公司业务规模与布局 - 公司自成立以来已安装超400兆瓦太阳能系统[117] - 公司目前拥有约3兆瓦根据长期电力购买协议运营的太阳能阵列[119] 公司业务收入结构 - 约89%的收入来自太阳能EPC业务，约10%来自电气和数据业务，约1%来自公司自有太阳能阵列的经常性收入[118] 行业政策环境 - 佛蒙特州到夏威夷的州分别设定了到2032年75%和到2045年100%的可再生能源目标，加利福尼亚承诺到2045年实现100%无碳能源[116] 项目利润影响因素 - 2022年和2021年9月30日止三个月，项目利润受合同估计变更的影响小于5%[131] 公司并购与合并事件 - 2021年1月19日完成业务合并，收购iSun Energy LLC[121] - 2021年4月6日，iSun Utility收购Oakwood及其附属公司的所有知识产权[123] - 2021年9月8日签订合并协议，10月1日生效，SunCommon成为iSun Residential的全资子公司[124] 公司合同到期情况 - Peck Electric Co与IBEW的合同于2025年5月31日到期[134] 公司认股权证情况 - 截至2022年9月30日，公司没有未行使的公开认股权证[138] 营收、成本与毛利率情况 - 2022年第三季度营收为1900万美元，较2021年同期的670万美元增长184%，收入成本为1540万美元，较2021年同期的540万美元增长185%，毛利率为19.0%，2021年同期为19.4%[142][144] - 2022年前三季度营收为5060万美元，较2021年同期的1830万美元增长177%，收入成本为4010万美元，较2021年同期的1750万美元增长129%，毛利率为20.8%，2021年同期为4.4%[155][156] 各部门业务订单与合同积压情况 - 2022年剩余时间，住宅部门有2580万美元客户订单预计3 - 5个月完成，商业部门有1260万美元合同积压预计8 - 9个月完成，工业部门有1.407亿美元合同积压预计12 - 18个月完成，公用事业部门有1300兆瓦项目预计2023年第二季度开工[145][158] - 公司住宅部门约2580万美元客户订单预计3 - 5个月完成，商业部门约1260万美元合同积压预计6 - 8个月完成，工业部门约1.407亿美元合同积压预计12 - 18个月完成[176] 销售和营销费用情况 - 2022年第三季度销售和营销费用约为40万美元，2022年前三季度约为100万美元[147][160] 一般和行政费用情况 - 2022年第三季度一般和行政费用为600万美元，占营收的31.57%，2021年同期为240万美元，占比35.8%；2022年前三季度为1750万美元，占营收的34.5%，2021年同期为550万美元，占比29.9%[148][161] 仓储和其他运营费用情况 - 2022年第三季度仓储和其他运营费用为20万美元，2021年同期为10万美元；2022年前三季度为150万美元，2021年同期为20万美元[150][162] 非现金股票薪酬费用情况 - 2022年第三季度非现金股票薪酬费用为60万美元，2021年同期为30万美元；2022年前三季度为240万美元，2021年同期为150万美元[151][164] 利息费用情况 - 2022年第三季度利息费用为9万美元，2021年同期为5万美元；2022年前三季度为80万美元，2021年同期为10万美元[152][165] 有效税率情况 - 2022年第三季度美国公认会计原则有效税率为0%，2021年同期为55.6%；2022年前三季度为5.4%，2021年同期为17.2%，预计有效税率均为21.0%[153][166] 净亏损情况 - 2022年第三季度净亏损为493万美元，2021年同期为65万美元；2022年前三季度净亏损为1350万美元，2021年同期为510万美元[154][167] - 2022年第三季度净亏损4934美元，2021年同期为656美元；2022年前九个月净亏损13520美元，2021年同期为5094美元[172] 公司现金与营运资金情况 - 2022年9月30日，公司无限制现金为380万美元，2021年12月31日为220万美元[173] - 截至2022年9月30日，公司营运资金赤字为530万美元，2021年12月31日为1030万美元[174] 公司潜在收入情况 - 截至2022年11月11日，公司根据S - 3注册声明出售普通股潜在可得毛收入约1800万美元[175] 公司现金流量情况 - 2022年前九个月经营活动所用现金为760万美元，2021年同期为820万美元[177] - 2022年前九个月投资活动提供净现金90万美元，2021年同期使用450万美元[178] - 2022年前九个月融资活动提供净现金820万美元，2021年同期为3950万美元[179] EBITDA与调整后EBITDA情况 - 2022年第三季度EBITDA为 - 2520美元，2021年同期为 - 1071美元；2022年前九个月EBITDA为 - 5881美元，2021年同期为 - 4835美元[172] - 2022年第三季度调整后EBITDA为 - 2510美元，2021年同期为 - 1071美元；2022年前九个月调整后EBITDA为 - 3371美元，2021年同期为 - 4834美元[172]

