公司基本信息 - 公司为特拉华州注册公司，主要行政办公室位于纽约州豪波基135费尔法院，邮编11788，联系电话631 - 756 - 9116 [23] - 公司证券在纳斯达克资本市场上市，普通股交易代码为CETX，1系列优先股交易代码为CETXP [23] - 公司属于较小报告公司[24] 股份发行情况 - 2023年1月1日至6月30日九个月内，公司发行161,718股普通股以清偿487,716美元应付票据、662,284美元应计利息和276,151美元作为利息费用记录的已发行股份超额价值[8] - 2023年1月1日至6月30日九个月内，公司发行22,017股普通股以换取价值141,872美元的服务[8] - 报告期后，公司发行32,488股普通股以结算200,000美元应付票据和应计利息，以及25,792美元作为利息费用记录的已发行股份超额价值[9] - 报告期后，公司发行8,086股普通股以换取价值53,125美元的服务[9] - 2023年1 - 6月，公司发行21.3894万股1系列优先股支付股息，发行16.1718万股普通股以偿还48.7716万美元应付票据、66.2284万美元应计利息和27.6151万美元超额股份价值[173][174] - 2023年7月31日，公司发行32488股普通股，以结算20万美元应付票据及应计利息，25792美元超额股份价值记为利息费用[179] 公司治理与合规 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至2023年6月30日的披露控制和程序无效[20] - 2023年1月26日公司获纳斯达克额外180天（至7月24日）以重新符合最低出价价格要求[57] - 2022年7月29日，公司收到纳斯达克通知，系列1优先股不符合最低出价价格要求[85] - 2022年7月26日，公司获额外180天至2023年1月23日以重新符合最低出价价格要求[87] - 2023年2月8日，公司收到通知已重新符合上市规则[88] - 2023年7月25日，公司收到纳斯达克上市资格部通知，其1系列优先股未达到合规要求，将于8月3日开盘暂停交易，公司已申请听证会，听证会定于9月14日举行[111] - 2022年1月24日，公司收到纳斯达克通知，因其普通股连续30个交易日收盘价低于1美元，不再满足继续在纳斯达克资本市场上市的最低出价价格要求[112] - 2023年1月26日，公司收到纳斯达克通知，未恢复符合上市规则5550(a)(2)，将被从资本市场摘牌，公司申请并获得听证会，听证会于3月16日举行[113] - 2023年7月25日，公司收到纳斯达克通知，其1系列优先股未合规，将于8月3日开市起暂停交易，公司已申请听证会，时间定于9月15日[178] 财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度收入为14,730,140美元，2022年同期为12,108,904美元；2023年前九个月收入为42,773,779美元，2022年同期为33,268,316美元[30] - 2023年第二季度毛利润为6,480,643美元，2022年同期为5,040,107美元；2023年前九个月毛利润为18,859,530美元，2022年同期为12,032,138美元[30] - 2023年第二季度经营收入为53,774美元，2022年同期亏损1,531,297美元；2023年前九个月亏损1,492,789美元，2022年同期亏损7,724,118美元[30] - 2023年第二季度净亏损为1,172,119美元，2022年同期为731,702美元；2023年前九个月净亏损为8,048,022美元，2022年同期为10,063,448美元[30] - 截至2023年6月30日，1系列优先股授权3,000,000股，已发行2,293,016股，流通2,228,916股；截至2022年9月30日，已发行2,079,122股，流通2,015,022股[37] - 截至2023年6月30日，额外实收资本为68,302,617美元，累计亏损为62,947,549美元，库藏股为148,291美元，累计其他综合收益为2,306,346美元，Cemtrex股东总权益为7,516,424美元[39] - 截至2023年6月30日，非控股权益为663,249美元，负债和股东权益总计为41,743,676美元；截至2022年9月30日，非控股权益为692,742美元，负债和股东权益总计为45,757,628美元[39] - 2023年第二季度综合亏损为1,149,649美元，2022年同期为932,582美元；2023年前九个月综合亏损为8,119,201美元，2022年同期为10,404,459美元[41] - 2023年第二季度归属于Cemtrex股东的综合亏损为1,175,244美元，2022年同期为983,491美元；2023年前九个月归属于Cemtrex股东的综合亏损为8,148,694美元，2022年同期为10,587,916美元[41] - 2023年6月30日净亏损为804.8022万美元，2022年同期为1006.3448万美元[46] - 2023年折旧和摊销为69.8269万美元，2022年为103.8138万美元[46] - 2023年购置财产和设备支出76.147万美元，2022年为72.7955万美元[46] - 2023年经营活动使用的净现金为291.9185万美元，2022年为1062.8365万美元[46] - 2023年投资活动使用的净现金为73.5265万美元，2022年为 - 75.2807万美元（提供）[46] - 2023年融资活动使用的净现金为128.0991万美元，2022年为提供590.2298万美元[46] - 2023年现金、现金等价物和受限现金期末余额为643.4112万美元，2022年为1281.5223万美元[46] - 2023年6月30日公司累计亏损为6294.7549万美元[43] - 2022财年和2021财年公司分别亏损1302.0958万美元和780.7995万美元，2023年截至6月30日的九个月持续经营业务亏损483.5914万美元，未来一年债务义务1718.5167万美元，营运资金赤字96.7489万美元[61] - 截至2023年8月8日，公司有99.8334万股普通股已发行和流通[64] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，公司分别有95.776万股和75.4711万股普通股已发行和流通[67] - 2023年6月30日和2022年9月30日，公司总资产分别为4174.3676万美元和4575.7628万美元[68] - 