可供出售证券公允价值及未实现损失 - 截至2025年6月30日，可供出售证券总摊余成本为5.18154亿美元，总公允价值为5.0056亿美元，未实现总损失为1834.2万美元[32] - 与2024年12月31日相比，可供出售证券总未实现损失从2649.6万美元减少至1834.2万美元，降幅为30.8%[32][35] - 美国国债证券的未实现损失从1023.6万美元减少至628.2万美元，降幅为38.6%[32][35] - 抵押贷款债务证券的未实现损失从848.2万美元减少至469.4万美元，降幅为44.7%[32][35] - 处于未实现亏损状态的证券数量从353只减少至268只，降幅为24.1%[35] - 未实现损失主要归因于市场利率上升超过证券购买时的收益率，预计随着证券接近到期日或市场收益率下降，公允价值将恢复[35] - 2025年第二季度，其他AFS证券的未实现收益为394.3万美元，推动税后其他综合收益增至305.2万美元[93] - 2025年上半年，其他AFS证券的未实现收益为917.2万美元，税后其他综合收益为696.8万美元[93] - 2025年第二季度末，累计其他综合收益余额为-1438.7万美元，较2024年同期的-2763.6万美元有所改善[92] - 2025年上半年，其他综合收益税后净额为696.8万美元，而2024年同期为净损失174.0万美元[92] 可供出售证券构成及到期期限 - 可供出售证券中，1217.16万美元预计在一年内到期，1188.84万美元预计在一年后五年内到期[32] - 2025年6月30日，可供出售证券投资组合主要由抵押贷款债务（1.9719亿美元）和美国国债（2.10588亿美元）构成[32] - 截至2025年6月30日，公司持有的可供出售证券总额为50.056亿美元，全部归类为第二级公允价值[105] 贷款组合总额及构成变化 - 贷款总额从2024年12月31日的142.3571亿美元微降至2025年6月30日的139.7513亿美元[37] - 商业房地产贷款占比最大，为43.96%，其余额从591.718亿美元增至614.383亿美元[37] - 住宅房地产贷款占比从26.75%上升至28.53%，余额从380.872亿美元增至398.668亿美元[37] - 抵押经纪人垫款大幅减少，从630.8百万美元降至30.05百万美元，占比从4.43%降至0.22%[37] - 消费贷款占比从6.15%降至5.50%，余额从875.84百万美元降至768.96百万美元[37] - 某些商业和工业贷款已被重新分类为商业房地产贷款，以符合2025年的列报方式[30] 非应计及逾期贷款状况 - 截至2025年6月30日，非应计贷款总额为116.4万美元，较2024年12月31日的28.2万美元显著增加[47] - 商业房地产非业主占用抵押贷款中出现533万美元的非应计贷款，而2024年底为零[47] - 住宅房地产优先留置权非应计贷款从282万美元增加至614万美元[47] - 截至2025年6月30日，有31万美元的贷款逾期90天或以上但仍计提利息[47] - 截至2024年12月31日，公司总贷款组合为14.23571亿美元，其中正常履约贷款为14.17616亿美元，占比99.6%[48] - 贷款逾期情况：逾期30-59天贷款为527.1万美元，逾期60-89天贷款为50.2万美元，逾期90天或以上贷款为18.2万美元[48] - 商业房地产贷款总额为5.91718亿美元，其中逾期30-59天贷款为81.7万美元，逾期60-89天贷款为30.4万美元[48] - 住宅房地产贷款总额为3.80872亿美元，其中逾期90天或以上贷款为16.3万美元[48] - 消费贷款总额为8758.4万美元，其中逾期90天或以上且仍在计息的贷款为19万美元[48] 贷款信用风险评级分布 - 截至2025年6月30日，商业和工业贷款中，风险评级1-3级的优质贷款为5.02亿美元，占该类贷款总额17.5397亿美元的28.6%[50] - 商业和工业贷款中，风险评级4级及以上的贷款总额为12.5197亿美元，其中风险评级5级的贷款为2.7969亿美元[50] - 商业房地产（非业主自用）贷款中，风险评级4级及以上的贷款总额为21.2903亿美元，占该类贷款总额22.872亿美元的93.1%[50] - 截至2025年6月30日，商业房地产（1-4家庭投资）贷款总额为94.74亿美元，其中风险评级4的贷款占比最高，为81.862亿美元（约86.4%）[51] - 截至2025年6月30日，多户家庭商业房地产贷款总额为72.385亿美元，风险评级4的贷款占61.715亿美元（约85.3%）[51] - 截至2025年6月30日，农业抵押贷款总额为67.147亿美元，风险评级4的贷款占42.808亿美元（约63.8%）[51] - 截至2025年6月30日，农业其他贷款总额为29.695亿美元，风险评级4的贷款占16.447亿美元（约55.4%）[51] - 截至2024年12月31日，有担保的商业和工业贷款总额为177.239亿美元，风险评级4的贷款占105.79亿美元（约59.7%）[52] - 截至2024年12月31日，无担保的商业和工业贷款总额为23.384亿美元，风险评级4的贷款占17.044亿美元（约72.9%）[52] - 截至2024年12月31日，业主自用商业房地产贷款总额为213.086亿美元，风险评级4的贷款占160.134亿美元（约75.1%）[52] - 截至2024年12月31日，非业主自用商业房地产贷款总额为217.679亿美元，风险评级4的贷款占182.895亿美元（约84.0%）[52] - 截至2024年12月31日，商业房地产：1-4家庭投资类贷款总额为9.247亿美元，其中风险评级4（Substandard）的贷款占比最高，为8.1831亿美元，占总量的88.5%[53] - 商业房地产：多户家庭类贷款总额为6.8456亿美元，风险评级4（Substandard）的贷款为5.7475亿美元，占总量的84.0%[53] - 抵押经纪人垫款总额为6308万美元，全部为风险评级1-3（Excellent至Satisfactory）的优质贷款[53] - 农业抵押贷款总额为6.755亿美元，风险评级4（Substandard）的贷款为4410万美元，占总量的65.3%[53] - 农业其他贷款总额为3214.4万美元，风险评级4（Substandard）的贷款为2156.8万美元，占总量的67.1%[53] 特定贷款类型信用质量指标 - 住宅房地产和消费贷款的主要信用质量指标是贷款逾期状态，相关数据截至2025年6月30日[61] - 住宅房地产优先留置权贷款总额为3.4728亿美元，其中正常履约贷款为3.46185亿美元，占比99.7%[62] - 住宅房地产优先留置权贷款中，逾期30-89天贷款为45万美元，逾期90天及以上贷款为3.1万美元[62] - 住宅房地产优先留置权贷款中，非应计贷款为61.4万美元，2025年至今总冲销额为1,000美元[62] - 住宅房地产次级留置权贷款总额为9765万美元，全部为正常履约贷款，2025年至今无冲销[62] - 住宅房屋净值信用额度贷款总额为4162.3万美元，全部为正常履约贷款，2025年至今无冲销[62] - 直接担保消费贷款总额为3189.3万美元，其中正常履约贷款为3181.9万美元，占比99.8%[62] - 直接担保消费贷款中，逾期30-89天贷款为7.4万美元，2025年至今总冲销额为13.5万美元[62] - 间接担保消费贷款总额为4174.3万美元，其中正常履约贷款为4160.4万美元，占比99.7%[62] - 间接担保消费贷款中，逾期30-89天贷款为13.9万美元，2025年至今总冲销额为1.3万美元[62] 按发起年份划分的贷款表现及冲销 - 截至2025年6月30日，消费者无抵押贷款总额为32.6亿美元，其中2025年当期发放的贷款占26.99%（8.8亿美元）[63] - 2025年上半年消费者无抵押贷款总冲销额为3.41亿美元，其中2025年当期发放的贷款冲销额最高，达3.28亿美元[63] - 住宅房地产优先留置权贷款总额为33.2743亿美元，其中2024年发放的贷款占比最高，达16.88%（5.6164亿美元）[63] - 住宅房地产优先留置权贷款中，逾期30-89天的金额为390万美元，逾期90天以上及不良资产总计为28.2万美元[63] - 住宅房地产次级留置权贷款总额为8655万美元，其中2024年发放的贷款占比最高，达48.85%（4229万美元）[63] - 消费者间接担保贷款总额为4.9136亿美元，其中2023年发放的贷款占比最高，达46.15%（2.2675亿美元）[64] - 截至2024年12月31日，消费者无抵押贷款总额为3.398亿美元，其中2024年当期发放的贷款占48.68%（1654万美元）[64] - 2024年消费者无抵押贷款总冲销额为256万美元，其中2024年当期发放的贷款冲销额最高，达223万美元[64] 贷款修改及借款人援助 - 2025年第二季度，公司对面临财务困难的借款人进行了贷款修改，商业和工业担保贷款中，利率减免修改金额为20万美元，占该类应收账款的0.01%[65] - 2025年第二季度，商业和工业担保贷款的期限延长修改金额为2600万美元，占该类应收账款的1.12%[65] - 截至2025年6月30日的六个月内，公司为陷入财务困境的借款人提供的贷款修改总额为5,247百万美元，其中利率减免20百万美元（占该类金融应收款总额的0.01%），期限延长4,625百万美元（占该类金融应收款总额的1.34%），其他非轻微付款延迟和期限延长602百万美元（占该类金融应收款总额的0.26%）[67] - 截至2025年6月30日的三个月，对商业和工业有担保贷款修改的加权平均利率降低幅度为10.00%，加权平均付款延迟期为9.6个月，加权平均期限延长为0.5年[68] - 截至2025年6月30日的六个月，对商业和工业有担保贷款修改的加权平均期限延长为1.0年，对商业房地产自用抵押贷款修改的加权平均期限延长为15年[68] - 截至2025年6月30日，在过去12个月内修改的贷款中，有6,897百万美元处于当前状态，99百万美元逾期30-59天，无贷款逾期60天或以上，修改贷款总额为6,996百万美元[70] - 在截至2025年6月30日的三个月和六个月内，没有在违约前12个月内修改过的贷款发生违约[70] - 截至2025年6月30日，公司已承诺在贷款修改后额外拨付41百万美元资金，而截至2024年12月31日该承诺金额为43百万美元[67] - 公司贷款修改政策不包括免除本金或应计利息[67] 贷款冲销及回收活动 - 2025年年初至今，商业和工业贷款总冲销额为7.2万美元，其中无抵押贷款冲销5万美元，有抵押贷款冲销2.2万美元[50] - 2024财年，有担保的商业和工业贷款发生总冲销额为327万美元[52] - 2024财年，无担保的商业和工业贷款发生总冲销额为9万美元[52] - 在截至2025年6月30日的六个月内，公司贷款组合的信用损失准备金活动包括562百万美元的冲销和2,046百万美元的回收款，净回收额为1,484百万美元[80] - 