首次公开募股情况 - 公司于2021年3月9日完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元[101] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和康托菲茨杰拉德公司出售501.3333万份私募认股权证，每份1.5美元，收益752万美元[102] 不同时期净收入与净亏损情况 - 2022年第二季度，公司净收入约371.2688万美元，包括认股权证公允价值变动收益421.166万美元和信托账户投资利息收入16.1103万美元[109] - 2021年第二季度，公司净亏损16.1064万美元，包括组建和运营成本约39.5233万美元[110] - 2022年上半年，公司净收入752.8415万美元，包括认股权证公允价值变动860.521万美元和信托账户投资利息收入16.791万美元[111] - 2021年上半年，公司净亏损212.4477万美元，包括组建和运营成本79.3254万美元和认股权证公允价值变动损失43.0086万美元[112] 银行账户与营运资金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司运营银行账户分别有5.0429万美元和33.6228万美元，负营运资金分别约为139.5091万美元和75.8467万美元[113] 不同时期现金流量情况 - 2022年上半年，经营活动净现金使用量为58.5799万美元，主要由于认股权证负债公允价值变动和信托账户投资利息收入[114] - 2021年上半年，投资活动净现金使用量为2.76亿美元，因现金存入信托账户；融资活动净现金提供量为2.77552107亿美元[117][118] 业务合并风险情况 - 若公司在2023年3月8日前无法完成业务合并，将停止所有运营，仅进行清算[120] 会计准则处理情况 - 可能赎回的普通股按FASB会计准则汇编ASC 480处理，以赎回价值作为临时权益列报[127] - 评估金融工具是否为衍生品或含嵌入式衍生品按ASC 815处理，权证被确定为衍生工具[128] - 应用ASC 470 - 20指导，用剩余法将单位IPO收益在A类普通股和权证间分配[129] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表有重大影响[130] 报告公司信息披露情况 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[131]

首次公开募股相关 - 公司于2021年3月9日完成首次公开募股，发行2760万单位，每单位10美元，总收益2.76亿美元[98] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和康托菲茨杰拉德公司私募501.3333万份认股权证，每份1.5美元，收益752万美元[99] 净收入与净亏损情况 - 2022年第一季度，公司净收入约381.5727万美元，主要包括认股权证公允价值变动未实现收益439.355万美元和信托账户投资利息收入6807美元，部分被运营成本58.463万美元抵消[102] - 2021年第一季度，公司净亏损196.3413万美元，包括组建和运营成本39.8021万美元、认股权证公允价值变动未实现损失65.9945万美元、发行成本60.6622万美元和私募认股权证超额公允价值29.8825万美元[103] 财务状况 - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户有27.2672万美元，负营运资金129.3097万美元，应计行政费用12万美元[104] 业务合并期限 - 公司需在2023年3月8日前完成业务合并，否则将停止运营并清算信托账户[106] 新兴成长公司待遇 - 公司作为新兴成长公司，可按私人公司生效日期采用新的或修订的会计准则，且在首次公开募股完成后五年内或不再是新兴成长公司之前，可享受多项豁免[111][112] 会计处理 - 公司将可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列示，认股权证被认定为衍生工具[113][116] 表外安排情况 - 截至2022年3月31日，公司没有表外安排[118] 费用支付情况 - 公司自2020年11月5日起每月向赞助商关联方支付1万美元办公场地、公用事业及秘书和行政支持费用，直至业务合并完成或清算[119]