2023年6月30日和2022年9月30日，公司总负债分别为3356.4003万美元和3112.009万美元[68] - 2021年12月31日净亏损4477951美元，2022年3月31日净亏损4721247美元，2022年6月30日净亏损680793美元[74] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，受限现金分别为805273美元和1518720美元，现金、现金等价物及受限现金总额分别为6434112美元和12815223美元[76] - 期间支付利息分别为382575美元和483665美元，支付所得税净额分别为45773美元和306729美元[77] - 发行股份支付服务费用为141872美元，支付应付票据分别为1426151美元和3993124美元[77] - 2023年第二季度总净销售额为6.49061亿美元，2022年同期为37.63234亿美元；2023年前六个月总净销售额为15.21942亿美元，2022年同期为37.63234亿美元[100] - 2023年6月30日，预付费用及其他资产总计为308.9416万美元，2022年9月30日为242.1644万美元[109] - 净购买价格为35,274美元[122] - 截至2022年9月30日，总资产为3,971,693美元，总负债为811,492美元[123] - 2023财年第一季度，公司处置子公司税前损失为2,455,341美元[122] - 2023年和2022年截至6月30日三个月的折旧费用分别为249,881美元和427,811美元，九个月分别为698,269美元和1,038,138美元[134] - 2023年6月30日和2022年9月30日其他资产总计分别为1,646,403美元和1,399,745美元[135] - 2022财年，公司核销了来自Ducon的708,512美元应收账款坏账[136] - 截至2023年6月30日，贸易应收款为578,388美元，其中131,922美元与员工过渡成本和订阅服务有关，446,466美元与正常业务服务有关[137] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，SOFR加2.37%的利率分别为7.46%和5.35%[144] - 富尔顿银行抵押贷款为247.6万美元，应付票据为575.5万美元，扣除原始发行折价75万美元和法律费用5000美元后，净现金收入为500万美元[146] - 薪资保护计划贷款为12.14万美元，发行银行认定该贷款符合豁免条件，公司正等待小企业管理局最终批准；软件许可协议花费112.5万美元[147] - 公司有权发行1000万股优先股，面值0.001美元，截至2023年6月30日和2022年9月30日，分别发行234.3016万股和212.9122万股，流通227.8916万股和206.5022万股[148] - 公司有权发行5000万股普通股，面值0.001美元，截至2023年6月30日和2022年9月30日，分别发行和流通95.776万股和75.4711万股[150] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，受限资金分别为80.5237万美元和157.7915万美元[153] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，可交易证券投资分别为1.3663万美元和1.3721万美元；贸易应收账款分别为775.7039万美元和564.8655万美元，扣除坏账准备后分别为750.7755万美元和539.9216万美元[156] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，存货净额分别为871.974万美元和848.7817万美元；物业和设备净值分别为618.0771万美元和528.0442万美元[157][158] - 截至2023年6月30日和2022年9月30日，应付给Ducon Technologies的款项分别为3372美元和1.9133万美元；截至2023年6月30日，出售Cemtrex XR应收特许权使用费为69.1611万美元[160][162] - 2023 - 2027年及以后未折现租赁付款总额为273.7117万美元，扣除利息后折现租赁付款为221.3341万美元[165] - 截至2023年6月30日的三个月，公司总营收为1473.014万美元，较2022年同期的1210.8904万美元增长262.1236万美元，增幅22%；持续经营业务亏损118.54万美元，而2022年同期盈利10.6599万美元，减少129.1999万美元，降幅1212%[187] 业务线相关 - 2023财年第一季度，公司将报告部门重组为安全、工业服务和Cemtrex企业[50] - 公司安全部门旗下的Vicon Industries提供端到端安全解决方案，产品涵盖浏览器视频监控系统等[51] - 公司报告并评估三个当前业务板块的财务信息，分别为安全板块、工业服务板块和企业板块[101] - 2023年第二季度安全板块收入为664.0913万美元，工业服务板块收入为546.7991万美元；2023年前六个月安全板块收入为1774.0445万美元，工业服务板块收入为1552.7871万美元[103] - 截至2023年6月30日的三个月，安全部门营收为901.5279万美元，较2022年同期的664.0913万美元增加237.4366万美元，增幅36%[188] - 截至2023年6月30日的三个月，工业服务部门毛利润为207.5807万美元，占部门营收的36%，202

财务数据和关键指标变化 - 2023年第二季度毛利润为730万美元，占收入的46%，而去年同期为380万美元，占收入的32%，主要归因于价格上涨和分包商成本降低 [15] - 2023年3月31日结束的三个月总运营费用为690万美元，上年同期为670万美元，增长原因是该期间研发费用增加 [26] - 2023年3月31日现金及现金等价物总计660万美元，2022年9月30日为990万美元；2023年3月31日库存较2022年9月30日增加860万美元，达到850万美元 [35] - 2023年第二季度运营收入为40万美元，2022年第二季度运营亏损为290万美元，增长主要由于该期间毛利润增加 [51] - 2023年3月31日结束的季度净亏损为60万美元，2022年为470万美元，净亏损减少主要由于收入和毛利润增加 [5] 各条业务线数据和关键指标变化 安全业务板块（Vicon） - 2023年3月31日结束的三个月安全业务板块收入增长47%，达到990万美元，主要因Vicon品牌安全技术产品需求增加 [4] - Vicon业务收入预计将超过2023财年2800万美元的预期，2024财年有进一步提高毛利率的机会 [3] 工业服务业务板块（AIS） - 该板块本季度收入增长23%，达到620万美元，主要因先进工业服务品牌产品需求增加 [34] - 该板块本季度毛利率提高至36%，上年同期为29%，预计2023财年毛利率将维持或超过约34% [33] 各个市场数据和关键指标变化 - 美国和国际惩教设施对公司产品和服务的需求增长，成为公司业务的增长驱动力 [3] - 边境安全市场因地缘政治不稳定和边境威胁评估增加，当前安全基础设施现代化加速，推动了市场增长 [49] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将业务重点转向Vicon和先进工业服务（AIS）业务 [2] - 公司认为人工智能将极大改善安全行业，产品路线图将重点利用新的AI工具，本季度发布了基于AI的分析套件和增强型Vicon Roughneck AI相机系列 [13][24] - 公司凭借Vicon品牌在市场上的良好声誉，以及执行订单能力和客户信任，获得了重复业务，同时市场对安全的需求不断增加，为公司带来了更多机会 [29] - 公司认为软件将在未来收入中占比更大，随着软件销售规模扩大，以及物流和基础设施成本管理的优化，毛利率有望进一步提升 [20] - 公司认为在AI领域，其软件包Valerus易于使用，能为客户创造价值，是竞争优势之一，同时公司正在构建获取独特数据集的策略，以在竞争中占据优势 [37][56] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司预计随着Vicon业务的进一步提升，未来几个季度毛利率将继续提高 [2] - 公司认为美国制造业回流和基础设施投资将对AIS业务的长期增长起到关键作用 [14] - 公司预计2024财年实现全年运营利润，且认为库存和资产基础有空间获取额外流动性，以维持健康的现金状况 [32] - 公司对未来一年持乐观态度，认为有能力在2024财年实现全年正运营收入，同时推动有吸引力的收入增长 [52] 其他重要信息 - 公司已将财务报告分为三个板块：安全（Vicon）、工业服务（AIS）和Cemtrex企业 [32] 问答环节所有提问和回答 问题1: Title 42结束对Vicon业务有何影响 - 公司在边境业务方面已获得一些大订单，Title 42取消可能带来混乱，也带来了巨大机会，但无法具体说明相关方的想法 [18][19][43] 问题2: Vicon业务新推出产品和解决方案的利润率情况 - 随着软件在收入中占比增加，以及物流和基础设施成本管理优化，2024财年毛利率有进一步提升空间，特别是AI驱动的软件解决方案，将随着软件收入占比扩大而带来利润率提升 [20] 问题3: Vicon业务增长的主要驱动因素及对全年的影响 - 公司凭借良好声誉、执行订单能力和客户信任获得重复业务，Vicon品牌在市场上有良好口碑，市场对安全的需求不断增加，促使设施进行安全技术现代化升级，为公司带来机会 [29] 问题4: AI的重要性以及公司在AI竞争中的优势 - AI对安全行业至关重要，公司的软件包Valerus易于使用，能为客户创造价值，是竞争优势之一，同时公司正在构建获取独特数据集的策略，以在竞争中占据优势 [37][56] 问题5: 如何管理工业业务板块的增长以及两个不同业务板块的协同发展 - AIS有优秀的领导团队和管理团队，业务运营良好，Vicon和AIS独立运营，公司在企业层面精简管理，授权管理团队有效运营业务 [40]

总收入 - 2023年3月31日的三个月总收入为16,073,789美元，比2022年同期的11,746,017美元增长了37%[72] 各领域收入 - 安全领域的收入在2023年3月31日的三个月内增加了3,173,789美元，增长了47%至9,913,898美元[73] - 工业服务领域的收入在2023年3月31日的三个月内增加了1,153,591美元，增长了23%至6,159,499美元[73] 毛利润 - 安全领域的毛利润在2023年3月31日的三个月内为5,122,290美元，占收入的52%，比2022年同期的34%有所增加[74] - 工业服务领域的毛利润在2023年3月31日的三个月内为2,216,191美元，占收入的36%，比2022年同期的29%有所增加[74] 净亏损 - 2023年3月31日的三个月内，总体净亏损为553,761美元，较2022年同期的4,116,783美元减少了87%[72] 费用 - 研发费用在2023年3月31日的三个月内为1,615,341美元，比2022年同期的1,239,334美元增加了30%[76] - 2023年3月31日的三个月内，一次性收入相关的其他费用为958,634美元，主要由公司债务利息驱动，抵消了416,502美元的一次性收入[77] 税务 - 2023年3月31日的三个月内，公司未对所得税提供任何准备[78] 现金流 - 截至2023年3月31日，持续经营活动的运营活动现金流为5,383,060美元，较2022年同期的6,152,012美元有所下降[91] - 2023年3月31日，持续经营活动的投资活动现金流为252,706美元，较2022年同期的5,425,408美元有显著减少[91] 应收账款 - 2023年3月31日，应收账款增加了1,872,272美元，同比增长35%，达到7,271,488美元，主要归因于安全颀域销售增加[91] 股票发行 - 公司历史上通过发行普通股来满足某些短期债务，减少现金需求以满足运营需求[92]

财务数据和关键指标变化 - 2023财年第一季度销售额同比增长27%，毛利润率提高790个基点至42%，预计未来几个季度毛利润率将继续上升 [4] - 2023年第一季度总收入为1200万美元，较2020年第一季度的940万美元增长27%，主要因产品和服务需求增加 [27] - 2023年第一季度总运营费用为700万美元，高于上一年同期的650万美元，主要因研发费用增加 [28] - 2023年第一季度运营亏损为200万美元，较2022年第一季度的330万美元下降41%，主要因该时期毛利润增加 [28] - 截至2022年12月31日，库存较2022年9月30日增加116,492美元或1%，达到8,604,759美元，主要因在途库存增加 [29] - 2023年第一季度净亏损为610万美元，高于2021年的450万美元，主要因终止经营业务的亏损 [9] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物为580万美元，低于2021年9月30日的980万美元 [9] 各条业务线数据和关键指标变化 安全业务（Vicon） - 