公司业务规模与布局 - 公司自成立以来已安装超400兆瓦太阳能系统[136] - 公司目前拥有约3兆瓦根据长期电力购买协议运营的太阳能阵列[138] 公司业务收入占比 - 约89%的收入来自太阳能EPC业务，约10%来自电气和数据业务，约1%来自公司自有太阳能阵列的经常性收入[137] 公司业务合并与收购 - 2021年1月19日完成业务合并，收购iSun Energy LLC[129][141] - 2021年4月6日，iSun Utility收购Oakwood及其附属公司的所有知识产权[130][142] - 2021年10月1日，iSun Residential的子公司与SunCommon完成合并，SunCommon成为其全资子公司[131][143] 项目利润影响因素 - 2022年和2021年6月30日止三个月，项目利润受合同估计变更的影响小于5%[150] 公司合同相关情况 - Peck Electric Co与国际电气工人兄弟会的合同于2025年5月31日到期[153] 公司保险相关情况 - 2018年，Peck Electric Co加入了一家自保保险公司[156] 公司认股权证情况 - 截至2022年6月30日，公司没有未行使的公开认股权证[157] 公司营收、成本、毛利及毛利率情况 - 2022年第二季度营收1650万美元，较2021年同期的440万美元增长378%；成本1270万美元，较2021年同期的500万美元增长155%；毛利380万美元，2021年同期为 - 60万美元；毛利率22.8%，2021年同期为 - 14.6%[161][163] - 2022年上半年营收3160万美元，较2021年同期的1160万美元增长272%；成本2460万美元，较2021年同期的1210万美元增长203%；毛利690万美元，2021年同期为 - 50万美元；毛利率21.9%，2021年同期为 - 0.4%[174][175] 公司各部门订单与合同积压情况 - 2022年剩余时间，住宅部门有3070万美元客户订单预计3 - 5个月完成，商业部门有1140万美元合同积压预计6 - 8个月完成，工业部门有1.058亿美元合同积压预计12 - 18个月完成，公用事业部门有993兆瓦项目预计2023年第二季度开工[164][177] - 住宅部门约3070万美元客户订单预计3 - 5个月完成，商业部门约1140万美元合同积压预计6 - 8个月完成，工业部门约1.058亿美元合同积压预计12 - 18个月完成，公用事业部门993兆瓦项目预计2023年第二季度开工[197] 公司销售和营销费用情况 - 2022年第二季度销售和营销费用约40万美元，由子公司SunCommon产生[166] - 2022年上半年销售和营销费用约60万美元，由子公司SunCommon产生[179] 公司一般及行政费用情况 - 2022年第二季度一般及行政费用600万美元，占营收36.3%，2021年同期为170万美元，占营收38.0%；非现金折旧和摊销费用180万美元，2021年同期为20万美元[167] - 2022年上半年一般及行政费用1150万美元，占营收36.5%，2021年同期为310万美元，占营收26.9%；非现金折旧和摊销费用350万美元，2021年同期为30万美元[180] 公司仓储及其他运营费用情况 - 2022年第二季度仓储及其他运营费用100万美元，2021年同期为10万美元；2022年上半年为140万美元，2021年同期为40万美元，增长与扩大仓储能力有关，公司2022年1月执行2930万美元合同支持电动汽车基础设施部署[169][181] 公司非现金股票薪酬费用情况 - 2022年第二季度非现金股票薪酬费用60万美元，2021年同期为30万美元；2022年上半年为180万美元，2021年同期为130万美元[170][183] 公司净亏损情况 - 2022年第二季度净亏损570万美元，2021年同期为130万美元；2022年上半年净亏损860万美元，2021年同期为450万美元[173][186] - 2022年第二季度净亏损5681美元，2021年同期为1324美元；2022年上半年净亏损8586美元，2021年同期为4437美元[191] 公司现金情况 - 2022年6月30日无限制现金为130万美元，2021年12月31日为220万美元[194] 公司营运资金情况 - 截至2022年6月30日，营运资金赤字为480万美元，2021年12月31日为1030万美元[195] 公司潜在收入情况 - 截至2022年8月15日，公司通过S - 3注册声明出售普通股潜在可得毛收入约2030万美元[196] 公司现金流量情况 - 2022年上半年经营活动使用现金750万美元，2021年同期为690万美元[198] - 2022年上半年投资活动提供现金110万美元，2021年同期使用现金440万美元[199] - 2022年上半年融资活动提供现金540万美元，2021年同期为3080万美元[200] 公司EBITDA及调整后EBITDA情况 - 2022年第二季度EBITDA为 - 3246美元，2021年同期为 - 2370美元；2022年上半年EBITDA为 - 3361美元，2021年同期为 - 3763美元[191] - 2022年第二季度调整后EBITDA为 - 3246美元，2021年同期为 - 2370美元；2022年上半年调整后EBITDA为 - 3351美元，2021年同期为 - 3763美元[191]

公司业务规模与布局 - 公司自成立以来已安装超400兆瓦太阳能系统[142] - 公司目前拥有约3兆瓦根据长期电力购买协议运营的太阳能阵列[145] 公司业务收入结构 - 公司约88%的收入来自太阳能EPC业务，约11%来自电气和数据业务，约1%来自公司自有太阳能阵列的经常性收入[143] 项目利润影响因素 - 2022年和2021年3月31日止三个月，项目利润受合同估计变更的影响小于5%[155] 公司业务收购与合并 - 2021年1月19日，公司完成业务合并，收购iSun Energy LLC[134][147] - 2021年4月6日，iSun Utility收购Oakwood及其附属公司的所有知识产权[135][148] - 2021年9月8日，公司达成合并协议，10月1日生效，SunCommon成为iSun Residential的全资子公司[136][149] 行业政策环境 - 美国佛蒙特州到夏威夷州分别设定了到2032年75%和2045年100%的可再生能源目标，加利福尼亚州承诺到2045年实现100%无碳能源[141] 公司合同情况 - 公司与国际电气工人兄弟会的合同于2022年5月31日到期，目前正在协商续约[158] 公司保险情况 - 2018年，Peck Electric Co.