首次公开募股与私募配售 - 2021年2月11日公司完成首次公开募股，发行2760万股，每股10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约1580万美元，其中递延承销佣金约966万美元[167] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，向Crown PropTech Sponsor出售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[168] - 首次公开募股和私募配售完成后，约2.76亿美元净收益存入信托账户[169] - 2021年2月11日，公司完成首次公开募股，发行2760万单位，单价10美元，总收益2.76亿美元；同时完成私募配售，收益752万美元[212] 业务合并日期延长与股份赎回 - 2023年2月9日，股东批准将首次业务合并完成日期从2023年2月11日延长至2024年2月11日，2340.3515万股A类普通股股东行使赎回权，从信托账户提取2.38305063亿美元，赎回后剩余419.6485万股A类普通股[180][181] - 2024年2月9日，股东批准将首次业务合并完成日期从2024年2月11日延长至2024年8月11日，219.5847万股A类普通股股东行使赎回权，从信托账户提取2372.4846万美元，赎回后剩余200.0638万股A类普通股[182][183] - 2024年8月9日，股东批准将首次业务合并完成日期从2024年8月11日延长至2025年5月11日，148.7025万股A类普通股股东行使赎回权，从信托账户提取1648.4256万美元，赎回后剩余51.3613万股A类普通股[186][187] - 若2025年5月11日前未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散，未行使的认股权证将到期作废[199] 管理层变动 - 2023年1月17日，Richard Chera辞去首席执行官等职务，Gavin Cuneo和Michael Minnick被任命为联合首席执行官[170][171] 股权受让 - 2023年1月17日，CIIG从Crown PropTech Sponsor受让566.2万股B类普通股和25.0667万份私募认股权证，成为公司共同发起人[173] 合规问题与摘牌 - 2023年4月18日，公司因未及时提交2022年年报收到纽交所退市通知，5月2日提交年报后恢复合规[191][192] - 2023年5月23日，公司因未及时提交2023年第一季度季报收到纽交所退市通知，6月2日提交季报后恢复合规[193][194] - 纽交所通知公司需在2023年11月20日起六个月内提交10 - Q表格，若未按时提交，纽交所可酌情延长最多六个月，也可能随时启动摘牌程序[196] - 2024年2月12日，纽交所认定公司不符合上市规则，决定启动摘牌程序，公司证券交易暂停并最终被摘牌[197][198] 业务合并协议终止 - 2022年7月11日，PIPE投资者Golub Capital LLC及其关联方因业务合并未在7月9日前完成，终止认购协议，涉及本金6800万美元[203] - 2022年8月10日，Brivo终止业务合并协议，其余认购协议自动终止[204] 应付账款结算与承销折扣放弃 - 2023年4月、1月和2022年12月，公司分别结算应付账款40万美元、377,871美元和647.2941万美元，总计725.0812万美元；2022年12月，承销商放弃966万美元递延承销折扣[207] 净收入变化 - 2023年第三季度净收入为95.0666万美元，2022年同期为182.6909万美元；2023年前九个月净收入为155.5003万美元，2022年同期为539.6151万美元[209][210][211] 现金流量情况 - 2023年前九个月，经营活动使用现金65.4213万美元，投资活动提供现金2.38305063亿美元，融资活动使用现金2.37729947亿美元[214][215] 信托账户外现金与营运资金赤字 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司信托账户外现金分别为1115美元和80,212美元，营运资金赤字分别为205.87万美元和151.2655万美元[217] 可转换本票修订 - 2021年11月30日，公司与前首席执行官兼董事Richard Chera签订可转换本票，最高贷款本金为150万美元[227] - 2023年5月31日起（追溯至2023年1月17日），本票修订并重述，最高本金降至100万美元[227] - 2025年3月28日起（追溯至2024年2月11日），最高本金100万美元的本票修订，到期日为2026年2月11日、公司完成业务合并之日或公司清算生效日中较早者[227] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司无长期债务、资本租赁、经营租赁、采购义务或其他长期负债（除上述提及外）[228] 