 [60][75] 问题: Vicon相机和智能软件产品的竞争优势，以及如何获得新的大合同 - 产品在定价和功能上有竞争力，公司持续投资产品线；聘请来自竞争对手的人才带来最佳实践；Vicon有55年品牌历史，客户认知度高；本月推出自研AI分析；提供端到端解决方案 [62][78][79] 问题: 之前对Smart Desk和AR/VR产品描绘美好蓝图，后又剥离的原因 - 公司拥有七个品牌业务复杂，投资者难以理解并赋予价值，反映在股价上；剥离亏损业务，聚焦有增长机会的Vicon和AIS业务，避免持续融资稀释股权 [67][86] 问题: SEC行动对公司决策的影响，以及未来反向股票分割的成本和规模 - 无法评论SEC事项；公司过去12 - 15个月行动都在同一指导方向下，将继续努力扭转局面 [88][95]

公司业务板块 - 公司有先进技术（AT）和工业服务（IS）两个业务板块[12] - 公司目前有先进技术（AT）和工业服务（IS）两个业务部门[67] 业务受疫情影响情况 - 2022和2021财年，公司业务受疫情影响，整体预订水平较2021财年某些时期下降超20%[18] 与SEC和解情况 - 公司与美国证券交易委员会（SEC）达成和解，被责令停止违规行为，公司支付220万美元民事罚款，Saagar Govil支付35万美元[21][25] 公司业务战略 - 公司业务战略聚焦高增长市场，寻求长期回报，计划进行战略收购、拓展产品服务和进入新市场[27][29] 供应商与供应情况 - 公司不从属于单一或少数供应商，但疫情导致部分组件供应延迟[30] 市场竞争情况 - 公司在各产品、服务和主要市场面临激烈竞争，多数竞争对手规模更大、资金更雄厚[31] - 公司产品面临激烈竞争挑战，包括技术变革和竞争对手的定价压力[84] - 公司面临来自现有和未来竞争对手的重大竞争，可能导致销售收入和毛利率长期严重下降[85] 知识产权情况 - 公司依靠商业秘密和专有技术保护知识产权，拥有多项专利和待申请专利[34] - 公司建立、维护和执行知识产权权利的能力影响未来财务和经营表现[112] - 公司目前仅持有6项已授权专利，其中美国2项，加拿大4项，获取其他专利可能面临延迟和困难[113] 产品销售与营销情况 - 公司产品全球销售，通过多种渠道营销，从客户接触到订单下达一般需2 - 12个月[35][37] 客户情况 - 公司主要客户包括消费者、政府机构、商业企业和制造业企业，无单一客户占年销售额超10%[39] 员工情况 - 截至2022年12月15日，公司约有385名全职员工和3名兼职员工[42] 公司净亏损情况 - 2022年、2021年和2020年归属Cemtrex公司股东的净亏损分别为1300万美元、780万美元和1050万美元[54] - 2022和2021财年（截至9月30日）总营收分别为50,274,923美元和43,130,934美元，增长7,143,989美元，增幅17%；净亏损分别为13,292,242美元和7,886,269美元，亏损增加5,405,973美元，增幅69%[170] 公司负债情况 - 截至2022年9月30日，公司总负债约为2060万美元，包括应付票据1770万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款60万美元；截至2021年9月30日，总负债约为1730万美元，包括应付票据1230万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款270万美元[59] - 2022年和2021年分别约有1820万美元和1060万美元的债务被归类为流动负债[59] - 截至2022年9月30日，公司合并债务总额约为2060万美元，已发行2079122股，1系列优先股流通股数为2015022股[146] 业务部门业绩影响因素 - 公司未来经营业绩部分取决于先进技术部门新产品和服务的研发与营销，但无法保证能成功推向市场[70] - 公司未来经营业绩部分取决于工业服务部门的持续成功运营，但无法保证该业务能成功[72] 盈利能力影响因素 - 公司盈利能力部分取决于能否有效营销和销售SmartDesk等，但无法保证能成功执行相关任务或实现市场接受度[75] 经营业绩波动因素 - 公司经营业绩可能因多种因素波动，包括宏观经济、客户预算、战略增长举措等[76][78] 业务周期性情况 - 公司处于周期性业务，客户业务的周期性变化可能导致产品需求、售价和盈利能力大幅波动[80] 应对竞争措施及风险 - 公司可能需降价应对竞争和客户压力，增加营销等支出，且投资成功存在风险[86] 信息技术风险 - 公司依赖信息技术，若无法防范相关风险，运营可能受影响并产生重大成本和声誉损害[92] 国际业务与汇率风险 - 公司国际业务占2022年净销售额约4%，汇率波动可能对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响[101] 法律法规合规风险 - 公司需遵守进出口法律法规，违规可能导致处罚、业务中断和声誉受损[102] - 若违反与SEC的和解条款，公司可能面临额外民事或刑事处罚和制裁[104] - 公司全球运营面临复杂法律和规则，合规可能存在困难[107] 董事和高管责任情况 - 公司董事和高管在有限情况下对违反信托责任无责任，公司可能需承担其相关费用[109] 内部控制情况 - 截至2022年9月30日，公司内部控制对财务报告无效且存在重大缺陷[127] - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序无效[189] - 截至2022年9月30日，公司财务报告内部控制无效，存在重大缺陷，主要因缺乏足够合格会计人员[191] 股权结构情况 - 约90%的已发行有表决权股份由董事长Saagar Govil实益持有，他能控制公司重大事项[139] 股票相关情况 - 大量出售公司普通股可能压低股价[140] - 公司证券价格和交易量可能大幅波动，可能导致昂贵诉讼[141] - 