加入了一家专属保险集团[160] 公司收入情况 - 2022年第一季度收入为1510万美元，较2021年同期的730万美元增长106.8%，收入增长源于2021年的多次收购[165] 公司毛利润与毛利率情况 - 2022年第一季度毛利润为320万美元，毛利率为21.0%，而2021年同期毛利润为10万美元，毛利率为1.6%，过去三个季度毛利率在18% - 21%之间[166] 公司销售和营销费用情况 - 2022年第一季度销售和营销费用约为20万美元，由子公司SunCommon产生[169] 公司一般和行政费用情况 - 2022年第一季度一般和行政费用为700万美元，占收入的46.5%，2021年同期为140万美元，占比20.2%，非现金折旧和摊销费用分别为180万美元和10万美元[170] 公司非现金股票薪酬费用情况 - 2022年第一季度非现金股票薪酬费用为120万美元，2021年同期为110万美元[172] 公司利息费用情况 - 2022年第一季度利息费用为60万美元，2021年同期为4万美元，增长源于短期贷款[173] 公司税率情况 - 2022年第一季度美国公认会计原则有效税率为21.0%，2021年同期为 - 7.4%；备考有效税率2022年为21.0%，2021年为27.72%[174] 公司净亏损情况 - 2022年第一季度净亏损为290万美元，2021年同期为310万美元[175] 公司现金与营运资金情况 - 2022年3月31日无限制现金为130万美元，2021年同期为2020万美元；2022年3月31日营运资金赤字为230万美元，2021年同期为盈余2250万美元[181][182] 公司现金流量情况 - 2022年第一季度经营活动使用现金700万美元，2021年同期为540万美元；投资活动提供现金130万美元，2021年同期使用280万美元；融资活动提供现金480万美元，2021年同期为2770万美元[185][186][187]

公司基本信息 - 公司是美国东北部商业和工业客户的太阳能工程、建筑和采购承包商，还提供电气承包和数据通信服务[264] - 公司已安装超过400兆瓦太阳能，通过反向合并上市，有三方面增长策略[193][194] - 公司为新兴成长型公司，若出现年度收入超10.7亿美元、符合“大型加速申报公司”标准、三年发行超10亿美元非可转换债务或到2021年12月31日等情况，将不再是新兴成长型公司[270][271] - 公司新兴成长公司身份至少持续到2023年12月31日，选择按私人公司采用新会计准则[301] - 公司租赁办公和仓库空间，总部位于佛蒙特州威利斯顿，面积分别为6250平方英尺和6750平方英尺，子公司在多地也有租赁空间[182] - 公司在佛蒙特州沃特伯里和纽约州莱茵贝克租赁办公和仓库设施，沃特伯里月租金约27500美元，年增长率3%，莱茵贝克月租金约7100美元，按月租赁[366] - 2020年公司签订十年总部租赁协议，年租金108162美元，年增长率2%[365] 法律诉讼情况 - 2022年1月27日，公司面临诉讼，被指控多项罪名，公司计划积极抗辩，无法评估不利结果可能性及潜在损失[183] 股权与股价信息 - 2022年4月13日，公司普通股在纳斯达克的最后成交价为每股4.10美元，有10138名登记在册股东[187] - 公司从未宣布或支付现金股息，预计未来也不打算支付，将留存收益用于业务发展[188] - 2020年1月1日普通股数量为5,298,159股，金额为529美元，留存收益/累计亏损为 - 2,692,424美元，总股本为3,868,078美元[258] - 2021年和2020年，普通股加权平均流通股数分别为926.4919万股和530.1471万股[255] - 2021年和2020年，基本和摊薄每股亏损分别为0.67美元和0.24美元[255] - 2021年1月8日，公司通过注册直接发行向机构投资者出售84万股普通股，总收益约1050万美元[344] - 截至2021年12月31日，公司通过ATM发行出售887551股普通股，总收益716.6993万美元；截至2022年3月31日，额外出售184.7505万股[344] - 2021年1月1日至4月12日，364.1018万份公共认股权证行权，公司发行182.0509万股，净收益2090.6015万美元[345] - 截至2022年3月31日，公司通过S - 3注册声明出售普通股潜在总收益约2120万美元[346] - 2021年4月12日，公司以每份0.01美元的价格赎回约453,764份认股权证，赎回后无未偿还的公开认股权证[373] - 截至2021年12月31日，3,641,018份认股权证被行使，发行1,820,509股普通股，公司获得现金收益20,906,015美元[374] - 2021和2020年认股权证期初余额分别为4,163,926份和4,194,144份，期末余额分别为69,144份和4,163,926份，2021年行使3,641,018份、赎回453,764份，2020年行使30,218份[375] - 2021年12月31日和2020年12月31日，认股权证估值的无风险利率分别为0.06%和0.214%，剩余期限分别为2.47年和3.47年，预期波动率分别为152.90%和81.0%，行使价格均为11.50美元，普通股公允价值分别为5.96美元和5.95美元[376] - 2021年12月31日，公共认股权证公允价值为0美元，私人认股权证为148,013美元；2020年12月31日，公共认股权证为773,956美元，私人认股权证为350,455美元[377] - 2021年和2020年，三级工具期初余额分别为350,455美元和70,680美元，公允价值调整分别为 - 202,442美元和279,775美元，期末余额分别为148,013美元和350,455美元[378] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司收入同比增长115%至4530万美元，成本同比增长108%至3890万美元，其中约53%的收入增长为有机增长，62%来自收购[217] - 2021年公司毛利润为640万美元，毛利率为14.16%，高于2020年的230万美元和11.13%，89%的收入来自太阳能安装[218] - 