营运资金贷款期权 - 2022年12月31日，公司用内部模型确定营运资金贷款期权公允价值[230] - 2023年5月31日起（追溯至2023年1月17日），Richard Chera同意放弃将营运资金贷款应付款转换为认股权证的权利[230] - 2023年9月30日，营运资金贷款期权不再存在[230] 表外安排情况 - 截至2023年9月30日，公司无S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的表外安排[232] 会计准则与豁免条款 - 公司作为“新兴成长公司”，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则[233] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，部分豁免适用至完成首次公开募股后五年或不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[234]

净收入 - 公司于2023年6月30日的净收入为860,209美元[139] - 公司于2023年6月30日的净收入为604,337美元[140] - 公司于2022年6月30日的净收入为3,569,242美元[142] - 公司于2022年6月30日的净收入为212,753美元[141] 现金流 - 公司在2023年6月30日的运营活动中使用了509,861美元的现金，主要受到604,337美元的净收入影响，其中包括1,137,067美元的权证负债公允价值变动未实现损失[145] - 公司在2022年6月30日的运营活动中使用了10,229美元的现金，主要受到3,569,242美元的净收入影响，其中包括6,680,267美元的权证负债公允价值变动未实现收益[146] - 公司在2023年6月30日和2022年12月31日分别在信托账户外持有31,048美元和80,212美元用于营运资金需求，而营运资金赤字分别为1,658,590美元和1,512,654美元[147] 资金需求与融资 - 公司通过出售创始股份、首次公开募股的剩余净收益、私人配售权证的出售、本票据和可转换票据以及赞助商的资本贡献等方式满足了截至2023年6月30日的流动性需求[148] - 公司于2021年11月30日与前首席执行官兼董事Richard Chera签订了可转换票据，最高可贷款总额为1,500,000美元，截至2023年5月31日，可转换票据已经修订和重签，总额最高为1,000,000美元[149] - 公司的创始股份持有人、私人配售权证持有人和可能发行的工作资本贷款转换权证持有人（以及可能发行的普通股份）根据注册权协议有权要求公司为这些证券进行注册[150] 合同与费用 - 公司与资本市场顾问签订的合同已于2022年第四季度终止，合同中未支付或应付任何金额[152] - 公司已全额支付与Brivo业务组合相关的法律费用[154] 股本 - 公司在2023年6月30日和2022年12月31日分别持有4,196,485股和27,600,000股可能赎回的A类普通股，按赎回价值计入暂时性股本[158]

融资与股权交易 - 2021年2月11日公司完成2760万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益2.76亿美元，同时完成向Crown PropTech Sponsor和Anchor Investor私募5013333份认股权证，每份1.5美元，收益752万美元[110][117] - 2021年11月30日，公司与Richard Chera签订可转换票据，最高贷款150万美元，2023年5月31日修订为最高100万美元[119][125] - 2021年2月11日，锚定投资者购买690000股创始人股份，其公允价值超出支付金额795825美元[129] 业务合并相关 - 2022年8月10日，Brivo选择终止业务合并，相关认购协议自动终止[86] - 若公司在2024年2月11日前未完成业务合并，将进行清算和解散，未完成业务合并认股权证将失效[111][120] 财务结算与收支 - 2022年12月和2023年1月，公司分别结算6472941美元和377871美元，共计6850812美元给供应商和关联方，2022年12月承销商同意放弃966万美元递延承销折扣[87] - 2022年第一季度净收入3356489美元，2023年第一季度经营活动使用现金221839美元，净亏损255872美元[88][89] 税务情况 - 公司被视为开曼群岛免税公司，目前无需在开曼群岛或美国缴纳所得税或提交纳税申报，该期间税务准备金为零[93] 公允价值与股东赤字 - 公司管理层确定收购的B类普通股和私募认股权证公允价值为2859310美元，超额价值2837593美元计入股东赤字[94] 股份发行情况 - 