诉讼相关事项 - 截至2023年12月31日，公司因Secure IP Telecom相关诉讼事项计提30万美元[3] - 2022年10月4日，Crosshair Media Placement起诉公司，索赔629,807.74美元；2023年5月9日双方达成和解，公司将分阶段支付63万美元；截至2023年12月31日，公司已支付7万美元[4] - 2023年2月8日，前员工起诉公司，公司预计和解最高支付不超过3万美元[5] 股本情况 - 截至2024年5月20日，公司有2,730,058股普通股已发行并流通在外[29] 资产负债关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为28美元，2023年12月31日为205美元[33] - 截至2024年3月31日，公司与关联方的应收账款为290美元，2023年12月31日为1,300美元[33] - 截至2024年3月31日，公司其他应收账款为0美元，2023年12月31日为7美元[33] - 截至2024年3月31日，公司关联方应收款项为169美元，2023年12月31日为172美元[33] - 截至2024年3月31日，公司其他流动资产为5美元，2023年12月31日为76美元[33] - 截至2024年3月31日，公司流动资产总计492美元，2023年12月31日为1,760美元；总资产为3,448美元，2023年12月31日为4,720美元[33] - 2024年3月31日非流动资产总计295.6万美元，2023年12月31日为296万美元[40] - 2024年3月31日流动负债总计374.1万美元，2023年12月31日为468.9万美元[40] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为2.8万美元，负营运资金为324.9万美元，股东赤字为39.5万美元，累计赤字为5539.1万美元[56] - 截至2024年3月31日，公司对Arik Maimon的应收款项为7.3万美元，与2023年12月31日持平；对Michael De Prado的应收款项为9.6万美元，2023年12月31日为9.9万美元；对Next Communications INC的应收款项为27.1万美元，2023年12月31日为130万美元；对SDI Cuentas LLC的应收款项为1.9万美元，2023年12月31日无此款项；公司对关联方的应收款项总额为45.9万美元，2023年12月31日为147.2万美元[82] - 截至2024年3月31日，公司流动资产49.2万美元，流动负债374.1万美元，营运资金赤字324.9万美元；截至2023年3月31日，流动资产176万美元，流动负债468.9万美元，营运资金赤字292.9万美元[134][135] 营收利润关键指标变化 - 2024年第一季度总营收63.9万美元，2023年同期为6.4万美元，同比增长约901.56%[42] - 2024年第一季度净亏损44.5万美元，2023年同期为169.5万美元[42] - 2024年第一季度每股亏损0.15美元，2023年同期为1美元[42] - 2024年第一季度（截至3月31日）公司营收63.9万美元，2023年同期为6.4万美元，主要因批发电信服务增加56.9万美元和数字产品及通用预付卡销售增加3万美元，部分被与TEL3的电信销售减少所抵消[118] - 2024年第一季度成本收入总计70.8万美元，2023年同期为12.3万美元，其中购买批发分钟转售、相关电信平台成本和数字产品采购在2024年第一季度为56.5万美元，2023年同期为0 [119][120] - 2024年第一季度数字产品和通用预付卡销售毛损8.7万美元，2023年同期为5.2万美元；批发电信服务毛利润4000美元，2023年同期无数据；总毛损6.9万美元，2023年同期为5.9万美元[121] - 2024年第一季度数字产品和通用预付卡销售毛利率为 - 65%，电信业务毛利率为48%，综合毛利率为 - 11% [124] - 2024年第一季度运营费用总计77.4万美元，2023年同期为162.7万美元，净减少78.4万美元[125] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用总计77.2万美元，较2023年同期的162.5万美元净减少85.3万美元，降幅52% [126] - 2024年第一季度其他收入为39.8万美元，2023年同期为0美元[130][131] - 2024年第一季度净亏损44.5万美元，较2023年同期的169.5万美元有所减少[132] 现金流关键指标变化 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为31万美元，2023年同期为145.3万美元[48] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为13.3万美元，2023年同期为431.5万美元[48] - 