利率变动对净投资组合价值的影响 - 若2021年9月30日利率立即提高200个基点，公司模型预计净投资组合价值将增加890万美元，即2.5%[180] 商业房地产贷款情况 - 2021年9月30日，公司商业房地产贷款为5.911亿美元，占总贷款组合的43.4%[181] - 2021年9月30日，公司最大的商业房地产贷款关系是位于宾夕法尼亚州利哈伊县的1570万美元贷款[183] 新会计准则对贷款损失准备金的影响 - 新会计准则CECL将于2022年12月15日后的第一个财年生效，可能要求公司增加贷款损失准备金[186]

公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年9月30日减少7130万美元，降幅3.8%，至18.2亿美元[165] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物较2020年9月30日增加2950万美元，增幅18.9%，至1.854亿美元[166] - 截至2021年6月30日，公司净贷款较2020年9月30日减少4940万美元，降幅3.5%，至13.7亿美元[168] - 截至2021年6月30日，公司可供出售投资证券较2020年9月30日减少6430万美元，降幅30.3%，至1.482亿美元[169] - 截至2021年6月30日，公司持有至到期投资证券从2020年9月30日的零增加至1800万美元[170] - 截至2021年6月30日，公司存款较2020年9月30日增加4640万美元，增幅3.0%，至15.9亿美元[171] - 截至2021年6月30日，公司借款资金从2020年9月30日的1.259亿美元降至零[172] - 截至2021年6月30日，公司股东权益较2020年9月30日增加790万美元，增幅3.8%，至1.993亿美元[173] 公司收益及息差指标变化 - 2021年第二季度末三个月，公司平均生息资产收益率为3.19%，低于2020年同期的3.36%[176] - 2021年第二季度末三个月，公司净息差为2.91%，高于2020年同期的2.58%[176] 公司利润及收入指标变化 - 2021年第二季度净利润为400万美元，较2020年同期增加25万美元，增幅6.6%[181] - 2021年第二季度净利息收入为1320万美元，较2020年同期增加95.2万美元，增幅7.8%[182] - 2021年第二季度利息收入为1440万美元，较2020年同期减少150万美元，平均生息资产收益率从3.36%降至3.19%，平均生息资产减少8250万美元[183] - 2021年第二季度利息支出为130万美元，较2020年同期减少240万美元，付息负债成本从0.94%降至0.36%，平均付息负债减少1.558亿美元[184] - 2021年前六个月净利润为1250万美元，较2020年同期增加190万美元，增幅18.0%[190] - 2021年前六个月净利息收入为3910万美元，较2020年同期增加330万美元，增幅9.3%[191] - 2021年前六个月利息收入为4400万美元，较2020年同期减少470万美元，平均生息资产收益率从3.67%降至3.25%，平均生息资产增加3260万美元[192] - 2021年前六个月利息支出为490万美元，较2020年同期减少810万美元，付息负债成本从1.18%降至0.46%，平均付息负债减少4380万美元[193] - 2021年前六个月非利息收入为890万美元，较2020年同期增加11.6%，包括约170万美元的住宅抵押贷款销售收益[195] - 2021年前六个月非利息支出为3060万美元，较2020年同期增加190万美元，增幅6.7%[196] 公司所得税指标变化 - 2021年前九个月所得税费用从230万美元增至250万美元，有效税率从17.7%降至16.7%[197] 公司不良资产及贷款指标变化 - 截至2021年6月30日，不良资产从2020年9月30日的2059.9万美元增至2190.1万美元，不良贷款与总贷款比率从1.42%升至1.55%[200] - 截至2021年6月30日，不良商业贷款新增560万美元，两笔不良商业房地产贷款总计890万美元[200] - 截至2021年6月30日，问题债务重组（TDRs）本金余额从2020年9月30日的270万美元增至860万美元[201] - 截至2021年6月30日，约15家商业客户申请贷款延期或只付利息，涉及金额3030万美元；约5家按揭客户申请，涉及金额110万美元[203] 公司资产投资及贷款承诺情况 - 截至2021年6月30日，公司1.854亿美元资产投资于现金及现金等价物，可获得高达约7.066亿美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项[207] - 截至2021年6月30日，未偿还贷款承诺为3.313亿美元，包括1.293亿美元未支付建筑和土地开发贷款等[208] 公司现金流量指标变化 - 2021年前九个月经营活动提供净现金1410万美元，2020年为1710万美元；投资活动使用净现金9680万美元，2020年为提供8130万美元；融资活动使用净现金8140万美元，2020年为提供1.828亿美元[209] 公司商誉及无形资产减值情况 - 2021年和2020年均未对商誉和无形资产记录减值损失[216][217] 公司公允价值资产划分情况 - 公司将公允价值资产分为三个层次，根据市场交易情况和确定公允价值假设的可靠性进行划分[219] 公司证券价值评估情况 - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，若确定则减记证券价值并确认相应收益费用[224] 