公司有权发行2000万B类普通股，截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行或流通690万B类普通股[101] 管理层变动 - 2023年1月17日，董事会任命Gavin Cuneo和Michael Minnick为公司联合首席执行官[112] 潜在普通股计算 - 2023年3月31日和2022年同期，14213333份潜在普通股（对应未行使的认股权证）因行权条件未满足，被排除在稀释每股收益计算之外[128] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日，公司无S - K条例303(a)(4)(ii)定义的表外安排[131] 会计准则相关 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，选择推迟采用新的或修订的会计准则[132] - 管理层发现与复杂金融工具会计处理相关的内部控制存在重大缺陷，计划加强评估和实施会计准则的体系[135] 法律诉讼情况 - 公司目前未面临会对业务、财务状况或经营成果产生重大不利影响的法律诉讼或索赔[136] 行业风险 - 金融服务行业的不利发展可能影响公司业务、财务状况、未来经营成果或前景，公司资金存放可能超FDIC保险限额[137] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年3月31日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[157]

财务结算与费用放弃 - 2022年12月和2023年1月，公司向供应商结算700.807万美元；2022年12月，承销商同意放弃每单位0.35美元、总计966万美元的递延承销折扣[535] 特定时间点财务指标 - 截至2021年12月31日，公司净收入为668.9555万美元，形成和运营成本为558.0262万美元，信托账户收入为1.3345万美元，首次公开募股相关发行成本费用为81.9794万美元，认股权证负债公允价值变动为1307.6266万美元[537] IPO相关财务数据 - IPO后，信托账户存入2.76亿美元，账户外现金为191.9091万美元，交易成本为1650.5915万美元，其中承销费552万美元，递延承销费966万美元，锚定投资者股份超额公允价值79.5825万美元，其他发行成本53.009万美元[538] 不同年份信托账户外现金及营运资金情况 - 截至2022年和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为8.0212万美元和1.4807万美元，营运资金赤字分别为151.2654万美元和409.1246万美元[539] 2022年流动性满足途径 - 截至2022年12月31日，公司通过出售创始人股份获得2.5万美元，以及首次公开募股剩余净收益、私募认股权证出售、本票和可转换票据，还有2022年Crown PropTech Sponsor的34.7721万美元资本注入满足流动性需求[540] 合同终止情况 - 公司与顾问的合同于2022年第四季度终止，未支付或应付任何款项[544] 行政支持费用情况 - 公司不再需要向Crown PropTech Sponsor支付每月最高1.5万美元的行政支持费用，截至2022年12月31日未支付相关费用，近期也无相关支出预期[545] 业务合并法律费用支付情况 - 截至2022年12月31日，公司已全额支付与Brivo业务合并相关的法律费用[546] 可转换票据情况 - 2021年11月30日，公司与Richard Chera签订可转换票据，Chera同意提供最高150万美元的贷款[547] 锚定投资者股份公允价值情况 - 截至2021年2月11日，锚定投资者购买创始人股份的公允价值超过支付金额79.5825万美元[551]

财务表现 - 公司在2022年第三季度的净收入为1,826,909美元，其中信托账户收入为1,248,046美元，认股权证负债公允价值变动为1,064,578美元[145] - 公司在2022年前九个月的净收入为5,396,151美元，其中信托账户收入为1,662,587美元，认股权证负债公允价值变动为7,744,845美元[146] - 公司在2022年9月30日的净收入为1,826,909美元，较2021年同期的3,896,635美元有所下降[200] - 2022年第三季度，公司信托股息收入为1,248,046美元，较2021年同期的4,240美元大幅增加[200] - 2022年第三季度，公司认股权证负债的公允价值变动为1,064,578美元，较2021年同期的4,406,133美元有所下降[200] - 公司在2022年9月30日的每股基本和稀释净收入为0.05美元，较2021年同期的0.11美元有所下降[200] - 公司2022年前九个月净收入为539.6万美元，较2021年同期的1203.6万美元下降55.2%[208] - 