2022年公司预计收入将增长，住宅、商业、工业和公用事业部门分别有1920万、930万、7380万美元的订单和550兆瓦的项目待开发[219] - 2021年公司销售和营销费用约为20万美元，由子公司SunCommon承担[220] - 2021年公司总一般及行政费用为1340万美元，占收入的29.0%，高于2020年的330万美元和15.9%[221] - 2021年公司仓储和其他运营费用增至130万美元，高于2020年的70万美元[222] - 2021年公司利息费用为50万美元，高于2020年的30万美元，同时确认PPP贷款豁免收益200万美元和认股权证负债公允价值变动收益100万美元[224] - 2021年公司美国公认会计原则有效税率为23.48%，低于2020年的33.20%，主要受PPP贷款豁免的非应税收入影响[225] - 2021年公司净亏损为620万美元，高于2020年的100万美元[226] - 2021年公司经营活动使用现金520万美元，投资活动使用现金3670万美元，融资活动提供现金4340万美元[237][238][239] - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为1.03727889亿美元和0.19623077亿美元[253] - 2021年和2020年，公司总负债分别为0.43869598亿美元和0.11740806亿美元[253] - 2021年和2020年，公司股东权益分别为0.59858291亿美元和0.07882271亿美元[253] - 2021年和2020年，公司赚取的收入分别为0.4531166亿美元和0.21052211亿美元[255] - 2021年和2020年，公司的毛利润分别为0.06391167亿美元和0.02343137亿美元[255] - 2021年和2020年，公司的营业亏损分别为0.10614499亿美元和0.01685427亿美元[255] - 2021年和2020年，公司的净亏损分别为0.06240978亿美元和0.00980056亿美元[255] - 2021年和2020年，归属于普通股股东的净亏损分别为0.06310641亿美元和0.01255612亿美元[255] - 2020年对GreenSeed Investors, LLC投资500万美元，对Solar Project Partners, LLC投资96,052美元[258] - 2020年净亏损980,056美元，2021年净亏损6,240,978美元[258][261] - 2021年经营活动净现金使用5,195,290美元，2020年经营活动净现金提供435,814美元[261] - 2021年投资活动净现金使用36,677,458美元，2020年投资活动净现金使用65,351美元[261] - 2021年融资活动净现金提供43,415,677美元，2020年融资活动净现金提供232,761美元[261] - 2021年末现金为2,242,083美元，2020年末现金为699,154美元[261] - 2021年和2020年太阳能运营、电力运营和数据与网络运营按履约义务时间确认的收入分别为4.531166亿美元和2.1052211亿美元[278] - 2021年和2020年太阳能运营按业务板块划分的收入分别为4.0511603亿美元和1.7354852亿美元[278] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司应收账款坏账准备均为8.4万美元[282] - 2021年和2020年项目资产均为0[284] - 2021年和2020年折旧总费用分别为68.1272万美元和58.569万美元[288] - 2021和2020年12月31日，未保险现金余额分别约为91.4万美元和42.2万美元[296] - 2021和2020财年，公司产生的递延融资成本分别为40万美元和0美元，摊销费用分别为103,078美元和3,073美元[310] - 2020年12月1日，公司获得149.6468万美元PPP贷款全额豁免并确认为债务清偿收益；2021年12月6日，获得200万美元PPP贷款全额豁免并确认为债务清偿收益[315] - 截至2021年12月31日，收购产生的无形资产净额270万美元（摊销30万美元），2021和2020财年摊销费用分别为30万美元和0美元[322] - 截至2021年12月31日，公司现金余额为220万美元，营运资金赤字为1030万美元，股东权益总额为5990万美元[340] - 2021年公司净运营亏损，经营活动现金流为负，主要受COVID - 19疫情、材料价格上涨和劳动力短缺影响[340][341] - 公司各部门客户需求持续增长，住宅、商业、工业和公用事业部门分别有1920万、930万、7380万美元的订单或积压项目，公用事业部门有550 MW项目正在开发[342] - 2021年12月31日应收账款总额为14337310美元，2020年为6215957美元，坏账费用2021年为0美元，2020年为164292美元[348] - 2021年12月31日合同资产为4538835美元，2020年为1447799美元[349] - 2021年12月31日合同负债中账单超过成本的金额为2388501美元，2020年为1140125美元[351] - 2021年12月31日未完成合同支出为13715664美元，估计收益为2783733美元；2020年支出为7764622美元，估计收益为2178868美元[352] - 2021年12月31日长期债务为5148855美元，2020年为1701495美元[354] - 2022 - 2026年及以后长期债务到期金额分别为6694296美元、577240美元、532735美元、442963美元、2932173美元、977595美元[355] - 公司获得三笔PPP贷款，分别为1487624美元、2591500美元、2000000美元，均已获全额豁免[356][359][360] - 