2025年第二季度净冲销额为393万美元（冲销527万美元减去回收134万美元）[82] 信贷损失准备金 - 截至2025年6月30日的第二季度，公司贷款信用损失准备金总额为12,977百万美元，较2025年4月1日的12,735百万美元有所增加[80] - 贷款信用损失准备金的计算基于违约概率和历史损失严重程度，并针对当前状况和合理可支持的未来预测进行调整[78][79] - 截至2025年6月30日，贷款损失准备金总额为1.2977亿美元，占贷款总额的0.93%[82] - 2025年上半年信贷损失拨备支出为426万美元[82] 风险管理政策与程序 - 公司通过定期审查和批准贷款政策及程序来最大化贷款收入并控制风险，董事会和管理层会频繁收到关于贷款质量和信贷集中度的报告[54] - 公司对商业和农业贷款采用内部信用风险评级体系，评级在贷款续期或信用质量变化时至少审查一次[55] - 信用风险评级为5（Special Mention）或更差的贷款被视为不及格，其中评级7（Vulnerable）的贷款需考虑转为非应计状态，存在损失风险[57][58] - 评级8（Doubtful）的贷款具有评级7的所有弱点，且收回可能性极低，但尚未确认为损失[59] 证券回购协议及借款 - 2025年6月30日，作为抵押品的可供出售证券公允价值为5.8119亿美元[83][84] - 2025年第二季度证券回购协议平均余额为4.0802亿美元，加权平均利率为3.14%[83] - 2025年6月30日，无到期日证券回购协议余额为4.3208亿美元，利率为3.10%[84] - 2025年6月30日，次级票据总额为3亿美元，固定利率3.25%[87][88] 收入及盈利指标 - 2025年第二季度基本每股收益为0.68美元，稀释后每股收益为0.68美元[90] - 2025年第二季度净收入为5031万美元，同比增长44.5%[90] - 2025年上半年净收入为8980万美元，同比增长35.8%[90] 资本充足率 - 截至2025年6月30日，Isabella Bank的普通股一级资本充足率为12.18%，显著高于7.00%的最低要求加资本保护缓冲要求[91] - 截至2025年6月30日，合并口径的总资本充足率为15.34%，高于10.50%的最低要求[91] - 截至2025年6月30日，Isabella Bank的一级杠杆比率为8.83%，高于5.00%的“资本充足”最低要求[91] 公允价值计量 - 公司对可供出售证券使用公允价值计量，Level 1基于相同工具报价，Level 2基于相似工具报价或估值模型[96] - 贷款通常不以公允价值计量，但为计提贷款损失准备会评估抵押品公允价值或预期现金流现值[97] - 公司至少按季度审查抵押依赖型贷款的抵押品可变现净值，使用独立评估或内部估值[98] - 截至2025年6月30日，以非经常性基础计量的贷款公允价值为10.87亿美元，较2024年12月31日的2.54亿美元增长328%[99] - 贷款抵押品折现率从2024年12月31日的20%上升至2025年6月30日的30%[99] - 截至2025年6月30日，抵押贷款服务权（OMSR）的公允价值为22.61亿美元，较2024年12月31日的21.85亿美元增长3.5%[101][105] - OMSR估值使用的固定预付率为7%，折现率为11%[101] - 截至2025年6月30日，总贷款账面价值为139.7513亿美元，估计公允价值为135.3亿美元，全部归类为第三级公允价值[104] - 公司总资产和负债的公允价值计量中，99.20%为第二级，0.80%为第三级[105] - 截至2025年6月30日，现金及现金等价物为10.8554亿美元，其账面价值与公允价值相等且全部归类为第一级[104] 资产减值损失 - 2025年六个月期间，公司记录了与OMSR相关的200万美元减值损失[105] - 2025年六个月期间，公司记录了与止赎资产相关的63,000美元减值损失[105] 递延贷款成本 - 公司未摊销递延贷款成本从333万美元略降至326.8万美元[38] 可供出售证券信用质量评估 - 公司未对处于未实现亏损状态的AFS证券确认任何信用损失准备金，因管理层认为无证券因信用质量受损[35]

核心财务业绩 - 2025年第二季度每股收益为0.55美元，与市场预期一致，较去年同期的0.46美元增长19.6% [1] - 2025年第二季度营收为1882万美元，超出市场预期2.26%，较去年同期的1716万美元增长9.7% [2] - 上一季度每股收益为0.57美元，较市场预期的0.52美元高出9.62% [1] - 在过去四个季度中，公司三次超出每股收益预期，两次超出营收预期 [1][2] 股价表现与市场比较 - 公司股价年初至今上涨约26.9%，显著跑赢同期标普500指数8.1%的涨幅 [3] - 股价的短期走势将取决于管理层在财报电话会中的评论 [3] 未来业绩展望与预期 - 当前市场对下一季度的共识预期为每股收益0.59美元，营收1920万美元 [7] - 当前市场对本财年的共识预期为每股收益2.31美元，营收7535万美元 [7] - 在本次财报发布前，公司的盈利预期修订趋势好坏参半 [6] - 公司目前的Zacks评级为3级（持有），预计短期内表现将与市场同步 [6] 行业背景与同业比较 - 公司所属的Zacks行业分类为东北地区银行 [2] - 东北地区银行行业在250多个Zacks行业中排名前23% [8] - 同业公司Business First预计将在7月28日公布财报，市场预期其季度每股收益为0.65美元，同比增长1.6%，营收为7886万美元，同比增长19.2% [9] - Business First的每股收益预期在过去30天内维持不变 [9]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第二季度净利润为500万美元，摊薄每股收益0.68美元，相比2024年同期的350万美元和0.46美元有所增长[1] - 公司2025年第二季度基本每股收益为0.68美元，较上一季度的0.53美元增长28.30%[30] - 公司2025年上半年净收入为8,980千美元，同比增长35.8%（2024年同期为6,612千美元）[34] - 公司2025年第二季度基本每股收益为0.68美元，同比增长44.7%（2024年同期为0.47美元）[36] - 2025年第二季度核心净利润为4,096千美元，同比下降5.93%[50] 成本和费用（同比环比） - 信贷损失准备金增加24.2万美元至1300万美元，同时公司收回2024年第三季度的透支坏账140万美元[4][14] - 2025年上半年信贷损失准备金转回1,206千美元（2024年同期为计提562千美元）[34] - 2025年第二季度核心非利息支出为13,525千美元，环比增长2.64%[50] 净息差和贷款收益率 - 净息差(NIM)从2024年第二季度的2.82%上升至2025年第二季度的3.14%，贷款收益率从5.50%提升至5.71%[13] - 公司2025年第二季度净息差（完全应税等值）为3.14%，较上一季度的3.06%上升2.61%[30] - 2025年第二季度贷款平均收益率为5.71%，同比上升21个基点（2024年同期为5.50%）[38] - 公司2025年第二季度净利差为2.57%，同比上升36个基点（2024年同期为2.21%）[38] 贷款表现 - 总贷款增长至14亿美元，核心贷款增加2980万美元，其中商业贷款增长2310万美元，年化增长率为10.3%[9] - 贷款总额在2025年6月30日为1,397.513百万美元，季度环比增长8.71%[44] - 商业房地产贷款季度环比增长12.14%，达到614.383百万美元[44] - 消费者贷款季度环比下降22.82%，至76.896百万美元[44] - 住宅房地产贷款季度环比增长11.69%，达到398.668百万美元[44] 存款表现 - 总存款增长至18.5亿美元，其中活期存款增加8930万美元，主要来自一个非营利实体的大额存款[11] - 公司2025年第二季度存款总额为18.49亿美元，较上一季度的17.98亿美元增长2.84%[32] - 无息活期存款季度环比增长88.36%，达到493,477千美元[47] - 有息活期存款季度环比下降33.72%，降至223,376千美元[47] - 货币市场存款季度环比下降22.23%，降至446,845千美元[47] - 储蓄存款季度环比增长4.67%，达到289,746千美元[47] - 定期存单季度环比增长5.84%，达到395,932千美元[47] - 总存款季度环比增长11.45%，达到1,849,376千美元[47] 资产质量 - 不良贷款占总贷款的比例为0.09%，逾期30至89天的贷款占比从0.41%下降至0.08%[10] - 不良贷款占总贷款比例从2024年6月的0.07%降至2025年6月的0.09%[42] - 信贷损失准备金在2025年6月30日为12,977千美元，占贷款总额的0.93%[42] - 公司2025年第二季度非应计贷款为116.4万美元，较上一季度的17.3万美元激增573.99%[30] - 净贷款冲销(回收)在2025年6月为-1,432千美元，年化后占平均贷款的-0.41%[42] 非利息收入 - 非利息收入为370万美元，较2024年同期增长10万美元，资产管理规模(AUM)从6.48亿美元增长至6.79亿美元[17] - 2025年上半年非利息收入为7,214千美元，同比增长1.9%（2024年同期为7,076千美元）[34] 净利息收入 - 公司2025年上半年净利息收入为29,654千美元，同比增长10.7%（2024年同期为26,792千美元）[34] - 2025年第二季度贷款利息收入为19,832千美元，同比增长5.1%（2024年同期为18,863千美元）[36] - 公司2025年第二季度总利息收入为23,242千美元，同比增长5.2%（2024年同期为22,088千美元）[36] - 2025年第二季度存款利息支出为7,391千美元，同比增长1.1%（2024年同期为7,313千美元）[36] - 公司2025年第二季度净利息收入(FTE)为15,307千美元，环比增长4.07%[50] 效率比率 - 公司2025年第二季度效率比率为70.53%，较上一季度的71.73%改善1.67%[30] - 2025年第二季度效率比率为70.53%，环比改善1.2个百分点[50] 资本管理 - 公司在第二季度回购了57,824股股票，总价约150万美元，平均每股价格为26.03美元[12] - 公司2025年第二季度一级杠杆比率为9.04%，较上一季度的8.96%上升0.89%[30] 资产和负债 - 公司2025年第二季度总资产为21.56亿美元，较上一季度的21.03亿美元增长2.55%[32] - 公司2025年第二季度股东权益为2.205亿美元，较上一季度的2.156亿美元增长2.27%[32] - 公司总利息收益资产在2025年6月30日为1,949.129百万美元，较上一季度增长0.28%[41] - 非生息资产中的其他资产从2024年6月的80.539百万美元增至2025年6月的106.595百万美元[41] - 联邦住房贷款银行股票投资从2024年6月的12,762千美元降至2025年6月的5,600千美元[41] 其他财务数据 - 可供出售证券(AFS)公允价值为5.01亿美元，减少了1250万美元，未实现损失从2150万美元降至1760万美元，占AFS证券的比例从4%降至3%[8] - 有形账面价值每股从22.58美元增至23.39美元，未实现证券损失使每股减少1.90美元[12] - 公司2025年第二季度总资产回报率为0.96%，较上一季度的0.77%上升24.68%[30] - 公司2025年第二季度贷款总额与存款比率为75.57%，较上一季度的76.07%下降0.66%[30]

