公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年7月29日，公司总资产为640,407千美元，较2023年4月29日的574,342千美元增长11.5%[8] - 截至2023年7月29日，公司现金及等价物为222,769千美元，较2023年4月29日的158,074千美元增长40.9%[8] - 截至2023年7月29日，公司总负债为218,332千美元，较2023年4月29日的201,855千美元增长8.2%[8] - 截至2023年7月29日，公司股东权益为422,075千美元，较2023年4月29日的372,487千美元增长13.3%[8] - 截至2023年7月29日，公司存货为92,999千美元，较2023年4月29日的93,578千美元下降0.6%[8] - 2023年7月29日，公司物业、厂房及设备净值为1.493亿美元，4月29日为1.48423亿美元[26] - 截至2023年7月29日，公司营运资金从2023年4月29日的2.221亿美元增至2.746亿美元，流动比率从2.5:1提升至2.8:1[53] 公司季度财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度，公司净销售额为324,240千美元，较2022年同期的318,117千美元增长1.9%[11] - 2023年第三季度，公司净利润为49,631千美元，较2022年同期的35,454千美元增长40.0%[11] - 2023年第三季度，公司基本每股收益为0.53美元，较2022年同期的0.38美元增长39.5%[11] - 2023年第三季度，公司综合收益为49,420千美元，较2022年同期的24,498千美元增长101.7%[12] - 2023年第三季度，公司销售、一般及行政费用为51,377千美元，较2022年同期的52,923千美元下降2.9%[11] - 2023年7月29日结束的三个月，公司经营活动提供的净现金为7.0143亿美元，2022年同期为4.0617亿美元[17] - 2023年7月29日结束的三个月营销成本为1080万美元，2022年同期为1030万美元[23] - 2023年7月29日结束的三个月运输和装卸成本为2090万美元，2022年同期为2360万美元[24] - 2023年7月29日结束的三个月，公司铝掉期合约在AOCI中确认的净损失为307.4万美元，2022年同期为1142万美元[32] - 2023年7月29日结束的三个月，公司经营租赁成本为370万美元，2022年同期为340万美元[34] 财年第一季度财务数据关键指标变化 - 2024财年第一季度净销售额从2023财年第一季度的3.181亿美元增至3.242亿美元，增长1.9%，主要因每箱平均售价提高3.9%，部分被箱销量下降1.9%抵消[43] - 2024财年第一季度毛利润从2023财年第一季度的9940万美元增至1.145亿美元，毛利率从31.2%提升至35.3%[44] - 2024财年第一季度销售、一般和行政费用从2023财年第一季度的5290万美元降至5140万美元，占净销售额的比例从16.6%降至15.8%[45] - 2024财年第一季度其他（收入）费用净额中的利息收入为180万美元，2023财年第一季度为2.4万美元[46] - 2024财年第一季度公司有效所得税税率为23.8%，2023财年第一季度为23.6%[47] - 2024财年第一季度公司现金状况增加6470万美元[50] - 2024财年第一季度经营活动提供的净现金为7010万美元，2023财年第一季度为4060万美元[51] - 2024财年第一季度投资活动使用的净现金反映资本支出为550万美元，2023财年第一季度为260万美元，预计2024财年资本支出在2500万至3000万美元之间[52] 公司存货构成情况 - 2023年7月29日，公司存货包括5260万美元产成品和4030万美元原材料，4月29日存货包括5430万美元产成品和3920万美元原材料[22] 公司信贷额度情况 - 2023年7月29日，公司子公司维持的无担保循环信贷额度总计1亿美元，其中220万美元用于备用信用证，9780万美元可用于借款[27] - 截至2023年7月29日，公司维持1.5亿美元无担保循环信贷安排，无未偿还借款，220万美元用于备用信用证[48] 公司铝掉期合约情况 - 2023年7月29日，公司未到期铝掉期合约的名义金额为4950万美元，假设商品价格不变，未来12个月将有490万美元未实现税前损失从AOCI重分类并计入收益[32] 公司经营租赁情况 - 截至2023年7月29日，公司所有不可撤销经营租赁的未来最低租赁付款总额（含利息）为4514.1万美元，现值为4178.7万美元[36]