2024年第一季度现金及现金等价物减少17.7万美元，2023年同期增加286.2万美元[48] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为31万美元，2023年同期为145.3万美元[139][140] - 2024年第一季度融资活动净现金收入为13.3万美元，2023年同期为431.5万美元[142] 公司业务布局 - 公司主要聚焦金融科技服务，为无银行账户、银行服务不足和服务欠缺社区提供服务[50] - 公司与InComm达成协议，向拉丁美洲市场营销和分销预付数字内容和礼品卡[50] - 公司成立于2005年9月21日，旗下有全资子公司Meimoun and Mammon, LLC及持股50%的CUENTASMAX LLC，主要业务是利用专有技术将金融科技、电子金融和电子商务服务整合到解决方案中，为美国未开户、开户不足和服务不足的人群提供移动金融服务、预付借记卡和数字内容服务[99][100] 公司投资情况 - 公司于2023年投资2万美元，累计投资4.6万美元，获得CUENTASMAX LLC 50%股权[51] 股东权益情况 - 截至2023年6月30日，公司股东权益为1471美元，未达纳斯达克规则要求的2500美元[52] 证券交易情况 - 2023年12月20日起，公司证券在OTC市场的粉单市场开始交易[54] 房产出售事项 - 2024年3月13日，公司批准出售“布鲁克斯维尔房产”，意向总价720万美元[56][69][75] - 2024年4月3日，公司达成出售“布鲁克斯维尔房产”的临时协议，总价720万美元，买家已支付10万美元定金[75] - 2024年4月3日，公司持股63.9%的有限责任公司以720万美元出售位于佛罗里达州布鲁克斯维尔的空地，该地块于2023年4月28日以505万美元购入，公司出资200万美元，公司预计获得162.5 - 190万美元净收益[102] - 2024年4月3日，公司持股63.9%的BDP拟以720万美元出售布鲁克斯维尔房产，公司预计获得净收益162.5 - 190万美元[143] 本票相关情况 - 2024年2月7日，公司出售本金17.825万美元的无担保本票，净收益15万美元，年利率12%，2024年11月15日到期[74] - 截至2024年3月31日，本票余额为13.7529万美元，未摊销折扣为2.2941万美元[74] 股票期权情况 - 2024年第一季度，公司授予270920份股票期权，截至3月31日，共355919份股票期权流通，平均行权价9.07美元[70] - 2024年和2023年第一季度，股票期权补偿成本分别为12万美元和28.3万美元[77] 关联方业务数据变化 - 2024年3月31日止三个月，公司向关联方SDI Cuentas LLC的销售额为4.5万美元，2023年同期为1.2万美元；向关联方Next Communications INC的销售成本为56.5万美元，2023年同期无此成本；向关联方的咨询费2024年为0，2023年为4000美元[80] - 2024年和2023年第一季度，公司向Cuentas SDI LLC的销售额分别约占公司总收入的7%和19%[88] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日止三个月，电信业务收入为2.5万美元，2023年同期为5.2万美元；批发电信服务收入为56.9万美元，2023年同期无此收入；数字产品和通用可充值卡收入为4.5万美元，2023年同期为1.2万美元；公司总收入为63.9万美元，2023年同期为6.4万美元[87] - 2024年3月31日止三个月，电信业务毛损为1.4万美元，2023年同期为7000美元；批发电信服务毛损为4000美元，2023年同期无此毛损；数字产品和通用可充值卡毛损为8.7万美元，2023年同期为5.2万美元；公司总毛损为6.9万美元，2023年同期为5.9万美元[87] - 截至2023年3月31日，电信业务长期资产为2万美元，数字产品和通用可充值卡长期资产为9000美元，总计1.1万美元；截至2023年12月31日，电信业务长期资产为2万美元，数字产品和通用可充值卡长期资产为1.1万美元，总计1.3万美元[88] 公司合作与收购事项 - 2024年5月1日，公司与Sekur Private Data Ltd.及其美国子公司签署意向书，拟通过两笔交易获得3000万股SWISF普通股，第一笔交易以50万美元换取500万股，第二笔交易以估值500万美元、折价后250万美元的M&M Telecom MVNO协议和FCC 214许可证换取2500万股[90][91][92] - 2024年5月16日，公司收到Sutton Bank的合同终止通知，管理层正在评估替代方案[94] - 2024年5月20日，公司与OLB Group, Inc.