可供出售证券公允价值变化 - 可供出售证券总公允价值从2024年12月31日的48.9029亿美元增至2025年3月31日的51.304亿美元，增长4.9%[31] - 可供出售证券总额从2024年末的48.9029亿美元增至2025年3月末的51.304亿美元，增长4.9%[104] - 截至2025年3月31日，公司按公允价值计量的金融资产总额为51.383亿美元，较2024年12月31日的48.9827亿美元增长4.9%[104] 可供出售证券摊余成本与未实现损失 - 可供出售证券总额摊余成本从2024年12月31日的51.5516亿美元增至2025年3月31日的53.4513亿美元，增长3.7%[31] - 可供出售证券总未实现损失从2024年12月31日的2.6496亿美元减少至2025年3月31日的2.1639亿美元，下降18.3%[31][34] - 处于未实现亏损状态的证券数量从2024年12月31日的353只减少至2025年3月31日的306只，下降13.3%[34] - 持有超过12个月的证券未实现损失从2024年12月31日的2.5825亿美元减少至2025年3月31日的2.1275亿美元，下降17.6%[34] 可供出售证券投资组合构成 - 美国国债证券公允价值为21.2783亿美元，占可供出售证券投资组合的41.5%[31] - 债务抵押债券公允价值为19.0078亿美元，占可供出售证券投资组合的37.0%[31] - 抵押贷款债务从2024年末的15.4674亿美元大幅增至2025年3月末的19.0078亿美元，增长22.9%[104] - 市政证券未实现损失为471.9万美元，其公允价值为7.4222亿美元[31] - 拍卖利率货币市场优先证券未实现损失为37.1万美元，其公允价值为282.9万美元[31] - 公司证券未实现损失为85万美元，其公允价值为730万美元[31] 贷款总额及构成变化 - 贷款总额从2024年12月31日的1,423,571（百万美元）下降至2025年3月31日的1,367,724（百万美元）[36] - 商业房地产贷款占比从38.46%增长至40.38%，余额为552,234（百万美元）[36] - 住宅房地产贷款占比从26.75%增长至28.32%，余额为387,348（百万美元）[36] - 给抵押贷款经纪人的预付款项从63,080（百万美元）大幅下降至3,015（百万美元），占比从4.43%降至0.22%[36] - 消费贷款占比从6.15%降至5.96%，余额为81,548（百万美元）[36] 贷款逾期状态 - 截至2025年3月31日，逾期30-59天的贷款为5,202（百万美元），逾期60-89天的贷款为354（百万美元）[46] - 截至2025年3月31日，逾期90天及以上的贷款为82（百万美元），其中26（百万美元）仍在计息[46] - 截至2025年3月31日，住宅房地产高级留置权贷款中有56（百万美元）逾期90天及以上[46] - 总贷款组合规模为14.23571亿美元，其中99.99%（14.17616亿美元）为正常贷款[47] - 逾期90天或以上的贷款总额为182万美元，仅占总贷款的0.13%[47] - 商业和工业贷款总额为2.44894亿美元，其中逾期30-59天的有328万美元，逾期60-89天的有50万美元[47] - 商业房地产贷款总额为5.47447亿美元，其中逾期30-59天的有817万美元，逾期60-89天的有304万美元[47] - 住宅房地产贷款总额为3.80872亿美元，逾期90天或以上的有163万美元，占总贷款的0.04%[47] - 消费贷款总额为8758.4万美元，其中逾期90天或以上的有19万美元，且全部为有担保直接贷款[47] - 农业贷款组合表现最佳，总额为9969.4万美元，无任何逾期贷款[47] - 住宅房地产贷款中，逾期30-59天的部分最高，为3875万美元，主要由163万美元的初级留置权贷款构成[47] - 抵押贷款经纪人垫款总额为6308万美元，全部为正常贷款[47] 贷款风险评级分布 - 截至2025年3月31日，商业和工业贷款总额中，风险评级1-3级的贷款金额为781百万美元[49] - 风险评级4级的商业和工业贷款金额为7,922百万美元[49] - 风险评级5级的商业和工业贷款金额为633百万美元[49] - 风险评级6级的商业和工业贷款金额为102百万美元[49] - 商业和工业贷款总额中，有担保部分为9,438百万美元[49] - 商业和工业贷款总额中，无担保部分为4,973百万美元[49] - 商业房地产贷款总额中，非业主占用部分为10,751百万美元[49] - 商业房地产贷款总额中，业主占用部分为8,579百万美元[49] - 截至2025年3月31日，商业房地产（1-4家庭投资者）贷款总额为93.845亿美元，其中风险评级4的占比最高，为81.884亿美元（占87.2%）[50] - 截至2025年3月31日，多户家庭商业房地产贷款总额为68.185亿美元，其中风险评级4的贷款为57.057亿美元（占83.7%）[50] - 截至2025年3月31日，农业抵押贷款总额为65.699亿美元，风险评级4的贷款为42.87亿美元（占65.3%）[50] - 截至2025年3月31日，其他农业贷款总额为28.66亿美元，风险评级4的贷款为19.214亿美元（占67.0%）[50] - 截至2024年12月31日，有担保的商业和工业贷款总额为221.51亿美元，风险评级4的贷款为141.72亿美元（占64.0%）[51] - 截至2024年12月31日，无担保的商业和工业贷款总额为23.384亿美元，风险评级4的贷款为17.044亿美元（占72.9%）[51] - 截至2024年12月31日，业主自用商业房地产贷款总额为178.376亿美元，风险评级4的贷款为133.339亿美元（占74.8%）[51] - 截至2024年12月31日，非业主自用商业房地产贷款总额为208.118亿美元，风险评级4的贷款为173.76亿美元（占83.5%）[51] - 截至2024年12月31日，商业房地产：1-4家庭投资类贷款总额为9.2477亿美元，其中风险评级4（SATISFACTORY – Acceptable Risk）占比最高，为8.1831亿美元，占该类别总额的88.5%[52] - 商业房地产：多户住宅类贷款总额为6.8456亿美元，风险评级4（SATISFACTORY – Acceptable Risk）的贷款为5.7475亿美元，占比84.0%[52] - 农业抵押贷款总额为6.755亿美元，风险评级4（SATISFACTORY – Acceptable Risk）的贷款为4.41亿美元，占比65.3%[52] - 农业其他贷款总额为3.2144亿美元，风险评级4（SATISFACTORY – Acceptable Risk）的贷款为2.1568亿美元，占比67.1%[52] - 抵押经纪人垫款总额为6.308亿美元，全部为风险评级1-3（HIGH QUALITY及以上）的优质贷款[52] 特定贷款类型信用质量 - 住宅房地产优先留置权贷款总额为3.375亿美元，其中当前贷款额为3.342亿美元，占比99.0%[61] - 住宅房地产优先留置权贷款中，逾期30-89天的贷款额为31.6万美元，占总贷款额的0.09%[61] - 住宅房地产优先留置权贷款在2021年发生本年至今总冲销额1千美元[61] - 住宅房地产次级留置权贷款总额为940.9万美元，全部为当前贷款[61] - 住宅房地产房屋净值信贷额度总额为4039.7万美元，其中循环贷款额为4031.7万美元，占比99.8%[61] - 消费贷款直接担保类总额为3322万美元，本年至今总冲销额为6.8万美元[61] - 消费贷款直接担保类中，逾期90天或以上的贷款额为2.6万美元[61] - 消费贷款间接担保类总额为4508.1万美元，其中当前贷款额为4488.4万美元，占比99.6%[61] - 消费贷款间接担保类中，逾期30-89天的贷款额为19.7万美元[61] - 消费贷款间接担保类在2021年发生本年至今总冲销额1.3万美元[61] - 截至2025年3月31日，消费者无抵押贷款总额为3.247百万美元，其中当前状态贷款为3.241百万美元，占比99.8%[62] - 截至2025年3月31日，消费者无抵押贷款当年至今总冲销额为90,000美元[62] - 截至2024年12月31日，住宅房地产高级留置权贷款总额为332.743百万美元，其中当前状态贷款为328.558百万美元，占比98.7%[62] - 截至2024年12月31日，住宅房地产高级留置权贷款当年至今总冲销额为1,000美元[62] - 截至2024年12月31日，住宅房地产次级留置权贷款总额为8.655百万美元，全部为正常履约状态[62] - 截至2024年12月31日，住宅房屋净值信贷额度总额为39.474百万美元，其中当前状态为39.464百万美元，占比99.97%[62] - 截至2024年12月31日，消费者直接担保贷款总额为35.05百万美元，当年至今冲销额为62,000美元[62] - 截至2024年12月31日，消费者间接担保贷款总额为49.136百万美元，其中当前状态贷款为48.904百万美元，占比99.5%[64] - 截至2024年12月31日，消费者无抵押贷款总额为3.398百万美元，当年至今总冲销额为128,000美元[64] 贷款修改情况 - 公司对陷入财务困难的借款人提供贷款修改，包括降低利率、延长到期日等条款[65] - 2025年第一季度贷款修改的摊余成本总额为205.6万美元，其中商业房地产（业主自住）占152.4万美元，占其总金融应收款的0.83%[66] - 2024年第一季度贷款修改的摊余成本总额为83.8万美元，其中商业房地产（业主自住）付款延迟修改占82.3万美元，占其总金融应收款的0.46%[66] - 2025年第一季度末，过去12个月内修改的贷款摊余成本为754.8万美元，全部为正常履约贷款，无逾期[68] - 2024年第一季度末，过去12个月内修改的贷款摊余成本为497.6万美元，全部为正常履约贷款，无逾期[68] - 公司在2025年3月31日承诺为零美元修改贷款提供额外资金，而2024年12月31日该承诺为43万美元[66] 贷款信用损失准备金与冲销 - 2025年第一季度末贷款信用损失准备金总额为1.2735亿美元，较2024年末的1.2895亿美元减少160万美元[77] - 2025年第一季度贷款冲销总额为172万美元，其中消费者贷款冲销171万美元；回收总额为224万美元[77] - 