2021年12月31日和2020年12月31日，公司与NBT银行的信贷额度余额分别为4468298美元和2482127美元，信贷额度上限为6000000美元，利率基于华尔街日报基准利率，当前为3.25%[363] - 2021和2020年非可撤销租赁的总租金费用分别为353,160美元和62,021美元[369] - 2021和2020年短期租赁协议下的总租金费用分别为700,375美元和228,667美元[370] - 截至2021年12月31日，非可撤销经营租赁未来最低租赁付款额总计5,182,776美元，其中2022 - 2026年分别为818,765美元、783,878美元、778,540美元、768,149美元、705,029美元，之后为1,328,415美元[371] 会计准则相关 - 2021年10月FASB发布的ASU 2021 - 08，2022年12月15日后开始的财年生效，公司正评估影响[303] - 2021年5月FASB发布的ASU 2021 - 04，2021年12月15日后开始的财年生效，公司正评估影响[304] - 2020年8月FASB发布的ASU 2020 - 06，2021年12月15日后开始的财年对非小报告公司生效，公司正评估影响[305] 公司收购情况 - 2021年1月19日，公司收购iSun Energy LLC，交易涉及40万股普通股（价值240.4万美元）、20万份认股权证（价值51.7898万美元）、8.5135万美元现金及最高24万股基于业绩里程碑的普通股，总价值300.7033万美元[320] - 2021年4月6日，公司子公司iSun Utility以270万美元收购Oakwood及其附属公司的知识产权，其中100万美元立即支付，其余170万美元取决于特定里程碑

可再生能源布局 - 公司已安装超200兆瓦太阳能，为可再生能源经济转型做准备[146] 资本市场融资 - 2020年12月4日提交S - 3注册声明，可从资本市场获取至多5000万美元支持增长战略，已通过注册直接发行筹集约1050万美元，目前约3950万美元毛收益可用于潜在普通股销售[149] - 2021年1月8日，公司通过注册直接发行840,000股普通股，每股12.50美元，总收益约1050万美元[202] - 公司通过S - 3注册声明可从资本市场获得总计5000万美元资金，目前约有3950万美元可用[207] 政府贷款与豁免 - 2020年4月24日获CARES法案薪资保护计划贷款1487624美元，2020年12月1日该贷款全额获豁免，1496468美元计入2020年收益表作为债务清偿收益[150] 企业收购 - 2021年10月1日公司签订合并协议，收购SunCommon，股东将获现金25534621美元、价值15965379美元普通股（每股8.816美元）及最高1000万美元或有对价[151] - 2019年6月20日Jensyn收购Peck Electric 100%已发行和流通股权证券，Peck Electric成为其全资子公司[152] - 2021年10月1日，公司以约4150万美元收购SolarCommunities, Inc.，包括2550万美元现金和1600万美元股票[206] 公司名称变更 - 2021年1月19日公司名称由The Peck Company Holdings, Inc.变更为iSun, Inc. [154] 项目利润影响 - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，项目利润受合同估计变更影响小于5% [159] 合同到期 - 公司与国际电气工人兄弟会（IBEW）的合同于2022年5月31日到期[162] 保险策略 - 2018年Peck Electric加入 captive 保险集团，以稳定商业保险费用并锁定较低费率[164] 财务报表重述 - 2021年4月12日SEC声明特殊目的收购公司（SPAC）发行的认股权证应作为负债核算，公司需重述前期财务报表，截至2021年5月24日无未偿还的公开认股权证[165] 营收与成本变化（第三季度） - 2021年第三季度营收670万美元，较2020年同期的500万美元增长36.7%，收入成本为540万美元，较2020年同期的470万美元增长14.9%[169] 营收与成本变化（前三季度） - 2021年前三季度营收1830万美元，较2020年同期的1170万美元增长56.1%，收入成本为1750万美元，较2020年同期的1120万美元增长56.8%[184] 毛利润与毛利率变化（第三季度） - 2021年第三季度毛利润130万美元，2020年同期为20万美元，毛利率从4.8%提升至19.5%[170] 毛利润与毛利率变化（前三季度） - 2021年前三季度毛利润80万美元，2020年同期为60万美元，毛利率从4.8%降至4.3%[185] 一般及行政费用变化（第三季度） - 2021年第三季度一般及行政费用240万美元，占营收比例从2020年同期的14.3%升至35.3%[175] 一般及行政费用变化（前三季度） - 2021年前三季度一般及行政费用550万美元，占营收比例从2020年同期的18.7%升至29.9%[188] 非现金股份支付费用变化（第三季度） - 2021年第三季度非现金股份支付费用20万美元，2020年同期为0[177] 非现金股份支付费用变化（前三季度） - 2021年前三季度非现金股份支付费用160万美元，2020年同期为0[190] 净亏损变化（第三季度） - 2021年第三季度净亏损70万美元，2020年同期为130万美元[182] - 2021年第三季度净亏损655,821美元，2020年同期净亏损5,093,579美元[200] 净亏损变化（前三季度） - 2021年前三季度净亏损510万美元，2020年同期为300万美元[195] - 2021年前九个月净亏损1,334,850美元，2020年同期净亏损2,979,192美元[200] 现金与营运资金情况 - 2021年9月30日，公司无限制现金为2750万美元，2020年12月31日为70万美元[201] - 