签订协议，以21.55万美元收购Cuentas SDI, LLC 19.99%的会员权益[95] - 2024年5月20日，公司以21.55万美元收购Cuentas SDI, LLC 19.99%的会员权益[144] - 2023年6月，OLB收购Cuentas - SDI 80.01%的股份，7月公司与Cuentas - SDI解决支付问题，重新开放其超3.1万家便利店的数字分销网络和系统[105] - 2024年公司将与萨顿银行结束合作，过渡到另一家美国银行发行预付金融产品，5月16日收到萨顿银行的合同终止通知[108] 无形资产相关情况 - 2022年第四季度，公司对无形资产进行年度减值测试，记录减值费用360万美元，截至2022年12月31日，收购平台无价值[106] - 2024年和2023年第一季度无形资产摊销均为2000美元[129] 表外安排情况 - 截至2024年3月31日，公司无任何表外安排[146] 经营影响因素情况 - 管理层认为公司经营成果未受通胀或季节性因素重大影响，且预计未来也不会产生重大影响[145]

财务状况 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物约为20.5万美元，营运资金赤字约为300万美元，累计赤字约为5500万美元[147] - 公司2023年合并财务报表的审计报告对其持续经营能力存在重大疑虑[148] 业务交易 - 公司与SDI Black签订了具有约束力的意向书，但无法保证交易能完成及是否会增加股东价值[150] - 公司可能进行未来收购或战略交易，这可能需要额外融资、增加费用并分散管理层注意力[151] 内部控制 - 公司已确定披露控制程序和财务报告内部控制存在重大缺陷，正着手整改但无法保证何时完成[159][160] - 公司计划在现金增加时招聘人员识别可报告事项，并实施程序整改重大缺陷[292] - 公司管理层认为内部控制系统存在固有局限性，无法防止所有错误或欺诈[291] 法律诉讼 - 公司涉及各类诉讼，虽认为目前诉讼最终结果不会产生重大不利影响，但辩护成本高且可能影响证券市场价格[161][162] 监管合规 - 公司面临反洗钱、消费者保护、货币传输等多项监管，合规成本可能增加，若不遵守规定可能影响业务和财务状况[167][168][169][170] 证券交易 - 2023年12月20日起，公司普通股和公开交易认股权证在OTC Markets Group的粉单市场交易[172]

费用对比 - 2023年第三季度销售、一般和行政费用为109.7万美元，较2022年同期的192.9万美元净减少83.2万美元，降幅43%[22] - 2023年第三季度无形资产摊销费用为7000美元，2022年同期为45.3万美元[23] - 2023年第三季度其他费用为2000美元，2022年同期其他收入为1000美元[24] - 2023年第三季度运营费用为117.9万美元，较2022年同期的238.2万美元净减少120.3万美元[42] - 2023年第三季度公司总销售、一般和行政费用为109.7万美元，2022年同期为192.9万美元[44] - 2023年第三季度公司高管薪酬为29.1万美元，2022年同期为40.4万美元[44] - 2023年第三季度公司董事费用为16.3万美元，2022年同期为6.8万美元[44] - 2023年第三季度公司股份支付费用为3000美元，2022年同期为34.4万美元[44] 亏损情况 - 2023年第三季度净亏损118.7万美元，2022年同期净亏损227.5万美元[25] - 2023年第三季度电信和数字产品及通用可充值卡业务毛利润为负，批发业务略为正，总毛亏损7.6万美元，2022年同期总毛利润为11.6万美元[41] 营运资金 - 截至2023年9月30日，公司流动资产为210.5万美元，流动负债为318.6万美元，营运资金赤字为108.1万美元[27] - 截至2022年12月31日，公司总流动资产为68.9万美元，包括46.6万美元现金、20.9万美元应收账款和1.4万美元其他流动资产[45] - 截至2022年12月31日，公司总流动负债为213.4万美元，营运资金赤字为144.5万美元[45] 现金流量 - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为320.1万美元，2022年同期为652.3万美元[30][31] - 2023年前九个月投资活动净现金使用量为223.8万美元，主要是对Brooksville Development Partners等的投资[32] - 2023年前九个月融资活动净现金流入为603万美元，主要来自普通股出售[32]