2023年第一季度安全业务收入为700万美元，2022年为440万美元，同比增长61%，主要因Vicon品牌安全技术产品需求增加 [5][27] - 预计2023财年Vicon收入将增长约16%至2800万美元，毛利润率将提高至约48% [31][32] 工业服务业务（AIS） - 2023年第一季度工业服务业务收入为500万美元，较上一年减少200万美元或2%，主要因产品和服务收入确认时间问题 [8] - 预计2023财年AIS收入将增长3%至2180万美元，毛利润率将提高至约34% [32] 各个市场数据和关键指标变化 - 美国工业和制造业经济持续繁荣，AIS在该市场有显著扩张潜力，特别是通过附加收购 [7] - 国际边境保护解决方案需求不断增长，公司凭借在该领域的历史和成功经验，有望获得更多销售机会 [18] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 2022年11月完成非核心资产剥离，专注加速Vicon和先进工业服务品牌发展，并降低Cemtrex公司层面的费用 [24] - 公司将业务财务报表分为安全、工业服务和Cemtrex公司三个部分，以更清晰展示各业务运营情况 [5] - Vicon专注打造主导安全技术品牌，为商业、工业和政府应用提供行业领先解决方案，随着行业向SaaS模式转变，利用AI和云技术解决方案，Vicon有望实现增长 [5][6] - AIS凭借在行业内35年以上经验和高重复业务，是重要现金流来源，且资产负债表强劲，可凭借库存和设备提供更全面服务，公司认为AIS有通过附加收购扩张的潜力 [7][26] - 公司计划在2023财年减少超过150万美元的库存，以缓解运营亏损对现金状况的压力 [33] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为随着业务改善措施的实施，未来四个季度的运营亏损将控制在约250万美元以内，3月和6月季度的业绩将更充分体现这些改善 [13] - 公司认为短期内有足够资金执行发展路线图，预计2023年剩余时间财务业绩将改善，到2024年有望实现正运营收入 [14] 其他重要信息 - 2022年12月公司进行了1比35的反向股票拆分，使其普通股继续在纳斯达克资本市场上市 [7] - 2023年1月，Vicon收到德克萨斯州一位大型边境保护客户的150万美元订单，为其扩展安全技术系统 [25] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 为何数据同比上升但环比略有下降 - 业务存在一定季节性，这取决于部分客户（如政府或学校）的预算周期，因此公司更倾向于按年同比分析业务，不过从运营费用角度看，环比分析也很重要 [15][16] 问题2: 如何看待边境安全大合同以及后续潜在机会 - Vicon业务主要由项目驱动，项目执行时间有时不受公司控制，但整体需求和积压订单表明业务需求在增长 [36] - 公司内部成立了特别工作组并投入更多资源来争取边境保护机会，公司有一款热传感器产品在边境保护方面表现出色，未来将投入资源进行市场推广，随着进展会向股东通报 [37] 问题3: 财务报表中第三部分（公司层面）收入的构成 - 这部分主要是为了将一些非运营成本（如审计费、法律费、上市公司成本等）从其他两个业务部门中分离出来，以便更清晰地分析各业务的运营情况 [38][59] 问题4: 即将到期的债务（3月30日到期780万美元，8月到期970万美元）如何处理 - 公司与这些债务持有人关系良好，过去有过债务往来，将继续与他们合作，寻求延期或逐步偿还的解决方案 [41] 问题5: 近期可关注的公司进展里程碑有哪些 - Vicon将在未来几周或几个月内推出几款与AI相关的产品，有望成为公司的增长驱动力 [46] - AIS正在进行多项附加收购的洽谈，若达成合适交易将进行公告 [48] - 公司将在营收、毛利润率和运营收入三个层面努力提升业绩，这些改善将成为股东可关注的里程碑 [49] - 公司正在推进多个大型项目，赢得客户和交易后会进行公告 [63] - 持续关注公司季度业绩，公司业务正在逐步改善，有望带来更好的财务结果 [64]

财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年截至12月31日的三个月总营收分别为1197.0242万美元和941.3395万美元，增长255.6847万美元，增幅27%[132] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月持续经营业务亏损分别为309.6753万美元和377.0865万美元，亏损减少67.4112万美元，减幅18%[132] - 2022年第四季度一般及行政费用为545.5833万美元，较2021年同期增加7882美元，增幅0.14%，占收入比例从2021年的58%降至2022年的46%[114] - 2022年第四季度公司净亏损627.7711万美元，占收入的52%，2021年同期净亏损447.7951万美元，占收入的42%[116] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月研发费用分别为153.8218万美元和107.2898万美元[135] - 2022年截至12月31日的三个月已终止经营业务亏损为323.9621万美元，2021年同期为75.8241万美元[136] - 2022年12月31日贸易应收款为693.6077万美元，较2022年9月30日的539.9216万美元增加153.6861万美元，增幅28%[138] - 2022年和2021年截至12月31日的三个月持续经营投资活动所用现金分别为56.8111万美元和29.1666万美元，2022年已终止经营投资活动提供现金20.7329万美元[139] - 2022年和2021年第四季度，公司分别确认基于股份的薪酬费用39842美元和45371美元，截至2022年12月31日，预计未来四年将确认152433美元未确认费用[124] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第四季度工业服务部门毛利润为163.8925万美元，占该部门收入的33%，2021年同期为143.0185万美元，占比28%[113] - 2022年截至12月31日的三个月工业服务部门营收为496.5498万美元，较2021年同期的505.3972万美元减少8.8474万美元，减幅2%[133] - 2022年截至12月31日的三个月安全部门毛利润为340.369万美元，占该部门营收的49%，2021年同期毛利润为179.1255万美元，占比41%[134] 公司租赁与信贷情况 - 