截至2022年12月23日，公司有64名在册股东，已发行并流通的普通股为27,778,856股，1系列优先股发行2,183,463股、流通2,119,363股，C系列优先股发行并流通50,000股，普通股收盘价为每股0.10美元[158][159][160] - 截至2022年9月30日，公司授权发行10,000,000股优先股和50,000,000股普通股；股权补偿计划下待行使期权对应的普通股为1,210,260股，加权平均行使价格为1.34美元，计划下未来可发行证券数量为1,589,740股[159][162] - 2022财年（截至9月30日），公司发行193,971股1系列优先股支付股息，发行5,481,102股普通股清偿4,688,524美元应付票据及累计利息；2022年12月16日，发行1,365,560股普通股清偿200,000美元应付票据及累计利息[164][165] 产品责任风险 - 产品责任诉讼可能使公司承担巨额赔偿并限制产品商业化[121] - 公司目前的产品责任保险可能不足以覆盖所有潜在负债[124] 收购相关情况 - 公司通过收购实现增长，若无法筹集收购资金可能减缓增长[130] - 未来收购可能带来交易成本、费用增加等不利影响[131] 关键人员影响 - 失去Saagar Govil的服务将对公司业务运营和前景产生重大不利影响[133] 业务部门营收情况 - 2022和2021财年（截至9月30日），先进技术部门营收分别为29,068,907美元和24,154,488美元，增长4,914,419美元，增幅20%；工业服务部门营收2022财年为21,206,016美元，较2021财年的18,976,446美元增加2,229,570美元，增幅12%[171][172] 毛利润情况 - 2022财年（截至9月30日）毛利润为19,055,518美元，占营收38%；2021财年毛利润为16,968,352美元，占营收39%[173] 一般及行政费用情况 - 2022财年（截至9月30日），一般及行政费用为27,756,159美元，较2021财年的22,538,496美元增加5,217,663美元，增幅23%，其中人员费用约增加21%、差旅费约增加96%、折旧和摊销约增加39%、法律和专业会计费用约增加59%，还有708,512美元关联方应收账款一次性核销[174] 研发费用情况 - 2022和2021财年（截至9月30日）研发费用分别为4,851,720美元和3,171,676美元[175] 其他收入/（费用）及所得税情况 - 2022和2021财年（截至9月30日）其他收入/（费用）分别为3,367,574美元和9,511,032美元；2022财年所得税收益为208,545美元，2021财年所得税费用为375,434美元[176][178] 办公场地情况 - 公司总部位于纽约市，租赁2,500平方英尺办公空间，租期12个月，月租金10,000美元，2023年2月28日到期；IS部门在多地拥有或租赁仓库和办公空间；AT部门在多地租赁办公和仓库空间[151][152][153] 营运资金情况 - 2022年9月30日营运资金为475.45万美元，较2021年9月30日的1508.89万美元减少，主要因流动资产减少426.28万美元和流动负债增加586.14万美元[180] 经营活动现金使用情况 - 2022财年持续经营业务的经营活动使用现金1609.35万美元，2021财年为1005.12万美元[181] 贸易应收款情况 - 2022年9月30日贸易应收款降至596.07万美元，较2021年9月30日的781.09万美元减少185.02万美元，降幅24%[181] 存货情况 - 2022年9月30日存货增至953.17万美元，较2021年9月30日的565.73万美元增加387.44万美元，增幅68%[182] 投资活动现金提供情况 - 2022财年持续经营业务的投资活动提供现金84.09万美元，2021财年为661.01万美元[183] 融资活动现金提供情况 - 2022财年持续经营业务的融资活动提供现金502.25万美元，2021财年为444.59万美元[184] 减轻内部控制缺陷措施 - 为减轻重大缺陷，公司采取更新会计软件和聘请第三方会计公司等措施[192] 董事会会议情况 - 2022财年董事会举行了四次会议[207] 董事、高管法律程序情况 - 过去10年，除特定情况外，公司现任董事、董事候选人或现任高管未涉及Regulation S - K规则第401(f)项规定的法律程序[208] - 法律程序包括联邦破产法或州破产法相关请愿、刑事定罪或未决刑事程序等多种情况[208] 参考报告内容提示 - 可参考本10 - K年度报告第1项“与证券交易委员会的和解”小节内容[210]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第二季度到第三季度，公司毛利润率从32%提升至43%，目标是在2023财年实现正的息税折旧摊销前利润（EBITDA） [10] - 2022年6月30日结束的三个月，公司营收为1360万美元，2021年同期为1030万美元，同比增长32%；2022年6月30日结束的九个月，公司营收为3700万美元，2021年同期为2840万美元，同比增长30% [11] - 2022年第三季度，公司毛利润为590万美元，占营收的43%，2021年同期毛利润为410万美元，占营收的40% [11] - 2022年6月30日结束的三个月，公司总运营费用为800万美元，2021年同期为640万美元；2022年6月30日结束的九个月，持续运营的经营活动使用现金1040万美元，2021年同期为620万美元 [12] - 2022年6月30日，公司净亏损70万美元，2021年同期净利润为110万美元；2022年6月30日，公司现金及现金等价物总计1110万美元，2021年9月30日为1540万美元 [12] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2022年6月30日结束的三个月，先进技术部门营收增长40%，达到820万美元；工业服务部门营收增长22%，达到550万美元，增长原因是两个部门的产品和服务需求增加 [11] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略向核心业务Vicon和AIS转移，Vicon在先进安全和监控技术领域有增长趋势，预计未来三到五年内实现500万 - 1000万美元的经常性收入 [6] - 行业正迅速向利用人工智能和云技术的软件即服务（SaaS）解决方案转变，Vicon的视频监控和访问控制技术需求增长，公司认为这将带来近期经常性收入和机会，最大化股东价值 [7] - 公司工业服务部门AIF因预测性维护服务需求增加和制造设备复杂性上升，需求也在增加，该部门是现金流的重要来源，预计随着美国工业和制造业经济的繁荣将继续增长 [9] - 公司管理层和董事会正在评估一系列运营和财务选择，包括出售一个或多个非核心业务部门 [9] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 第三季度公司营收连续三个季度同比改善，先进技术和工业服务部门持续季度性改善，原因是市场对产品和服务的需求增加以及价格上涨 [5] - 公司通过提高价格和尽可能减少间接费用来应对成本上升，有助于提高毛利率 [10] - 公司有信心创造长期股东价值，未来将专注于有纪律的营收增长，投资于销售和营销计划、持续研发以及推进技术合作 [13] - Vicon计划在下个财年初推出专有的基于人工智能的分析解决方案，并对其核心软件平台Valerus进行重大改进，预计将进一步推动增长 [13] - 公司致力于在2023财年实现盈利，认为战略转变将有助于实现这一目标 [13] 其他重要信息 - 公司欢迎Haim Shain担任Vicon产品管理高级副总裁，他将负责Vicon产品线的战略和实施，推动创新 [8] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司重新聚焦战略下，Smartdesk业务和自2019年就承诺推出的VR游戏的未来如何 - 公司重新评估战略优先级后，决定将资源集中在Vicon和AIS核心业务上，对于其他较小业务单元，公司将寻找战略选择，因为这些业务单元像初创公司，现金需求大 [15] 问题: VR游戏是否有具体的推出日期 - 为了接近盈利，公司减少了与该项目相关的运营费用，正在探索让股东从已投入的资金中获益的方法，推出时间可能比预期长 [16]

总营收变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月总营收分别为1363.0846万美元和1032.6431万美元，增长330.4415万美元，增幅32%[108] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月总营收分别为3703.155万美元和2842.2892万美元，增长860.8658万美元，增幅30%[118] 运营亏损变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月运营亏损分别为212.0849万美元和230.0269万美元，亏损减少17.942万美元，减幅8%[108] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月运营亏损分别为999.4709万美元和630.8818万美元，亏损增加368.5891万美元，增幅58%[118] 各业务线营收变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月先进技术部门营收分别为816.2855万美元和584.5958万美元，增长231.6897万美元，增幅40%[109] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月工业服务部门营收分别为546.7991万美元和448.0473万美元，增长98.7518万美元，增幅22%[110] 毛利润及占比变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月毛利润分别为587.6356万美元和412.7716万美元，占营收比例分别为43%和40%[111] 一般及行政费用变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月一般及行政费用分别为694.8959万美元和567.0019万美元，增长127.894万美元，增幅23%[113] 营运资金变化 - 2022年6月30日和2021年9月30日营运资金分别为575.1185万美元和1508.8892万美元，减少主要因使用现金建立库存和负债转为短期[129] 存货变化 - 2022年6月30日和2021年9月30日存货分别为845.853万美元和565.7287万美元，增长280.1243万美元，增幅50%，归因于采购新产品库存和应对供应链问题[131] 经营活动现金使用情况 - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，经营活动使用的现金分别为1024.6799万美元和619.8611万美元[132] 投资活动现金提供情况 - 2022年截至6月30日的九个月，投资活动提供的现金为51.7029万美元，2021年同期为15.4326万美元[133] 融资活动现金情况 - 2022年截至6月30日的九个月，融资活动提供的现金为590.2298万美元，2021年同期使用现金16.0158万美元[134] 公司资金需求及经营问题 - 公司认为手头现金和经营活动产生的现金足以满足下一年（截至2023年6月30日）当前运营的资本需求[135] - 公司营运资金和当前债务显示存在持续经营问题，但历史上不时通过发行普通股满足短期负债，或继续如此以减少现金需求[135] - 销售大幅增长尤其是新产品销售增长，可能需要大量资本投资，无法获得足够资本会对增长潜力产生重大不利影响[135] - 无法保证现有或未来经营活动现金流及外部筹集的资本能满足扩张目标和营运资金需求[136]