公司2022年前九个月经营活动产生的净现金流出为15.2万美元，较2021年同期的139.1万美元减少89.1%[208] - 公司2022年前九个月融资活动产生的净现金流入为13.8万美元，较2021年同期的2.776亿美元大幅下降[208] - 公司截至2022年9月30日的现金余额为616美元，较期初的1.48万美元大幅下降[208] - 公司截至2022年9月30日应付相关方的行政支持费用为294,107美元，2021年12月31日为159,107美元[291] - 公司在2022年12月和2023年1月向供应商支付了7,008,070美元，其中包括514,964美元的现金支付[306] 业务合并与终止 - 公司在2022年8月10日收到Brivo的通知，终止了与Brivo的业务合并协议，导致所有订阅协议自动终止[142] - 公司在2022年7月11日收到Golub Capital的通知，终止了其6800万美元的PIPE票据订阅协议，原因是业务合并未能在2022年7月9日完成[141] - 公司预计在2023年2月11日前完成业务合并，否则将停止运营并清算[136][168] - 公司在2022年8月10日终止与Brivo的业务合并后，可能无法在2023年2月11日前完成新的业务合并[168] - 公司计划与目标企业进行业务合并，目标企业总市值需达到信托账户余额的80%以上[215] - 公司预计在2023年2月前完成业务合并，否则将面临强制清算和解散[248] 信托账户与投资 - 公司在2022年9月30日的信托账户中持有2.76亿美元，主要用于投资美国政府短期国债和货币市场基金[175] - 公司IPO及私募配售权证销售净收益2.76亿美元存入信托账户，用于未来业务合并[212] - 公司信托账户中的投资金额为277,675,932美元，较2021年底的276,013,345美元有所增加[234][253] - 公司信托账户中的市场证券金额为277,675,932美元，未从中提取任何利息收入用于支付税务义务[253] - 公司截至2022年9月30日信托账户中的资金为2.78亿美元，2021年12月31日为2.76亿美元[305] 管理层变动 - 公司在2022年8月12日宣布首席财务官Pius Sprenger和董事会成员Martin Enderle辞职，首席执行官Richard Chera兼任首席财务官[137][138] 内部控制与财务报告 - 公司在2021年6月1日发现与复杂金融工具会计相关的内部控制存在重大缺陷，特别是认股权证和A类普通股的分类错误[179] - 公司在2021年12月10日提交了修正后的财务报表，将所有未偿还的A类普通股重新分类为临时权益[180] - 截至2022年9月30日，公司的披露控制和程序在金融工具方面未达到有效标准[181] 股东权益与股份 - 公司在2022年9月30日的加权平均可赎回股份为27,600,000股，与2021年同期持平[200] - 公司在2022年9月30日的股东权益赤字为18,022,282美元，较2021年同期的16,532,955美元有所增加[201] - 公司持有两类股份，A类普通股和B类普通股，收益和亏损按比例分配[255] - 公司创始人股份在业务合并完成前不得出售或转让，且不享有信托账户中的赎回权[257] - 公司截至2022年9月30日和2021年12月31日没有已发行和流通的A类普通股（不包括可能赎回的27,600,000股）[297] 融资与资本贡献 - 公司在2022年第三季度通过创始人股份销售、IPO净收益、私募认股权证销售、可转换票据和赞助商的资本贡献获得了97,000美元的流动性支持[154] - 公司在2022年第三季度从赞助商处获得资本贡献97,000美元[201] - 公司2022年第三季度获得来自发起人的资本贡献9.7万美元[218] - 公司CEO Richard Chera同意向公司提供最高150万美元的贷款，截至2022年9月30日未偿还本金为49.1万美元[228] - 公司2022年2月IPO时以每股1.5美元的价格出售了501.3万份私募配售权证[211] 负债与资产 - 公司截至2022年9月30日的总资产为277,808,185美元，较2021年12月31日的276,104,050美元略有增长[234] - 公司当前负债为8,137,780美元，较2021年底的4,181,951美元显著增加，主要由于应付账款和应计费用的增长[234] - 公司累计亏损为18,119,972美元，较2021年底的21,853,536美元有所减少[234] - 公司截至2022年9月30日和2021年12月31日的认股权证和营运资本期权负债的公允价值分别为-230,920美元和-125,835美元[305] 其他 - 公司在2022年12月与承销商达成协议，放弃收取任何额外的递延承销折扣[151] - 公司尚未开始任何运营活动，所有活动均与公司成立和IPO相关，预计在完成初始业务合并前不会产生任何营业收入[239] - 公司未使用衍生工具对冲现金流、市场或外汇风险，所有金融工具均按ASC 