股权收购与投资 - [2023年2月3日，公司与Core签订协议，以295,282股普通股收购Lakewood Manager 6%股权，价值约70万美元，3月9日完成交易][61] - [2023年4月28日，公司与少数合伙人完成收购21.8英亩地块用于Brooksville项目开发，公司存入200万美元初始资本，获305万美元银行贷款，目前持有63%权益][63] - [Core持有Lakewood Manager约29.3%股权，Lakewood Manager拥有4280 Project 86.45%的会员权益][61] - [2023年第一季度公司首次投资房地产市场，第二季度进行了更重大的投资][86] - [公司295,282股股份占截至协议日期已发行和流通股份总数的19.9%，该交易于2023年3月9日左右完成][87] - [2023年4月13日，公司签署运营协议成为Brooksville Development Partners, LLC的多数成员，目的是收购土地开发约360套公寓的住宅社区][88] 融资情况 - [2023年2月6日，公司与机构投资者签订协议，通过注册直接发行和私募融资约500万美元，扣除费用后净收益为431.9万美元][66] - [公司为此次融资向Wainwright支付总现金费用为融资总额的7%，管理费为融资总额的1%，非报销费用6.5万美元和清算费用1.6万美元，并发行20,397股普通股认股权证][66] - [Pre - Funded Warrants于2023年3月31日全部行使，Purchase Warrants将于2023年8月5日或之前可行使，2028年8月5日到期，行权价为每股17.36美元][66] - [PA Warrants有效期为发行日起五年，行权价为每股23.17美元][66] 财务数据 - [截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为27.1万美元，净营运资金为 - 154.5万美元，股东权益为147.1万美元，累计亏损为5585.7万美元][65] - [2023年6月30日当季营收4万美元，上年同期为67万美元；2023年前6个月营收10.4万美元，上年同期为106.4万美元][81] - [2023年6月30日当季毛亏损11.3万美元，上年同期毛利润5.5万美元；2023年前6个月毛亏损17.2万美元，上年同期毛利润18.9万美元][81] - [2023年6月30日当季经营亏损89.3万美元，上年同期经营亏损314.1万美元；2023年前6个月经营亏损257.9万美元，上年同期经营亏损674.9万美元][81] - [2023年6月30日当季净亏损141.2万美元，上年同期净亏损318.6万美元；2023年前6个月净亏损310.7万美元，上年同期净亏损681万美元][81] - [2023年6月30日基本和摊薄后每股净亏损0.67美元，上年同期为2.76美元；2023年前6个月基本和摊薄后每股净亏损1.63美元，上年同期为5.91美元][81] - [截至2023年6月30日，加权平均基本和摊薄普通股股数为210.3365万股，上年同期为115.7478万股；2023年前6个月加权平均基本和摊薄普通股股数为190.0819万股，上年同期为115.4377万股][81] - [截至2023年6月30日，负债公允价值计量中，基于股票的负债Level 1为1（单位未明确），总负债Level 1为1（单位未明确）][72] - [截至2023年6月30日，股东权益为1471美元，上年12月31日为 - 724美元][82] - [截至2022年12月31日，普通股数量为14,965,690股，股东权益总额为9,450；截至2022年6月30日，普通股数量为15,065,690股，股东权益总额为3,844][83] - [2023年净亏损3,107，2022年净亏损6,810；2023年经营活动净现金使用量为2,353，2022年为4,145][85] - [2023年投资活动净现金使用量为2,157，2022年为664；2023年融资活动净现金提供量为4,315，2022年为0][85] - [2023年上半年维护和支持服务费用为12万美元，2022年上半年软件开发服务费用为17.8万美元，2023年第三日历年第一季度维护和支持服务年费为70万美元，2022年第二季度软件开发服务费用为3.4万美元，2022年第一季度维护和支持服务年费为52.5万美元][105][106] - [2023年第二季度电信业务收入为 - 3.7万美元，2022年同期为8.1万美元；数字产品和通用可充值卡业务收入为 - 7.6万美元，2022年同期为 - 2.6万美元；总毛利润（亏损）为 - 11.3万美元，2022年同期为5.5万美元][120] - [2023年第二季度销售、一般和行政费用为77.6万美元，2022年同期为274.4万美元，净减少196.8万美元][123] - [2023年第二季度其他费用总计51万美元，主要是对Cuentas SDI LLC投资成本减少导致的53.7万美元减值损失][124] - [截至2023年6月30日，公司从关联方应收款项总计31.1万美元，2022年12月31日为19.8万美元][129] - [2023年上半年向SDI Cuentas LLC销售额为3万美元，2022年同期为73.2万美元；向Cima Telecom Inc.