总营收关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月总营收为1272.82万美元，较2021年同期的926.04万美元增加346.78万美元，增幅37% [112] - 2022年3月31日止六个月总营收为2340.07万美元，较2021年同期的1809.65万美元增加530.42万美元，增幅29% [112] 运营亏损关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月运营亏损为381.93万美元，较2021年同期的196.26万美元增加185.67万美元，增幅95% [112] - 2022年3月31日止六个月运营亏损为787.39万美元，较2021年同期的400.85万美元增加386.53万美元，增幅96% [122] 先进技术部门营收关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月先进技术部门营收为772.23万美元，较2021年同期的548.74万美元增加223.49万美元，增幅41% [113] - 2022年3月31日止六个月先进技术部门营收为1334.08万美元，较2021年同期的1016.03万美元增加318.05万美元，增幅31% [123] 工业服务部门营收关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月工业服务部门营收为500.59万美元，较2021年同期的377.30万美元增加123.29万美元，增幅33% [114] - 2022年3月31日止六个月工业服务部门营收为1005.99万美元，较2021年同期的793.62万美元增加212.37万美元，增幅27% [125] 毛利润关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月毛利润为405.26万美元，占营收32%，2021年同期为392.89万美元，占营收42% [115] 营运资金关键指标变化 - 2022年3月31日营运资金为760.44万美元，较2021年9月30日的1508.89万美元减少 [133] 库存关键指标变化 - 截至2022年3月31日，库存较2021年9月30日增加1409367美元，增幅25%，达到7066654美元[135] 经营活动现金使用关键指标变化 - 2022年和2021年截至3月31日的六个月内，经营活动使用的现金分别为7235840美元和2865654美元[136] 投资活动现金使用关键指标变化 - 2022年和2021年截至3月31日的六个月内，投资活动使用的现金分别为5654515美元和110129美元[137] 融资活动现金提供关键指标变化 - 2022年和2021年截至3月31日的六个月内，融资活动提供的现金分别为6484337美元和754748美元[138]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司总资产为4682.2063万美元，较2021年9月30日的5293.9888万美元下降11.55%[6] - 2021年第四季度，公司营收为1067.2489万美元，较2020年同期的883.6076万美元增长20.78%[8] - 2021年第四季度，公司毛利润为386.9194万美元，较2020年同期的400.547万美元下降3.40%[8] - 2021年第四季度，公司净亏损为452.9823万美元，较2020年同期的173.2858万美元扩大161.39%[8] - 截至2021年12月31日，公司流动负债为1603.9556万美元，较2021年9月30日的1965.3402万美元下降18.39%[6] - 截至2021年12月31日，公司长期负债为836.472万美元，较2021年9月30日的973.181万美元下降14.05%[6] - 截至2021年12月31日，公司股东权益为2150.5633万美元，较2021年9月30日的2259.065万美元下降4.79%[6] - 2021年第四季度，公司基本每股亏损为0.19美元，较2020年同期的0.09美元扩大111.11%[8] - 2021年第四季度，公司摊薄每股亏损为0.19美元，较2020年同期的0.09美元扩大111.11%[8] - 2021年第四季度，公司加权平均基本股数为2309.7141万股，较2020年同期的1784.2664万股增长29.45%[8] - 2021年12月31日三个月净亏损4,529,823美元，2020年同期净亏损1,732,858美元[15] - 2021年折旧和摊销为262,833美元，2020年为360,578美元[15] - 2021年处置财产和设备的收益为27,170美元，2020年损失为4,050美元[15] - 2021年经营活动净现金使用量为4,352,702美元，2020年为1,086,152美元[15] - 2021年投资活动净现金使用量为291,666美元，2020年为667,387美元[15] - 2021年融资活动净现金使用量为632,753美元，2020年为1,629,708美元[15] - 2021年现金、现金等价物和受限现金期末余额为11,972,430美元，2020年为17,665,496美元[15] - 2021年期间支付利息126,715美元，支付所得税124,823美元[17] - 2021年和2020年第四季度总营收分别为1067.25万美元和883.61万美元，增长186.34万美元，增幅21%[60] - 2021年和2020年第四季度运营亏损分别为405.45万美元和204.60万美元，亏损增加200.86万美元，增幅98%[60] - 2021年和2020年第四季度毛利润分别为386.92万美元（占营收36%）和400.55万美元（占营收45%），因营收成本增加而下降[61] - 