480和ASC 815-15进行评估[258] - 公司于2021年2月11日完成首次公开募股（IPO），发行27,600,000单位，每股10美元，总募集资金为2.76亿美元[281] - 公司同时完成私募配售，发行5,013,333份认股权证，每份1.50美元，总募集资金约为750万美元[282] - 截至2021年12月31日，公司普通股可能赎回的账面价值为2.76亿美元，截至2022年9月30日，该价值调整为2.78亿美元[284] - 公司截至2022年9月30日和2021年12月31日没有现金等价物[283] - 公司截至2022年9月30日和2021年12月31日没有未确认的税务收益，也没有应计利息和罚款[286]

首次公开募股及私募情况 - 2021年2月11日公司完成首次公开募股，发售2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约1580万美元，其中递延承销佣金约970万美元[134] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商发售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[135] - 首次公开募股和私募完成后，约2.76亿美元净收益存入信托账户[136] - 2021年2月11日公司支付固定承销折扣每单位0.20美元，总计552万美元；递延承销折扣每单位0.35美元，总计966万美元，完成初始业务合并时支付，其中每单位最高0.175美元（总计最高483万美元）可支付给第三方顾问[163] - 2021年2月11日，向锚定投资者出售69万股创始人股份，其公允价值超过支付金额79.5825万美元[172] 公司运营期限相关 - 若在首次公开募股结束24个月内未完成业务合并，即到2023年2月11日，公司将停止运营、赎回公众股份、清算和解散[138] 各时期财务数据关键指标变化 - 2022年第二季度净收入21.2753万美元，运营成本231.1262万美元，信托账户收入39.2015万美元，认股权证负债公允价值变动213.2万美元[147] - 2022年上半年净收入356.9242万美元，运营成本352.5566万美元，信托账户收入41.4541万美元，认股权证负债公允价值变动668.0267万美元[148] - 2021年第二季度净亏损147.2297万美元，运营成本48.1236万美元，信托账户收入3872美元，认股权证负债公允价值变动99.4933万美元[149] - 2021年上半年净收入813.8992万美元，组建和运营成本60.7545万美元，首次公开募股相关发行成本费用化78.0268万美元，信托账户收入3872美元，认股权证负债公允价值变动952.2933万美元[150] 信托账户及营运资金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为4578美元和14807美元，营运资金赤字分别为761.6812万美元和409.1246万美元[155] 借款及债务情况 - 2020年10月13日公司向赞助商发行本票，可借款最高30万美元，2021年2月11日已全额偿还[157] - 2021年11月30日公司与首席执行官兼董事Richard Chera签订可转换票据，最高贷款本金150万美元，截至2022年6月30日，未偿还余额为45万美元[158][168] 行政支持服务费用情况 - 公司与赞助商或其关联方协议每月支付最高1.5万美元用于办公空间等行政支持服务，截至2022年6月30日未付款且近期无相关费用预期[165] 业务合并相关费用情况 - 截至2022年6月30日，公司业务合并相关法律费用总计62.48298亿美元，其中20%（1.24966亿美元）取决于业务合并完成情况[166] 股份赎回及潜在普通股情况 - 截至2022年6月30日，2760万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[170] - 2022年第二季度，1421.3333万股潜在普通股（未行使认股权证）因条件未满足未计入摊薄每股收益[171] 会计政策采用情况 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[174] 市场及利率风险情况 - 截至2022年6月30日，公司无重大市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[179] 财务报告内部控制情况 - 2021年6月1日管理层发现财务报告内部控制存在重大缺陷，涉及认股权证和A类普通股分类错误，已采取措施改进但效果不确定[183][184][185] - 截至2022年6月30日，公司首席执行官兼首席财务官Richard Chera评估认为与金融工具相关的披露控制和程序无效[189] - 2022年4月1日至6月30日期间，公司财务报告内部控制无重大影响变化[190]