首次公开募股（IPO）相关 - 公司于2021年3月9日完成首次公开募股，发行2760万股，每股10美元，总收益2.76亿美元[269] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和康托菲茨杰拉德公司私募501.3333万份认股权证，每份1.5美元，收益752万美元[270] - 2021年3月9日公司完成首次公开募股，发行2760万个单位，每个单位10美元，总收益2.76亿美元[313] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商代表出售501.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益752万美元[314] - 首次公开募股交易成本为1562.7893万美元，其中60.6622万美元计入运营报表，1502.1271万美元直接计入股东权益[315] - 2021年3月9日IPO结束后，2.76亿美元存入信托账户，约每股10美元[316] - 2021年3月9日，公司出售27600000个单位，每个单位售价10美元，总收益276000000美元[347] - 公司在IPO结束时支付承销费5520000美元，另有9660000美元递延，待完成初始业务合并时支付[348] - 同时IPO结束时，发起人等以每股1.5美元的价格购买5013333份私人认股权证，总价7520000美元[356] 财务数据关键指标变化 - 2021年全年，公司净收入约440万美元，主要包括780万美元认股权证公允价值变动未实现收益，抵消约250万美元组建和运营成本、60万美元交易成本和30万美元私募认股权证公允价值超过所得收益[275] - 2020年11月5日至2020年12月31日，公司净亏损1302美元，仅为组建和运营成本[276] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有33.6228万美元，负营运资金约75.8467万美元，不包括20万美元可从信托账户利息支付的特许经营税[277] - 截至2021年12月31日，有9万美元应计未付行政费用[277] - 截至2021年12月31日，公司总资产为2.76438764亿美元，总负债为2156.9899万美元[300] - 2021年公司净收入为436.9659万美元，2020年净亏损为1302美元[303] - 2021年加权平均流通的A类普通股可能赎回股数为2760万股，B类普通股为690万股[303] - 2021年A类和B类普通股基本和摊薄每股净收入均为0.13美元，2020年B类普通股为 - 0.00美元[303] - 2021年经营活动净现金使用量为121.5879万美元，投资活动为2.76亿美元，融资活动提供净现金2.77552107亿美元[308] - 截至2021年12月31日，公司运营银行账户有336,228美元，负营运资金约758,467美元，未偿还营运资金贷款为0，应付行政费用90,000美元[322] - 公司有A类和B类两种股票，2021年A类加权平均流通股27,600,000股，分配净收入3,495,727美元，每股净收入0.13美元；B类加权平均流通股6,900,000股，分配净收入873,932美元，每股净收入0.13美元[333] - 2020年11月5日（成立）至12月31日，A类无加权平均流通股，无分配净损失；B类加权平均流通股6,900,000股，分配净损失1,302美元，每股净损失0.00美元[333] - 截至2021年12月31日，公司确认发行成本总计15627893美元，其中606622美元计入运营报表，15021271美元计入临时权益[334] - 截至2021年12月31日，公共认股权证分配所得为10503221美元，普通股发行成本为15021271美元，账面价值增值至赎回价值为25524492美元[351] - 2021年12月31日，信托账户持有的货币市场基金投资公允价值为2.76016842亿美元；私募认股权证负债公允价值为459.482万美元，归类为三级；公开发行认股权证负债公允价值为593.469万美元，归类为一级[374] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司净递延税资产（负债）净额均为0；2021年和2020年所得税费用均为0；截至2021年和2020年12月31日，美国联邦净营业亏损结转额分别为185061美元和71933美元[377] 业务合并相关 - 公司若在2023年3月8日前无法完成业务合并，将停止所有运营，仅进行清算[279] - 公司需在2023年3月19日前完成业务合并，否则将停止运营并清算[294] - 公司需在IPO结束后24个月内完成首次业务合并，否则将进行清算和解散[319] - 公司将为公众股东提供机会，在完成首次业务合并时赎回全部或部分公众股份，赎回价格为信托账户存款按比例分配[317] - 发起人、高管和董事同意放弃某些赎回权和清算分配权，并投票支持首次业务合并[320] - 发起人同意在特定情况下对公司负责，但公司无法确保发起人有能力履行义务[321] - 公司认为持续经营能力存在重大疑问，需额外融资完成业务合并或满足义务[323] 