2021年和2020年第四季度一般及行政费用分别为661.20万美元和541.72万美元，增加119.48万美元，增幅22%[62] - 2021年和2020年第四季度研发费用分别为131.17万美元和63.42万美元[62] - 2021年和2020年第四季度净亏损分别为447.80万美元（占营收42%）和169.26万美元（占营收19%）[62] - 2021年12月31日和9月30日营运资金分别为1280.11万美元和1508.89万美元，主要因使用现金建立库存和偿还债务而减少[63] - 2021年12月31日和9月30日应收账款分别为554.77万美元和781.09万美元，减少226.31万美元，降幅29%[63] - 2021年12月31日和9月30日存货分别为708.57万美元和565.73万美元，增加142.84万美元，增幅25%[63] 公司股份相关数据 - 2020年9月30日，公司优先股系列1股份数量为2,156,784股，价值2,157美元；优先股系列A股份数量为1,000,000股，价值1,000美元；普通股股份数量为17,622,539股，价值17,623美元[13] - 2020年12月31日，公司优先股系列1股份数量为2,264,953股，价值2,265美元；优先股系列A股份数量为1,000,000股，价值1,000美元；普通股股份数量为17,968,177股，价值17,968美元[13] - 2021年和2020年12月31日止三个月，计算摊薄净亏损每股收益时分别排除433,965份和433,965份认股权证、950,000份和945,833份期权 [25] - 截至2021年12月31日和9月30日，优先股分别发行和流通202.9753万股和193.5151万股，普通股分别发行和流通2367.321万股和2078.2194万股[50][52] - 2021年第四季度公司发行289.10万股普通股以清偿328.81万美元未偿还债务[70] 公司业务板块数据关键指标变化 - 上一财年公司IS业务板块整体预订水平下降超20%，AT业务板块放缓 [21] - 2021年12月31日止三个月，先进技术（AT）业务板块收入561.8517万美元，工业服务（IS）业务板块收入505.3972万美元 [28] - 2021年12月31日止三个月，AT业务板块毛利润243.9009万美元，IS业务板块毛利润143.0185万美元 [28] - 2021年12月31日止三个月，AT业务板块经营亏损389.4624万美元，IS业务板块经营亏损159.899万美元 [28] - 2021年12月31日，AT业务板块可辨认资产2950.6121万美元，IS业务板块可辨认资产1731.5942万美元 [28] 公司财务准则相关 - ASU 2016 - 13于2022年12月15日后开始的财年生效，预计不适用于公司 [24] - ASU 2021 - 04于2021年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估其对财务报表的影响 [24] 公司资产项目对比数据 - 2021年12月31日和9月30日，有价证券投资（包含在短期投资中）分别为14,960美元和14,981美元[31] - 2021年12月31日和9月30日，受限现金分别为1,476,037美元和1,601,932美元，备用信用证金额均为157,415美元[32] - 2021年12月31日和9月30日，应收账款净额分别为5,547,749美元和7,810,896美元[32] - 2021年12月31日和9月30日，存货净额分别为7,085,698美元和5,657,287美元[35] - 2021年12月31日和9月30日，财产和设备净额分别为6,736,871美元和6,738,944美元；2021年和2020年截至12月31日的三个月折旧费用分别为262,833美元和360,578美元[36] - 2021年12月31日和9月30日，当期租赁负债（经营租赁）分别为789,346美元和830,791美元，非当期租赁负债（经营租赁）分别为1,936,270美元和2,017,408美元[38] - 2021年和2020年截至12月31日的三个月，总租赁成本分别为238,852美元和209,168美元[39] - 2021年12月31日和9月30日，预付和其他流动资产分别为2,727,511美元（467,093美元+2,260,418美元）和2,585,652美元（298,707美元+2,286,945美元）[40] - 2021年12月31日和9月30日，其他资产分别为697,624美元和697,240美元[41] - 截至2021年12月31日和9月30日，来自Ducon Technologies, Inc.的应收账款分别为1,492,321美元和1,487,155美元[42] 公司历史争议及和解相关 - 2017 - 2018财年，公司与前高管相关公司的争议转账总额约710万美元，其中2017财年560万美元，2018财年150万美元[43] - 公司与Aron Govil达成和解协议，Govil需支付710万美元，通过放弃优先股和期权及签署153.328万美元的有担保票据完成支付，公司确认收益367.4165万美元[43] 公司债务相关 - 公司现有富尔顿银行350万美元信贷额度，年利率为LIBOR + 2.00%，截至2021年12月31日和9月30日无未偿还余额[44] - 2015年12月15日的525万美元贷款，截至2021年12月31日和9月30日未偿还余额分别为97.7808万美元和121.868万美元，年利率为LIBOR + 2.25% [45] - 2020年9月30日向独立私人贷方发行的460.5万美元应付票据，截至2021年12月31日和9月30日余额分别为0和225.6448万美元，年利率8% [46] - 2021年9月30日向独立私人贷方发行的575.5万美元应付票据，截至2021年12月31日和9月30日余额分别为524.8855万美元和500.5万美元，年利率8% [46] 