2022年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余期限约为3.6年，2021年为4.3年；租赁负债为252.0506万美元，其中短期为78.7561万美元[117] - 2022年12月31日，富尔顿银行信贷额度为350万美元，利率为有担保隔夜融资利率加2.37%（截至2022年12月31日为6.67%）[119] 公司股份情况 - 截至2022年12月31日和9月30日，1系列优先股分别发行218.3463万股和207.9122万股，流通211.9363万股和201.5022万股[120] - 截至2022年12月31日和9月30日，C系列优先股均发行和流通5万股[121] - 2023年1月25日，公司完成普通股35:1的反向股票分割[122] - 2022年第四季度，公司发行39016股普通股以偿还31331美元应付票据、168669美元应计利息和32145美元超额股份价值[123] - 2022年截至12月31日的三个月，公司发行39016股普通股以偿还3.1331万美元应付票据、16.8669万美元应计利息和3.2145万美元作为利息费用记录的已发行股份超额价值[148] 公司内部控制情况 - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序无效，财务报告内部控制存在重大缺陷，原因是缺乏足够会计人员[142]

财务数据和关键指标变化 - 2022财年全年营收5.03亿美元，较2021财年的4.31亿美元增长17%，增长原因是公司产品和服务需求增加 [53] - 2022年9月30日止年度毛利润1910万美元，占营收38%，2021年同期毛利润1700万美元，占营收39%，占比下降因商品成本和运输成本增加 [54] - 2022年9月30日止年度持续经营业务经营活动使用现金1610万美元，2021年同期为1010万美元；2022年全年净亏损1300万美元，2021年为780万美元；2022年第四季度净亏损320万美元，2021年第四季度为970万美元 [55] - 2022年9月30日现金及现金等价物总计1060万美元，6月30日为1140万美元，2021年9月30日为1540万美元 [55] - 2022年总运营费用3590万美元，2021年为2570万美元，增长主要因人员成本、保险、差旅、法律和研发成本增加 [36] - 2022年9月30日库存较2021年9月30日增加390万美元，达950万美元，增幅68%，因公司为克服供应链延迟和问题购买安全业务库存 [37] 各条业务线数据和关键指标变化 - 先进技术部门2020 - 2021年9月30日止年度营收分别为2910万美元和2420万美元，增长20%，增长因Vicon品牌安全技术产品需求增加 [35][53] - 工业服务部门2022年全年营收2120万美元，较之前增长12%，主要因服务需求增加 [35] - 预计AIS营收将增长约3%至2180万美元，Vicon毛利率预计提高至约48% [38] - 预计Vicon Industries 2023财年营收将增长约16%至2800万美元，AIS毛利率预计提高至约34% [57][58] 各个市场数据和关键指标变化 - 行业正迅速向利用AI和云技术的SaaS解决方案转变，Allied Market Research预测，到2030年全球V - SaaS和视频监控市场将超过830亿美元，2021 - 2030年复合年增长率为10.9% [51] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司剥离非核心资产Smartdesk和VR子公司，聚焦加速Vicon和AIS品牌发展，以在2024年实现正运营收入并最大化股东价值 [49] - Vicon专注V - SaaS解决方案，利用AI和云技术，用于商业、工业和政府应用，其获奖的Roughneck相机和Valerus视频管理软件解决方案需求增长 [50] - AIS有望通过收购扩张，利用美国工业和制造业经济增长带来的预测性维护服务需求增加、制造业回流和工业设备复杂性增加的机会 [52] - 公司聘请多位来自竞争对手的人才，提升竞争力；Vicon具有品牌知名度高、本月推出自研AI分析、提供端到端解决方案等竞争优势 [45][78][79] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为此次转型将带来强劲资产负债表和进入资本市场的机会，以执行增长战略 [31] - 随着供应链限制改善，公司预计在2023财年减少超150万美元库存，以抵消未来几个季度预期运营亏损带来的现金损失 [73] - 公司预计在2024财年实现正运营收入，继续努力实现可持续财务模式和长期增长，为股东创造长期价值 [59] 其他重要信息 - 公司预计此次重组将使运营费用每年减少超520万美元，还确定了2022财年产生的100万美元公司间接费用（法律、会计和开发费用）在2023财年不会再产生，总计约620万美元运营费用减少将从2022年11月开始实现 [31] - 公司欢迎Shane Compton担任Vicon Industries首席运营官，他将领导全球销售支持运营和工程团队 [33] - 公司将推出下一代投资者关系网站，以更好地反映公司前瞻性思维并加强与投资界的沟通 [34] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 被剥离资产的购买和开发成本是多少 - 开发成本约700万美元，具体购买成本需会后提供 [5] 问题: 出售给Govil及其团队的剥离资产收到多少现金 - 收到现金8.5万美元 [7] 问题: 被剥离资产购买时的净资产价值是多少 - 约10亿美元 [9] 问题: 公司拥有Vicon的百分比是多少 - 约95% [17] 问题: 如何安抚Vicon少数股东以实现100%控股 - 建议线下讨论，不确定是否可行 [18] 问题: 2021年Cemtrex优先股以未注册股票结算股息的原因是什么 - 这是一个已解决的混乱情况，可联系Paul通过过户代理获取无限制股票 [19] 问题: 资产购买是否应该进行股东投票 - 未明确回应 [25] 问题: 如何看待Vicon和AIS业务，资本支出方向和未来增长来源 - Vicon近期有机增长机会更有吸引力，投资将侧重该业务；AIS机会更多来自收购，公司将机会主义地看待两个业务 [60][75] 问题: Vicon相机和智能软件产品的竞争优势，以及如何获得新的大合同 - 产品在定价和功能上有竞争力，公司持续投资产品线；聘请来自竞争对手的人才带来最佳实践；Vicon有55年品牌历史，客户认知度高；本月推出自研AI分析；提供端到端解决方案 [62][78][79] 问题: 之前对Smart Desk和AR/VR产品描绘美好蓝图，后又剥离的原因 - 公司拥有七个品牌业务复杂，投资者难以理解并赋予价值，反映在股价上；剥离亏损业务，聚焦有增长机会的Vicon和AIS业务，避免持续融资稀释股权 [67][86] 问题: SEC行动对公司决策的影响，以及未来反向股票分割的成本和规模 - 无法评论SEC事项；公司过去12 - 15个月行动都在同一指导方向下，将继续努力扭转局面 [88][95]