公司所得税核算情况 - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现存疑则需建立估值备抵，可能影响经营结果[225] 公司表外安排情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性等产生重大影响的表外安排[226] 公司市场风险及管理情况 - 公司主要市场风险为利率风险，资产主要是抵押贷款，负债主要是存款和借款，资产期限长于负债[227] - 公司董事会批准管理资产负债利率风险的准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[227] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[228] - 自2020年9月30日以来公司利率风险无重大变化[228]

公司资产负债关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年9月30日增加7630万美元，增幅4.0%，达19.7亿美元[157] - 截至2021年3月31日，公司现金及现金等价物较2020年9月30日增加1.55亿美元，增幅99.4%，达3.109亿美元[158] - 截至2021年3月31日，公司净贷款较2020年9月30日减少3120万美元，降幅2.2%，为13.9亿美元[160] - 截至2021年3月31日，公司可供出售投资证券较2020年9月30日减少5120万美元，降幅24.1%，为1.612亿美元[161] - 截至2021年3月31日，公司存款较2020年9月30日增加1.964亿美元，增幅12.7%，达17.4亿美元[162] - 截至2021年3月31日，公司借款资金较2020年9月30日减少1.259亿美元，降幅100.0%，降至零[163] - 截至2021年3月31日，公司股东权益较2020年9月30日增加720万美元，增幅3.8%，达1.986亿美元[164] 公司利息相关业务关键指标变化 - 2021年第一季度，公司贷款日均余额13.90803亿美元，利息收入1367万美元，收益率3.99%；2020年同期日均余额13.58627亿美元，利息收入1400.5万美元，收益率4.18%[167] - 2021年第一季度，公司总生息资产日均余额17.90029亿美元，利息收入1466.3万美元，收益率3.32%；2020年同期日均余额17.21272亿美元，利息收入1634.4万美元，收益率3.85%[167] - 2021年第一季度，公司净利息收入1303.1万美元，利率差2.85%，净利息收益率2.95%；2020年同期净利息收入1173.2万美元，利率差2.53%，净利息收益率2.76%[167] - 2021年第一季度净利息收入增至1300万美元，较2020年同期增加130万美元，增幅11.1%[173] - 2021年第一季度总利息收入为1470万美元，较2020年同期的1630万美元下降，平均生息资产收益率从3.85%降至3.32%，但平均生息资产增长6880万美元[174] - 2021年第一季度利息支出降至160万美元，较2020年同期的460万美元下降，付息负债成本从1.32%降至0.47%，平均付息负债同比减少1550万美元[175] 公司利润及收支关键指标变化 - 2021年第一季度净利润增至430万美元，较2020年同期增加93.3万美元，增幅27.4%[172] - 2021年第一季度贷款损失拨备为90万美元，较2020年同期的50万美元增加，3月31日贷款损失准备金为1720万美元，占贷款余额的1.22%[176] - 2021年第一季度非利息收入增至350万美元，较2020年同期增加29.9%，其中包括约66.9万美元的住宅抵押贷款销售收益[177] - 2021年第一季度非利息支出增至1040万美元，较2020年同期增加61.1万美元，增幅6.2%[178] - 2021年上半年净利润增至850万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅24.3%[181] - 2021年上半年净利息收入增至2590万美元，较2020年同期增加240万美元，增幅10.1%[182] - 2021年上半年非利息收入增至670万美元，较2020年同期增加29.6%，其中包括约150万美元的住宅抵押贷款销售收益[186] - 截至2021年3月31日的六个月，非利息支出增加100万美元，增幅5.2%，达到2060万美元[187] - 2021年3月31日止六个月所得税费用增加29.5万美元，从2020年同期的140万美元增至170万美元，有效税率从17.1%降至16.7%[188] 公司不良资产及贷款相关情况 - 2021年3月31日，不良资产总额为2509.1万美元，较2020年9月30日增加440万美元，不良贷款占总贷款比例从1.42%升至1.76%[190][191] - 2021年3月31日，不良住宅贷款数量从2020年9月30日的56笔增至1942笔[191] - 2021年3月31日，问题债务重组（TDRs）本金余额为190万美元，低于2020年9月30日的270万美元[192] - 截至2021年3月31日，约23家商业客户申请贷款延期或只付利息，涉及贷款3920万美元；约12位抵押贷款客户提出类似申请，涉及贷款220万美元[194] 公司资产投资及贷款承诺情况 - 2021年3月31日，公司3.109亿美元资产投资于现金及现金等价物，可获得高达约7.058亿美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项[198] - 