2021年9月30日，公司营运资金盈余为3060万美元，2020年12月31日为25万美元[202] 贷款协议 - 2021年9月30日，公司与B. Riley Commercial Capital, LLC签订1000万美元贷款协议，年利率8.0%，到期日为2022年10月15日[203][205] 现金可用性与来源 - 截至2021年11月8日，公司现金可用性约为350万美元；2021年前九个月，公司通过行使认股权证获得约2090万美元现金，通过注册直接发行获得约960万美元现金[205] 现金流量情况 - 2021年前九个月，公司经营活动使用现金820万美元，2020年同期为250万美元；投资活动使用现金450万美元，2020年同期为6万美元；融资活动提供现金3950万美元，2020年同期为260万美元[208][209][210] 表外安排情况 - 公司没有可能对其财务状况、收入、经营成果、流动性或资本支出产生当前或未来影响的表外安排[211]

公司业务布局与发展 - 公司已安装超200兆瓦太阳能能源，为向可再生能源经济转型做准备[140] - 2021年1月19日公司达成协议收购iSun Energy LLC，其产品支持电动汽车市场[142] - 2021年4月公司成立iSun Utility, LLC [145] 公司名称与股权变更 - 2019年6月20日Jensyn完成反向合并和资本重组，收购Peck Electric 100%已发行和流通的股权证券[145] - 2021年1月19日公司企业名称从The Peck Company Holdings, Inc.变更为iSun, Inc. [147] 公司资金获取与支持 - 2020年12月4日提交S - 3注册声明后，公司可从资本市场获取总计达5000万美元资金支持增长战略，已通过注册直接发行筹集约1050万美元，目前约3950万美元毛收益可用于潜在普通股出售[143] - 2020年4月24日公司获CARES法案薪资保护计划贷款1487624美元，2020年12月1日该贷款全额获豁免，1496468美元作为债务清偿收益计入2020年损益表[144] - 2021年1月8日，公司与两家机构投资者签订证券购买协议，以每股12.50美元的价格发行84万股普通股，总收益约1050万美元[195] - 截至2021年7月23日，公司现金可用性约为2070万美元；2021年上半年，公司从公开认股权证行使中获得约2090万美元现金收益，从注册直接发行中获得约960万美元[197] - 公司可通过S - 3注册声明从资本市场获得总计5000万美元资金，目前约有3950万美元可用[198] - 2019年9月26日签订的信贷协议规定，林肯公园资本需按一定条件购买总计1500万美元的股票，截至2020年12月31日，该信贷额度全部可用[199] 项目利润影响因素 - 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，项目利润受合同估计变更影响小于5% [152] 公司合同情况 - 公司与国际电气工人兄弟会的合同于2022年5月31日到期[155] 保险相关情况 - 2018年Peck Electric加入 captive保险集团，以稳定商业保险费用并锁定较低费率[157] 营收与收入成本变化 - 2021年第二季度营收440万美元，较2020年同期的280万美元增长57.1%；收入成本为500万美元，较2020年同期的280万美元增长78.6%[162] - 2021年上半年营收1160万美元，较2020年同期的680万美元增长71.9%；收入成本为1210万美元，较2020年同期的640万美元增长88.5%[176] 毛利润与毛利率变化 - 2021年第二季度毛利润为负60万美元，2020年同期为0；毛利率为负14.6%，2020年同期为0[163] - 2021年上半年毛利润为负50万美元，2020年同期为30万美元；毛利率为负0.4%，2020年同期为0.5%[177] 一般及行政费用变化 - 2021年第二季度一般及行政费用为170万美元，占营收的38%，2020年同期为90万美元，占营收的31%[167] - 2021年上半年一般及行政费用为310万美元，占营收的26.9%，2020年同期为150万美元，占营收的21.9%[181] 非现金股票薪酬费用变化 - 2021年第二季度非现金股票薪酬费用为30万美元，2020年同期为0[169] - 2021年上半年非现金股票薪酬费用为130万美元，2020年同期为0[183] 净亏损变化 - 2021年第二季度净亏损180万美元，2020年同期为80万美元[174] - 2021年上半年净亏损490万美元，2020年同期为160万美元[188] - 2021年第二季度净亏损132.4425万美元，2020年同期为85.4105万美元；2021年上半年净亏损443.7758万美元，2020年同期为164.4342万美元[193] 现金与营运资金情况 - 2021年6月30日，公司无限制现金为2020万美元，2020年12月31日为70万美元[194] - 2021年6月30日，公司营运资金盈余为2180万美元，2020年12月31日为25万美元[195] 各活动现金流量变化 - 2021年上半年经营活动使用现金690万美元，2020年同期为300万美元[200] - 2021年上半年投资活动使用现金440万美元，2020年同期为6万美元[201] - 2021年上半年融资活动提供现金3080万美元，2020年同期为300万美元[202]