公司业务板块 - 公司有先进技术（AT）和工业服务（IS）两个业务板块[12] - 公司目前有先进技术（AT）和工业服务（IS）两个业务部门[67] 业务受疫情影响情况 - 2022和2021财年，公司业务受疫情影响，整体预订水平较2021财年某些时期下降超20%[18] 与SEC和解情况 - 公司与美国证券交易委员会（SEC）达成和解，被责令停止违规行为，公司支付220万美元民事罚款，Saagar Govil支付35万美元[21][25] 公司业务战略 - 公司业务战略聚焦高增长市场，寻求长期回报，计划进行战略收购、拓展产品服务和进入新市场[27][29] 供应商与供应情况 - 公司不从属于单一或少数供应商，但疫情导致部分组件供应延迟[30] 市场竞争情况 - 公司在各产品、服务和主要市场面临激烈竞争，多数竞争对手规模更大、资金更雄厚[31] - 公司产品面临激烈竞争挑战，包括技术变革和竞争对手的定价压力[84] - 公司面临来自现有和未来竞争对手的重大竞争，可能导致销售收入和毛利率长期严重下降[85] 知识产权情况 - 公司依靠商业秘密和专有技术保护知识产权，拥有多项专利和待申请专利[34] - 公司建立、维护和执行知识产权权利的能力影响未来财务和经营表现[112] - 公司目前仅持有6项已授权专利，其中美国2项，加拿大4项，获取其他专利可能面临延迟和困难[113] 产品销售与营销情况 - 公司产品全球销售，通过多种渠道营销，从客户接触到订单下达一般需2 - 12个月[35][37] 客户情况 - 公司主要客户包括消费者、政府机构、商业企业和制造业企业，无单一客户占年销售额超10%[39] 员工情况 - 截至2022年12月15日，公司约有385名全职员工和3名兼职员工[42] 公司净亏损情况 - 2022年、2021年和2020年归属Cemtrex公司股东的净亏损分别为1300万美元、780万美元和1050万美元[54] - 2022和2021财年（截至9月30日）总营收分别为50,274,923美元和43,130,934美元，增长7,143,989美元，增幅17%；净亏损分别为13,292,242美元和7,886,269美元，亏损增加5,405,973美元，增幅69%[170] 公司负债情况 - 截至2022年9月30日，公司总负债约为2060万美元，包括应付票据1770万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款60万美元；截至2021年9月30日，总负债约为1730万美元，包括应付票据1230万美元、应付抵押款230万美元和银行贷款270万美元[59] - 2022年和2021年分别约有1820万美元和1060万美元的债务被归类为流动负债[59] - 截至2022年9月30日，公司合并债务总额约为2060万美元，已发行2079122股，1系列优先股流通股数为2015022股[146] 业务部门业绩影响因素 - 公司未来经营业绩部分取决于先进技术部门新产品和服务的研发与营销，但无法保证能成功推向市场[70] - 公司未来经营业绩部分取决于工业服务部门的持续成功运营，但无法保证该业务能成功[72] 盈利能力影响因素 - 公司盈利能力部分取决于能否有效营销和销售SmartDesk等，但无法保证能成功执行相关任务或实现市场接受度[75] 经营业绩波动因素 - 公司经营业绩可能因多种因素波动，包括宏观经济、客户预算、战略增长举措等[76][78] 业务周期性情况 - 公司处于周期性业务，客户业务的周期性变化可能导致产品需求、售价和盈利能力大幅波动[80] 应对竞争措施及风险 - 公司可能需降价应对竞争和客户压力，增加营销等支出，且投资成功存在风险[86] 信息技术风险 - 公司依赖信息技术，若无法防范相关风险，运营可能受影响并产生重大成本和声誉损害[92] 国际业务与汇率风险 - 公司国际业务占2022年净销售额约4%，汇率波动可能对财务状况、经营成果和现金流产生不利影响[101] 法律法规合规风险 - 公司需遵守进出口法律法规，违规可能导致处罚、业务中断和声誉受损[102] - 若违反与SEC的和解条款，公司可能面临额外民事或刑事处罚和制裁[104] - 公司全球运营面临复杂法律和规则，合规可能存在困难[107] 董事和高管责任情况 - 公司董事和高管在有限情况下对违反信托责任无责任，公司可能需承担其相关费用[109] 内部控制情况 - 截至2022年9月30日，公司内部控制对财务报告无效且存在重大缺陷[127] - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序无效[189] - 截至2022年9月30日，公司财务报告内部控制无效，存在重大缺陷，主要因缺乏足够合格会计人员[191] 股权结构情况 - 约90%的已发行有表决权股份由董事长Saagar Govil实益持有，他能控制公司重大事项[139] 股票相关情况 - 大量出售公司普通股可能压低股价[140] - 公司证券价格和交易量可能大幅波动，可能导致昂贵诉讼[141] - 截至2022年12月23日，公司有64名在册股东，已发行并流通的普通股为27,778,856股，1系列优先股发行2,183,463股、流通2,119,363股，C系列优先股发行并流通50,000股，普通股收盘价为每股0.10美元[158][159][160] - 截至2022年9月30日，公司授权发行10,000,000股优先股和50,000,000股普通股；股权补偿计划下待行使期权对应的普通股为1,210,260股，加权平均行使价格为1.34美元，计划下未来可发行证券数量为1,589,740股[159][162] - 2022财年（截至9月30日），公司发行193,971股1系列优先股支付股息，发行5,481,102股普通股清偿4,688,524美元应付票据及累计利息；2022年12月16日，发行1,365,560股普通股清偿200,000美元应付票据及累计利息[164][165] 产品责任风险 - 产品责任诉讼可能使公司承担巨额赔偿并限制产品商业化[121] - 公司目前的产品责任保险可能不足以覆盖所有潜在负债[124] 收购相关情况 - 公司通过收购实现增长，若无法筹集收购资金可能减缓增长[130] - 未来收购可能带来交易成本、费用增加等不利影响[131] 关键人员影响 - 失去Saagar