销售额为12万美元，2022年同期为87.8万美元][129] 股票期权 - [截至2023年6月30日，股票期权方面，行权价97.5美元的期权股数2769股，行权价67.99美元的期权股数1538股，行权价36.4美元的期权股数118077股][75] - [截至2022年12月31日，未行使期权股份为128,477股，加权平均行使价格为每股56.44；截至2023年6月30日，未行使期权股份为122,384股，加权平均行使价格为49.96][102] 销售情况 - [截至2022年6月30日，对SDI Cuentas LLC销售额为51.8万美元，对Carol Pepper销售额为4万美元，对Cima Telecom Inc.销售额为55.9万美元][78] 会计核算方法 - [公司使用计量替代方法对无公允价值的股权投资按成本法核算][62] - [Brooksville交易按权益法核算，公司作为收购方将其作为非合并实体投资处理][63] 公司业务 - [公司主要专注金融科技服务，通过GPR借记卡费用、预付产品和服务销售等获得收入，还与InComm合作营销和分销预付数字内容和礼品卡][86] 公司上市情况 - [2022年6月21日公司收到纳斯达克摘牌通知，2022年12月20日被决定摘牌，2023年4月14日公司恢复符合最低出价价格要求][90] - [2023年3月24日公司完成普通股反向股票分割，每13股普通股合并为1股][91] 法律诉讼与仲裁 - [2023年3月14日，公司收到一份超过30美元的违反雇佣协议合同的投诉][109] - [2022年10月4日，Crosshair Media Placement, LLC起诉公司违约索赔630美元，2023年5月9日双方达成和解，截至2023年6月30日公司已支付70美元][132] - [2019年5月1日公司收到Secure IP仲裁通知，索赔源于Limecom转让给VoIP的1053美元未付应收账款][184] - [2020年6月5日Secure IP起诉Limecom、Heritage和公司，称公司在全资拥有Limecom期间的某些转账可能可撤销][184] - [2021年7月13日两起案件合并审理][184] - [公司已回应并否认两起诉讼的责任][184] - [Heritage已对公司可能因Limecom转账产生的责任进行赔偿，公司对Heritage有交叉索赔][184] - [Limecom向公司或其关联方的累计转账少于60万美元][184] - [公司已通过直接支付Limecom费用和代其发行股份等方式全额偿还Limecom][184] - [目前公司账簿记录未显示可识别的可撤销转账，但分析可能随调查进展改变][184] - [目前不利判决可能性不大，但有合理可能，损失无法合理估计][184] - [截至2023年6月30日，公司为此事项计提30万美元][184] - [截至2023年6月30日，公司因仲裁事项计提30万美元][108] 办公室租赁 - [2021年4月1日，公司签订办公室租赁协议，每月租金9美元][133]

公司投资与业务拓展 - 2023年第一季度公司首次投资房地产市场，近期进行了第二次更大规模投资[47][53] - 2023年2月3日，公司收购Lakewood Manager 6%的股权，发行295,282股普通股，占当时已发行和流通股份总数的19.9%，获得70万美元股权[48] - 2023年3月1日，公司与Renco USA签订10年供应协议，为可持续租赁住房项目提供专利建筑材料[49] - 2023年4月13日，公司签署运营协议，成为Brooksville Development Partners, LLC的多数成员，拟开发约360套公寓的住宅社区[51] - 2023年4月28日，公司和少数合伙人完成收购21.8英亩土地用于Brooksville项目，公司存入200万美元初始资本，另有305万美元银行贷款，公司目前持有63%权益[52] 公司营收情况 - 2023年第一季度营收6.4万美元，2022年同期为39.4万美元，主要因数字产品和通用预付费卡销售减少以及电信产品业务活动减少[59] - 2023年第一季度电信产品营收4.9万美元，2022年同期为17.5万美元；数字产品和通用预付费卡营收1.5万美元，2022年同期为21.9万美元[60] 公司成本与利润情况 - 2023年第一季度营收成本12.3万美元，2022年同期为26万美元[60] - 2023年第一季度电信产品毛利润为 - 7000美元，2022年同期为11.9万美元；数字产品和通用预付费卡毛利润为 - 5.2万美元，2022年同期为1.5万美元[63] 公司运营费用情况 - 2023年第一季度运营费用168.6万美元，2022年同期为374.2万美元，净减少205.6万美元[65] - 2023年第一季度销售、一般和行政费用为156.6万美元，较2022年同期的328.9万美元减少197.8万美元[66] - 