2021年3月31日，未偿还贷款承诺为2.868亿美元，包括1.078亿美元未支付建筑和土地开发贷款等[199] 公司现金流量情况 - 2021年和2020年3月31日止六个月，经营活动提供的净现金分别为810万美元和1060万美元，投资活动提供（使用）的净现金分别为7770万美元和 - 2550万美元，融资活动提供的净现金分别为6920万美元和1.363亿美元[200] 公司商誉及无形资产情况 - 2021年和2020年均未对商誉和无形资产记录减值损失[206][207] 公司证券价值及所得税核算情况 - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，若确定则减记证券价值并确认相应收益费用[214] - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现存疑则需建立估值备抵，或影响经营业绩[215] 公司表外安排及市场风险情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性等产生重大影响的表外安排[216] - 公司主要市场风险为利率风险，资产主要是抵押贷款，负债主要是存款和借款，资产期限长于负债[217] - 公司董事会批准管理资产负债利率风险的准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[217] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[218] - 自2020年9月30日以来公司利率风险无重大变化[218]

财务数据关键指标变化（资产类） - 截至2020年12月31日，公司总资产较9月30日减少6130万美元，降幅1.3%，至18.7亿美元[151] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物较9月30日增加6130万美元，增幅39.3%，至2.172亿美元[152] - 截至2020年12月31日，公司净贷款较9月30日减少4270万美元，降幅3.0%，至13.8亿美元[154] - 截至2020年12月31日，公司可供出售投资证券较9月30日减少3840万美元，降幅18.1%，至1.741亿美元[155] - 截至2020年12月31日，不良资产为2092.7万美元，高于9月30日的2059.9万美元，不良贷款占总贷款的比例从1.42%升至1.48%，占总资产的比例从1.07%升至1.10%，不良资产占总资产的比例从1.09%升至1.12%[174] - 截至2020年12月31日，问题债务重组的本金余额为210万美元，低于9月30日的270万美元，均为非应计贷款[175] - 截至2020年12月31日，公司1.708亿美元资产投资于现金及现金等价物，未偿还借款为2.895亿美元，可获得高达约6.877亿美元的联邦住房贷款银行预付款[179] 财务数据关键指标变化（负债与权益类） - 截至2020年12月31日，公司存款较9月30日增加8660万美元，增幅5.6%，至16.3亿美元[156] - 截至2020年12月31日，公司借款较9月30日减少1.114亿美元，降幅88.3%，至1470万美元[157] - 截至2020年12月31日，公司股东权益较9月30日增加280万美元，增幅1.4%，至1.942亿美元[158] 财务数据关键指标变化（收入与收益类） - 2020年第四季度，公司平均贷款余额为14.19348亿美元，收益率3.85%；2019年同期平均贷款余额为13.42449亿美元，收益率4.21%[161] - 2020年第四季度，公司净利息收入较2019年同期增加180万美元，增幅9.2%，至1290万美元[165] - 2020年第四季度，公司净收入较2019年同期增加72.5万美元，增幅21.3%，至410万美元[164] - 2020年第四季度利息收入为1490万美元，低于2019年同期的1650万美元，平均生息资产总收益率从3.88%降至3.28%，但平均生息资产增长1.124亿美元[166] - 2020年第四季度非利息收入增长29%至310万美元，高于2019年同期的240万美元，包括住宅抵押贷款销售收益81.8万美元、贷款互换费用21.1万美元和银行持有的人寿保险收益12万美元[169] 财务数据关键指标变化（支出与费用类） - 2020年第四季度利息支出降至200万美元，低于2019年同期的470万美元，计息负债成本从1.33%降至0.55%，2020年第四季度去杠杆交易使借款资金减少约1.23亿美元，平均计息负债同比增长3890万美元[167] - 2020年第四季度贷款损失拨备为90万美元，高于2019年同期的37.5万美元，截至2020年12月31日，贷款损失准备金为1610万美元，占未偿贷款的1.16%，高于9月30日的1.07%[168] - 2020年第四季度非利息支出增加41.5万美元，增幅4.3%，达到1020万美元，高于2019年同期的980万美元，主要是由于薪酬和员工福利费用以及联邦存款保险公司保费增加[170] - 2020年第四季度所得税费用增加13万美元至83.4万美元，高于2019年同期的70.4万美元，有效税率从17.1%降至16.8%[171] 财务数据关键指标变化（现金流类） - 2020年第四季度经营活动提供的净现金为5.8万美元，低于2019年同期的490万美元；投资活动提供的净现金为8740万美元，高于2019年同期的 - 1700万美元；融资活动使用的净现金为 - 