Govil的服务将对公司业务运营和前景产生重大不利影响[133] 业务部门营收情况 - 2022和2021财年（截至9月30日），先进技术部门营收分别为29,068,907美元和24,154,488美元，增长4,914,419美元，增幅20%；工业服务部门营收2022财年为21,206,016美元，较2021财年的18,976,446美元增加2,229,570美元，增幅12%[171][172] 毛利润情况 - 2022财年（截至9月30日）毛利润为19,055,518美元，占营收38%；2021财年毛利润为16,968,352美元，占营收39%[173] 一般及行政费用情况 - 2022财年（截至9月30日），一般及行政费用为27,756,159美元，较2021财年的22,538,496美元增加5,217,663美元，增幅23%，其中人员费用约增加21%、差旅费约增加96%、折旧和摊销约增加39%、法律和专业会计费用约增加59%，还有708,512美元关联方应收账款一次性核销[174] 研发费用情况 - 2022和2021财年（截至9月30日）研发费用分别为4,851,720美元和3,171,676美元[175] 其他收入/（费用）及所得税情况 - 2022和2021财年（截至9月30日）其他收入/（费用）分别为3,367,574美元和9,511,032美元；2022财年所得税收益为208,545美元，2021财年所得税费用为375,434美元[176][178] 办公场地情况 - 公司总部位于纽约市，租赁2,500平方英尺办公空间，租期12个月，月租金10,000美元，2023年2月28日到期；IS部门在多地拥有或租赁仓库和办公空间；AT部门在多地租赁办公和仓库空间[151][152][153] 营运资金情况 - 2022年9月30日营运资金为475.45万美元，较2021年9月30日的1508.89万美元减少，主要因流动资产减少426.28万美元和流动负债增加586.14万美元[180] 经营活动现金使用情况 - 2022财年持续经营业务的经营活动使用现金1609.35万美元，2021财年为1005.12万美元[181] 贸易应收款情况 - 2022年9月30日贸易应收款降至596.07万美元，较2021年9月30日的781.09万美元减少185.02万美元，降幅24%[181] 存货情况 - 2022年9月30日存货增至953.17万美元，较2021年9月30日的565.73万美元增加387.44万美元，增幅68%[182] 投资活动现金提供情况 - 2022财年持续经营业务的投资活动提供现金84.09万美元，2021财年为661.01万美元[183] 融资活动现金提供情况 - 2022财年持续经营业务的融资活动提供现金502.25万美元，2021财年为444.59万美元[184] 减轻内部控制缺陷措施 - 为减轻重大缺陷，公司采取更新会计软件和聘请第三方会计公司等措施[192] 董事会会议情况 - 2022财年董事会举行了四次会议[207] 董事、高管法律程序情况 - 过去10年，除特定情况外，公司现任董事、董事候选人或现任高管未涉及Regulation S - K规则第401(f)项规定的法律程序[208] - 法律程序包括联邦破产法或州破产法相关请愿、刑事定罪或未决刑事程序等多种情况[208] 参考报告内容提示 - 可参考本10 - K年度报告第1项“与证券交易委员会的和解”小节内容[210]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第二季度到第三季度，公司毛利润率从32%提升至43%，目标是在2023财年实现正的息税折旧摊销前利润（EBITDA） [10] - 2022年6月30日结束的三个月，公司营收为1360万美元，2021年同期为1030万美元，同比增长32%；2022年6月30日结束的九个月，公司营收为3700万美元，2021年同期为2840万美元，同比增长30% [11] - 2022年第三季度，公司毛利润为590万美元，占营收的43%，2021年同期毛利润为410万美元，占营收的40% [11] - 2022年6月30日结束的三个月，公司总运营费用为800万美元，2021年同期为640万美元；2022年6月30日结束的九个月，持续运营的经营活动使用现金1040万美元，2021年同期为620万美元 [12] - 2022年6月30日，公司净亏损70万美元，2021年同期净利润为110万美元；2022年6月30日，公司现金及现金等价物总计1110万美元，2021年9月30日为1540万美元 [12] 各条业务线数据和关键指标变化 - 2022年6月30日结束的三个月，先进技术部门营收增长40%，达到820万美元；工业服务部门营收增长22%，达到550万美元，增长原因是两个部门的产品和服务需求增加 [11] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司战略向核心业务Vicon和AIS转移，Vicon在先进安全和监控技术领域有增长趋势，预计未来三到五年内实现500万 - 1000万美元的经常性收入 [6] - 行业正迅速向利用人工智能和云技术的软件即服务（SaaS）解决方案转变，Vicon的视频监控和访问控制技术需求增长，公司认为这将带来近期经常性收入和机会，最大化股东价值 [7] - 公司工业服务部门AIF因预测性维护服务需求增加和制造设备复杂性上升，需求也在增加，该部门是现金流的重要来源，预计随着美国工业和制造业经济的繁荣将继续增长 [9] - 公司管理层和董事会正在评估一系列运营和财务选择，包括出售一个或多个非核心业务部门 [9] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 第三季度公司营收连续三个季度同比改善，先进技术和工业服务部门持续季度性改善，原因是市场对产品和服务的需求增加以及价格上涨 [5] - 公司通过提高价格和尽可能减少间接费用来应对成本上升，有助于提高毛利率 [10] - 公司有信心创造长期股东价值，未来将专注于有纪律的营收增长，投资于销售和营销计划、持续研发以及推进技术合作 [13] - Vicon计划在下个财年初推出专有的基于人工智能的分析解决方案，并对其核心软件平台Valerus进行重大改进，预计将进一步推动增长 [13] - 公司致力于在2023财年实现盈利，认为战略转变将有助于实现这一目标 [13] 其他重要信息 - 公司欢迎Haim Shain担任Vicon产品管理高级副总裁，他将负责Vicon产品线的战略和实施，推动创新 [8] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 公司重新聚焦战略下，Smartdesk业务和自2019年就承诺推出的VR游戏的未来如何 - 公司重新评估战略优先级后，决定将资源集中在Vicon和AIS核心业务上，对于其他较小业务单元，公司将寻找战略选择，因为这些业务单元像初创公司，现金需求大 [15] 问题: VR游戏是否有具体的推出日期 - 为了接近盈利，公司减少了与该项目相关的运营费用，正在探索让股东从已投入的资金中获益的方法，推出时间可能比预期长 [16]