资本市场融资情况 - 公司可通过S - 3注册声明从资本市场获取至多5000万美元资金，已通过注册直接发行筹集约1050万美元，目前约有3950万美元毛收益可用于潜在普通股出售[142] 政府贷款相关情况 - 2020年4月24日公司获CARES法案薪资保护计划贷款1487624美元，2020年12月1日该贷款全额获豁免，1496468美元作为债务清偿收益计入2020年损益表[143] 公司并购与重组情况 - 2019年6月20日Jensyn完成反向合并和资本重组，收购Peck Electric 100%已发行和流通的股权证券[144] - 2021年1月19日公司达成协议收购iSun Energy LLC，其产品支持电动汽车市场[140] 公司名称变更情况 - 2021年1月19日公司企业名称从The Peck Company Holdings, Inc.变更为iSun, Inc. [146] 公司新成立子公司情况 - 2021年4月公司成立iSun Utility, LLC [144] 项目利润影响情况 - 截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，项目利润因合同估计变更影响小于5% [151] 公司合同到期情况 - 公司与国际电气工人兄弟会（IBEW）的合同于2022年5月31日到期[154] 公司保险相关情况 - 2018年Peck Electric加入 captive保险集团[155] 公司认股权证情况 - 截至2021年5月24日，公司无流通的公开认股权证，所有公开认股权证已行使或赎回[156] 收入相关情况 - 2021年第一季度收入为730万美元，较2020年同期的400万美元增长82.2%[160] - 2021年预计项目收入达8100万美元，预计12 - 18个月内完成，历史上公司承接项目中标率超90%[162] 毛利润与毛利率情况 - 2021年第一季度毛利润为10万美元，较2020年同期的30万美元下降；毛利率为1.6%，较2020年同期的7.9%下降[161] 总一般及行政费用情况 - 2021年第一季度总一般及行政费用为140万美元，较2020年同期的60万美元增加；占收入百分比从21.3%降至20.2%[165] 非现金股票薪酬费用情况 - 2021年第一季度非现金股票薪酬费用为110万美元，2020年同期为0[167] 利息费用情况 - 2021年第一季度利息费用为36493美元，较2020年同期的80766美元减少[171] 净亏损情况 - 2021年第一季度净亏损为310万美元，较2020年同期的40万美元增加[173] 无限制现金情况 - 2021年3月31日，公司无限制现金为2020万美元，较2020年12月31日的70万美元增加[178] 经营活动现金情况 - 2021年第一季度经营活动使用现金为540万美元，2020年同期为提供现金40万美元[185] 融资活动现金情况 - 2021年第一季度融资活动提供现金为2770万美元，较2020年同期的20万美元增加[187]

公司基本信息 - 公司租赁办公空间6250平方英尺，仓库空间6750平方英尺[163] - 2021年1月19日，公司名称从The Peck Company Holdings, Inc.变更为iSun, Inc. [182] 公司股权与股东信息 - 2021年3月12日，公司普通股在纳斯达克的最后报告售价为每股13.80美元[167] - 2021年3月12日，公司有9387名普通股登记持有人[168] - 2020年加权平均普通股股数为530.15万股，2019年为444.77万股，股数增加[232] - 2019年6月20日，Jensyn向Peck Electric Co.股东发行3234501股普通股，完成反向合并和资本重组，Peck Electric Co.成为Jensyn全资子公司[242] - 2019年6月20日反向合并和资本重组完成，派克电气公司股东以其股份换取3234501股詹森普通股，占反向合并和资本重组后詹森已发行股份约59%[296] - 反向合并和资本重组完成后，4194500份购买普通股的权利转换为419450股普通股，向詹森股东发行1819482股普通股，赎回492037股普通股，支付赎回款5510814美元[297] - 2021年1月8日公司与两家机构投资者签订证券购买协议，以每股12.50美元的价格发行840000股普通股，总收益约1050万美元；公司S - 3注册声明有效，可发行总计5000万美元普通股，此次发行后货架注册下约有3950万美元额度可用[311] - 2021年1月1日至3月12日，2598902份公共认股权证行权，公司发行1299451股普通股，净收益14943687美元；行权后公司现金可用余额约2200万美元[313] - 2020年10月12日，30218份认股权证行权，发行15109股普通股，公司获得现金收益17.3751万美元[331] - 2019年9月26日，公司与林肯公园资本基金达成协议，对方承诺购买公司总计1500万美元普通股，公司支付承诺费发行81263股普通股[332] - 公司授权并指定200,000股可转换优先股[362] 公司业务规模 - 公司安装了超过200兆瓦的太阳能[175] 公司融资与资金情况 - 2020年12月4日，公司提交S - 3注册声明，可从资本市场获取总计达5000万美元资金，已提取约1050万美元，目前约3950万美元可用[178] - 2020年4月24日，公司获得CARES法案薪资保护计划贷款1487624美元，2020年12月1日该贷款全额获豁免，1496468美元计入2020年收益表[179] - 2021年第一季度，公司从行使认股权证获得约1500万美元现金，从行使单位购买期权获得约250万美元现金；截至2021年3月12日，现金可用性约为2050万美元[212] - 2020年12月31日无限制现金为699154美元，2019年为95930美元；2020年营运资金盈余为242865美元，2019年为362586美元[209][210] - 2020年经营活动提供的现金流量为435814美元，2019年经营活动使用的现金流量为2130694美元[215] - 截至2020年12月31日，公司可变利率债务未偿还循环贷款本金总额为250万美元，加权平均利率为3.25%；固定利率债务本金总额为200万美元，加权平均利率约为4.4%[218][219] - 2020年经营活动产生的现金流量净额为43.58万美元，2019年为 - 213.07万美元，由负转正[237] - 2020年投资活动使用的现金流量净额为6.54万美元，2019年为0.43万美元，使用金额增加[237] - 