公司股份支付费用相关 - 2021年第四季度，公司确认股份支付费用4.5371万美元，截至2021年12月31日，预计未来四年确认未确认股份支付费用31.4043万美元[53] 公司办公租赁相关 - 公司总部在纽约市，每月租赁2500平方英尺办公空间，月租金1.3万美元[54] 公司投资相关 - 2020年10月26日公司以133.9774万美元加17.5428万美元或有对价收购VDI，支付90万美元现金并发行43.9774万美元应付票据，票据利率5% [21] - 2020年11月13日公司通过SAFE协议向MasterpieceVR投资50万美元 [21] - 2022年2月2日，公司通过简单未来股权协议向MasterpieceVR追加投资50万美元[56] 公司相关协议及文件日期 - 股票购买协议涉及Advanced Industrial Services等公司，日期为2015年12月15日[71] - 资产购买协议在Periscope GmbH与ROB相关公司之间，参考2017年11月24日Form 8 - K/A文件[71] - 公司章程修正案日期有2006年9月29日、2007年3月30日等多个时间点[71] - A系列优先股指定证书日期为2009年9月8日[71] - 1系列优先股指定证书参考2016年8月29日及后续修订的Form S - 1文件[71] - 定期贷款协议修正案日期为2020年3月4日[71] - 咨询协议日期为2020年4月22日[71] - 证券购买协议日期有2020年6月1日和2020年6月9日[71] - 和解协议及释放协议日期为2021年2月26日[71] - 文件签署日期为2022年2月18日，签署人有Saagar Govil和Paul J. Wyckoff[74]

公司业务板块情况 - 公司目前有两个业务板块，分别是先进技术（AT）和工业服务（IS）[13] - 本财年，公司IS业务板块整体预订水平下降超20%，AT业务板块放缓相对较少[16][44] - 公司主要客户在AT板块为消费者、政府机构或商业企业，在IS板块包括制造业、化工等行业企业，无单一客户占年销售额超10%[37] - 公司有两个业务板块，即先进技术和工业服务，部分技术可能无法产生足够收入维持支出[67] - 公司IS业务板块整体预订水平下降超20%，AT业务板块放缓相对较少[177] - 2021和2020财年先进技术部门营收分别为2415.4488万美元和2575.0684万美元，减少159.6196万美元，降幅6%[197] - 2021财年工业服务部门营收为1897.6446万美元，较2020财年的1776.77万美元增加120.8746万美元，增幅7%[198] 公司人员情况 - 截至2022年1月6日，公司约有344名全职员工和35名兼职员工，其中172人从事工程，96人从事制造与现场服务，110人从事行政、销售和营销[40] 公司销售渠道与客户情况 - 公司通过多种渠道销售产品，包括直销团队、制造商代表、经销商等，客户与订单发出时间一般在2 - 12个月[32][35] 公司知识产权情况 - 公司依靠商业秘密和专有技术保护知识产权，拥有多项专利和待申请专利[31] - 公司目前仅持有6项已授权专利，其中美国2项，加拿大4项，且申请的其他专利可能面临延迟、困难或无法获得[112] - 知识产权保护系统和协议可能不足以防止未经授权的使用或披露，监控和打击侵权困难，诉讼可能不成功且成本高[114][115] 公司法规监管情况 - 公司业务受国内外环境、废物管理等法规监管，管理层认为公司业务符合相关法规[41] 公司财务关键指标变化 - 公司2019 - 2021年分别产生净亏损2180万美元、1050万美元和780万美元[51] - 截至2021年9月30日，公司总负债约为1640万美元，其中流动负债约为997万美元[56] - 公司总负债中包括应付票据1130万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款270万美元，含预计将获豁免的110万美元薪资保护计划贷款[56] - 截至2021年9月30日，公司合并债务总额约为1640万美元，有2156784股一级优先股流通在外[147] - 2021和2020财年总营收分别为4313.0934万美元和4351.8384万美元，减少38.745万美元，降幅1%[196] - 2021和2020财年归属股东净亏损分别为780.7995万美元和1047.0081万美元，亏损减少266.2086万美元，降幅25%[196] - 2021和2020财年毛利润分别为1696.8352万美元（占营收39%）和1762.1203万美元（占营收40%）[199] - 2021财年一般及行政费用为2253.8496万美元，较2020财年的2036.3728万美元增加217.4768万美元，增幅11%[200] - 2021和2020财年研发费用分别为317.1676万美元和182.7286万美元[201] - 2021和2020财年其他收入/（费用）分别为951.1032万美元和 - 278.6424万美元[203] - 2021和2020财年所得税费用分别为37.5434万美元和207.3835万美元[204] - 2021年9月30日营运资金为1508.8892万美元，较2020年9月30日的1990.8211万美元减少[207] 公司股权与证券情况 - 公司授权发行1000万股优先股和5000万股普通股，截至2022年1月20日，有23673210股普通股、1979753股1系列优先股和50000股C系列优先股已发行并流通[161] - 截至2022年1月20日，公司有65名在册股东[160] - 2022年1月20日，公司普通股收盘价为每股0.79美元[163] - 2021财年，公司发行198316股1系列优先股支付股息，回购469949股价值1051793美元的股票，发行3159655股普通股以偿还5025651美元的应付票据及累计利息[171] - 