总营收变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月总营收分别为1363.0846万美元和1032.6431万美元，增长330.4415万美元，增幅32%[108] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月总营收分别为3703.155万美元和2842.2892万美元，增长860.8658万美元，增幅30%[118] 运营亏损变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月运营亏损分别为212.0849万美元和230.0269万美元，亏损减少17.942万美元，减幅8%[108] - 2022年和2021年截至6月30日的九个月运营亏损分别为999.4709万美元和630.8818万美元，亏损增加368.5891万美元，增幅58%[118] 各业务线营收变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月先进技术部门营收分别为816.2855万美元和584.5958万美元，增长231.6897万美元，增幅40%[109] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月工业服务部门营收分别为546.7991万美元和448.0473万美元，增长98.7518万美元，增幅22%[110] 毛利润及占比变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月毛利润分别为587.6356万美元和412.7716万美元，占营收比例分别为43%和40%[111] 一般及行政费用变化 - 2022年和2021年截至6月30日的三个月一般及行政费用分别为694.8959万美元和567.0019万美元，增长127.894万美元，增幅23%[113] 营运资金变化 - 2022年6月30日和2021年9月30日营运资金分别为575.1185万美元和1508.8892万美元，减少主要因使用现金建立库存和负债转为短期[129] 存货变化 - 2022年6月30日和2021年9月30日存货分别为845.853万美元和565.7287万美元，增长280.1243万美元，增幅50%，归因于采购新产品库存和应对供应链问题[131] 经营活动现金使用情况 - 2022年和2021年截至6月30日的九个月，经营活动使用的现金分别为1024.6799万美元和619.8611万美元[132] 投资活动现金提供情况 - 2022年截至6月30日的九个月，投资活动提供的现金为51.7029万美元，2021年同期为15.4326万美元[133] 融资活动现金情况 - 2022年截至6月30日的九个月，融资活动提供的现金为590.2298万美元，2021年同期使用现金16.0158万美元[134] 公司资金需求及经营问题 - 公司认为手头现金和经营活动产生的现金足以满足下一年（截至2023年6月30日）当前运营的资本需求[135] - 公司营运资金和当前债务显示存在持续经营问题，但历史上不时通过发行普通股满足短期负债，或继续如此以减少现金需求[135] - 销售大幅增长尤其是新产品销售增长，可能需要大量资本投资，无法获得足够资本会对增长潜力产生重大不利影响[135] - 无法保证现有或未来经营活动现金流及外部筹集的资本能满足扩张目标和营运资金需求[136]

总营收关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月总营收为1272.82万美元，较2021年同期的926.04万美元增加346.78万美元，增幅37% [112] - 2022年3月31日止六个月总营收为2340.07万美元，较2021年同期的1809.65万美元增加530.42万美元，增幅29% [112] 运营亏损关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月运营亏损为381.93万美元，较2021年同期的196.26万美元增加185.67万美元，增幅95% [112] - 2022年3月31日止六个月运营亏损为787.39万美元，较2021年同期的400.85万美元增加386.53万美元，增幅96% [122] 先进技术部门营收关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月先进技术部门营收为772.23万美元，较2021年同期的548.74万美元增加223.49万美元，增幅41% [113] - 2022年3月31日止六个月先进技术部门营收为1334.08万美元，较2021年同期的1016.03万美元增加318.05万美元，增幅31% [123] 工业服务部门营收关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月工业服务部门营收为500.59万美元，较2021年同期的377.30万美元增加123.29万美元，增幅33% [114] - 2022年3月31日止六个月工业服务部门营收为1005.99万美元，较2021年同期的793.62万美元增加212.37万美元，增幅27% [125] 毛利润关键指标变化 - 2022年3月31日止三个月毛利润为405.26万美元，占营收32%，2021年同期为392.89万美元，占营收42% [115] 营运资金关键指标变化 - 2022年3月31日营运资金为760.44万美元，较2021年9月30日的1508.89万美元减少 [133] 库存关键指标变化 - 截至2022年3月31日，库存较2021年9月30日增加1409367美元，增幅25%，达到7066654美元[135] 经营活动现金使用关键指标变化 - 2022年和2021年截至3月31日的六个月内，经营活动使用的现金分别为7235840美元和2865654美元[136] 投资活动现金使用关键指标变化 - 2022年和2021年截至3月31日的六个月内，投资活动使用的现金分别为5654515美元和110129美元[137] 融资活动现金提供关键指标变化 - 2022年和2021年截至3月31日的六个月内，融资活动提供的现金分别为6484337美元和754748美元[138]