2610万美元，低于2019年同期的240万美元[182] 财务计量与核算政策 - 公司将按公允价值计量的资产分为三个层次，包括基于活跃市场相同工具报价的一级、基于活跃或非活跃市场类似工具报价及可观察假设模型的二级、基于不可观察假设模型的三级[190] - 公司按市场参与者在计量日有序交易中出售资产或转移负债的价格确定公允价值，遵循最大化使用可观察输入值、最小化使用不可观察输入值的政策[191] - 公司多数资产公允价值由独立定价服务提供，依据市场报价或模型确定，市场可观察输入值不足时需管理层判断[192] - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，确定为非暂时性时减记证券价值并确认收益损失[193] - 公司采用资产负债法核算所得税，确认递延税资产和负债，若对递延税资产实现有疑问则设立估值备抵[195] 公司风险与管理 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的表外安排[196] - 公司主要市场风险是利率风险，资产主要为抵押贷款，负债主要为存款和借款，资产期限长于负债[197] - 公司董事会批准资产负债利率风险管理准则，高级管理层定期监控，资产负债委员会季度审查[197] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[198] - 自2020年9月30日以来公司利率风险无重大变化[198]

利率变动对净投资组合价值的影响 - 若2020年9月30日利率立即提高200个基点，公司模型预计净投资组合价值将减少160万美元，即0.7%[183] 商业房地产贷款情况 - 2020年9月30日，公司商业房地产贷款为5.096亿美元，占总贷款组合的35.5%[184] - 2020年9月30日，公司最大的商业房地产贷款关系是位于宾夕法尼亚州利哈伊县的1490万美元贷款[185] 会计标准及监管对贷款损失准备金的影响 - 新会计标准CECL将于2022年12月15日后的第一个财年生效，可能要求公司增加贷款损失准备金[190] - 银行监管机构可能要求公司增加信贷损失准备金或贷款冲销，这会对公司经营业绩和财务状况产生重大不利影响[191] 监管变化对公司的影响 - 公司受美联储、联邦存款保险公司和相关部门的广泛监管，监管变化可能对公司产生重大影响[193] 信息技术系统相关风险 - 信息技术系统故障、中断或安全漏洞可能损害公司声誉，导致客户和业务流失，还可能面临监管审查和法律诉讼[197] 第三方数据处理外包风险 - 公司将大部分数据处理外包给第三方提供商，若其遇到困难或沟通不畅，会影响公司业务运营[196] 金融服务行业网络攻击风险 - 金融服务行业网络攻击增多，公司虽有防范措施，但仍可能面临安全漏洞和财务损失[203] 客户面临网络攻击和身份盗窃风险 - 客户也是网络攻击和身份盗窃的目标，大规模身份盗窃可能导致客户账户受损，公司可能面临欺诈性财务损失[202]

公司资产负债关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产较2019年9月30日增加2.097亿美元，增幅11.7%，达20.1亿美元[160] - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物较2019年9月30日增加1.186亿美元，增幅227.0%，达1.708亿美元[161] - 截至2020年6月30日，公司净贷款较2019年9月30日增加9450万美元，增幅7.1%，达14.2亿美元[163] - 截至2020年6月30日，公司可供出售投资证券较2019年9月30日减少1820万美元，降幅5.8%，为2.952亿美元[164] - 截至2020年6月30日，公司存款较2019年9月30日增加1.42亿美元，增幅10.6%，达14.8亿美元[165] - 截至2020年6月30日，公司借款资金较2019年9月30日增加4130万美元，增幅16.6%，达2.895亿美元[166] - 截至2020年6月30日，公司股东权益较2019年9月30日增加420万美元，增幅2.2%，达1.937亿美元[167] - 截至2020年6月30日，不良资产从2019年9月30日的1031.2万美元增至2048.1万美元，增加1020万美元，不良贷款与总贷款比率从0.75%升至1.40%[194] - 截至2020年6月30日，不良债务重组（TDRs）本金余额为300万美元，2019年9月30日为310万美元[195] - 截至2020年6月30日，公司1.708亿美元资产投资于现金及现金等价物，未偿还借款2.895亿美元，可获得高达约6.877亿美元的联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项[199] - 截至2020年6月30日，公司未偿还贷款承诺为2.115亿美元，一年内到期的定期存款总计3.843亿美元，占定期存款的66.9%[201] 公司贷款业务关键指标变化 - 2020年第二季度，公司贷款日均余额为14.1637亿美元，利息收入1376.4万美元，收益率3.90%；2019年同期日均余额为13.41378亿美元，利息收入1429.7万美元，收益率4.28%[170] 公司利息收入与支出关键指标变化 - 2020年第二季度，公司净利息收入为1220万美元；2019年同期为1171.5万美元[170] - 2020年第二季度，公司净息差为2.58%；2019年同期为2.73%[170] - 2020年第二季度净利息收入增至1220万美元，较2019年同期增加48.5万美元，增幅4.1%[176] - 