2024年第一季度贷款信用损失准备金总额为1.339亿美元，当季计提准备金328万美元[77] - 2025年3月31日贷款信用损失准备金总额占贷款总额的比例为0.93%，低于2024年3月31日的0.98%[79] - 2025年3月31日公司对14.5万美元住宅房地产抵押贷款进行单独评估，但未计提特定准备金[79] - 当前年度至今，有担保的商业和工业贷款总冲销额为0美元[49] - 当前年度至今，无担保的商业和工业贷款总冲销额为0美元[49] 借款与资本 - 2025年3月31日短期借款中无明确到期日的证券回购协议最高月末余额为47,310美元，平均余额为43,513美元，加权平均利率为3.21%[81] - 2025年3月31日用于担保借款资金和回购协议的抵押品总额为519,967美元，较2024年12月31日的548,987美元下降[82] - 公司有能力在不提供额外抵押品的情况下再借款377,824美元[83] - 2025年3月31日到期的30,000美元、利率4.52%的FHLB预付款已全部偿还，余额为0[84] - 次级票据总额为30,000美元，固定利率3.25%，2031年到期，2026年6月15日后将转为浮动利率[85] - 2025年3月31日公司一级普通资本与风险加权资产比率为12.58%，远高于7.00%的最低要求[89] - 2025年3月31日公司总资本与风险加权资产比率为15.50%，远高于10.50%的最低要求[89] 收入与收益 - 2025年第一季度净收入为3,949美元，较2024年同期的3,131美元增长26.1%[88] - 2025年第一季度基本每股收益为0.53美元，稀释后每股收益为0.53美元，均高于2024年同期的0.42美元[88] - 2025年第一季度其他综合收益税后净额为3,916美元，主要源于可供出售证券未实现收益增加5,014美元[90] - 可供出售证券未实现收益净额在2025年第一季度为39.16百万美元，而2024年同期为未实现损失净额22.94百万美元[91] 资产公允价值计量 - 2025年3月31日，以非重复性基础计量的抵押贷款公允价值为1.45亿美元，较2024年12月31日的2.54亿美元下降42.9%[98] - 抵押贷款估值中应用的不动产抵押品折扣率为20%[98] - 2025年3月31日，抵押贷款服务权公允价值为23.66百万美元，较2024年12月31日的24.83百万美元下降4.7%[100] - 抵押贷款服务权估值使用的恒定提前还款率为7%，贴现率为11%[100] - 2025年3月31日，总贷款账面价值为136.77亿美元，公允价值为132.14亿美元，公允价值低于账面价值3.4%[103] - 2025年3月31日，无明确到期日存款的账面价值与公允价值相同，均为140.77亿美元[103] - 2025年3月31日，有明确到期日存款账面价值为39.02亿美元，公允价值为38.82亿美元，公允价值低于账面价值0.5%[103] - 2025年3月31日，次级债务账面价值为2.94亿美元，公允价值为2.79亿美元，公允价值低于账面价值5.2%[103] - 公司现金及现金等价物在2025年3月31日的账面价值与公允价值均为69.18亿美元[103] - 按公允价值计量的资产中，99.85%为第二层级，0.15%为第三层级，无第一层级资产[104] 其他资产与费用 - 未摊销递延贷款成本从2024年12月31日的3,330（百万美元）微降至2025年3月31日的3,317（百万美元）[37] - 应计利息应收款从2024年12月31日的6,384（百万美元）增至2025年3月31日的6,494（百万美元）[44] - 2025年第一季度，公司记录了与止赎资产相关的63万美元减值损失[104] - 非经常性项目总额从2024年末的798万美元降至2025年3月末的794万美元，下降0.5%[104] 风险评级管理政策 - 公司通过定期审查内部信用风险评级来管理风险，评级在贷款续期或信用质量变化时至少审查一次[54] - 信用风险评级为5（SPECIAL MENTION – Criticized）或更差的贷款被视为不及格，具有更高的风险[56] - 评级为7（VULNERABLE – Classified）或更差的贷款被视为“Substandard”，可能被列为非应计状态，存在损失风险[57] - 评级为8（DOUBTFUL – Workout）的贷款极有可能发生损失，但损失确认需待清算程序完成[58] - 住宅房地产和消费贷款的主要信用质量指标是单个贷款的逾期状态[60] 后续事件 - 公司于2025年4月2日收回一名客户在2024年第三季度核销的1622万美元透支存款[105] - 公司还收回了与该客户损失相关的全部法律费用及所有未偿还商业贷款的全额合同余额[105] - 上述损失和法律费用的收回将反映在2025年第二季度的业绩中[105]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度净利润为390万美元，摊薄每股收益0.53美元，相比2024年同期的310万美元和0.42美元有所增长[1] - 公司2025年第一季度基本每股收益为0.53美元，稀释每股收益为0.53美元，核心稀释每股收益为0.57美元[25] - 公司2025年第一季度净利润为3949万美元，同比增长26.1%（2024年同期为3131万美元）[29][31] - 基本每股收益为0.53美元，同比增长26.2%（2024年同期为0.42美元）[29][31] - 2025年第一季度核心净利润为4,254千美元，同比增长38.3%[43] - 2025年第一季度核心稀释每股收益为0.57美元[43] 成本和费用（同比环比） - 存款利息支出同比增长4.2%至7463万美元（2024年同期为7163万美元）[29][31] 净息差和利息收入 - 净息差(NIM)从2024年第一季度的2.79%上升至2025年第一季度的3.06%，主要受益于生息资产重新定价和资金成本降低[2][14] - 公司2025年第一季度净息差为3.06%，较2024年第四季度的2.98%有所提升[25] - 公司2025年第一季度净利息收入为1.4525亿美元，同比增长9.7%（2024年同期为1.3242亿美元）[29][31] - 贷款利息收入同比增长7.1%至1.9348亿美元（2024年同期为1.8057亿美元）[29][31] - 总利息收入同比增长5.9%至2.2633亿美元（2024年同期为2.138亿美元）[29][31] - 贷款平均收益率上升33个基点至5.71%（2024年同期为5.38%）[34] - 货币市场存款平均成本下降28个基点至2.58%（2024年同期为2.86%）[34] - 净利差（FTE）同比扩大27个基点至3.06%（2024年同期为2.79%）[34] - 2025年第一季度净利息收入(FTE)为14,709千美元，净收益率达3.06%[43] 贷款表现 - 核心贷款(不包括抵押经纪贷款)增长420万美元，其中商业房地产(CRE)和商业及工业贷款分别增长480万和430万美元[9] - 公司总贷款从2024年3月的1,348,749千美元增长至2025年3月的1,370,765千美元，增幅1.63%[36] - 商业和工业贷款从2024年3月的226,281千美元增长至2025年3月的249,220千美元，增幅10.14%[39] - 农业贷款从2024年3月的93,695千美元增长至2025年3月的94,359千美元，增幅0.71%[39] - 住宅房地产贷款从2024年3月的356,658千美元增长至2025年3月的387,348千美元，增幅8.61%[39] - 消费者贷款从2024年3月的98,063千美元下降至2025年3月的81,548千美元，降幅16.84%[39] - 总贷款从2024年3月的1,365,508千美元增长至2025年3月的1,367,724千美元，增幅0.16%[39] 存款表现 - 存款总额为18亿美元，较2024年底增加5080万美元，主要由带息活期存款、货币市场和储蓄存款增长6040万美元驱动[12] - 公司2025年第一季度存款总额为1,797,909千美元，较2024年第四季度的1,747,060千美元增长[27] - 无息活期存款季度环比下降11.70%，至404,194千美元[41] - 有息活期存款季度环比增长10.76%，至243,939千美元[41] - 货币市场存款季度环比大幅增长46.48%，至473,138千美元[41] - 储蓄存款季度环比增长6.72%，至286,399千美元[41] - 存款总额季度环比增长11.64%，至1,797,909千美元[41] - 非生息存款从2024年3月的412,228千美元下降至2025年3月的403,024千美元，降幅2.23%[36] 资产和投资表现 - 总资产为21亿美元，较2024年底增加1630万美元，主要由于带息现金增加3870万美元和证券增加1900万美元[4] - 可供出售证券(AFS)公允价值为5.13亿美元，较2024年底增加2400万美元，主要由购买4.04亿美元加权平均收益率为4.56%的抵押贷款证券驱动[5] - 银行自有寿险(BOLI)资产增加1100万美元，主要由于1月初新投资1060万美元的独立账户产品，其收益率为5.4%，高于原有普通账户的2.9%[11] - 公司2025年第一季度总资产为2,102,587千美元，较2024年第四季度的2,086,241千美元增长[27] - 非生息资产占总资产比例从2024年3月的0.09%下降至2025年3月的0.04%[37] 信贷质量 - 信贷损失准备金减少16万美元至1270万美元，主要反映历史损失经验的改善和从三笔已核销贷款中收回13.6万美元[10] - 非应计贷款余额减少10.9万美元至17.3万美元，逾期30-89天的贷款占总贷款比例从2024年第四季度的0.40%微增至0.41%[10] - 公司2025年第一季度不良贷款率为0.01%，较2024年第四季度的0.02%有所改善[25] - 公司2025年第一季度贷款净冲销率为0.00%，较2024年第四季度的0.01%有所改善[25] - 非生息资产中的信贷损失准备金从2024年3月的13,100千美元下降至2025年3月的12,884千美元，降幅1.65%[36] - 信贷损失准备金占贷款总额比例从2024年3月的0.98%下降至2025年3月的0.93%[37] 资本充足率 - 公司2025年第一季度一级资本充足率为12.48%，较2024年第四季度的12.21%有所提升[25] 财富管理 - 公司2025年第一季度财富管理资产为656,617千美元，较2024年第四季度的658,042千美元略有下降[25] 非利息收入 - 非利息收入同比增长1.7%至3528万美元（2024年同期为3468万美元）[29][31] 回报率指标 - 公司2025年第一季度总资产回报率为0.77%，核心总资产回报率为0.83%[25] - 公司2025年第一季度股东权益回报率为7.48%，核心股东权益回报率为8.05%[25] - 2025年第一季度核心资产回报率为0.83%[43] - 2025年第一季度核心股东权益回报率为8.05%[43] 有形账面价值 - 有形账面价值每股从21.82美元增至22.58美元，但可供出售证券的未实现亏损使每股减少2.30美元[13]