首次公开募股及私募 - 2021年2月11日公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约1580万美元[138] - 首次公开募股同时完成私募，出售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[139] - 首次公开募股和私募完成后，约2.76亿美元净收益存入信托账户[140] - 2021年2月11日，公司完成首次公开募股，发售2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元；同时完成私募配售，发售501.3333万份私募认股权证，收益752万美元[164] - 首次公开募股后，2.76亿美元存入信托账户，账户外现金为191.9091万美元，交易成本为1650.5915万美元[165] 公司运营风险 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散[142] 业务合并 - 2021年11月10日公司与Brivo签订业务合并协议，2022年5月12日修订协议，将截止日期从7月10日改为8月9日[143] - 业务合并中Brivo隐含股权价值8亿美元加约200万美元期权行权价，预计发行约8020万股新Brivo普通股[147][149] - Brivo业绩奖励对价包括850万股新Brivo普通股，分两期根据股价目标归属[148] - 公司就Brivo业务合并提交S - 4注册声明，相关文件将寄给股东[151] - 契约要求Brivo业务合并完成后，New Brivo需始终保持至少3500万美元的无限制现金，若有循环信贷安排则需至少5000万美元[155] - 发起人及部分Crown股东共持有621万股Crown B类普通股，约占已发行和流通普通股的17.9%，他们同意投票支持业务合并协议并放弃转换比率调整[159] - 发起人获得的238.4万股New Brivo A类普通股将根据股价目标分两期归属，每期119.2万股，股价目标分别为13美元和15美元[159] - 截至2022年3月31日，公司已产生约570万美元的业务合并相关法律费用，其中20%（约110万美元）取决于业务合并的完成[178] 可转换债券 - 公司与投资者签订认购协议，将发行7500万美元可转换债券，转换价格为每股11.5美元[152][153] - 可转换债券期限五年，前两年利率为SOFR + 9.25%（现金支付）或SOFR + 9.50%（实物支付），两年后利率每年增加1%，发行时给予3%的原始发行折扣[153] - 可转换债务融资的最高债务与经常性收入比率在交易完成后的第一个完整季度开始为3.00倍，之后每季度下降0.20倍，直至达到1.50倍并保持不变[155] 财务数据 - 截至2022年3月31日的三个月，公司净收入为335.6489万美元，运营成本为129.0202万美元，信托账户收入为2.2526万美元，认股权证负债公允价值变动为454.8267万美元[162] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为3.8503万美元和1.4807万美元，运营资金赤字分别为530.555万美元和409.1246万美元[167] 可转换票据 - 2021年11月30日，公司与首席执行官签订可转换票据，可借款最高150万美元，截至2022年3月31日，未偿还余额为45万美元[171] - 2021年11月30日，公司与首席执行官兼董事Richard Chera签订可转换票据，Chera同意向公司提供最高150万美元的贷款[179] 股份赎回与认股权证 - 截至2022年3月31日，2760万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[181] - 2022年第一季度，1421.3333万股认股权证对应的潜在普通股因行权条件未满足，被排除在摊薄每股收益计算之外[182] 创始人股份 - 2021年2月11日，锚定投资者购买69万股创始人股份，其公允价值超出支付金额79.5825万美元[184] 会计准则 - 公司于2022年1月1日采用ASU 2020 - 06，对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[185] - 公司符合“新兴成长公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[188] 报告要求豁免 - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在一定期限内可免除部分报告要求[189] 市场与风险 - 截至2022年3月31日，公司无重大市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[191] - 公司自成立以来未进行套期保值活动，且预计未来也不会进行[192] 表外安排 - 截至2022年3月31日，公司没有表外安排[187]