2020年第二季度利息收入降至1590万美元，较2019年同期减少110万美元，降幅6.8%，生息资产收益率降至3.36% [177] - 2020年第二季度利息支出降至370万美元，较2019年同期减少160万美元，降幅30.9%，付息负债成本降至0.94% [178] - 2020年前6个月净利息收入增至3580万美元，较2019年同期增加42.6万美元，增幅1.2%[185] - 2020年前6个月利息收入降至4870万美元，较2019年同期减少230万美元，降幅17.3%，生息资产收益率降至3.67% [186] - 2020年前6个月利息支出降至1300万美元，较2019年同期减少270万美元，降幅17.3%，付息负债成本降至1.18% [187] 公司净利润关键指标变化 - 2020年第二季度净利润增至380万美元，较2019年同期增加73万美元，增幅24.0%[175] - 2020年前6个月净利润增至1060万美元，较2019年同期增加170万美元，增幅18.8%[184] 公司贷款损失拨备关键指标变化 - 2020年第二季度贷款损失拨备为130万美元，2019年同期为40万美元；前6个月贷款损失拨备为220万美元，2019年同期为190万美元[179][188] 公司所得税费用关键指标变化 - 2020年第二季度所得税费用增至87.6万美元，较2019年同期增加26.4万美元，有效税率为18.8% [182] - 截至2020年6月30日的九个月，所得税费用增加57万美元，达到230万美元，2019年同期为170万美元，有效税率从16.1%升至17.7%[191] 公司非利息收入与支出关键指标变化 - 截至2020年6月30日的九个月，非利息收入增加200万美元，即32.3%，达到800万美元，2019年6月30日为610万美元[189] - 截至2020年6月30日的九个月，非利息支出减少16.4万美元，即0.6%，降至2870万美元，2019年同期为2890万美元[190] 公司现金流关键指标变化 - 2020年和2019年截至6月30日的九个月，经营活动提供的净现金分别为1710万美元和1680万美元，投资活动使用（提供）的净现金分别为 - 8130万美元和3530万美元，融资活动提供（使用）的净现金分别为1.828亿美元和 - 5500万美元[202] 公司资产减值情况 - 公司每年第四季度至少对商誉进行一次减值测试，2020年和2019年均未记录减值；定期审查无形资产减值情况，2020年和2019年也未记录减值[206][208] 公司公允价值资产划分 - 公司将公允价值资产分为三个层次，根据资产交易市场和确定公允价值假设的可靠性进行划分[210] 公司证券价值处理 - 证券价值下降被判定为非暂时性时，证券价值会降低并确认相应的收益费用[213] 公司所得税核算方法 - 公司采用资产和负债法核算所得税，若对递延所得税资产的实现存疑，需设立估值备抵[215] 公司表外安排情况 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的表外安排[216] 公司市场风险情况 - 公司主要市场风险是利率风险，资产主要为抵押贷款，负债主要为存款和借款[217] - 公司董事会批准了管理资产和负债利率风险的准则，高级管理层定期监控，资产/负债委员会季度审查[217] - 公司通过股票发行增加资本，管理层用大部分资金增加生息资产以管理利率风险[218] - 自2019年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[218]

财务数据关键指标变化 - 资产负债类 - 截至2020年3月31日，公司总资产较2019年9月30日增加1.557亿美元，即8.66%，达到19.6亿美元[158] - 截至2020年3月31日，公司现金及现金等价物较2019年9月30日增加1.213亿美元，即231.1%，达到1.735亿美元[159] - 截至2020年3月31日，公司净贷款较2019年9月30日增加2950万美元，即2.2%，达到13.6亿美元[161] - 截至2020年3月31日，公司可供出售投资证券较2019年9月30日减少700万美元，即2.2%，降至3.064亿美元[162] - 截至2020年3月31日，公司存款较2019年9月30日减少1520万美元，即1.13%，降至13.3亿美元[163] - 截至2020年3月31日，公司借款资金较2019年9月30日增加1.524亿美元，即61.4%，达到4.007亿美元[164] - 截至2020年3月31日，公司股东权益较2019年9月30日增加420万美元，即2.2%，达到1.937亿美元[165] - 2020年3月31日非不良资产为1104.3万美元，较2019年9月30日的1031.2万美元增加73.2万美元；非应计贷款与总贷款比率从0.75%升至0.78%，与总资产比率从0.56%降至0.54%；非不良资产与总资产比率从0.57%降至0.56%；贷款损失准备金与总贷款比率从0.94%升至0.96%[192] - 2020年3月31日止赎房地产增至40.8万美元，较2019年9月30日增加16.8万美元[192] - 2020年3月31日问题债务重组本金余额为320万美元，高于2019年9月30日的310万美元[193] - 2020年3月31日公司1.735亿美元资产投资于现金及现金等价物，未偿还借款4.007亿美元，可获得高达约6.863亿美元的联邦住房贷款银行预付款[197] - 2020年3月31日未偿还贷款承诺为2.6亿美元，其中包括9580万美元未支付建筑和土地开发贷款等[199] - 