中国市场销售 - 中国市场iPhone销售创下收入纪录为967.7亿美元[110] 公司审计和法律合规 - 公司预计在可预见的未来不会支付任何现金股利[32] - 公司的审计师Marcum Asia CPAs LLP位于纽约曼哈顿，最近一次由PCAOB检查是在2020年[36] - 公司及其中国子公司已获得中国相关法律法规规定的经营所需的重要许可和批准[38] - 公司认为不需要向中国证监会提交申请以获得其对本次发行和在纳斯达克上市的批准[45] - 公司不需要根据《网络安全审查办法（2021年）》进行网络安全审查[47] - 中国证监会发布了关于国内公司证券发行和上市备案管理安排的通知[48] - 自2023年3月31日起，符合备案范围的国内企业被视为“现有企业”[49] - 海外上市公司还必须在规定时间内提交关于后续发行、发行可转换公司债券和可交换债券等活动的备案[50] - 公司目前不需要从中国当局获得任何其他批准，以在美国交易所上市或向外国投资者发行证券[52] 中国法律风险 - 公司可能面临中国政府的干预或影响，可能导致业务运营发生重大变化[54] - 中国法律体系存在不确定性，包括对法律执行的不确定性，可能会对公司产生负面影响[64] - 公司可能需要通过行政和法院诉讼来执行其法律权利，这可能导致资源和管理注意力的大量消耗[66] - 中国政府对公司的业务具有重大监督和裁量权，可能会干预或影响公司的运营[70] - 中国证监会或其他中国政府机构可能要求公司在未来的离岸发行中进行备案、批准或其他管理[71] - 2006年和2009年通过的《外国投资者并购境内企业规定》（M&A Rules）要求海外特殊目的实体在中国境内上市前需获得中国证监会（CSRC）批准[72] - 2021年7月，中国政府发布了《关于严厉打击非法证券活动的意见》，强调加强对非法证券活动的监管，可能对公司未来的合规要求产生影响[73] - 2021年12月发布的《网络安全审查办法》规定，拥有超过一百万用户个人信息的网络平台运营商在境外上市前需进行网络安全审查[74] - 2023年2月，中国证监会发布了《关于国内公司证券发行和上市备案管理的通知》，对国内公司在海外市场发行和上市进行了规定[75] - 根据通知，公司需在完成本次发行后的三个工作日内向中国证监会备案，否则可能面临调查、罚款等风险[77] - 中国政府对海外上市公司的监管力度增加，可能限制公司向投资者发行股票的能力[80] - 中国对外国投资者收购中国公司的程序和要求更加复杂，可能影响公司通过收购在中国扩张的计划[81] - 中国对海外控股公司向中国实体提供贷款或直接投资的监管可能会延迟或阻止公司利用本次发行的资金进行相关活动[86] - 2014年7月，中国外汇管理局发布了《关于境内居民通过特殊目的载体境外投融资及一定条件下境内居民境外投资外汇管理有关问题的通知》，要求中国居民在境外投资活动中进行登记[87] - 根据通知，中国居民需在境外特殊目的载体进行的直接或间接投资进行登记[88] 公司财务和风险 - 公司可能被认定为中国的“居民企业”，导致不利的税收后果[121] - 中国政府对外汇兑换和资金转移实施控制，可能影响公司的资金流动性[132] - 公司的中国子公司受到限制，可能无法向公司支付股息或其他款项[139] - 公司的劳动成本，包括工资和员工福利，预计将继续增加[149] - 公司需要根据中国法规要求向各种员工福利计划进行足额缴纳，否则可能会受到处罚[150] - 公司的PRC子公司一直按照最低工资水平为所有符合条件的员工缴纳社会保险费用[151] - 公司需要严格保护客户、员工和公司数据的完整性和安全，以符合适用法律的要求[160] - 公司在中国进行大部分运营，高管和资产主要位于中国[179] - 公司的业绩会受到自然灾害、政治危机和公共卫生危机等因素的影响[181] 美国审计监管 - 公司可能面临来自SEC和PCAOB的更严格审计标准[184] - SEC和PCAOB强调了在新兴市场投资的风险，特别是中国市场[185] - 美国通过了要求外国公司证明不受外国政府控制的法案[187] - 美国通过了要求SEC禁止未经PCAOB检查的审计师两年内不能在美国证券交易所交易的法案[189] - PCAOB制定了实施HFCAA的最终规则[190] - SEC发布了最终规则，适用于无法完全检查或调查外国注册会计师的注册公司[191] - PCAOB确定无法完全检查或调查总部位于中国大陆和香港的注册会计师事务所[192] - PCAOB与中国证监会和财政部签署了《协议声明》以确保对总部位于中国大陆和香港的审计公司进行完整检查和调查[193] - PCAOB已获得完全访问权，可以在2022年完全检查和调查总部位于中国大陆和香港的审计公司[193] - 如果PCAOB无法完全检查或调查总部位于中国大陆和香港的注册会计师事务所，可能会导致证券交易被禁止并导致证券被摘牌[196] - HFCAA规定，如果SEC确定公司连续三年提交未经PCAOB检查的审计报告，SEC将禁止其股票在美国国家证券交易所交易[197] - 公司存在风险，如果PCAOB无法完全检查或调查审计师，可能导致证券交易