2021年10月，公司发行2891016股普通股以偿还2466478美元的应付票据及累计利息[173] - 公司约90%的流通有表决权股份由董事长Saagar Govil持有，他能控制公司重大事项，公众股东难以施加影响[138] - 一级优先股和所有现有及未来债务在公司清算时优先于普通股受偿[146] - 大量出售公司普通股可能压低股价，证券价格和交易量波动大可能导致诉讼[139][141] 公司运营风险情况 - 新冠疫情对公司运营和财务业绩的影响不确定，可能导致未来收入和制造产出减少、新产品开发活动延迟[45][46] - 公司可能需筹集额外外部资本以支持增长和营运资金需求，但无法保证能以合理条件筹集到资金[49][50] - 公司投资组合面临信用风险、市场风险和价值波动，未来投资市值下降可能对财务状况和经营成果产生不利影响[53][54] - 公司业务严重依赖技术的成功和市场接受度，竞争技术可能影响销售、利润和现金流[61][62] - 公司运营结果可能因多种因素波动，包括经济状况、客户预算、季节性等，可能影响业务增长和成功[75][76] - 公司产品面临激烈竞争挑战，包括技术变革和竞争对手的定价压力，可能对业务产生不利影响[82] - 公司国际业务在2021年占净销售额约8%，汇率波动会对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响[101] - 公司面临来自现有和未来竞争对手的激烈竞争，可能导致销售收入和毛利率长期严重下降，甚至出现长期亏损[83] - 公司可能需降价应对竞争和客户压力，且无法随成本上升提价，若利润率下降且无法增加销量弥补，经营成果将受影响[84] - 公司产品所在行业的变化因素，如客户竞争加剧、产品过时等，可能给公司带来重大财务挑战[85] - 若无法开发新产品，公司产品可能被竞争对手替代而过时，影响盈利能力[86] - 公司依赖信息技术，若无法防范服务中断、数据损坏等问题，运营将受干扰并产生重大成本和声誉损害[91] - 公司面临各种网络攻击，未来数据安全问题可能导致重大成本和声誉损失，且合规要求可能增加成本[92] - 公司经营成果受原材料和转售产品供应、质量和成本影响，获取困难、价格波动等情况会产生不利影响[96] - 公司涉及SEC正在进行的调查，可能分散管理层精力、产生大量费用并对声誉和财务状况造成不利影响[104] - 截至2021年9月30日，公司内部控制存在重大缺陷，原因是缺乏足够合格的会计人员及相关流程和系统[126] - 产品责任诉讼可能导致公司承担巨额赔偿，限制产品商业化，现有保险可能不足以覆盖所有责任[120][123] - 未来收购可能产生重大交易成本，增加费用，存在整合困难、承担未知负债等风险[130][131] - 失去董事长Saagar Govil的服务将对公司业务运营和前景产生重大不利影响[132] - 若无法吸引和留住合格人员，特别是设计和技术人员，公司可能无法有效执行商业战略[135] 公司收购与投资情况 - 2020年10月26日，公司以133.9774万美元加17.5429万美元或有对价收购Virtual Driver Interactive，现金支付90万美元并发行43.9774万美元应付票据，票据利率5% [20][22] - 2020年11月13日，公司通过简单未来股权协议向MasterpieceVR投资50万美元[23] 公司办公场地情况 - 公司企业活动迁至纽约市，以每月13000美元的价格租赁2500平方英尺的办公空间[153] - 公司IS部门在宾夕法尼亚州拥有约25000平方英尺的仓库空间和约43000平方英尺的办公及仓库空间，并在宾夕法尼亚州租赁约15500平方英尺的仓库空间，月租金4555美元[154] - 公司AT部门在印度、纽约、加利福尼亚和英国等地租赁办公及仓库空间，月租金从6453美元到28719美元不等[155] 公司历史争议与和解情况 - 2017财年和2018财年，公司与First Commercial的争议转账总额约为710万美元，其中2017财年为560万美元，2018财年为150万美元[184] - 2018财年Cemtrex Inc.利润表中约40万美元广告费用无支撑，Cemtrex India财务报表中约570万美元无形资产和97.5万美元研发费用无法证实，未证实转账和无支撑广告费用总计710万美元[185] - 2021年2月26日公司与Aron Govil达成和解协议，Govil需支付710万美元和解金[191] - 2021年3月Govil归还100万股A类优先股、5万股C类优先股、46.9949万股1类优先股并放弃普通股购买期权[193] - 公司本报告期确认证券交割收益367.4165万美元[194] - Govil签署153.328万美元有担保本票，年利率9%，两年到期，公司按规定未确认相关收益[195] 公司历史业务调整情况 - 2019财年，公司决定退出环境产品业务，并将其作为终止经营业务列报[12] - 2017年环境和电路板制造业务占收入约75%，当前仅16%（1.2亿美元业务）仍在运营[187] 公司历史财务调整情况 - 截至2020年9月30日，现金及等价物等调整后余额为1948.7023万美元，无形资产净值调整为285.1998万美元，存货净值调整为 - 184.7349万美元等[189] - 2020财年净亏损调整后为1047.0081万美元，成本调整后为2589.7181万美元，一般及行政费用调整后为2036.3728万美元[189] - 2020年9月30日留存收益（累计亏损）调整后为 - 3410.0067万美元，累计其他综合收益调整后为181.2457万美元[189] - 2020年现金流量表中净亏损调整后为 - 1024.2965万美元，折旧和摊销调整后为186.5726万美元，存货调整后为15.6593万美元[190]