毛利润与毛利率情况 - 2023财年毛利润为3.968亿美元，2022财年为4.178亿美元；毛利率从2022财年的36.7%降至33.8%，每箱平均成本增加13.4%，每箱毛利润持平[56] 资本支出情况 - 2023财年物业、厂房及设备支出为2200万美元，主要用于扩大产能等资本项目；2024财年预计资本支出与2022财年相当[59] 备用信用证情况 - 与自保计划相关的备用信用证总额为220万美元，有效期至2024年3月，预计会续签[62] 运输和处理成本情况 - 2023财年运输和处理成本总计8680万美元，2022财年为8770万美元，2021财年为7550万美元[81] 折旧费用情况 - 2023财年折旧费用为1770万美元，2022财年为1580万美元，2021财年为1480万美元[85] 普通股总市值情况 - 截至2022年10月28日，非关联方持有的普通股总市值约为11亿美元[90] 普通股流通股数量情况 - 截至2023年6月26日，公司普通股流通股数量为93353546股[91] 净销售额情况 - 2023财年净销售额为11.72932亿美元，2022财年为11.38013亿美元，2021财年为10.7221亿美元[101] 净利润情况 - 2023财年净利润为1.42164亿美元，2022财年为1.58512亿美元，2021财年为1.74146亿美元[101] 物业、厂房及设备净值情况 - 2023财年末物业、厂房及设备净值为1.48423亿美元，2022财年末为1.44258亿美元[116] 向CMA支付管理费用及应付金额情况 - 2023财年、2022财年和2021财年公司向CMA支付的管理费用分别为1170万美元、1140万美元和1070万美元，2023年4月29日和2022年4月30日流动负债中应付CMA的金额分别为290万美元和400万美元[121] 铝掉期合约情况 - 2023年4月29日，公司未到期铝掉期合约的名义金额为6090万美元，假设商品价格不变，未来12个月将有460万美元的税前未实现损失从AOCI重分类并确认为收益[123] 所得税费用情况 - 2023财年、2022财年和2021财年的所得税费用分别为4427.8万美元、4908.4万美元和5399.1万美元[125] 未确认税收优惠及应计利息情况 - 2023年4月29日，未确认的税收优惠中包含应计利息24.9万美元，其中约1000美元在2023财年确认为税收费用[129] 股票期权计划规定情况 - 1991年综合激励计划规定的补偿性奖励涉及的普通股数量上限为960万股，特殊股票期权计划规定可发行的股票期权可购买的普通股总数上限为360万股，董事会还授权发行最多10万股普通股的期权[131][132] 股票期权数量情况 - 2023财年股票期权期初数量为53.66万股，期末为52.13万股，可执行的期末数量为33.652万股[133] 未确认补偿费用情况 - 2023年4月29日，与未归属股票期权相关的未确认补偿费用为230万美元，预计在剩余加权平均5.4年内确认[134] 飞机联合运营成本及租赁付款情况 - 过去三年，公司与CMA共同拥有的飞机联合运营成本平均每年约80万美元，公司租赁付款平均每年约35万美元[135] 基于股票的薪酬费用情况 - 2023财年、2022财年和2021财年的基于股票的薪酬费用分别为67.7万美元、69.5万美元和46.2万美元[144] 多雇主养老金计划缴款及原材料采购承诺情况 - 2023财年、2022财年和2021财年公司对多雇主养老金计划的缴款总额分别为256.6万美元、246万美元和238.1万美元，2023年4月29日公司有1400万美元的原材料采购承诺至2024年[149] 未确认税收利益情况 - 截至2023年4月29日，未确认税收利益总额为210万美元，2023财年确认为税收费用的金额为6000美元，若公司在所有不确定税收立场上胜诉，将减少约170万美元的税收费用[166] 关键员工股权合作计划情况 - 关键员工股权合作计划（KEEP计划）允许向关键员工等授予最多480,000股普通股的股票期权，参与者购买股票可获购股数量50%的期权，两年内最多12,000股，初始行权价为购股价格的60%，六年归属期结束后降至股票面值[170] 行使股票期权相关情况 - 2023财年行使股票期权的总内在价值为360,000美元，2022财年为140万美元，2021财年为190万美元；2023财年行使股票期权的净现金收益为311,000美元，2022财年为335,000美元，2021财年为491,000美元；2023财年基于股票的所得税利益总计67,000美元，2022财年为283,000美元，2021财年为382,000美元[173] 养老金和利润分享计划缴款情况 - 公司对某些养老金计划和利润分享计划的年度缴款，2023财年为380万美元，2022财年为400万美元，2021财年为370万美元[174] 厂房和设备采购承诺情况 - 截至2023年4月29日，公司有550万美元的厂房和设备采购承诺，预计在2024财年完成[177] C系列优先股情况 - 2023财年、2022财年和2021财年C系列优先股年初和年末股数均为150股，金额均为150美元[381] 普通股情况 - 2023财年普通股年初股数为101,712股，金额为1017美元，年末股数为101,727股，金额为1017美元；2022财年年初股数为101,676股，金额为1016美元，年末股数为101,712股，金额为1017美元；2021财年年初股数为101,606股，金额为1016美元，年末股数为101,676股，金额为1016美元[381] 额外实收资本情况 - 