公司概况 - 公司是一家空白支票公司，成立于2020年10月20日，旨在通过合并、股份交换、资产收购、股份购买、重组或类似的业务组合与一家或多家企业进行业务组合[211] - 公司于2020年12月21日完成了首次公开募股，发行了4000万单位，每单位售价为10美元，总共募集了4亿美元的募资[211] 财务状况 - 公司在2022年实现了1768.76万美元的净收入，其中包括196.55万美元的一般和管理费用、576.11万美元的信托账户中持有的证券收益和实现收益以及13,892万美元的认股权证负债的变化[217] - 公司的流动资金状况显示，截至2022年12月31日，公司在经营银行账户中有31,547美元，负债总额为4,417,427美元，信托账户中持有的证券收益和实现收益为5,761,081美元[212] 股份发行与支付 - 公司的创始股份由赞助商支付25,000美元，以覆盖公司的某些费用，作为对8,625,000美元B类普通股的发行的交换[218] 费用支出 - 公司在2022年和2021年分别支付了$480,000和$480,000用于办公空间、水电费和秘书和行政支持[221] 净收入计算 - 公司在2022年的净收入每股普通股计算方法中未考虑到首次公开募股和私募认购权证的影响，因为它们的行使取决于未来事件，包括这些将导致抵消的情况[224] 资产负债表 - 截至2022年12月31日，公司没有任何资产负债表之外的安排，也没有任何承诺或合同义务[225]

首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元[104] - 首次公开募股同时完成私募，出售760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[105] - 首次公开募股和私募结束后，4亿美元净收益存入信托账户[106] 财务数据 - 截至2022年9月30日，运营银行账户有86007美元，负营运资金480880美元，信托账户收益和已实现收益约255.8714万美元[109] - 2022年第三季度和前九个月净收入分别为222.0253万美元和1536.8481万美元[115] - 2021年第三季度和前九个月净收入分别为793.4434万美元和349.0095万美元[116] 股份与认股权证 - 2020年10月28日，发起人支付2.5万美元获得862.5万股B类普通股[116] - 为进行业务合并，发起人等可能向公司提供贷款，最高150万美元贷款可转换为认股权证[120] - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人有权获得注册权，但注册声明需在适用锁定期结束后生效，公司承担相关费用 [124] 业务合并相关 - 公司原定于2022年12月21日前完成业务合并，现申请延期至2023年6月21日，需股东投票决定[107][113] 费用相关 - 自首次公开募股生效日起至业务合并或清算，公司原需每月支付发起人4万美元行政支持费用，2021年11月18日发起人放弃该权利[121] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月，公司此类服务费用分别为12万美元和36万美元，截至2022年9月30日和2021年12月31日，此类服务未支付费用分别为20万美元和0 [122] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，保荐人及其关联方代公司支付运营和组建成本7.5万美元 [123] - 首次公开募股承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计800万美元，还将获得每单位0.35美元的递延承销佣金，总计1400万美元 [125] 公司标准与豁免 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择推迟采用新的或修订的会计准则 [130] - 若作为“新兴成长型公司”选择依赖JOBS法案的豁免条款，公司可能无需提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”时止，以较早者为准 [131] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息 [132] 其他财务情况 - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务 [129] - 公司管理层认为目前采用任何最近发布但尚未生效的会计准则不会对合并财务报表产生重大影响 [128] - 公司重大会计政策与2021年12月31日财年的10 - K表格年度报告相比无变化 [127]

