中国建设银行股份有限公司 对会计师事务所履职情况评估报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》等规定，中国 建设银行股份有限公司（以下简称"本行"）董事会审计委员 会对外部审计师安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）、安 永会计师事务所 2023 年度履职情况进行了评估。详情如下： 一、事务所基本情况 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制成为特殊普通合伙制事 务所；总部设在北京，首席合伙人为毛鞍宁先生。截至 2023 年末，拥有合伙人 245 人、执业注册会计师近 1,800 人，其 中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人。2022 年度1，安永华明审计业务收入人民币 56.69 亿元， A 股上市公司年报审计客户共计 138 家，其中本行同行业上 市公司审计客户 21 家。 安永会计师事务所为一家根据香港法律设立的合伙制 事务所，自 1976 年起在香港提供审计、税务和咨询等专业服 务。2019 年 10 月 1 日起，根据香港《财务汇报局条例》注 册为公众利益实体核 ...

（二）根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金 [2012]20 号），计提一般准备金人民币 529.48 亿元； （三）集团口径下归属于本行股东 2023 年度税后利润人民币 3,326.53 亿元，向全体普通股股东（于 2024 年 7 月 11 日收市后名列 股东名册的股东）派发现金股息人民币 1,000.04 亿元，每股现金股息 1 中国建设银行股份有限公司 2023 年度利润分配方案公告 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 利润分配方案内容 根据经审计的按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的本 行 2023 年度财务报告，本行 2023 年度利润分配方案具体如下： （一）以本行 2023 年度税后利润人民币 3,237.87 亿元为基数， 按 10％的比例提取法定公积金人民币 323.79 亿元； 股票代码：601939 股票简称：建设银行 公告编号：临 2024-013 中国建设银行股份有限公司（以下简称"本行"）2023年度利润分 配，每股派发现金股息人民币0.400元（含 ...

公司代码：601939 公司简称：建设银行 中国建设银行股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 中国建设银行股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内 部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人 ...

中国建设银行股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 安永华明（2024）专字第 70008881_A02 号 中国建设银行股份有限公司 2023年12月31日 A member firm of Ernst & Young Global Limited 中国建设银行股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了中国 建设银行股份有限公司（以下简称"贵行"）及其子公司（以下统称"贵集团"）2023年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵行董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推 ...

本行审计委员会由 7 名董事组成，主席由独立非执行董 事钟嘉年先生担任，委员包括田博先生、刘芳女士、格雷 姆·惠勒先生、米歇尔·马德兰先生、威廉·科恩先生、詹 诚信先生。其中，非执行董事 2 名，独立非执行董事 5 名。 委员会成员构成符合公司治理及境内外监管要求。 二、委员会职责 中国建设银行股份有限公司董事会审计委员会 2023 年度履职报告 一、委员会构成 审计委员会的主要职责包括： 1.监督本行财务报告，审查本行会计信息及其重大事项 披露； 2.监督及评估本行内部控制； 3.监督及评价本行内部审计工作； 4.监督及评估外部审计工作，向董事会提议聘请或解聘 为本行财务报告进行定期法定审计的会计师事务所，负责外 部审计与内部审计之间的沟通与协调； 5.关注财务汇报、内部控制或其他方面可能发生的不当 行为； 2023 年，审计委员会共召开正式会议 7 次、年度和半年 度财务报告预沟通会议各 1 次、与外部审计师单独沟通会议 2 次。审计委员会重点关注和推进如下事项，并提出重要意 见和建议，为董事会决策提供支持： 监督审阅定期报告。审阅 2022 年度、2023 年半年度报 告、摘要、业绩公告及第一、三季度报 ...

董事会 2024 年 3 月 28 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市 规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等要求，中国建设银行股份有限公司(以下简称"本行")董事会就 本行在任独立董事钟嘉年先生、格雷姆·惠勒先生、米歇尔·马德 兰先生、威廉·科恩先生、梁锦松先生和詹诚信勋爵的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 过去一年来，本行独立董事遵照各项法律法规与本行章程规定， 恪尽职守、认真履职，推动本行经营管理水平全面提升，积极保护 全体股东特别是中小股东的合法权益，推动提升本行信息披露的透 明与公正。本行董事会已经收到每名独立董事根据《上市公司独立 董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》就其独立性而签署的自查文件。经评估，本行独立董事 在本行未担任除董事以外的其他职务，与本行及本行主要股东、实 际控制人不存在可能影响其进行独立、客观判断的关系，除所获年 度酬金以外，在本行及本行子公司不拥有任何业务或财务利益，符 合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》中对独立董 ...