2023年第一季度无形资产摊销为2000美元，较2022年同期的45.3万美元大幅减少[68] 公司净亏损情况 - 2023年第一季度净亏损为169.5万美元，较2022年同期的362.4万美元有所收窄[69] 公司资金状况 - 截至2023年3月31日，公司流动资产为368.9万美元，流动负债为222.1万美元，营运资金为146.8万美元；而截至2022年12月31日，营运资金为 - 144.5万美元[71][72] 公司现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为145.3万美元，2022年同期为222.5万美元[75][76] - 2023年第一季度无投资活动现金流出，2022年同期投资活动净现金使用量为4.7万美元[77] - 2023年第一季度融资活动净现金流入为431.5万美元，主要来自普通股出售所得431.9万美元；2022年同期无融资活动[78] 公司诉讼与计提情况 - 2019年5月，公司收到Secure IP仲裁通知，涉诉金额1053美元，公司与Limecom相关转账少于60万美元[89] - 截至2023年3月31日，因Secure IP Telecom相关诉讼事项，公司计提30万美元[90] - 2022年10月，Crosshair Media Placement起诉公司，索赔629,807.74美元，2023年5月达成1年支付63万美元的协议[91] - 2023年3月14日，公司收到超3万美元的雇佣协议违约诉讼，截至3月31日计提3.5万美元[92] - 截至2023年3月31日，因违反雇佣协议诉讼事项，公司计提3.5万美元[92] 公司内部控制情况 - 截至报告期末，公司披露控制与程序无效[85] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[86]

营收情况 - 公司于2022年的营收总额为2,994,000美元，较2021年的593,000美元有显著增长[184] - 2022年电信业务收入为839,000美元，数字产品和通用充值卡收入为2,155,000美元[185] - 2022年数字产品和通用充值卡销售额增加主要是由于在线和其他营销活动的增加，以及电信产品的递延收入的实现[185] 成本费用情况 - 2022年成本费用中，数字产品和通用充值卡的销售成本为2,276,000美元，较2021年的156,000美元有显著增长[186] - 2022年数字产品的销售成本主要来自数字产品的成本，金额为2,087,000美元，较2021年的68,000美元有显著增长[187] 毛利情况 - 2022年总毛利为486,000美元，毛利率为16%，其中电信业务的毛利率为72%，数字产品和通用充值卡的毛利率为-6%[188] 运营费用情况 - 公司2022年的运营费用为14,841,000美元，较2021年的10,789,000美元增加了4,052,000美元[189] - 2022年，公司的总销售、一般和行政费用为9,431,000美元，较2021年的8,980,000美元增加了451,000美元[190] 其他收入情况 - 2022年，无形资产摊销费用为1,810,000美元，与2021年的1,809,000美元基本持平[191] - 2022年，公司其他收入为124,000美元，较2021年的其他损失61,000美元有所增加[192]

营收情况 - 2022年前三季度公司营收220.7万美元，2021年同期为48.9万美元，主要因数字产品和通用预充值卡销售增加[90] - 2022年前三季度电信业务收入48.4万美元，数字产品和通用预充值卡收入172.3万美元；2021年同期分别为44万美元和4.9万美元[91] - 2022年第三季度收入为114.3万美元，较2021年同期增加103.4万美元[102] 成本与毛利 - 2022年前三季度成本为190.2万美元，2021年同期为36.1万美元，包括批发分钟采购、电信平台成本和数字产品采购等[92] - 2022年前三季度电信业务毛利29.7万美元，数字产品和通用预充值卡毛利8000美元；2021年同期分别为18.3万美元和 - 5.5万美元[94] - 2022年前三季度毛利率为14%，其中电信业务62%，数字产品和通用预充值卡不足1%[94] - 2022年第三季度毛利润为11.6万美元，毛利率为10%[107] 子公司亏损 - 公司子公司CUENTASMAX LLC在2022年第三季度净亏损2万美元，自成立以来约亏损7.7万美元[79] 股权收购 - 2022年5月27日，公司以75万美元收购Cuentas SDI 19.99%股权，有权在60天内（可延长30天）以245.9万美元收购剩余80.01%股权，该60天期权于7月27日到期[82] 业务合作协议 - 2022年8月22日，公司与OLB集团达成软件许可和交易共享协议，与eVance达成独立销售组织处理协议，截至报告日期未产生收入[83] - 