融资与募资 - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股（IPO），发行4000万单位，每单位10美元，总募集资金4亿美元，扣除发行成本约2276.6万美元[103] - 公司同时完成私募配售760万份私募认股权证，每份1.5美元，总募集资金1140万美元[105] - 公司首次公开募股（IPO）中，承销商每单位销售获得0.20美元的折扣，总计800万美元[124] - 公司首次公开募股（IPO）中，承销商还将获得每单位0.35美元的延期承销佣金，总计1400万美元[124] 财务状况 - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户余额为169,812美元，营运资本为负128,682美元，信托账户中收益和已实现收益约为769,393美元[108] - 2022年第二季度和上半年，公司净收入分别为525.2万美元和1314.8万美元，主要来自信托账户中证券的收益和认股权证负债公允价值变动[115] - 2021年第二季度和上半年，公司净亏损分别为485.3万美元和444.4万美元，主要由于认股权证负债公允价值变动和运营成本[116] - 公司截至2022年6月30日的财务报表显示，存在重大疑虑关于公司能否在未来一年内持续经营[112] 业务合并与清算 - 公司计划在2022年12月21日前完成业务合并，否则将进行清算和解散[107] - 公司预计在完成业务合并前将继续产生重大成本，并可能通过赞助商或关联方的贷款来满足流动性需求[111] 成本与费用 - 公司每月向赞助商支付40,000美元用于办公空间、公用事业和行政支持，截至2022年6月30日，未支付费用为80,000美元[121][122] 表外安排与合同义务 - 公司未在2022年6月30日结束的三个月和六个月内有任何表外安排或合同义务[128] 会计准则与报告要求 - 公司作为“新兴成长公司”，根据《JOBS法案》可以选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能导致财务报表与其他公司不可比[129] - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的其他减少报告要求的益处，可能免除某些内部控制和薪酬披露要求[130] 创始人股份 - 公司创始人股份于2020年10月28日以25,000美元的价格发行，每股约0.003美元，共862.5万股[116]

首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日公司完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元[101] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[102] - 承销商有权获得首次公开募股每单位0.2美元的承销折扣，总计800万美元，额外每单位0.35美元的递延承销佣金，总计1400万美元，递延佣金在完成业务合并时支付[120] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户[103] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户有223,735美元，营运资金223,735美元，信托账户收益未实现收益约33,752美元[107] 公司运营期限及清算条件 - 若24个月内未完成业务合并，即2022年12月21日后，公司将停止运营、赎回公众股份并进行清算[106] 净收入情况 - 2022年第一季度，公司净收入789.6134万美元，包括信托账户有价证券未实现收益33,752美元、认股权证负债公允价值变动844.9333万美元和运营及组建成本58.6951万美元[112] - 2021年第一季度，公司净收入40.8648万美元，包括信托账户有价证券未实现收益69,530美元、认股权证负债公允价值变动83.7333万美元和运营及组建成本49.8215万美元[113] 股份情况 - 2020年10月28日，发起人支付2.5万美元获得862.5万股B类普通股，后经股份资本化和股份没收，截至2020年12月23日，B类普通股为1000万股[114] 行政支持费用情况 - 公司自首次公开募股生效日起至完成业务合并或清算，每月向发起人支付4万美元行政支持费用，2021年11月18日发起人放弃剩余费用支付权利，2022年和2021年第一季度费用均为12万美元[118] 财务报表相关情况 - 公司编制财务报表需进行估计和假设，实际结果可能与估计不同[121] - 公司重要会计政策在季报和年报附注2中有详细描述，与10 - K表格相比无变化[122] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[123] 表外安排情况 - 截至2022年3月31日的三个月，公司无表外安排、承诺或合同义务[124] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[125] - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[126] - 若作为“新兴成长公司”选择依赖JOBS法案豁免条款，部分报告要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时止，以较早者为准[127] 较小报告公司相关情况 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[128]