2023财年额外实收资本年初为39,405美元，年末为40,393美元；2022财年年初为38,375美元，年末为39,405美元；2021财年年初为37,422美元，年末为38,375美元[381] 留存收益情况 - 2023财年留存收益年初为216,181美元，净利润为142,164美元，年末为358,345美元；2022财年年初为337,672美元，净利润为158,512美元，支付普通股现金股息280,003美元，年末为216,181美元；2021财年年初为443,402美元，净利润为174,146美元，支付普通股现金股息279,876美元，年末为337,672美元[381] 股东权益总额情况 - 2023财年股东权益总额为372,487美元，2022财年为239,438美元，2021财年为355,997美元[381] 净收入情况 - 2023年4月29日净收入为142,164千美元，2022年4月30日为158,512千美元，2021年5月1日为174,146千美元[382] 折旧和摊销情况 - 2023年折旧和摊销为20,041千美元，2022年为18,544千美元，2021年为18,097千美元[382] 经营活动净现金情况 - 2023年经营活动提供的净现金为161,665千美元，2022年为133,133千美元，2021年为193,770千美元[382] 投资活动净现金情况 - 2023年投资活动使用的净现金为21,952千美元，2022年为29,004千美元，2021年为25,314千美元[382] 融资活动净现金情况 - 2023年融资活动使用的净现金为29,689千美元，2022年为249,668千美元，2021年为279,385千美元[382] 现金及等价物净增加情况 - 2023年现金及等价物净增加110,024千美元，2022年减少145,539千美元，2021年减少110,929千美元[382] 现金及等价物年末余额情况 - 2023年4月29日现金及等价物年末余额为158,074千美元，2022年4月30日为48,050千美元，2021年5月1日为193,589千美元[382] 支付所得税情况 - 2023年支付所得税37,831千美元，2022年为51,958千美元，2021年为63,357千美元[382] 股票期权稀释效应情况 - 2023财年股票期权稀释效应为261,000股，2022财年为276,000股，2021财年为340,000股[386] 其他负债中估计非流动风险保留敞口应计额情况 - 2023年4月29日其他负债中估计非流动风险保留敞口应计额为550万美元，2022年4月30日为590万美元[388]

产品 - 公司主要产品包括气泡水、果汁、能量饮料和碳酸软饮料[25] 第三季度财务表现 - 第三季度净销售额同比增长3.7%，达到2.685亿美元[28] - 第三季度毛利润同比增加至9490万美元[29] - 第三季度销售、一般和管理费用同比减少260万美元，达到5050万美元[30] - 第三季度净利润中包括利息收入，为369,000美元[31] - 第三季度有效所得税率为23.5%[32] 第一九个月财务表现 - 第一九个月净销售额同比增长3.8%，达到8.862亿美元[34] - 第一九个月毛利润下降至2.943亿美元[35] - 第一九个月销售、一般和管理费用同比减少986,000美元，达到1.565亿美元[36] 流动比率 - 截至2023年1月28日，公司的流动比率为2.6比1[43]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ Quarterly Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the Quarterly Period Ended October 29, 2022 or ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 Commission file number 1-14170 NATIONAL BEVERAGE CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 59-2605822 (State of incorporation) (I.R.S. Employer Identifi ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☑ Quarterly Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the Quarterly Period Ended July 30, 2022 or ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 Commission file number 1-14170 NATIONAL BEVERAGE CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 59-2605822 (State of incorporation) (I.R.S. Employer Identificat ...

