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FTAC Emerald Acquisition (EMLD)
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FTAC Emerald Acquisition (EMLD) - 2022 Q1 - Quarterly Report
2022-05-16 00:00
净亏损情况 - 2022年第一季度净亏损464,263美元,由489,504美元的组建和运营成本与25,241美元的信托账户投资利息收入相抵后得出;2021年2月19日至3月31日净亏损208美元,均为组建和运营成本[115] 公开发行与超额配售情况 - 2021年12月20日完成公开发行2200万单位,总收益2.2亿美元;2022年1月14日承销商部分行使超额配售权,额外出售2869342单位,收益28693420美元[116] 私募情况 - 公开发行同时完成向发起人出售890000个私募单位,收益890万美元;2022年1月14日承销商行使超额配售权后,私募总收益达9760810美元[118] 交易与发行成本情况 - 交易成本为14181568美元,包括4973868美元承销费、8704270美元递延承销费和503430美元其他发行成本[119] - 截至2022年3月31日,发行成本为14181568美元,包括4973868美元承销佣金、8704270美元递延承销费和503430美元其他发行成本[136] 信托账户情况 - 公开发行、超额配售和私募后,2.51180354亿美元(每单位10.10美元)存入信托账户[120] - 截至2022年3月31日,现金为887943美元,营运资金为1152150美元;信托账户现金、投资和有价证券为2.51206125亿美元[121][122] 行政服务协议费用情况 - 与发起人签订行政服务协议,自2021年12月16日起每月支付30000美元,截至2022年3月31日已支付90000美元[129] 承销商折扣情况 - 承销商获得公开发行和超额配售总收益2%的现金承销折扣,即4973868美元;完成业务合并后将获得3.5%的递延承销折扣,即8704270美元[132] 财务咨询服务费用情况 - 聘请CCM提供财务咨询服务,公开发行时支付0.3%费用,业务合并时支付0.525%(公开发行收益)和0.825%(超额配售收益)费用,费用由承销商报销[133] 普通股列示情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日,分别有24,869,342股和22,000,000股A类普通股按赎回价值列示为临时权益[138] 股份类别与收益分配情况 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股份,收益和损失在两类股份之间按比例分配[140] 每股净亏损情况 - 稀释每股净亏损与基本每股净亏损相同[140] 会计准则相关情况 - 2020年8月,FASB发布ASU No. 2020 - 06,简化可转换工具的会计处理,于2023年12月15日后开始的财年生效,允许提前采用[141] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[141] - 管理层认为目前采用其他近期发布但尚未生效的会计准则不会对简明财务报表产生重大影响[142] 市场风险披露情况 - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[143]
FTAC Emerald Acquisition (EMLD) - 2021 Q4 - Annual Report
2022-03-22 00:00
财务数据关键指标变化 - 2021年2月19日至12月31日公司净亏损99,988美元,其中形成和运营成本100,518美元,信托账户现金利息收入530美元[408] - 截至2021年12月31日,公司现金1,227,914美元,营运资金1,545,690美元;信托账户现金、投资和有价证券为2.2220053亿美元[414][415] - 计算摊薄每股净亏损时未考虑认股权证影响,摊薄每股净亏损与基本每股净亏损相同[433] 首次公开募股及配售单位收益情况 - 2021年12月20日首次公开募股22,000,000个单位,总收益2.2亿美元;2022年1月14日行使超额配售权额外出售2,869,342个单位,收益28,693,420美元,首次公开募股总收益达2.4869342亿美元[409] - 首次公开募股同时,私募出售890,000个配售单位,收益890万美元;行使超额配售权后额外出售86,081个配售单位,收益860,810美元,私募总收益达9,760,810美元[410] 交易及发行成本情况 - 公司产生交易成本12,603,430美元,包括承销费440万美元、递延承销费770万美元和其他发行成本503,430美元;行使超额配售权产生承销费573,868美元和递延承销费1,004,270美元[412] - 截至2021年12月31日,公司发行成本为12,603,430美元,包括承销佣金440万美元、递延承销费770万美元和其他发行成本503,430美元[430] 信托账户资金情况 - 首次公开募股、行使超额配售权和出售配售单位后,2.51180354亿美元(每个单位10.10美元)存入信托账户[413] 行政服务费用情况 - 公司与赞助商签订行政服务协议,自2021年12月16日起每月支付30,000美元,截至2021年12月31日,应计行政支持服务费用16,451美元[422] 承销商折扣情况 - 承销商获得首次公开募股和超额配售权出售单位总收益2%的现金承销折扣,即4,973,868美元;完成业务合并后,还将获得3.5%的递延承销折扣,即8,704,270美元[425] 财务咨询服务费用情况 - 公司聘请CCM提供财务咨询服务,首次公开募股支付费用为首次公开募股总收益(不包括超额配售权收益)扣除承销商费用后的0.3%;业务合并时,CCM将获得首次公开募股收益的0.525%和超额配售权总收益的0.825%作为咨询费,费用由承销商报销[426] 股票类别及分配情况 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股票,收益和损失按比例分配[433] 会计准则相关情况 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[434] - ASU 2020 - 06于2024年1月1日生效,可自2021年1月1日起提前采用[434] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[434] - 管理层认为目前采用其他近期发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响[435] 报告信息要求情况 - 作为较小报告公司,无需提供项目7A要求的信息[436]