三个月总营收变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月总营收分别为1032.6431万美元和844.0867万美元，增长188.5564万美元，增幅22% [125] 三个月运营亏损变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月运营亏损分别为230.0269万美元和239.9802万美元，亏损减少9.9533万美元，减幅4% [125] 三个月先进技术部门营收变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月先进技术部门营收分别为584.5958万美元和497.7424万美元，增长86.8534万美元，增幅17% [126] 三个月工业服务部门营收变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月工业服务部门营收分别为448.0473万美元和346.3443万美元，增长101.703万美元，增幅29% [127] 三个月毛利润及占比变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月毛利润分别为412.7716万美元和327.9852万美元，占营收比例分别为40%和39% [128] 九个月总营收变化 - 2021年和2020年截至6月30日的九个月总营收分别为2842.2892万美元和3277.4797万美元，减少435.1905万美元，减幅13% [135] 九个月运营亏损变化 - 2021年和2020年截至6月30日的九个月运营亏损分别为630.8818万美元和251.9212万美元，亏损增加378.9606万美元，增幅150% [135] 九个月先进技术部门营收变化 - 2021年和2020年截至6月30日的九个月先进技术部门营收分别为1600.6241万美元和1838.9057万美元，减少238.2816万美元，减幅13% [136] 九个月工业服务部门营收变化 - 2021年和2020年截至6月30日的九个月工业服务部门营收分别为1241.6651万美元和1438.574万美元，减少196.9089万美元，减幅14% [138] 营运资金变化 - 2021年6月30日和2020年9月30日营运资金分别为1817.6331万美元和2328.5122万美元 [147] 应收账款变化 - 截至2021年6月30日，应收账款较2020年9月30日减少1452581美元，降幅22%，降至5234216美元[148] 存货变化 - 截至2021年6月30日，存货较2020年9月30日增加1875591美元，增幅28%，增至8669397美元[148] 九个月经营活动现金使用变化 - 2021年截至6月30日的九个月，经营活动使用现金6178550美元，2020年同期使用现金3385727美元[149] 九个月投资活动现金变化 - 2021年截至6月30日的九个月，投资活动提供现金154326美元，2020年同期使用现金5990926美元[150] 九个月融资活动现金变化 - 2021年截至6月30日的九个月，融资活动使用现金180219美元，2020年同期提供现金20663535美元[151]

总营收关键指标变化 - 2021年3月31日止三个月总营收926.04万美元，较2020年同期1211.38万美元减少285.35万美元，降幅24%[134] - 2021年3月31日止六个月总营收1809.65万美元，较2020年同期2433.39万美元减少623.75万美元，降幅26%[143] 运营亏损关键指标变化 - 2021年3月31日止三个月运营亏损196.26万美元，较2020年同期51.69万美元增加144.57万美元，增幅280%[134] - 2021年3月31日止六个月运营亏损400.85万美元，较2020年同期11.94万美元增加388.91万美元，增幅3257%[143] 先进技术部门营收关键指标变化 - 2021年3月31日止三个月先进技术部门营收548.74万美元，较2020年同期618.64万美元减少69.90万美元，降幅11%[135] - 2021年3月31日止六个月先进技术部门营收1016.03万美元，较2020年同期1341.16万美元减少325.14万美元，降幅24%[145] 工业服务部门营收关键指标变化 - 2021年3月31日止三个月工业服务部门营收377.30万美元，较2020年同期592.74万美元减少215.45万美元，降幅36%[136] - 2021年3月31日止六个月工业服务部门营收793.62万美元，较2020年同期1092.23万美元减少298.61万美元，降幅27%[146] 毛利润关键指标变化 - 2021年3月31日止三个月毛利润392.89万美元，占营收42%，2020年同期为534.61万美元，占营收44%[137] 营运资金关键指标变化 - 2021年3月31日营运资金1996.28万美元，较2020年9月30日的2328.51万美元减少[155] 应收账款关键指标变化 - 截至2021年3月31日，应收账款较2020年9月30日减少1283505美元，降幅19%，降至5403292美元[156] 存货关键指标变化 - 截至2021年3月31日，存货较2020年9月30日增加565002美元，增幅8%，增至7358808美元[156] 经营活动现金流量关键指标变化 - 2021年1 - 3月经营活动使用现金2856654美元，2020年同期使用现金1370703美元[157] 投资活动现金流量关键指标变化 - 2021年1 - 3月投资活动使用现金110129美元，2020年同期使用现金3794158美元[158] 融资活动现金流量关键指标变化 - 2021年1 - 3月融资活动使用现金754748美元，2020年同期提供现金6564694美元[159] 现金满足资本需求情况 - 公司认为2021财年（截至2021年9月30日）手头现金和经营活动产生的现金足以满足当前运营的资本需求[160] 现金流与扩张目标及营运资金需求情况 - 无法保证现有或未来运营的现金流以及可能筹集的外部资本足以满足公司扩张目标和营运资金需求[161]