会计准则相关 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具会计处理，采用未影响公司财务状况、经营成果或现金流[282] - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”条件，可按私人公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，且在完成首次公开募股后五年内或不再是“新兴成长型公司”前享有多项豁免[284][285] - 公司将认股权证认定为衍生工具，按公允价值记录并在每个报告日重新估值，公允价值变动计入运营报表[287] - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不退出延长过渡期[326][327] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[343] 股份与认股权证相关 - 2020年12月，发起人支付25000美元获得5750000股B类普通股；2021年2月，公司进行股票分红，发起人持有6900000股创始人股份[360] - 每份认股权证持有人有权以每股11.5美元的价格购买一股A类普通股，认股权证在IPO结束12个月或完成初始业务合并30天后可行使，有效期为完成初始业务合并后五年[347][352][353] - 若公司在特定条件下发行A类普通股或股权关联证券，认股权证行使价格和赎回触发价格将进行调整[352] - 私人认股权证与IPO中出售单位包含的公共认股权证相同，但在特定持有人持有期间不可赎回且可无现金行使[359] - 保荐人同意在首次业务合并完成后一年或公司完成清算、合并等交易使股东有权交换A类普通股的较早日期前，不转让、分配或出售创始人股份；若A类普通股收盘价在特定条件下达到或超过每股12美元，创始人股份将解锁[361] - 公司授权发行100万股优先股，截至2021年和2020年12月31日均无发行或流通；授权发行2.8亿股A类普通股，截至2021年和2020年12月31日分别发行和流通2760万股和0股；授权发行2000万股B类普通股，截至2021年和2020年12月31日均流通690万股[367][368] - 截至2021年12月31日，公司认股权证负债估值为10529510美元，需在资产负债表按公允价值记录并重新计量[371] 其他费用与贷款相关 - 2020年12月31日，保荐人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于首次公开募股部分费用，该贷款无利息、无担保，截至2021年12月31日已全额偿还[362] - 为资助业务合并相关资金需求，保荐人等可能提供无利息的营运资金贷款，最高150万美元可按贷款人选择转换为业务合并后实体的认股权证，截至2021年12月31日公司无此类借款[363] - 首次公开募股结束后，公司每月向保荐人关联方支付1万美元用于办公空间等服务，2021年行政服务费为97333美元[364] - 承销商有权在公司完成首次业务合并后获得首次公开募股总收益3.5%（即966万美元）的递延承销折扣[366] 后续事项评估 - 公司评估了资产负债表日期后至财务报表发布日的后续事项，未发现需调整或披露的事项[381] 公司运营状态 - 公司于2020年11月5日成立，截至2021年12月31日未开始运营[311][312]

首次公开募股（IPO）情况 - 2021年3月9日公司完成首次公开募股，发行2760万股，总收益2.76亿美元，每股售价10美元[100] - IPO交易成本达1562.7893万美元，其中60.6622万美元分配给公开认股权证和私募认股权证并计入运营报表，1502.1271万美元直接计入股东权益[103] 私募认股权证情况 - 2021年3月9日公司完成向赞助商和康托菲茨杰拉德公司私募501.3333万份认股权证，收益752万美元，每份认股权证售价1.5美元[101] 资金存入信托账户情况 - 2760万美元（IPO收益2684.8万美元和私募认股权证收益75.2万美元）存入信托账户[102] 不同时间段净收入情况 - 2021年9月30日止九个月，公司净收入约460万美元，主要包括660万美元认股权证公允价值变动未实现收益，被约110万美元组建和运营成本、60万美元交易成本和30万美元私募认股权证超额公允价值抵消[107] - 2021年9月30日止三个月，公司净收入约680万美元，主要包括710万美元认股权证公允价值变动未实现收益，部分被30万美元组建和运营成本抵消[108] 公司资金及贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司运营银行账户约有57.7871万美元，营运资金约63.7029万美元，不包括将从信托账户利息支付的15万美元特许经营税[109] - 