收入和利润（同比环比） - 净销售额增长6.1%至11.38亿美元，对比上一财年10.72亿美元[98] - 净销售额从2021财年的10.72亿美元增长至2022财年的11.38亿美元，同比增长6.1%[128] - 净利润从2021财年的1.741亿美元下降至2022财年的1.585亿美元，同比下降9.0%[128] - 2022财年净利润为1.585亿美元，较2021财年1.741亿美元下降8.9%[135] - 营业收入从2021财年的2.278亿美元下降至2022财年的2.079亿美元，同比下降8.7%[128] - 每股基本收益从2021财年的1.87美元下降至2022财年的1.70美元，同比下降9.1%[128] 成本和费用（同比环比） - 毛利润为4.178亿美元，毛利率从39.3%降至36.7%[99] - 销售及行政费用增加1620万美元至2.099亿美元，占销售额比例升至18.4%[101] - 毛利率从2021财年的39.3%下降至2022财年的36.7%[128] - 2022财年营销费用4760万美元，较2021财年4340万美元增长9.7%[148] - 2022财年运输和处理成本为8770万美元，2021财年为7550万美元，2020财年为6980万美元[154] - 2022财年折旧费用为1580万美元，2021财年为1480万美元，2020财年为1440万美元[158] - 2022财年租赁成本为1450万美元，2021财年为1310万美元[161] - 2022财年股票薪酬费用为69.5万美元，较2021财年46.2万美元增长50%[189] - 2022财年养老金计划缴款总额为400万美元，较2021财年370万美元增长8%[192] - 多雇主养老金计划缴款2022财年为246万美元，其中CSSS基金146.2万美元[197] 销量和定价表现 - 平均售价提高7.6%，但销量下降1.4%，主要受碳酸软饮料下滑影响[98] 现金流和资本支出 - 资本支出2900万美元用于扩大产能和提升包装能力[105] - 2022财年经营活动现金流为1.331亿美元，较2021财年1.938亿美元下降31.3%[135] - 2022财年资本支出2901万美元，较2021财年2531万美元增长14.6%[135] 现金、债务和融资 - 现金及等价物为4810万美元，拥有1.5亿美元循环信贷额度[104] - 合约义务总额8699.1万美元，含长期债务3000万美元[110] - 现金及现金等价物从2021年5月1日的1.935亿美元大幅下降至2022年4月30日的4805万美元，降幅达75.2%[126] - 长期债务从2021年5月1日的0美元增加至2022年4月30日的3000万美元[126] - 2022财年末现金及等价物为4805万美元，较2021财年末1.936亿美元下降75.2%[135] - 循环信贷额度总额1亿美元，其中250万美元用于备用信用证，9750万美元可用[164] - 循环定期贷款额度5000万美元，2022财年末未偿还余额为3000万美元[165] 营运资本和资产效率 - 营运资本减少9060万美元至1.292亿美元[108] - 应收账款增加710万美元（8.3%），库存周转率从9.6次降至8.2次[108] - 库存从2021年5月1日的7148万美元增加至2022年4月30日的1.033亿美元，增幅达44.6%[126] - 2022财年库存增加3183万美元（成品5860万+原材料4470万），同比增长46.5%[147] - 坏账准备年末余额2022财年为55.9万美元，较2021财年114万美元下降50.96%[156] - 物业厂房设备净值2022财年为1.44258亿美元，较2021财年1.31027亿美元增长10.1%[158] - 应付负债总额2022财年为3909万美元，较2021财年4355.1万美元下降10.25%[160] 股东回报和权益 - 支付特别现金股息2.8亿美元（每股3美元）[106] - 2022财年支付普通股现金股息2.800亿美元，与2021财年2.799亿美元基本持平[133] - 2022财年流通股数量为101,712千股，较2021财年101,676千股基本持平[133] - 2022财年累计其他综合收益为692万美元，较2021财年302万美元增长129.3%[133] - 2022财年股东权益总额为2.394亿美元，较2021财年3.560亿美元下降32.8%[133] - 其他综合收益从2021财年的843.7万美元下降至2022财年的390.1万美元，降幅达53.8%[129] 风险管理和衍生品 - 利率上升1个百分点将使利息费用增加10万美元[124] - 未偿还铝互换合约名义金额为5770万美元[174] - 衍生金融资产公允价值2022财年末为880万美元，较2021财年360万美元增长144.44%[175] 税务 - 