财务数据关键指标变化 （注：原文未提供具体财务数据指标，本主题暂缺） 各条业务线表现 - 公司提供支票账户、储蓄账户、存单等存款服务，以及投资管理和信托服务[18] - 公司贷款活动主要集中于本地市场，次级市场购入贷款极少[17] 各地区表现 （注：原文未提及地区表现数据，本主题暂缺） 管理层讨论和指引 - 公司需遵守SOX法案第302(a)条，高管需对财务报告进行书面认证[26] 监管与合规 - 公司作为金融控股公司受BHC法案监管，需向FRB提交报告并接受检查[23] - 银行受DIFS和FRB监管，业务活动受联邦和州法律严格限制[28] - 公司存款由FDIC的DIF承保，并需缴纳存款保险评估费用[29] - 密歇根州法律规定，银行支付股息前需确保盈余不低于资本的20%[31] - 银行控股公司需向FRB报告现金股息增长超过10%的情况[33] - 银行控股公司对子银行的资本贷款在破产时享有支付优先权[25] 公司运营与结构 - 截至2024年12月31日，公司拥有368名全职等效员工[19]

净利润与每股收益表现 - 第四季度净利润为400万美元，摊薄后每股收益0.54美元，较2023年同期的380万美元（每股0.51美元）有所增长[1] - 2024年全年净利润为1390万美元，摊薄后每股收益1.86美元，低于2023年的1820万美元（每股2.40美元）[2] - 2024年全年核心收益为1500万美元，摊薄后每股收益2.01美元，低于2023年的1800万美元（每股2.37美元）[2] - 2024年第四季度基本每股收益为0.54美元，较上一季度的0.44美元增长22.7%[23] - 2024年全年净收入为1.3889亿美元，较2023年的1.8167亿美元下降23.6%[27] - 核心净收入为390.4万美元，环比下降14.37%[41] - 核心稀释每股收益为0.52美元，低于上季度的0.61美元[41] 净利息收入与净息差 - 净息差为2.99%，高于上一季度的2.98%和2023年同期的2.83%[7][13] - 2024年第四季度净息差（完全应税等值）为2.99%，较上一季度的2.98%略有改善[23] - 2024年第四季度净息差（完全税收等价基准）为2.99%，较2023年同期的2.83%上升16个基点[32] - 2024年全年净利息收入为5.5835亿美元，较2023年的5.7944亿美元下降3.6%[27] - 2024年第四季度净利息收入为1.4555亿美元，环比增长0.5%，但较2023年同期增长6.9%[29] - 净息收入为1455.5万美元，环比增长0.46%[41] - 生息资产净收益率（完全纳税等价）为2.99%，较上季度上升1个基点[41] 利息收入与利息支出 - 2024年全年总利息收入为8.9978亿美元，较2023年的7.9631亿美元增长13.0%[27] - 2024年全年总利息支出为3.4143亿美元，较2023年的2.1687亿美元大幅增长57.4%[27] - 2024年第四季度贷款收益率稳定在5.67%，较2023年同期的5.20%上升47个基点[32] - 2024年第四季度计息负债总成本率为2.38%，较2023年同期的2.11%上升27个基点[32] 非利息收入 - 第四季度非利息收入为400万美元，较2023年同期的350万美元增长13%[7][15] 信贷损失拨备与资产质量 - 第四季度信贷损失拨备为37.6万美元，反映了信贷损失准备金增加26万美元以及净核销10.2万美元[14] - 2024年全年信贷损失拨备为1884万美元，较2023年的629万美元大幅增加199.5%[27] - 2024年第四季度贷款净冲销率为0.01%，较上一季度的0.10%显著改善[23] - 2024年第四季度不良贷款占总贷款比率为0.02%，较上一季度的0.04%下降[23] - 不良贷款总额在2024年12月31日为30.1万美元，占贷款总额的0.02%，较9月30日的61.1万美元（占比0.04%）显著改善[35] - 2024年第四季度净冲销额为10.2万美元，年化净冲销率仅为0.03%，远低于第三季度的0.39%[35] - 期末信贷损失拨备为1289.5万美元，占贷款总额的0.91%，略高于第三季度的0.89%[35] - 期末逾期30-89天的应计贷款为568.2万美元，较第三季度的222.6万美元有所上升[35] 贷款表现 - 总贷款保持稳定，为14.2亿美元，核心贷款年化增长率为4%[7][9] - 2024年第四季度末贷款总额为1,423,571千美元，与上一季度末的1,424,283千美元基本持平[25] - 贷款总额在2024年第四季度末为142.3571亿美元，较上季度末的142.4283亿美元环比微降0.20%[37] - 商业与工业贷款在2024年第四季度末为24.4894亿美元，环比增长7.16%[37] - 抵押经纪人垫款在2024年第四季度末为6308万美元，环比大幅下降68.81%[37] 存款表现 - 总存款为17.5亿美元，较上一季度减少3480万美元[11] - 2024年第四季度总存款为1,747,060千美元，较上一季度的1,781,832千美元下降2.0%[25] - 存款总额中，定期存款在2024年第四季度平均为386.871亿美元，较第三季度的375.936亿美元增长2.91%[34] - 总存款为17.4706亿美元，较上季度下降7.81%[39] - 无息活期存款为4.16373亿美元，较上季度下降4.86%[39] - 有息活期存款为3.41366亿美元，较上季度大幅下降37.42%[39] 资产与负债规模 - 总资产为21亿美元，较上一季度减少2070万美元[6] - 2024年第四季度总资产为2,086,241千美元，较上一季度的2,106,901千美元下降1.0%[25] - 可供出售证券为4.89亿美元，较上一季度减少1780万美元，其中未实现损失增加550万美元[7] - 总生息资产在2024年第四季度平均为196.3986亿美元，较上季度的196.7552亿美元略有下降[34] - 计息负债在2024年第四季度平均为144.0766亿美元，较上季度的145.2125亿美元减少1.136亿美元[34] 成本与效率 - 2024年全年非利息支出为5.2129亿美元，较2023年的4.931亿美元增长5.7%[27] - 2024年第四季度效率比为71.20%，较上一季度的72.30%有所提升[23] - 效率比为71.20%，较上季度的72.30%有所改善[41] 资本状况 - 2024年第四季度普通股一级资本（CET1）比率为12.21%，较上一季度的12.08%有所增加[23] 管理财富资产 - 2024年第四季度末管理财富资产为658,042千美元，较上一季度末的679,858千美元下降3.2%[23] 盈利能力比率 - 核心平均资产回报率为0.74%，低于上季度的0.87%[41] - 核心平均股东权益回报率为7.29%，低于上季度的8.70%[41]

可供出售证券表现 - 可供出售证券总额的摊余成本从2023年12月31日的5.59974亿美元下降至2024年9月30日的5.27774亿美元，公允价值从5.28148亿美元下降至5.06806亿美元[29] - 可供出售证券总未实现损失从2023年12月31日的3285.8万美元改善至2024年9月30日的2103.4万美元[29][33] - 美国国债证券的未实现损失从1641.7万美元收窄至1008万美元[29][33] - 处于未实现损失状态12个月或以上的证券数量从186只增加至181只，但处于未实现损失状态少于12个月的证券数量从22只大幅增加至51只[33] - 2024年前九个月无AFS证券销售活动，而2023年同期证券销售收益为1808.9万美元，实现收益67万美元[31] - 截至2024年9月30日，以公允价值计量的可供出售证券总额为5.068亿美元，较2023年12月31日的5.281亿美元下降4.0%[102] - 美国国债公允价值从2023年底的2.148亿美元增至2024年9月30日的2.208亿美元，增长2.8%[102] - 抵押贷款义务证券公允价值从2023年底的1.778亿美元降至2024年9月30日的1.638亿美元，下降7.9%[102] - 抵押贷款支持证券公允价值从2023年底的3282万美元降至2024年9月30日的2896万美元，下降11.7%[102] 贷款总额及构成变化 - 贷款总额从2023年12月31日的13.49463亿美元增长至2024年9月30日的14.24283亿美元，增幅约为5.5%[35] - 商业和工业贷款总额从2.09738亿美元增至2.40589亿美元，占贷款总额比例从15.54%提升至16.89%[35] - 商业房地产贷款总额从5.64244亿美元降至5.47038亿美元，占贷款总额比例从41.82%降至38.41%[35] - 住宅房地产贷款总额从3.56418亿美元增至3.69846亿美元，占贷款总额比例从26.41%微降至25.96%[35] - 消费贷款总额从1.00528亿美元降至9382.9万美元，占贷款总额比例从7.45%降至6.59%[35] 贷款信用质量 - 截至2024年9月30日，总非应计贷款为547,000美元，较2023年12月31日的982,000美元下降44.3%[44] - 截至2024年9月30日，总贷款组合中逾期30-89天的贷款为2,388,000美元（1,673,000美元逾期30-59天，715,000美元逾期60-89天）[44] - 截至2024年9月30日，总贷款组合中逾期90天或以上的贷款为378,000美元[44] - 截至2024年9月30日，总贷款组合为1,424,283,000美元，其中当前贷款为1,421,517,000美元，占比99.8%[44] - 截至2024年9月30日，消费贷款中有64,000美元逾期90天或以上但仍计息[44] - 截至2024年9月30日，住宅房地产初级留置权贷款总额为324,078美元，其中非应计贷款为427美元，占总额的0.13%[58] - 住宅房地产初级留置权贷款中，2021年发放的贷款非应计金额最高，为163美元[58] - 住宅房地产次级留置权贷款总额为8,105美元，其中逾期30-89天的贷款为19美元，占总额的0.23%[58] - 消费者直接担保贷款总额为37,269美元，其中逾期30-89天的贷款为143美元，占总额的0.38%[58] - 消费者间接担保贷款总额为52,990美元，其中逾期90天或以上的贷款为64美元，占总额的0.12%[58] - 消费者间接担保贷款中，逾期30-89天的贷款为297美元，占总额的0.56%[58] - 截至2024年9月30日，消费者无抵押循环贷款总额为35.7亿美元，其中当前贷款额为35.56亿美元，逾期30-89天贷款额为1400万美元[59] - 截至2023年12月31日，住宅房地产优先留置权贷款总额为313.459亿美元，其中当前贷款额为309.549亿美元，逾期30-89天贷款额为3537万美元[59] - 