融资与资金管理 - 公司完成了首次公开募股（IPO），发行了27,600,000个单位，每个单位价格为10.00美元，总募集资金为2.76亿美元[441] - 公司同时完成了私募配售，发行了5,013,333份私募配售认股权证，每份价格为1.50美元，总募集资金为752万美元[443] - 公司首次公开募股和私募配售的净收益约为2.76亿美元，存入信托账户，用于未来的业务合并[444] - 公司首次公开募股后，信托账户中存入了2.76亿美元，公司外部持有191.9万美元现金用于运营资本[459] - 公司截至2021年12月31日的信托账户资金不可用于提取，除非完成业务合并或赎回普通股[461] - 公司2021年信托账户收入为13,345美元，初始公开发行相关发行成本为819,794美元[469] - 公司截至2021年12月31日的可转换票据未偿还余额为450,000美元，该票据无利息，可在12个月内或完成业务合并时到期[463] - 公司预计信托账户外的14,807美元和可转换票据下的可用金额将足以支持公司运营，直至完成拟议的Brivo业务合并[464] 业务合并与协议 - 公司与Brivo签订了业务合并协议，并签订了7500万美元的可转换债券协议，债券可在未来转换为Brivo的A类普通股，转换价格为每股11.50美元[447][448] - 可转换债券的前两年利率为SOFR+9.25%（现金支付）或SOFR+9.50%（实物支付），之后每年增加1.0%[448] - 公司要求Brivo在业务合并完成后保持至少3500万美元的无限制现金，若存在循环信贷额度，则需保持5000万美元的无限制现金[450] - 公司同意在业务合并完成后45天内向SEC提交注册声明，注册可转换债券转换后的Brivo A类普通股的转售[452] - 公司股东同意在业务合并完成后锁定其持有的Brivo A类普通股，锁定期为270天[453] - 如果公司在24个月内未完成业务合并，将停止运营并赎回公众股份，赎回价格为信托账户中的金额除以未偿还的公众股份数量[445] 财务状况与运营成本 - 公司2021年净收入为6,689,555美元，主要受认股权证负债公允价值变动未实现收益13,076,266美元和信托股息收入13,345美元的影响[469] - 公司2021年经营活动使用的现金为2,104,209美元，主要由于净收入和运营资产及负债的变化[460] - 公司2021年形成和运营成本为5,580,262美元，主要包括一般和行政费用[469] - 公司2021年认股权证负债公允价值变动为13,076,266美元[469] - 公司2021年法律费用总计约440万美元，其中20%或约88万美元取决于业务合并的完成[486] - 公司截至2021年12月31日，公司信托账户外的可用现金为14,807美元，用于营运资金需求，而营运资金赤字为4,091,246美元[461] 会计准则与报告要求 - 公司正在评估ASU 2020-06对其财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响，该标准将于2022年1月1日生效[493] - 公司认为任何新发布但尚未生效的会计准则不会对其财务报表产生重大影响[494] - 公司作为“新兴成长公司”，选择延迟采用新的或修订的会计准则，可能导致其财务报表与其他公司不可比[496] - 公司正在评估依赖JOBS法案提供的其他减少报告要求的益处[497] - 公司CEO的薪酬与员工中位数薪酬的比较将在完成首次公开募股后的五年内或不再符合“新兴成长公司”条件时适用[499] 风险与对冲 - 截至2021年12月31日，公司未面临任何重大市场或利率风险，其首次公开募股净收益投资于180天或更短期限的美国政府国库券、票据或债券[500] - 公司自成立以来未进行任何对冲活动，且不预期会进行任何对冲活动[501] 其他财务安排 - 公司向锚定投资者出售了690,000股创始人股份，这些股份的公允价值超过支付金额的部分为795,825美元[492] - 截至2021年12月31日，公司没有表外安排[495]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年2月11日公司完成首次公开募股，发行2760万股，每股10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约610万美元[102] - 首次公开募股同时，公司完成私募配售，出售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[103] - 首次公开募股和私募配售完成后，约2.76亿美元净收益存入信托账户[104] 公司运营风险 - 