2022年8月31日，公司与LSI集团签订为期一年的营销协议，可延长至3年，目标是1年内签约20万美国Cuentas客户用于国际跨境汇款，截至报告日期未产生收入[84] 行业应对策略 - 公司认为行业动态且竞争激烈，正通过研发活动应对变化，预计增加数字充值业务，与MASL合作[88] 运营费用 - 2022年前九个月运营费用为932万美元，较2021年同期增加317.6万美元[96] - 2022年第三季度运营费用为238.2万美元，较2021年同期减少4.6万美元[108] 净亏损情况 - 2022年前九个月净亏损908.5万美元，较2021年同期增加300.3万美元[101] - 2022年第三季度净亏损227.5万美元，较2021年同期减少13.1万美元[114] 流动资本与现金流量 - 截至2022年9月30日，公司流动资本赤字为29.1万美元，较2021年12月31日减少406.1万美元[116][117] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为652.3万美元，较2021年同期减少70.4万美元[121][122] - 2022年前九个月投资活动净现金使用量为66.4万美元，较2021年同期增加61.7万美元[123] - 2022年前九个月融资活动净现金流入为268.8万美元，较2021年同期减少1310.9万美元[124] 会计准则影响 - 截至2022年9月30日已发布但未生效的新会计准则预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[129] - 美国财务会计准则委员会或其他标准制定机构已发布或提议、但需在未来日期才采用的其他会计准则，预计在采用时不会对公司财务报表产生重大影响[129] 信息披露豁免 - 作为较小的报告公司，公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[130]

公司收购情况 - 公司于2022年5月27日以75万美元收购Cuentas SDI 19.99%的会员权益，有权在60天内（可延长30天）以245.9万美元收购剩余80.01%权益，60天期权于7月27日到期[73] 整体收入情况 - 2022年上半年收入为106.4万美元，2021年同期为38万美元，通用预充值卡销售增长主要源于线上营销活动[78] 各业务线收入情况 - 2022年上半年电信业务收入31.8万美元，通用预充值卡收入74.6万美元；2021年同期分别为35.3万美元和2.7万美元[79] 收入成本情况 - 2022年上半年收入成本为86.9万美元，2021年同期为38万美元；其中2022年上半年批发分钟、平台成本和数字产品采购成本为11.8001万美元，2021年同期为27万美元；GPR卡销售成本2022年上半年为75.1万美元，2021年同期为11.5万美元[80][81] 各业务线毛利情况 - 2022年上半年电信业务毛利20万美元，通用预充值卡毛利 - 1.1万美元；2021年同期分别为14.9万美元和 - 3.9万美元[82] 运营费用情况 - 2022年上半年运营费用为693.8万美元，2021年同期为371.6万美元，净增加322.2万美元[84] 销售、一般和行政费用情况 - 2022年上半年销售、一般和行政费用为603.3万美元，2021年同期为281.1万美元，净增加322.2万美元；其中2022年上半年基于股票的薪酬为109.4万美元，服务股份发行费用为11万美元，2021年同期为28.6万美元[85] - 2022年第二季度销售、一般和行政费用为274.4万美元，较2021年同期的167.3万美元增加107.1万美元[97] 无形资产摊销费用情况 - 2022年上半年无形资产摊销费用为90.5万美元，源于2019年12月31日以股份支付给Cima的900万美元一次性许可费[86] - 2022年和2021年第二季度无形资产摊销均为45.3万美元，源于2019年12月31日以股份支付给Cima的900万美元一次性许可费[99] 其他费用情况 - 2022年上半年其他费用为3.4万美元，2021年同期为7万美元[88] - 2022年第二季度其他费用为3.3万美元，高于2021年同期的7000美元[101] 净亏损情况 - 2022年上半年净亏损为681万美元，2021年同期为367.6万美元，主要因销售和一般行政费用增加[89] - 2022年第二季度净亏损318.6万美元，高于2021年同期的200.1万美元[102] 第二季度其他运营费用情况 - 2022年第二季度其他运营费用中，与CIMA的软件维护服务费用从5万美元增至17.5万美元，与Incomm的处理服务协议费用从10.5万美元增至22.5万美元，薪酬和董事费用从8.4万美元增至50.6万美元，销售和营销费用增加约2.9万美元[98] 营运资金情况 - 