截至2023年12月31日，住宅房地产优先留置权贷款当年至今总冲销额为200万美元[59] - 截至2023年12月31日，消费者有抵押直接贷款总额为37.948亿美元，其中当前贷款额为37.945亿美元，当年至今总冲销额为500万美元[59] - 截至2023年12月31日，消费者有抵押间接贷款总额为59.324亿美元，其中当前贷款额为59.143亿美元，逾期30-89天贷款额为1810万美元[61] - 截至2023年12月31日，消费者无抵押贷款总额为32.56亿美元，其中当前贷款额为32.47亿美元，当年至今总冲销额为1.82亿美元[61] 贷款风险评级分布 - 商业和工业贷款总额为217.693亿美元，其中风险评级4的贷款占比最高，为69.9%（152.264亿美元）[47] - 风险评级5及以上的贷款（较高风险）在商业和工业贷款中占比为6.2%（13.647亿美元）[47] - 业主自用商业房地产贷款总额为169.779亿美元，其中风险评级4的贷款占比最高，为74.8%（127.066亿美元）[47] - 风险评级1-3（低风险）贷款在业主自用商业房地产中占比为20.5%（34.734亿美元），在非业主自用中占比为6.3%（13.59亿美元）[47] - 非业主自用商业房地产贷款总额为215.481亿美元，其中风险评级4的贷款占比最高，为89.0%（191.839亿美元）[47] - 商业房地产：1-4户投资者贷款总额为92,154，其中风险评级4占比最高，达84,458[48] - 商业房地产：多户住宅贷款总额为69,624，风险评级4的贷款额为54,417，占比约78.2%[48] - 农业抵押贷款总额为66,789，风险评级4的贷款额为46,381，占比约69.4%[48] - 其他农业贷款总额为30,005，风险评级4的贷款额为21,507，占比约71.7%[48] - 商业和工业贷款总额为189,186千美元，其中风险评级4的贷款占比最高，达134,570千美元（约71.1%）[49] - 商业房地产（非自用）贷款总额为216,292千美元，风险评级4的贷款为192,182千美元（约88.8%）[49] - 商业房地产（自用）贷款总额为180,636千美元，风险评级4的贷款为133,864千美元（约74.1%）[49] - 多户住宅商业房地产贷款总额为78,108千美元，风险评级4的贷款为61,417千美元（约78.6%）[50] - 1-4家庭投资者商业房地产贷款总额为89,208千美元，风险评级4的贷款为81,546千美元（约91.4%）[50] - 农业其他贷款总额为30,950千美元，风险评级4的贷款为21,836千美元（约70.6%）[50] - 发给抵押贷款经纪人的预付款总额为18,541千美元，全部为风险评级1-3的贷款[50] - 公司内部信用风险评级分为9级，1-3级为优秀至较满意，4级为满意，代表可接受风险[51][52] 贷款发放与冲销情况 - 商业和工业贷款中，2024年新发放的贷款为45.209亿美元，占该类别总额的20.8%[47] - 商业和工业贷款本年度至今总冲销额为3.27亿美元，其中2023年发放的贷款冲销额最高，为2.77亿美元，占84.7%[47] - 无担保商业和工业贷款总额为22.896亿美元，其本年度至今总冲销额仅为0.09亿美元[47] - 业主自用商业房地产贷款中，2021年发放的贷款规模最大，为49.605亿美元，占总额的29.2%[47] - 非业主自用商业房地产贷款中，2022年发放的贷款规模最大，为67.708亿美元，占总额的31.4%[47] - 截至2024年9月30日，所有贷款类别本年迄今总冲销额均为0[48] - 农业抵押贷款总额为69,044千美元，当前年度至今总冲销额为4千美元[50] - 所有贷款组合在当前年度（截至2023年12月31日）的总冲销额极低，多个类别为零[49][50] - 住宅房地产初级留置权贷款截至2024年9月30日累计总冲销额为10美元[58] - 消费者直接担保贷款截至2024年9月30日累计总冲销额为102美元，其中2023年发放的贷款冲销73美元[58] - 消费者间接担保贷款截至2024年9月30日累计总冲销额为43美元，全部来自2022年发放的贷款[58] - 截至2024年9月30日，消费者无抵押贷款当年至今总冲销额为1.994亿美元[59] - 2024年第三季度，消费贷款组合冲销额达1767万美元，而商业和工业贷款、商业房地产贷款及农业贷款均无冲销[74] 贷款修改计划 - 公司对陷入财务困难的借款人提供贷款修改，条款可包括低于市场利率、延长到期日、仅付息结构、免除本金等[63] - 截至2024年9月30日的九个月内，公司为财务困难借款人提供的贷款修改总额为5285美元，其中利率减免181美元，其他重大支付延迟4054美元，期限延长12美元，支付延迟与期限延长组合1038美元[64] - 截至2024年9月30日的九个月内，农业其他贷款的修改占其同类金融应收款总额的3.46%，为1038美元[64] - 截至2024年9月30日的九个月内，农业抵押贷款修改占其同类金融应收款总额的1.95%，为1305美元[64] - 截至2024年9月30日的九个月内，有担保的商业和工业贷款修改占其同类金融应收款总额的0.88%，为1926美元[64] - 截至2024年9月30日，公司在过去12个月内修改的贷款中，有8202美元处于当前状态，无任何逾期款项[66] - 截至2024年9月30日的三个月内，农业其他贷款的加权平均利率减免为0.50%[65] - 截至2024年9月30日的九个月内，有担保的商业和工业贷款修改条款为支付延迟4个月，期限延长3.00年[65] - 截至2024年9月30日的九个月内，商业抵押自用房地产贷款修改条款为支付延迟7个月[65] - 截至2024年9月30日的九个月内，农业抵押贷款修改条款为支付延迟5个月，期限延长0.50年[65] - 截至2024年9月30日，公司已承诺在修改贷款相关方面垫付112美元额外资金[64] 贷款损失准备金 - 截至2024年9月30日，公司总贷款损失准备金为12.635亿美元，较2024年7月1日的13.095亿美元减少4600万美元[74] - 2024年第三季度，公司信贷损失费用为899万美元，而2023年同期为信贷损失收益320万美元[74] - 截至2024年9月30日，总贷款损失准备金占贷款总额的比率为0.89%，低于2024年6月30日的0.95%和2023年9月30日的0.96%[75] 借款与融资活动 - 2024年第三季度，无到期日证券回购协议的最高月末余额为56.051亿美元，加权平均利率为3.18%，高于2023年同期的1.90%[77] - 截至2024年9月30日，无到期日证券回购协议的余额为47.134亿美元，加权平均利率为3.17%[78] - 公司用于借款、回购协议及公共存款等目的的抵押品总额为552.149亿美元，较2023年末的543.392亿美元有所增加[78] - 截至2024年9月30日，公司有额外借款能力36.044亿美元，无需提供额外抵押品[79] - 截至2024年9月30日，固定利率的FHLB预付款余额为1.5亿美元，利率为5.00%[80] - 公司有3亿美元本金总额的次级票据，初始固定利率为3.25%，将于2026年6月15日后转为浮动利率[81] - 截至2024年9月30日，公司次级债务总额为3亿美元，固定利率3.25%，净额为2.9402亿美元[82] 收入与盈利 - 2024年第三季度基本每股收益为0.44美元，稀释后每股收益为0.44美元；2023年同期分别为0.59美元和0.58美元[84] - 2024年前九个月基本每股收益为1.32美元，稀释后每股收益为1.32美元；2023年同期分别为1.91美元和1.89美元[84] - 2024年第三季度净收入为328.1万美元；2023年同期为441.3万美元[84] - 2024年前九个月净收入为989.3万美元；2023年同期为1436.4万美元[84] 资本充足率 - 截至2024年9月30日，Isabella Bank的普通股权一级资本充足率为11.52%，总资本充足率为12.39%，均高于10.50%的最低要求和10.00%的“资本充足”标准[85] - 截至2024年9月30日，合并报表的普通股权一级资本充足率为12.08%，总资本充足率为14.90%[85] 其他综合收益 - 2024年第三季度其他综合收益税后净额为1035.7万美元，主要源于可供出售证券的未实现收益[86] - 2024年前九个月其他综合收益税后净额为861.7万美元，主要源于可供出售证券的未实现收益[86] - 2024年第三季度，可供出售证券的未实现收益税后净额为1024.8万美元，其中拍卖利率货币市场优先股贡献10.9万美元[88] 公允价值计量 - 截至2024年9月30日，以非重复性基础计量的贷款公允价值为13.672亿美元，全部归类为第三层级[101] - 截至2024年9月30日，抵押贷款的公允价值为3.57亿美元，其估值采用20%的房地产抵押品折扣率[95] - 截至2023年12月31日，抵押贷款的公允价值为10.83亿美元，其估值采用的抵押品折扣率为：房地产20%、设备25%-35%（加权平均33%）、应收账款25%[95] - 2024年第三季度，OMS资产从第二层级重新分类至第三层级，涉及转移金额22.77亿美元[97][98] - 截至2024年9月30日，OMS资产的公允价值为2.277亿美元，归类为第三层级，其估值采用7%的固定提前还款率和11%的贴现率[97][101] - 截至2024年9月30日，公司总贷款账面价值为142.428亿美元，其估计公允价值为136.723亿美元[101] - 截至2024年9月30日，无明确到期日存款的账面价值及公允价值均为139.823亿美元，归类为第一层级[101] - 截至2024年9月30日，有明确到期日存款的账面价值为38.3597亿美元，其估计公允价值为38.1378亿美元，归类为第二层级[101] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物的账面价值及公允价值均为27.378亿美元，归类为第一层级[101] - 截至2023年12月31日，OMS资产的公允价值为3.164亿美元，当时归类为第二层级[101] - 2024年9月30日第三级公允价值资产为312万美元，较2023年12月31日的149万美元增长109.4%[102] - 2024年9月30日以公允价值计量的资产和负债中，99.39%为第二级，0.61%为第三级[102] 资产减值与估值变动 - 2024年前九个月，公司记录了与OMSR相关的21万美元减值损失[102] - 2023年前九个月，公司记录了与止赎资产相关的36万美元减值损失[102] - 2024年9月30日，抵押品依赖资产（扣除ACL）的公允价值为357万美元，较2023年底的1083万美元下降67.0%[102] - 2024年9月30日，止赎资产公允价值为546万美元，较2023年底的406万美元增长34.5%[102] 贷款政策与审批 - 公司对单一借款人的直接信贷敞口限额为18,000美元[37] - 商业和农业房地产贷款通常要求贷款与价值比率（LTV）限制在80%或以下[37] - 住宅房地产贷款的最大贷款与价值比率限制为房产评估价值或购买价格中较低者的100%[39] - 贷款价值比超过80%的住宅房地产贷款通常需要私人抵押贷款保险[39] - 超过1,000美元的抵押贷款需要内部贷款委员会、执行贷款委员会或董事会批准[39] 特定贷款类别表现 - 抵押贷款经纪人垫款总额为76