2020年3月31日起一年内到期的定期存款总计3.347亿美元，占定期存款的72.4%[199] 财务数据关键指标变化 - 收入利润类 - 2020年第一季度，公司贷款日均余额为13.58627亿美元，利息收入为1400.5万美元，收益率为4.18%；2019年同期日均余额为13.43464亿美元，利息收入为1404.2万美元，收益率为4.24%[168] - 2020年第一季度，公司总生息资产日均余额为17.21272亿美元，利息收入为1634.4万美元，收益率为3.85%；2019年同期日均余额为17.52867亿美元，利息收入为1712.8万美元，收益率为3.97%[168] - 2020年第一季度，公司净利息收入为1173.2万美元，利率差为2.53%，净息差为2.76%；2019年同期净利息收入为1173.2万美元，利率差为2.50%，净息差为2.71%[168] - 2020年第一季度净利润为340万美元，较2019年同期增加54.8万美元，增幅19.2%[173] - 2020年前三月净利息收入为1170万美元，与2019年同期持平[174] - 2020年前三月利息收入为1640万美元，较2019年同期减少78.4万美元，降幅4.6%[175] - 2020年前三月利息支出为460万美元，较2019年同期减少78.4万美元，降幅14.5%[176] - 2020年前三月贷款损失拨备为50万美元，较2019年同期减少10万美元[177] - 2020年前三月非利息收入为270万美元，较2019年同期增加63.7万美元，增幅30.8%[178] - 2020年前三月非利息支出为980万美元，较2019年同期增加11.3万美元，增幅1.2%[179] - 2020年前三月所得税费用为70.6万美元，较2019年同期增加7.6万美元，有效税率为17.2%[180] - 2020年前六个月净利润为680万美元，较2019年同期增加94.9万美元，增幅16.2%[182] - 2020年前六个月净利息收入为1180万美元，较2019年同期减少5.9万美元，降幅0.5%[183] - 2020年3月31日止六个月所得税费用从2019年同期的110万美元增至140万美元，增加30.6万美元，有效税率从15.8%升至17.1%[189] 财务数据关键指标变化 - 现金流类 - 2020年和2019年3月31日止六个月经营活动提供的净现金分别为1040万美元和790万美元；投资活动使用的净现金分别为2540万美元和160万美元；融资活动提供（使用）的净现金分别为1.363亿美元和870万美元[200] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 2020年和2019年商誉和其他无形资产均未记录减值[205][207] 财务核算与政策 - 公司将公允价值资产分为三个层次进行计量[209] - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产的实现存疑，需设立估值备抵[214] 表外安排与风险 - 公司无可能对财务状况、经营成果、流动性、资本支出或资本资源产生重大影响的表外安排[215] - 公司大部分资产和负债为货币性质，主要市场风险是利率风险[216] - 公司资产主要是抵押贷款，期限长于主要由存款和借款构成的负债[216] - 公司业务战略主要是管理利率风险，减少净利息收入对市场利率变化的暴露[216] - 董事会已批准管理资产和负债固有利率风险的准则[216] - 高级管理层定期监控利率风险水平，资产/负债委员会每季度审查资产/负债政策和利率风险状况[216] - 公司通过管理利率风险，使收益和资本对利率变化的暴露最小化[217] - 公司股票发行所得净收益增加了资本，为管理层管理利率风险提供更大灵活性[217] - 自2019年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[217]

财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2019年12月31日，公司总资产较9月30日增加1120万美元，即0.62%，达到18.1亿美元[137] - 截至2019年12月31日，公司现金及现金等价物较9月30日减少970万美元，即18.6%，降至4260万美元[138] - 截至2019年12月31日，公司净贷款较9月30日增加1670万美元，即1.3%，达到13.5亿美元[139] - 截至2019年12月31日，公司可供出售投资证券较9月30日减少62.5万美元，即0.2%，降至3.128亿美元[140] - 2019年12月31日，不良资产总额为1015.6万美元，较9月30日减少15.5万美元；不良贷款占总贷款的比例从0.75%降至0.72% [160] - 2019年12月31日，不良债务重组的本金余额为350万美元，高于9月30日的310万美元 [161] - 2019年12月31日，公司4260万美元资产投资于现金及现金等价物；未偿还借款为2.427亿美元，可获得高达约6.68亿美元的联邦住房贷款银行预付款 [166] - 2019年12月31日，未偿还贷款承诺为1.964亿美元；一年内到期的定期存款为3.97亿美元，占定期存款的85% [168] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益类 - 截至2019年12月31日，公司存款较9月30日增加650万美元，即0.49%，达到13.5亿美元[142] - 截至2019年12月31日，公司借款资金较9月30日减少560万美元，即2.3%，降至2.427亿美元[143] - 