截至2022年6月30日，公司流动资产为202.6万美元，流动负债为353.7万美元，营运资金赤字为151.1万美元；截至2021年12月31日，流动资产为678万美元，流动负债为271.9万美元，营运资金为406.1万美元[104][105] 股票出售收益情况 - 2022年8月4日，公司出售股票、预融资认股权证和认股权证，净收益约270万美元[107] 经营活动净现金使用量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为414.5万美元，2021年同期为477.6万美元[109][110] 投资活动净现金使用量情况 - 2022年上半年投资活动净现金使用量为66.4万美元，2021年同期为4.7万美元[111] 融资活动净现金情况 - 2021年上半年融资活动净现金流入为1084万美元，2022年上半年无融资活动[112]

财务数据关键指标变化 - 营收 - 2022年第一季度营收39.4万美元，2021年同期为22.5万美元，通用预充值卡销售增长主要源于线上营销活动[78] - 2022年第一季度营收成本26万美元，2021年同期为24.7万美元[80] 各条业务线数据关键指标变化 - 电信与通用预充值卡 - 2022年第一季度电信业务收入17.5万美元，通用预充值卡收入21.9万美元；2021年同期分别为20.6万美元和1.9万美元[79] - 2022年第一季度电信业务毛利11.9万美元，通用预充值卡毛利1.5万美元；2021年同期分别为6.6万美元和 - 8.8万美元[82] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2022年第一季度运营费用374.2万美元，2021年同期为159万美元，净增215.2万美元[83] - 2022年第一季度销售、一般和行政费用328.9万美元，2021年同期为113.8万美元，净增215.1万美元[84] - 2022年第一季度无形资产摊销费用45.3万美元，源于2019年12月31日以股份支付给Cima的900万美元一次性许可费[86] 财务数据关键指标变化 - 亏损 - 2022年第一季度净亏损362.4万美元，2021年同期为167.5万美元，主要因销售和一般行政费用增加[89] 财务数据关键指标变化 - 资金状况 - 截至2022年3月31日，公司流动资产461.9万美元，流动负债32.24亿美元，营运资金139.5万美元；截至2021年12月31日，流动资产678万美元，流动负债271.9万美元，营运资金406.1万美元[91][92] 财务数据关键指标变化 - 现金使用 - 2022年第一季度经营活动净现金使用222.5万美元，2021年同期为335.6万美元[95][96] 财务数据关键指标变化 - 会计准则影响 - 截至2022年3月31日已发布但未生效的新会计准则预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[103] - 美国财务会计准则委员会或其他标准制定机构已发布或提议、但需在未来日期才采用的其他会计准则，预计在采用时不会对公司财务报表产生重大影响[103] 财务数据关键指标变化 - 披露要求 - 作为较小的报告公司，公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[104]

财务数据关键指标变化 - 2021年全年营收59.3万美元，2020年为55.8万美元[175] - 2021年全年营收成本46.9万美元，2020年为69.7万美元[176] - 2021年全年运营费用1078.9万美元，2020年为764万美元，净增314.9万美元[178] - 2021年全年其他损失6.1万美元，2020年其他收入29.6万美元[180] - 2021年全年净亏损1072.9万美元，2020年净亏损810.1万美元[181] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年电信业务营收52.5万美元，通用预付费卡业务营收6.8万美元；2020年电信业务营收43.9万美元，通用预付费卡业务营收11.9万美元[175] - 2021年第四季度金融科技产品和服务销售额为1.9万美元，2020年第四季度为4.2万美元[175] 营运资金相关变化 - 截至2021年12月31日，公司流动资产678万美元，流动负债271.9万美元，营运资金406.1万美元；截至2020年12月31日，流动资产29.6万美元，流动负债648万美元，营运资金赤字618.4万美元[183][184] - 2021年营运资金增加主要归因于应付账款减少154.4万美元、其他应付账款减少106.9万美元、现金及现金等价物增加638万美元[186] 股权出售及资金使用情况 - 2021年公司出售424.514万股普通股，总收益约1827万美元，扣除各项费用后净收益约1637.5万美元，偿还贷款及利息约114.3万美元[187] 公司运营资金预期 - 公司预计现有现金和融资足以支持未来12个月的计划运营和投资[188]