2023年，本行董事会共召开会议9次，审议议案67项，参 阅40项；各专门委员会会议33次，审议议案79项、审核66项， 听取、讨论及参阅196项。全体董事会成员着眼于建设银行当 前及中长期可持续发展，依托自身专业优势及各领域丰富经 验，积极建言献策，科学审慎决策，推动股东大会、董事会各 项决议有效执行，有力推动全行战略发展，切实维护股东、金 融消费者、员工等利益相关方合法权益，推进公司治理体制机 制不断完善和公司治理有序运行。 本行董事会下设战略发展委员会，审计委员会，风险管理 委员会，提名与薪酬委员会，关联交易、社会责任和消费者 权益保护委员会共5个委员会。 2023年，战略发展委员会共召开7次会议。加强宏观形势 研判和重大战略问题研究，监督评估全行"十四五"规划执行情 况，修订授权办法和授权方案，研究制定数字建行建设、科技 外包等发展规划，加强资本规划，指导全行拓维升级新金融行 动，提升"三大战略"实施质效，履行国有大行责任担当，助力 经济社会高质量发展。 中国建设银行股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 2024 年 3 月 28 日 中国建设银行股份有限公司 钟嘉年独立董事2023年度述职 ...

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 安永华明（2024）专字第70008881_A01号 中国建设银行股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 2023年度 中国建设银行股份有限公司董事会： 我们审计了中国建设银行股份有限公司（以下简称"贵行"）及其子公司（以 下统称"贵集团"）的2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及银行资产 负债表，2023年度的合并及银行利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财 务 报 表 附 注 ， 并 于2024年3月28日出具了编号为安永华明（2024）审字第 70008881_A01号的无保留意见审计报告。 按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》的要求，如实编制和对外披露2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表（以下简称 "汇总表"），并确保其真实性、合法性、完整性是贵行的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵集团2023年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之 处。除了对贵集团 ...

中国建设银行股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》《国有金融企业选聘会计师事务所管理办 法》《中国建设银行股份有限公司章程》等规定和要求，中 国建设银行股份有限公司（以下简称"本行"）董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"）认真履职，2023 年度对 会计师事务所重点开展以下监督工作： 一、规范开展外部审计师评价和续聘工作 （一）审计委员会全面评价本行外部审计师安永华明会 计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所（以下合 称"安永"）2022 年度履职情况，评价内容包括外部审计师 的独立性、投资者保护能力和工作质量等，工作质量评价指 标涵盖专业胜任能力、审计计划与实施、审计沟通、审计成 果等方面，并将评价结果作为聘用的重要参考。 （二）审计委员会严格落实监管部门关于选聘会计师事 务所相关要求，审查安永的资质条件、业务能力、诚信状况、 执业质量等符合内外部要求后，同意续聘安永为本行 2023 年度外部审计师并提交董事会审议。 1 二、强化日常外部审计工作 ...

股票代码：601939 股票简称：建设银行 公告编号：临 2024-011 中国建设银行股份有限公司 董事会会议决议公告 （2024 年 3 月 28 日） 本行董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中国建设银行股份有限公司（以下简称"本行"）董事会会议（以 下简称"本次会议"）于 2024 年 3 月 28 日在北京以现场会议方式召 开。本行于 2024 年 3 月 14 日以书面形式发出本次会议通知。本次会 议由张金良董事长主持，应出席董事13 名，实际亲自出席董事12名， 纪志宏董事委托张金良董事长代为出席并表决。本次会议的召开符合 《中华人民共和国公司法》《中国建设银行股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等规定。 本次会议审议通过如下议案： 一、关于资本工具计划发行额度的议案 （7）募集资金用途：减记型无固定期限资本债券的募集资金用 于补充本行其他一级资本，减记型合格二级资本工具的募集资金用于 补充本行二级资本； （8）决议有效期：自股东大会批准之日起至国家金融监督管理 总局批准后 24 个月止。 表决 ...