可供出售证券表现 - 可供出售证券总额的摊余成本从2023年12月31日的5.599亿美元降至2024年6月30日的5.397亿美元，公允价值从5.281亿美元降至5.056亿美元[28] - 可供出售证券总未实现损失从2023年12月31日的3285.8万美元增至2024年6月30日的3451.3万美元[28][32] - 处于未实现损失状态的证券数量从2023年12月31日的208只增加至2024年6月30日的408只[32] - 2024年上半年无可供出售证券销售活动，而2023年同期销售收入为1808.9万美元[30] - 可供出售证券总额从2023年12月31日的528.148亿美元下降至2024年6月30日的505.646亿美元，降幅为4.3%[98] - 美国国债证券从214.801亿美元微增至215.333亿美元，增幅为0.2%[98] - 州及地方政府证券从92.876亿美元下降至83.051亿美元，降幅为10.6%[98] - 抵押贷款支持证券从32.815亿美元下降至29.541亿美元，降幅为10.0%[98] - 抵押债务凭证从177.775亿美元下降至167.709亿美元，降幅为5.7%[98] - 公司证券从6.950亿美元微增至7.004亿美元，增幅为0.8%[98] 贷款总额及构成变化 - 贷款总额从2023年12月31日的13.495亿美元增长至2024年6月30日的13.816亿美元，增幅为2.4%[35] - 商业和工业贷款占比从15.54%上升至17.25%，余额从2.097亿美元增至2.382亿美元[35] - 商业房地产贷款占比从41.82%下降至39.59%，余额从5.642亿美元降至5.470亿美元[35] - 住宅房地产贷款占比保持稳定为26.43%，余额从3.564亿美元微增至3.652亿美元[35] - 消费贷款占比从7.45%下降至7.01%，余额从1.005亿美元降至9690万美元[35] 贷款资产质量与逾期状况 - 截至2024年6月30日，公司总不良贷款为994美元，较2023年12月31日的982美元略有增加[44] - 2024年6月30日，商业和工业贷款中，有担保的不良贷款为271美元，无担保的不良贷款为435美元[44] - 2024年6月30日，住宅房地产贷款中，优先留置权不良贷款为556美元，较2023年12月31日的286美元显著增加[44] - 截至2024年6月30日，总贷款组合中逾期30-59天的贷款为1,319美元，逾期60-89天的贷款为321美元，逾期90天或以上的贷款为519美元[44] - 2024年6月30日，总贷款组合中当前正常贷款为1,379,477美元，占总贷款组合1,381,636美元的约99.8%[44] - 截至2023年12月31日，总贷款组合中逾期30-59天的贷款为3,546美元，逾期60-89天的贷款为639美元，逾期90天或以上的贷款为402美元[45] - 2023年12月31日，总贷款组合中当前正常贷款为1,344,876美元，占总贷款组合1,349,463美元的约99.7%[45] 贷款风险评级分布 - 商业和农业贷款总额为622.3亿美元，其中商业地产（非自用）占比最高，为207.85亿美元[47] - 风险评级1-3级的优质贷款总额为111.3亿美元，占贷款总额的17.9%[47] - 风险评级4级的贷款总额为480.26亿美元，占贷款总额的77.2%，是风险敞口最大的类别[47] - 2024年新发放的贷款总额为43.07亿美元，占贷款总额的6.9%[47] - 工商业有担保贷款总额为206.78亿美元，其中风险评级4级的贷款为144.98亿美元，占比70.1%[47] - 工商业无担保贷款总额为31.46亿美元，其中循环贷款为19.24亿美元，占比61.2%[47] - 自用商业地产贷款总额为176.23亿美元，其中2021年发放的贷款最多，为51.26亿美元[47] - 非自用商业地产贷款总额为207.85亿美元，其中2022年发放的贷款最多，为67.95亿美元[47] - 风险评级5级及以上的潜在问题贷款总额为30.5亿美元，占贷款总额的4.9%[47] 特定贷款类别风险敞口 - 截至2024年6月30日，商业房地产：1-4家庭投资者贷款总额为91.789百万美元，其中风险评级4的贷款占比最高，为84.674百万美元，占该类别总额的92.3%[48] - 商业房地产：多户家庭贷款总额为71.129百万美元，风险评级4的贷款为55.485百万美元，占该类别总额的78.0%[48] - 抵押贷款经纪人预付款总额为39.300百万美元，且全部集中在风险评级1-3的低风险类别[48] - 农业抵押贷款总额为67.168百万美元，风险评级4的贷款为43.649百万美元，占该类别总额的65.0%[48] - 农业其他贷款总额为27.828百万美元，风险评级4的贷款为18.831百万美元，占该类别总额的67.7%[48] - 农业其他贷款中风险评级5的贷款为4.530百万美元，占该类别总额的16.3%[48] - 商业房地产：1-4家庭投资者贷款中，2024年新增风险评级4的贷款为5.608百万美元[48] - 商业房地产：多户家庭贷款中，2024年新增贷款总额为0.119百万美元，规模显著小于其他年份[48] - 农业抵押贷款中风险评级5的贷款为14.540百万美元，占该类别总额的21.6%[48] 2023年贷款组合回顾 - 2023年商业和工业贷款总额为209,738千美元，其中风险评级1-3的贷款为17,261千美元，占比8.2%[49] - 2023年商业房地产贷款总额为564,830千美元，其中非业主占用类贷款为216,292千美元，占比38.3%[49] - 2023年多户住宅商业房地产贷款总额为78,108千美元，较2022年的24,147千美元增长223.4%[50] - 2023年农业抵押贷款总额为69,044千美元，当前年度总冲销额为4千美元[50] - 2023年其他农业贷款总额为30,950千美元，风险评级4的贷款为21,836千美元，占比70.6%[50] - 2023年抵押经纪人垫款总额为18,541千美元，全部为风险评级1-3的贷款[50] - 所有贷款类别在2023年的当前年度总冲销额均为0千美元，表明资产质量稳定[49][50] 住宅及消费贷款表现 - 截至2024年6月30日，住宅房地产和消费贷款总额为458.995亿美元，其中住宅房地产高级留置权贷款为319.859亿美元，占比69.7%[57][58] - 住宅房地产高级留置权贷款中，有556万美元处于非应计状态，占该类贷款总额的0.17%[58] - 消费贷款（有担保-间接）总额为56.036亿美元，其中192万美元逾期30-89天，占该类贷款总额的0.034%[58] - 住宅房地产高级留置权贷款中，逾期90天或以上的金额为15万美元[58] - 住宅房地产次级留置权贷款总额为752.1万美元，其中20万美元逾期30-89天，占该类贷款总额的2.66%[58] - 住宅房地产房屋净值信贷额度总额为3.7808亿美元，无逾期或非应计贷款[58] - 截至2024年6月30日，无担保消费贷款总额为3.287亿美元，其中当期贷款为9.04亿美元[59] - 截至2023年12月31日，高级留置权住宅房地产贷款总额为313.459亿美元，其中当期贷款为458.78亿美元[59] - 截至2023年12月31日，次级留置权住宅房地产贷款总额为5.945亿美元[59] - 截至2023年12月31日，房屋净值信贷额度总额为37.014亿美元[59] - 截至2023年12月31日，直接担保消费贷款总额为37.948亿美元，当年累计冲销额为5百万美元[59] - 截至2023年12月31日，间接担保消费贷款总额为59.324亿美元，当年无冲销[60] - 截至2023年12月31日，无担保消费贷款总额为32.56亿美元，当年累计总冲销额为1.82亿美元[60] 贷款修改计划 - 公司对陷入财务困难的借款人提供贷款修改，包括同意低于市场水平的利率、延长到期日等[61] - 2024年第二季度，公司对陷入财务困境的借款人进行的贷款修改总额为403.7万美元，其中商业和工业有担保贷款为212.5万美元，占该类金融应收款的1.03%[62] - 2024年上半年，农业抵押贷款的修改金额为134.5万美元，占该类金融应收款的2.00%，是各类贷款中占比最高的[62] - 截至2024年6月30日，公司在过去12个月内修改的贷款总额为793.8万美元，所有贷款均处于当前状态，无逾期情况[65] - 截至2023年6月30日，过去12个月内修改的贷款中有5万美元的住宅房地产高级留置权贷款逾期30-59天[65] - 2024年和2023年第二季度，修改后的贷款在修改后12个月内均未出现违约[65] - 公司承诺在2024年6月30日额外拨付64.2万美元资金用于修改后的贷款，而2023年同期该项承诺为0美元[63] - 2024年第二季度，农业抵押贷款修改的加权平均利率降低为4.50%，加权平均期限延长为0.50年[64] - 2024年上半年，商业和工业有担保贷款修改的加权平均付款延迟期为4个月，加权平均期限延长为0.20年[64] 贷款损失准备与信贷成本 - 公司贷款减值准备（ACL）的评估基于单项贷款分析、历史损失百分比、拖欠状况以及其他信用趋势和风险特征[68] - 公司通过模型计算贷款减值准备，该模型考虑基于信用风险评级或拖欠分组的违约概率以及历史损失严重程度[71] - 截至2024年6月30日，公司总贷款损失准备金为13.095亿美元，较2024年3月31日的13.39亿美元下降2.2%[74] - 2024年第二季度信贷损失费用为9800万美元，其中商业和工业贷款部分费用为33100美元，商业房地产贷款部分为负36300美元[73] - 2024年第二季度总核销额为5.27亿美元，其中商业和工业贷款核销3.36亿美元，消费贷款核销1.82亿美元[73] - 2024年上半年总信贷损失费用为4.26亿美元，总核销额为7.18亿美元，总回收额为2.79亿美元[73] - 截至2024年6月30日，当年累计总冲销额为336万美元，主要来自工商业有担保贷款（327万美元）[47] - 消费贷款（有担保-直接）截至2024年至今的毛冲销额为92万美元[58] - 消费贷款（有担保-间接）截至2024年至今的毛冲销额为24万美元[58] - 截至2024年6月30日，无担保消费贷款当年累计总冲销额为2.56亿美元[59] - 截至2023年12月31日，高级留置权住宅房地产贷款当年累计总冲销额仅为2百万美元[59] 借款与资本结构 - 截至2024年6月30日，证券回购协议无到期日余额为44.194亿美元，加权平均利率为3.18%[75][76] - 