文章核心观点 - 全球摩菲元宇宙有限公司战略投资MERAEDU进入职业教育领域，双方将发挥各自优势推动职业教育行业发展 [1][3] 公司信息 - 全球摩菲元宇宙有限公司是元宇宙行业技术解决方案提供商，总部位于北京，利用“Mofy Lab”技术平台创造3D高清虚拟物体，是中国领先数字资产银行，有超7000个高精度3D数字资产，主要业务包括虚拟技术服务、数字营销、数字资产开发等 [6] - MERAEDU成立于2023年，是专注职业教育的创新平台，为20 - 35岁专业人士提供高质量培训课程，采用线上线下混合教学方法，提供9个专业课程方向，已招收近20000名付费学生并在中国拓展市场 [2] 投资情况 - 全球摩菲元宇宙有限公司参与MERAEDU的800万元人民币融资轮，此轮由安吉县政府产业引导基金领投 [1] 投资目的 - 全球摩菲元宇宙有限公司旨在利用双方在虚拟内容创作技术和职业教育方面的优势，与MERAEDU合作探索创新方法，推动职业教育行业发展，为MERAEDU提供技术支持和创新解决方案 [3] 行业情况 - 中国职业教育市场正快速增长，德勤研究数据显示2023年预计市场规模超9000亿元人民币 [3] 公司策略 - MERAEDU在课程设计和教学方法上优先响应市场需求，不断设计和迭代课程，与行业专家和企业建立战略伙伴关系，及时调整课程内容 [4] 公司表态 - 全球摩菲元宇宙董事长兼首席执行官杨浩刚表示进入职业教育领域是公司业务多元化战略的重要一步，双方将共同探索教育技术创新，为职业教育行业发展做贡献 [5]

文章核心观点 公司宣布在美国加利福尼亚州注册子公司Global Mofy Technology LLC，以拓展海外虚拟内容制作业务并涉足海外短剧市场，这符合其全球业务战略，有助于提升海外市场竞争力 [1]。 公司战略决策 - 公司注册美国子公司，旨在拓展海外虚拟内容制作业务并涉足海外短剧市场，符合全球业务战略 [1]。 - 公司通过与好莱坞、海外制作公司和内容平台合作，提供创新内容，满足不同地区和文化需求 [2]。 - 公司将利用现有资产和技术，为海外客户提供影视、短剧和混合现实等领域的虚拟技术制作服务 [2]。 公司管理层观点 - 公司CEO认为在美国设立子公司是战略发展重要一步，能更好服务全球客户，提升海外市场竞争力 [3]。 公司基本情况 - 公司总部位于北京，是元宇宙行业技术解决方案提供商，业务包括虚拟内容制作、数字营销和数字资产开发 [1][4]。 - 公司利用“Mofy Lab”技术平台，创建可用于影视、游戏等领域的3D高清虚拟对象 [4]。 - 公司是中国领先数字资产银行之一，拥有超7000个高精度3D数字资产，能吸引高端客户并获得重复业务 [4]。 - 公司主要经营虚拟技术服务、数字营销和数字资产开发等业务 [4]。

公司融资 - Global Mofy Metaverse Limited（NASDAQ:GMM）宣布完成了之前宣布的10百万美元普通股和附带认股权证的跟投发行[1] - 该发行共发行了1,379,313股普通股和附带认股权证，净收益约为8.9百万美元[1] 公司业务 - 公司利用自有的"Mofy Lab"技术平台从事虚拟内容制作、数字营销和数字资产开发[4] - 公司是中国领先的数字资产银行之一[4]

文章核心观点 公司宣布与两家机构投资者达成证券购买协议，进行后续普通股和认股权证发售，预计2024年1月3日左右完成，所得款项用于营运资金和一般公司用途 [1][2] 交易详情 - 公司将发售1000万美元普通股及认股权证，每股及认股权证价格7.25美元 [1] - 此次机构配售将发行1379313股普通股及认股权证，认股权证可购买最多2068970股普通股，行使价8美元，有效期三年 [1] - 发售所得款项净额用于营运资金和一般公司用途 [2] - 发售预计2024年1月3日左右完成，需满足惯常成交条件 [2] - FT Global Capital Inc.担任牵头配售代理，Prime Number Capital LLC担任配售代理 [2] - 证券通过公司有效注册声明中的招股说明书发售，最终招股说明书将提交美国证券交易委员会 [3] 公司介绍 - 公司总部位于北京，是元宇宙行业技术解决方案提供商，从事虚拟内容制作、数字营销和数字资产开发 [5] - 公司利用“Mofy Lab”技术平台，创建3D高清虚拟版本物理世界对象，应用于影视、AR/VR等领域 [5] - 公司是中国领先数字资产银行之一，拥有超7000个高精度3D数字资产，能吸引高端客户并获得重复业务 [5] 联系方式 - 公司投资者关系部门邮箱：ir@mof-vfx.com [7] - 投资者关系公司WFS Investor Relations Inc.，管理合伙人Janice Wang，邮箱：services@wealthfsllc.com，电话：+86 13811768599、+1 628 283 9214 [7]