公司2022财年所得税准备金总额为4908.4万美元，其中当期所得税4255.5万美元，递延所得税652.9万美元[177] - 2022财年有效所得税税率为23.6%，略低于2021财年的23.7%[177] - 截至2022年4月30日，未确认税务利益总额为210万美元，当期确认税务费用8000美元[178] 承诺和或有事项 - 原材料采购承诺截至2022年4月30日达1970万美元，有效期至2025年[198] - 厂房设备采购承诺截至2022年4月30日为410万美元，预计2024财年完成[199] - 公司自保准备金在2022年4月30日和2021年5月1日分别为590万美元[212] - 非流动风险自留敞口准备金两年均维持在590万美元[212] - 其中460万美元在两个时间点均由保险覆盖[212] 会计和审计 - 自保准备金评估依赖精算假设和历史索赔经验[212] - 工作人员赔偿责任估算涉及高度不确定性[212] - 审计包含对第三方精算师所采用数据的准确性测试[216] - 使用精算专家评估准备金技术的适当性[217] - 公司自2006年起持续由RSM US LLP担任审计机构[218] - 财务报表遵循美国公认会计准则编制[204] - 截至2022年4月30日保持有效的财务报告内部控制[204]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 ☑ Quarterly Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the Quarterly Period Ended January 29, 2022 or ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 Commission file number 1-14170 NATIONAL BEVERAGE CORP. (Exact name of registrant as specifie ...

FORM 10-Q UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☑ Quarterly Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the Quarterly Period Ended October 30, 2021 or ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 Commission file number 1-14170 NATIONAL BEVERAGE CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 59-2605822 (State of incorporation) (I.R.S. Employer Identification N ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☑ Quarterly Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the Quarterly Period Ended July 31, 2021 or ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 Commission file number 1-14170 NATIONAL BEVERAGE CORP. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 59-2605822 (State of incorporation) (I.R.S. Employer Identificat ...

Table of Contents United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☑ Annual Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the fiscal year ended May 1, 2021 or ☐ Transition Report Pursuant to Section 13 or 15(d) of the Securities Exchange Act of 1934 For the transition period from to Commission file number 1-14170 NATIONAL BEVERAGE CORP. (Exact name of Registrant as specified in its charter) Delaware 59-2605822 (State of incorporation) (I.R ...