首次公开募股相关 - 2020年12月21日完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元[333] - 首次公开募股同时完成私募，出售760万份私募认股权证，每份1.5美元，收益1140万美元[334] - 首次公开募股同时，赞助商以每份1.5美元的价格购买760万份私募认股权证，收益1140万美元[349] - 承销商获45天选择权，可按每股10美元购买最多525万股额外单位以覆盖超额配售，实际购买500万股[358] - 首次公开募股结束时，承销商获得承销折扣800万美元，完成业务合并后还将支付递延承销佣金1400万美元[359] 财务状况 - 截至2021年12月31日，运营银行账户有646,558美元，营运资金810,686美元，信托账户收益未实现收益142,570美元[337] - 2021年全年净收入555.1863万美元，包括170.9425万美元的一般及行政成本等[345] - 2020年10月20日至12月31日净亏损113.0197万美元，包括13.8809万美元的一般及行政成本等[346] - 截至2021年12月31日，约64.7万美元在信托账户外用于支付运营费用，在完成首次业务合并前无运营收入[344] - 2021年12月31日止年度和2020年10月20日（成立）至2020年12月31日期间，公司分别计提行政支持费用约48万美元和4万美元[354] - 截至2021年12月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[361] - 截至2021年12月31日，信托账户持有4.0014257亿美元用于完成业务合并[365] 股权情况 - 2020年10月28日，赞助商支付2.5万美元获得862.5万股B类普通股，后经一系列变动，截至2021年12月31日，B类普通股共计1000万股[347] 业务合并相关 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将进行清算和解散[336] - 公司将继续为首次业务合并计划产生重大成本[337] 行政服务相关 - 2021年11月18日，发起人永久放弃根据行政服务协议收取公司未支付款项及剩余款项的权利[355] 法规相关 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[362] - 若选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，公司在一定期限内可免予提供部分报告和披露要求[363] 业务与投资情况 - 公司未开展任何业务，也未产生任何收入，信托账户资金投资于短期美国国债或货币市场基金[364] - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，也不打算进行[366]

首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日，公司完成首次公开募股，发售4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元[105] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向发起人发售760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[106] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益存入信托账户[107] - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户有87.348万美元，营运资金114.7337万美元，信托账户有未实现收益约12.4203万美元[110] 业务合并相关规定 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将赎回公众股份并进行清算[109] 财务收入情况 - 2021年第三季度，公司净收入793.4434万美元，包括信托账户未实现收益、股息和利息4.0687万美元，认股权证负债公允价值变动837.3333万美元，一般及行政费用47.9586万美元[114] - 2021年前九个月，公司净收入349.0095万美元，包括信托账户未实现收益、股息和利息12.4203万美元，认股权证负债公允价值变动473.8666万美元，一般及行政费用137.2774万美元[115] 发起人费用情况 - 公司同意自首次公开募股生效日起，每月向发起人支付4万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持，2021年第三季度确认相关费用12万美元，前九个月确认36万美元[117] 承销商费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股每单位0.2美元的承销折扣，总计800万美元；若完成业务合并，还将支付每单位0.35美元的递延承销佣金，总计1400万美元[119] 会计准则采用情况 - 公司选择提前采用ASU 2020 - 06，该准则对公司财务状况、经营成果和现金流无影响[124]

首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日，公司完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元[104] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商出售760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[105] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益和部分私募收益存入信托账户[106] - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户有125.8029万美元，营运资金162.692万美元，信托账户有未实现收益约8.9222万美元[110] 业务合并及清算规定 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将赎回公众股份并进行清算[109] 财务亏损情况 - 2021年第二季度，公司净亏损485.2987万美元，包括信托账户未实现收益、股息和利息1.3986万美元，认股权证负债公允价值变动 -447.2万美元，一般及行政费用39.4973万美元[114] - 2021年上半年，公司净亏损444.4339万美元，包括信托账户未实现收益、股息和利息8.3516万美元，认股权证负债公允价值变动 -363.4667万美元，一般及行政费用89.3188万美元[115] 赞助商费用情况 - 公司同意自首次公开募股生效日起，每月向赞助商支付4万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持，2021年第二季度确认相关费用12万美元，上半年确认24万美元[117] 承销费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股每单位0.2美元的承销折扣，共计800万美元；若完成业务合并，还将支付每单位0.35美元的递延承销佣金，共计1400万美元[119] 会计准则采用情况 - 公司选择提前采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[124] 内部控制情况 - 截至2021年6月30日财季末，公司首席执行官和首席财务官评估发现披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[131] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[133] 认股权证相关情况 - 2021年4月12日，美国证券交易委员会工作人员发布声明，认为特殊目的收购公司认股权证某些条款或使其在资产负债表中归类为负债而非权益[132] - 公司管理层重新评估认股权证条款，确定应将其归类为按公允价值计量的负债，后续公允价值变动计入各报告期收益[132] - 管理层识别出财务报告内部控制中与认股权证会计处理相关的重大缺陷[132]