截至2019年12月31日，公司股东权益较9月30日增加190万美元，即1.0%，达到1.914亿美元[144] 财务数据关键指标变化 - 收入与支出类 - 2019年第四季度，公司净收入较2018年同期增加40.1万美元，即13.3%，达到340万美元[152] - 2019年第四季度，公司净利息收入较2018年同期减少5.9万美元，即0.5%，降至1180万美元[153] - 2019年第四季度，公司利息收入较2018年同期减少35.6万美元，即2.1%，降至1650万美元；利息支出减少29.7万美元，即6.0%，降至470万美元[154] - 2019年第四季度贷款损失准备金为37.5万美元，低于2018年同期的87.6万美元；2019年12月31日贷款损失拨备为1270万美元，占未偿贷款的0.94% [155] - 2019年第四季度非利息收入增加30万美元，增幅14.1%，达到240万美元 [156] - 2019年第四季度非利息支出增加11.1万美元，增幅1.1%，达到980万美元；所得税费用增加23万美元，达到70.4万美元，有效税率从2018年的13.6%升至17.1% [157] 财务数据关键指标变化 - 现金流类 - 2019年和2018年第四季度，经营活动提供的净现金分别为490万美元和330万美元；投资活动使用的净现金分别为1700万美元和3250万美元；融资活动提供的净现金分别为240万美元和2530万美元 [169] 财务核算与风险管理政策 - 公司每年至少对商誉进行一次减值测试，2019年和2018年均未记录减值；定期审查无形资产是否减值，2019年和2018年也未记录减值 [174][176] - 公司将公允价值资产分为三个层次，按市场交易情况和确定公允价值假设的可靠性划分 [178] - 公司多数资产公允价值由独立定价服务获取，若市场价格不可用则基于模型确定[180] - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，确定后会减记证券价值并确认收益费用[181] - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产实现存疑会设立估值备抵[183] - 公司无可能对财务状况、经营成果等产生重大影响的表外安排[184] - 公司主要市场风险为利率风险，资产期限长于负债，董事会已批准利率风险管理准则[185] - 公司通过管理利率风险减少收益和资本对利率变化的暴露，股票发行所得增加资本提供管理灵活性[186] - 自2019年9月30日以来公司利率风险无重大变化[186]

利率变动对净投资组合价值的影响 - 2019年9月30日，若利率立即提高200个基点，公司模型预计净投资组合价值将减少230万美元，降幅为14.9%[165] 商业房地产贷款情况 - 2019年9月30日，公司商业房地产贷款为4.806亿美元，占总贷款组合的35.8%[166] - 2019年9月30日，公司最大的商业房地产贷款关系为位于宾夕法尼亚州利哈伊县的1550万美元贷款[167] 资本要求相关 - 修订后的最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%；一级资本与风险加权资产比率6%（从4%提高）；总资本比率8%（不变）；一级杠杆比率4%；资本保护缓冲为2.5%，实施后普通股一级资本比率为7.0%，一级资本与风险加权资产比率为8.5%，总资本比率为10.5%[174] - 资本保护缓冲要求从2016年1月开始以风险加权资产的0.625%逐步实施，每年1月增加0.625%，至2019年1月全面实施[174] - 资产低于100亿美元的合格机构自2020年起可选择9%一级资本与合并总资产的“社区银行杠杆比率”框架，但预计不会有效降低合规所需资本[175] 合格抵押贷款规定 - “合格抵押贷款”不得包含超过贷款总额3%的前期点数和费用（优质贷款的“善意贴现点数”除外）、只付利息还款、负摊还以及期限超过30年等特征[176] - “合格抵押贷款”借款人的总债务收入比不得超过43%[177] 税收法案影响 - 《减税与就业法案》对银行业、借款人及单户住宅房地产市场产生影响，包括降低单户住宅抵押贷款利息扣除上限、取消房屋净值贷款利息扣除等[182] 网络安全风险 - 金融服务行业遭受的网络攻击数量和严重程度均有所增加，公司虽有防范措施但仍可能面临安全漏洞风险[188] - 客户信息安全漏洞会损害公司声誉、导致客户和业务流失、面临监管审查、诉讼及财务责任，对财务状况和经营成果产生重大不利影响[192] 报告信息指引 - 有关市场风险信息见“项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”[273] - 财务报表包含在10 - K年度报告第四部分项目15中[273]