2021年8月12日，公司与赞助商达成协议，赞助商同意应公司要求最多贷款114.1万美元，最多150万美元贷款可按贷款人选择以每份1.5美元转换为业务合并后实体的认股权证[109] 公司债务及安排情况 - 截至2021年9月30日，公司无表外安排，除每月支付赞助商关联公司1万美元办公场地、公用事业及秘书和行政支持费用外，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[121][122] 公司市场及利率风险情况 - 截至2021年9月30日，公司无重大市场或利率风险，IPO净收益存入信托账户，仅投资于185天或更短期限美国国债或符合特定条件货币市场基金[123]

首次公开募股（IPO）相关 - 2021年3月9日公司完成首次公开募股，发行2760万单位，总收益2.76亿美元，每单位售价10美元[99] - IPO交易成本达1562.7893万美元，其中60.6622万美元分配给公开认股权证和私募认股权证并计入运营报表，1502.1271万美元直接计入股东权益[102] 私募认股权证出售相关 - 2021年3月9日公司完成向赞助商和Cantor Fitzgerald & Co.私募出售501.3333万份认股权证，收益752万美元，每份认股权证购买价1.5美元[100] 资金存入信托账户相关 - 2760万美元（IPO收益2684.8万美元和私募认股权证出售收益752万美元）存入信托账户[101] 净亏损情况相关 - 截至2021年6月30日的六个月，公司净亏损约200万美元，主要包括约80万美元的组建和运营成本、40万美元的认股权证公允价值变动未实现损失、60万美元的交易成本和30万美元的私募认股权证超额公允价值[104] - 截至2021年6月30日的三个月，公司净亏损约20万美元，主要包括约40万美元的组建和运营成本，部分被30万美元的认股权证公允价值变动未实现收益抵消[105] 公司资金状况相关 - 截至2021年6月30日，公司运营银行账户约有69.2979万美元，营运资金约88.2551万美元，不包括将从信托账户利息中支付的10万美元特许经营税[106] 赞助商贷款相关 - 2021年8月12日，赞助商同意应公司要求向公司贷款最高114.1万美元，最高150万美元的此类贷款可按贷款人选择以每份1.5美元的价格转换为业务合并后实体的认股权证[106] 会计准则采用相关 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，该准则简化了可转换工具的会计处理，采用该准则未影响公司财务状况、经营成果或现金流[111] 向赞助商关联方支付费用相关 - 截至2021年6月30日，公司每月需向赞助商关联方支付1万美元用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持费用，自2020年11月5日开始产生，持续至业务合并完成或公司清算较早者[116]

首次公开募股及私募情况 - 2021年3月9日公司完成首次公开募股，发行2760万股，总收益2.76亿美元，每股售价10美元[112] - 2021年3月9日公司向赞助商和康托菲茨杰拉德公司私募501.3333万份认股权证，收益752万美元，每份购买价格1.5美元[113] 资金存放情况 - 总计2.76亿美元（包括首次公开募股收益2.6848亿美元和私募认股权证收益752万美元）存入信托账户[114] 财务亏损情况 - 截至2021年3月31日的三个月，公司净亏损约200万美元，包括约40万美元的组建和运营成本、70万美元的认股权证公允价值变动未实现损失、60万美元的交易成本和30万美元的私募认股权证超额公允价值[117] 公司资金状况 - 截至2021年3月31日，公司运营银行账户约有100万美元，营运资金约120万美元[118] - 高达150万美元的贷款可按贷款人选择以每份1.5美元的价格转换为业务合并后实体的认股权证[118] 会计准则及报告要求 - 公司作为新兴成长型公司，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告要求豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是新兴成长型公司为止，以较早者为准[125][126] 费用支付情况 - 公司需每月向赞助商关联方支付1万美元用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持费用，从2020年11月5日开始，直至业务合并完成或清算为止[129] 市场及利率风险与资金投资 - 截至2021年3月31日，公司没有重大的市场或利率风险，首次公开募股净收益将仅投资于短期美国国债或符合条件的货币市场基金[130] 套期保值活动情况 - 公司自成立以来未进行任何套期保值活动，也不打算进行相关活动[131]