首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元[100] - 首次公开募股同时完成私募，出售760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[101] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益存入信托账户[102] - 截至2021年3月31日，运营银行账户有153.6527万美元，营运资金202.6209万美元，信托账户收益未实现收益约7.5235万美元[106] 财务收支情况 - 2021年第一季度净收入40.8648万美元，包括信托账户未实现收益、股息和利息6.953万美元，认股权证负债公允价值变动83.7333万美元，一般及行政费用49.8215万美元[110] 业务合并相关资金安排 - 为资助业务合并交易成本，公司关联方可能提供贷款，最高150万美元贷款可转换为认股权证[111] 费用支出情况 - 自首次公开募股生效日起，公司每月向发起人支付4万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持，2021年第一季度确认相关费用12万美元[112] 承销费用情况 - 承销商有权获得首次公开募股每单位0.2美元承销折扣，共计800万美元，完成业务合并后还需支付每单位0.35美元递延承销佣金，共计1400万美元[114] 会计准则适用情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[119] 清算赎回情况 - 若无法在首次公开募股结束后24个月内完成业务合并，公司将进行清算并赎回公众股份[105]

IPO及融资相关 - 公司于2020年12月21日完成首次公开募股（IPO），发行4000万单位，每单位10美元，总募集资金4亿美元，扣除发行成本约2276.6万美元[336] - 公司同时完成760万份私募认股权证的发行，每份1.5美元，募集资金1140万美元[337] - 公司承销商有权在IPO后45天内购买最多525万单位以覆盖超额配售，实际购买500万单位[357] - 公司承销商获得800万美元的承销折扣，另有1400万美元的递延承销佣金将在完成业务合并后支付[358] 财务状况 - 公司截至2020年12月31日，运营银行账户余额为191.69万美元，营运资本为252.01万美元，信托账户中未实现收益为5705美元[342] - 公司2020年净亏损为13.31万美元，其中一般和行政费用为13.88万美元，信托账户中证券未实现收益为5705美元[346] - 截至2020年12月31日，信托账户中持有4.00005705亿美元，用于完成业务合并，剩余资金将用于运营资金[363] 股权及认股权证 - 公司创始人股份为1000万股，占总发行股份的20%，部分股份因承销商超额配售未完全行使而被没收[349] - 公司私募认股权证可在完成业务合并后30天内转让，每份认股权证可购买1股A类普通股，价格为11.5美元[352] 赞助商及贷款 - 公司赞助商提供最高30万美元的贷款用于IPO相关费用，截至2020年12月21日已借款12万美元，并于次日全额偿还[353] - 公司每月支付赞助商4万美元用于办公空间、公用事业和行政支持，2020年累计支付4万美元[355] 公司运营及战略 - 公司尚未开展任何运营或产生收入，主要活动集中于IPO和潜在收购目标的识别与评估[362] - 公司未进行任何对冲活动，且不计划针对市场风险进行对冲[364] 法规及报告要求 - 公司符合“新兴成长公司”资格，选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与遵守公共公司生效日期的公司不可比[360] - 公司正在评估依赖《JOBS法案》提供的其他减少报告要求的益处，可能免除某些审计和披露义务，如内部控制审计报告和高管薪酬披露[361]