公司整体财务指标变化（截至2019年6月30日较2018年9月30日） - 截至2019年6月30日，公司总资产较2018年9月30日减少3380万美元，降幅1.84%，至18亿美元[165] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物较2018年9月30日减少280万美元，降幅6.5%，至4070万美元[166] - 截至2019年6月30日，公司净贷款较2018年9月30日增加2160万美元，增幅1.7%，至13.3亿美元[167] - 截至2019年6月30日，公司可供出售投资证券较2018年9月30日减少4610万美元，降幅12.4%，至3.253亿美元[168] - 截至2019年6月30日，公司存款较2018年9月30日减少530万美元，降幅0.39%，至13.3亿美元[170] - 截至2019年6月30日，公司借款资金较2018年9月30日减少4450万美元，降幅14.9%，至2.54亿美元[171] - 截至2019年6月30日，公司股东权益较2018年9月30日增加890万美元，增幅5.0%，至1.881亿美元[172] - 2019年6月30日非performing资产较2018年9月30日增加750万美元；非accruing贷款从896.4万美元增至1743.5万美元；非performing贷款占总贷款的比例从0.80%升至1.39% [201] - 2019年6月30日问题债务重组（TDRs）本金余额为320万美元，低于2018年9月30日的440万美元[202] 2019年第二季度财务指标变化（较2018年同期） - 2019年第二季度，公司贷款日均余额13.41378亿美元，利息收入1429.7万美元，收益率4.28%；2018年同期日均余额12.98258亿美元，利息收入1396.8万美元，收益率4.32%[177] - 2019年第二季度，公司净利息收入1171.5万美元；2018年同期为1256.2万美元[177] - 2019年第二季度，公司净息差2.73%；2018年同期为2.98%[177] - 2019年第二季度净利润为310万美元，较2018年同期增加22.6万美元，增幅8.01%[183] - 2019年第二季度净利息收入为1170万美元，较2018年同期减少84.7万美元，降幅6.7%[184] - 2019年第二季度利息收入为1700万美元，较2018年同期增加28.2万美元，增幅1.7%[185] - 2019年第二季度利息支出为530万美元，较2018年同期增加110万美元，增幅27.2%[186] - 2019年第二季度贷款损失拨备为40万美元，较2018年同期减少57.5万美元[187] - 2019年第二季度非利息收入为190万美元，较2018年同期减少3.5万美元，降幅1.9%[188] - 2019年第二季度非利息支出为950万美元，较2018年同期减少64.5万美元，降幅6.4%[189] 2019年前六个月财务指标变化（较2018年同期） - 2019年前六个月净利润为890万美元，较2018年同期增加550万美元，增幅158.7%[192] - 2019年前六个月净利息收入为3530万美元，较2018年同期减少93.3万美元，降幅2.6%[193] - 2019年前六个月利息收入为5100万美元，较2018年同期增加310万美元，增幅6.4%[194] 2019年前九个月财务指标变化（较2018年同期） - 2019年前九个月利息支出增加400万美元，增幅34.2%，从2018年同期的1170万美元增至1570万美元[195] - 2019年前九个月贷款损失拨备为190万美元，低于2018年同期的310万美元；2019年6月30日贷款损失准备金为1260万美元，占未偿贷款的0.94% [196] - 2019年前九个月非利息收入增加24.5万美元，增幅4.2%，从2018年同期的580万美元增至610万美元；非利息支出减少160万美元，降幅5.1%，从2018年同期的3040万美元降至2890万美元[197] - 2019年前九个月所得税费用减少340万美元，从2018年同期的510万美元降至170万美元，有效税率从2018年的59.8%降至2019年的16.1% [198] - 2019年和2018年前九个月经营活动提供的净现金分别为1680万美元和1820万美元；投资活动提供（使用）的净现金分别为3530万美元和 - 6490万美元；融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 5500万美元和4290万美元[210] 2019年6月30日公司资产及相关情况 - 2019年6月30日公司资产中有4070万美元投资于现金及现金等价物，有2.54亿美元来自匹兹堡联邦住房贷款银行（FHLB）的未偿借款，可获得高达约6.672亿美元的FHLB预付款[207] - 2019年6月30日未偿还贷款承诺为2.131亿美元；2019年6月30日起一年内到期的定期存款总计3.785亿美元，占定期存款的76.5% [209] 公司关键会计政策 - 公司认为贷款损失准备金和商誉及无形资产的会计政策为关键会计政策，2019年和2018年均未记录相关减值[211][214][216] - 公司将所有衍生品按公允价值记录在资产负债表上，衍生品公允价值变动的会计处理取决于其用途等因素[217] - 公司按资产交易市场和确定公允价值假设的可靠性将公允价值资产分为三个层次[218] - 公司以在计量日市场参与者有序交易中出售资产或转移负债的价格为基础确定公允价值，遵循最大化使用可观察输入值、最小化使用不可观察输入值的原则[219] - 公司多数资产的公允价值由独立定价服务机构提供，金融工具通过特定方法确定公允价值调整，市场数据不可用时需管理层判断[220] - 公司定期评估证券价值下降是否为非暂时性，确定为非暂时性时会减记证券价值并确认相应费用[221] - 公司采用资产负债法核算所得税，若对递延所得税资产的实现存疑会设立估值备抵，这是关键会计政策[223] 公司其他情况 - 公司没有可能对财务状况等产生重大影响的表外安排[224] - 公司大部分资产和负债是货币性的，主要市场风险是利率风险，董事会已批准管理利率风险的准则[225] - 公司通过管理利率风险来降低收益和资本对利率变化的暴露，股票发行所得增加了资本，管理层用大部分资金增加生息资产[226] - 自2018年9月30日以来，公司利率风险无重大变化[226]