若在首次公开募股结束后24个月内未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份并清算解散[106] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司净收入为1203.5627万美元，形成和运营成本为112.1283万美元[108] - 截至2021年9月30日的三个月，公司净收入为389.6635万美元，形成和运营成本为51.3738万美元[109] - 截至2021年9月30日，公司信托账户外现金为27.7719万美元，营运资金为36.7733万美元[110] 认股权证及普通股情况 - 公司发行了总计1421.3333万份认股权证，按ASC 815 - 40确认为衍生负债[116] - 截至2021年9月30日，2760万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列报[122] 会计准则相关情况 - FASB于2020年8月发布ASU 2020 - 06，2022年1月1日生效，公司正在评估其影响[124] - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私营公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[128] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，未经审计的简明财务报表可能与按上市公司生效日期遵循准则的公司无可比性[128] 《JOBS法案》相关情况 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他简化报告要求的好处[129] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告等多项内容[129] - 这些豁免条款将在公司首次公开募股完成后的五年内适用，或直至公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[129] 较小报告公司情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[130]

首次公开募股及私募情况 - 2021年2月11日公司完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元，发行成本约610万美元[104] - 首次公开募股同时完成私募，出售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益约750万美元[105] - 首次公开募股和私募完成后，约2.76亿美元净收益存入信托账户[106] 业务合并及公司清算风险 - 若在2023年2月11日前未完成业务合并，公司将赎回公众股份并清算解散[108] 财务数据关键指标变化 - 2021年上半年公司净收入813.8992万美元，形成和运营成本60.7545万美元，信托账户收入3872美元，认股权证公允价值减少约952.2933万美元[110] - 2021年第二季度公司净亏损147.2297万美元，形成和运营成本48.1236万美元，信托账户收入3872美元，认股权证公允价值增加约99.4933万美元[111] 公司资金状况 - 截至2021年6月30日，公司信托账户外现金62.2416万美元，预计可维持至少12个月运营[112][115] 认股权证及普通股情况 - 公司发行1421.3333万份认股权证，按公允价值确认为衍生负债[119] - 截至2021年6月30日，2416.4531股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示[124] - 由于认股权证行使取决于未来事件，稀释后A类普通股净亏损与基本净亏损相同[125] 会计准则影响 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对未经审计的简明财务报表产生重大影响[126] 资产负债表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司没有符合S - K条例第303(a)(4)(ii)项定义的资产负债表外安排[127] 新兴成长公司相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，并选择延迟采用[128] - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他简化报告要求的好处[130] - 若作为“新兴成长公司”依赖《JOBS法案》豁免条款，可能无需提供财务报告内部控制审计师鉴证报告等多项内容[130] - 《JOBS法案》的豁免条款将在公司首次公开募股完成后五年内或公司不再是“新兴成长公司”时（以较早者为准）适用[130] 较小报告公司情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[131]