2024年第二季度证券回购协议平均余额为40.593亿美元，加权平均利率为3.18%，高于2023年同期的1.64%[75] - 截至2024年6月30日，用于担保借款和回购协议等的抵押品总额为544.88亿美元[76] - 公司有额外借款能力320.551亿美元，无需提供额外抵押品[77] - 截至2024年6月30日，FHLB预付款项中2024年到期的固定利率部分为45亿美元，利率为5.57%[78] - 公司次级票据总额为30亿美元，固定利率3.25%至2026年6月15日，之后转为浮动利率[79] - 截至2024年6月30日，公司次级债务总额为3亿美元，固定利率3.25%，净额为2.938亿美元[80] 盈利能力 - 2024年第二季度净收入为348.1万美元，摊薄后每股收益为0.46美元；2023年同期净收入为463万美元，摊薄后每股收益为0.61美元[82] - 2024年上半年净收入为661.2万美元，摊薄后每股收益为0.88美元；2023年同期净收入为995.1万美元，摊薄后每股收益为1.31美元[82] 资本充足率 - 截至2024年6月30日，Isabella Bank的普通股权一级资本（CET1）比率为11.90%，总额为1.74164亿美元，显著高于7.00%的最低要求[83] - 截至2024年6月30日，合并报表的普通股权一级资本（CET1）比率为12.37%，总额为1.81602亿美元[83] - 截至2024年6月30日，Isabella Bank的总资本比率为12.83%，高于10.50%的最低要求；合并报表的总资本比率为15.29%[83] - 截至2024年6月30日，Isabella Bank的一级资本与平均资产比率为8.49%，高于5.00%的“资本充足”标准[83] 其他综合收益 - 2024年第二季度，其他综合收益（OCI）中，可供出售证券的税后未实现净收益为55.4万美元，期末累计余额为-2693.9万美元[84] - 2024年上半年，其他综合收益（OCI）中，可供出售证券的税后未实现净损失为174万美元，期末累计余额为-2693.9万美元[84] - 2024年第二季度，拍卖利率货币市场优先股投资贡献了税后70.8万美元的未实现收益，而其他AFS证券有5000美元的税后未实现损失[86] 公允价值计量 - 截至2024年6月30日，以非重复基础计量的贷款公允价值为13.12082亿美元，全部归类为第三层级[97] - 2024年6月30日，抵押贷款公允价值为921百万美元，较2023年12月31日的10.83亿美元有所下降[93] - 2024年6月30日，抵押贷款中房地产抵押品的折扣率为25%，设备抵押品折扣率范围为30%-40%，加权平均为35%[93] - 2023年12月31日，抵押贷款中房地产抵押品折扣率为20%，设备抵押品折扣率范围为25%-35%，加权平均为33%，应收账款折扣率为25%[93] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物账面价值与公允价值均为23.559亿美元，归类为第一层级[97] - 2024年6月30日，OMS资产公允价值为3.039亿美元，较账面价值2.338亿美元存在溢价，归类为第二层级[97] - 2024年6月30日，次级债务公允价值为2.6203亿美元，低于其2.938亿美元的账面价值，归类为第二层级[97] - 2024年6月30日，有明确到期日的存款公允价值为36.3775亿美元，略低于其36.8449亿美元的账面价值，归类为第二层级[97] - 公司贷款通常不以公允价值计量，但为计提ACL会进行个别评估，使用抵押品公允价值或预期现金流现值[91] - 公司对AFS证券使用第三方报价或估值模型进行公允价值计量，第一层级基于相同工具报价，第二层级基于类似工具报价或模型[90] - 截至2024年6月30日，以公允价值计量的金融工具总额为507.196亿美元，其中99.69%为第二层级，0.31%为第三层级[98] 其他资产项目 - 非重复性项目总额从14.89亿美元增至15.50亿美元，增幅为4.1%[98] - 抵押依赖资产（扣除ACL）从10.83亿美元下降至9.21亿美元，增幅为15.0%[98] - 止赎资产从4.06亿美元增至6.29亿美元，增幅为55.0%[98] 贷款政策与风险评级标准 - 商业和农业贷款对单一借款人的直接信用风险敞口限额为18,000美元[37] - 商业和农业房地产贷款的贷款与价值比率通常限制在80%或以下[37] - 住宅房地产贷款的最大贷款与价值比率一般限制在房产评估价值或购买价格（取较低者）的100%[39] - 公司对商业和农业贷款的内部信用风险评级至少在进行贷款续期或信用质量发生变化时进行审查[51] - 风险评级3（高度满意-合理风险）的贷款特征包括充足的营运资金和足够的现金流以按时偿还债务[52] - 风险评级4（满意-可接受风险）的贷款可能存在一些弱点，如偶尔的贸易迟缓或还款逾期[52] 美国国债证券未实现损失 - 美国国债

AFS证券未实现损失 - 截至2024年3月31日，AFS证券的摊余成本为5.523亿美元，公允价值为5.176亿美元，未实现总损失为3556万美元[31] - 美国国债未实现损失从2023年12月的1642万美元增至2024年3月的1689万美元[31][35] - 抵押贷款支持证券(MBS)未实现损失从2023年12月的251万美元增至2024年3月的272万美元[31][35] - 截至2024年3月31日，258只证券处于未实现亏损状态，较2023年12月的208只显著增加[35] - 2024年第一季度未出售任何AFS证券，而2023年同期出售证券获得415万美元收益[33] 贷款组合占比变化 - 商业和工业贷款占比从2023年12月的15.54%上升至2024年3月的16.58%，总额达2.263亿美元[38] - 商业房地产贷款占比从2023年12月的41.82%下降至2024年3月的41.09%，总额为5.611亿美元[38] - 农业贷款占比从2023年12月的7.41%下降至2024年3月的6.86%，总额为9369万美元[38] - 住宅房地产贷款占比从2023年12月的26.41%微降至2024年3月的26.12%，总额为3.567亿美元[38] - 消费贷款占比从2023年12月的7.45%下降至2024年3月的7.18%，总额为9806万美元[38] 非应计及逾期贷款 - 商业和工业贷款中，有担保的非应计贷款在2024年3月31日为567美元，其中292美元未计提ACL[47] - 农业抵押贷款的非应计贷款从2023年12月31日的38美元降至2024年3月31日的22美元[47] - 住宅房地产贷款中，优先留置权的非应计贷款从2023年12月31日的286美元微增至2024年3月31日的293美元[47] - 2024年3月31日，总非应计贷款为1,283美元，较2023年12月31日的982美元增长30.7%[47] - 商业和工业贷款中，30-59天逾期贷款从2023年12月31日的165美元增至2024年3月31日的683美元，增幅314%[47][48] - 住宅房地产贷款中，30-59天逾期贷款从2023年12月31日的3,188美元增至2024年3月31日的4,151美元，增幅30.2%[47][48] - 商业房地产贷款中，非业主自用的商业抵押贷款逾期30-59天的金额为2,421美元[47] - 消费者贷款中，担保间接贷款的逾期30-59天金额从2023年12月31日的181美元降至2024年3月31日的127美元[47][48] - 2024年3月31日，总贷款组合中90天或以上逾期的应计贷款为0美元，而2023年12月31日为87美元[47][48] 贷款风险评级分布 - 商业和工业担保贷款中，风险评级1-3的贷款总额为47,483百万美元，占该类别总贷款200,940百万美元的23.6%[49] - 商业和工业无担保贷款中，风险评级4的贷款总额为17,373百万美元，占该类别总贷款25,341百万美元的68.6%[49] - 商业房地产自用贷款中，风险评级4的贷款总额为128,324百万美元，占该类别总贷款178,158百万美元的72.0%[49] - 商业房地产非自用贷款中，风险评级4的贷款总额为190,735百万美元，占该类别总贷款215,091百万美元的88.7%[49] - 商业和工业担保贷款中，风险评级5的贷款总额为5,233百万美元，占该类别总贷款的2.6%[49] - 商业和工业无担保贷款中，风险评级5的贷款总额为70百万美元，占该类别总贷款的0.3%[49] - 商业房地产自用贷款中，风险评级5的贷款总额为11,410百万美元，占该类别总贷款的6.4%[49] - 商业房地产非自用贷款中，风险评级5的贷款总额为9,452百万美元，占该类别总贷款的4.4%[49] - 商业房地产自用贷款中，风险评级6的贷款总额为2,212百万美元，占该类别总贷款的1.2%[49] - 商业房地产非自用贷款中，风险评级6的贷款总额为1,076百万美元，占该类别总贷款的0.5%[49] 贷款冲销与历史变化 - 所有贷款类别在2024年当前年度至今的毛冲销均为0美元[50] - 2023年商业和工业担保贷款总额为54,597美元，较2022年的42,203美元增长29.4%[51] - 2023年商业和工业无担保贷款总额为6,188美元，较2022年的3,407美元增长81.6%[51] - 2023年商业房地产自用贷款总额为17,200美元，较2022年的35,831美元下降52%[51] - 2023年商业房地产非自用贷款总额为39,002美元，较2022年的67,362美元下降42.1%[51] - 当前年度至今所有贷款类别的总冲销金额均为0美元[51] 收入和利润 - 2024年第一季度总收入为6111万美元，较2023年同期的5025万美元增长21.6%[111] - 2024年第一季度净收入为3131万美元，较2023年同期的5321万美元下降41.2%[111] - 子公司股息收入从2023年第一季度的5000万美元增长至2024年第一季度的6000万美元，增幅20%[111] - 2024年第一季度利息收入为108万美元，较2023年同期的22万美元增长390.9%[111] 成本和费用 - 2024年第一季度总支出为895万美元，较2023年同期的825万美元增长8.5%[111] - 2024年第一季度非利息支出总额为2,955美元，较2023年同期的3,007美元略有下降[89] - 2024年第一季度联邦所得税费用为511美元，较2023年同期的1,084美元显著下降[90] - 2024年第一季度限制性股票计划（RSP）相关费用为25美元，较2023年同期的42美元有所下降[88] 现金流和资本活动 - 2024年第一季度运营活动产生的净现金为5700万美元，较2023年同期的4706万美元增长21.1%[113] - 2024年第一季度现金股息支付为2095万美元，较2023年同期的2066万美元略有增加[113] - 2024年第一季度现金及现金等价物期末余额为27902万美元，较2023年同期的10182万美元增长174%[113] - 2024年第一季度普通股回购支出为740万美元，较2023年同期的937万美元减少21%[113]