2020年融资活动产生的现金流量净额为23.28万美元，2019年为191.77万美元，金额减少[237] - 2020年末现金及现金等价物余额为69.92万美元，较2019年末的9.59万美元增长629.0%[237] - 2020年4月22日公司与GSI和SPP签订协议，认购GSI 500000个B类优先股会员单位，价值5000000美元；认购SPP 100000个单位，发行认股权证以15美元每股的行权价购买275000股普通股，截至2020年12月31日认股权证公允价值为96052美元[303] - 2020年公司收到GSI的资本返还275556美元，抵消了应付股息；截至2020年12月31日，对GSI和SPP的股权投资分别为4724444美元和96052美元[304][306] - 2020年公司净经营亏损，但经营活动现金流为正；截至2020年12月31日，现金余额699154美元，营运资金242865美元，股东权益总额9006682美元[309] - 截至2020年12月31日，应收账款为6215957美元，2019年为7294605美元；2020年和2019年坏账费用分别为164292美元和69000美元[315] - 截至2020年12月31日，未完成合同支出7764622美元，估计收益2178868美元，总计9943490美元，减去已开票金额后为 - 923864美元，加上已完成合同的未开票金额1138341美元，总计214477美元[317] - 2020年末长期债务为170.1495万美元，2019年末为196.6047万美元，较2019年下降13.45%[318] - 2020年4月24日公司获得薪资保护计划贷款148.7624万美元，12月1日该贷款全额149.6468万美元获豁免并确认为债务清偿收益[320][322] - 公司与NBT银行的营运资金信贷额度为600万美元，2020年末和2019年末余额分别为248.2127万美元和267.5041万美元，较2019年下降7.21%[323] - 2020年和2019年不可撤销租赁的总租金费用分别为6.2021万美元和5.8605万美元，较2019年增长5.83%[329] - 2020年和2019年短期租赁协议的总租金费用分别为22.8667万美元和38.4536万美元，较2019年下降40.53%[329] - 未来不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总计182.8444万美元，其中2021年为16.2363万美元[330] - 公司获得1,487,624美元PPP贷款且全额豁免，该收入免税[343] - 公司有联邦净运营亏损约3,100,000美元，其中1,138,000美元将于2034年开始到期，1,962,000美元无到期限制，年度使用上限为税前净运营亏损应税收入的80%[344] 公司财务数据关键指标变化 - 2020年公司收入为21052211美元，较2019年的28221569美元下降25.4%；2020年赚取收入成本为17742118美元，较2019年的24050197美元下降26.2% [195] - 2020年总毛利为2343137美元，2019年为4171372美元；2020年毛利率为11.1%，2019年为14.8%[196] - 2021年预计收入增加，积压项目收入约6100万美元，预计12 - 18个月完成，历史上项目中标率超90%[197] - 2020年总一般及行政费用为3343895美元，2019年为2385900美元；占收入百分比从2019年的8.5%增至2020年的15.9%[200] - 2020年12月31日止十二个月利息费用为302542美元，上一年同期为244068美元；2020年确认PPP贷款豁免收益1496468美元[202] - 2020年净亏损为4328美元，2019年为427795美元[204] - 2020年总营收2105.22万美元，较2019年的2822.16万美元下降25.4%[232] - 2020年净亏损4328美元，2019年净亏损42.78万美元，亏损幅度大幅收窄[232] - 2020年末总资产1962.31万美元，较2019年末的1567.18万美元增长25.2%[229] - 2020年末总负债1061.64万美元，较2019年末的1165.51万美元下降9.0%[229] - 2020年末股东权益900.67万美元，较2019年末的401.68万美元增长124.2%[229] - 2020年和2019年，项目利润受合同估计变更影响均小于5% [188] - 2020年和2019年，公司预合同成本在合并资产负债表的合同资产中分类为流动资产的金额均为0美元[250] - 2020年12月31日和2019年12月31日，公司应收账款坏账准备均为84000美元[260] - 2020年和2019年12月31日，公司项目资产均为0美元[262] - 2020年和2019年12月31日止年度的总折旧费用分别为585,690美元和621,233美元[265] - 2020年12月31日，未保险现金余额约为422,000美元[272] - 反向合并和资本重组后产生递延所得税负债1,506,362美元，2020年和2019年12月31日递延所得税负债分别为610,558美元和1,098,481美元[273] - 2020年和2019年12月31日止年度，公司因循环信贷额度再融资产生的递延融资成本分别为0美元和21,547美元[288] - 2020年和2019年12月31日止年度，与递延融资成本相关的摊销费用分别为3,073美元和1,544美元[288] - 2020年和2019年12月31日止年度，记录到额外实缴资本的递延融资成本分别为0美元和413,032美元[288] - 2020年和2019年工会评估费用分别为143.6967万美元和175.5183万美元，较2019年下降18.13%[335] - 2019年公司记录递延所得税费用和相应递延所得税负债109.8481万美元，2020年记录递延所得税收益48.7923万美元，净递延所得税负债为61.0558万美元[339] - 2020年和2019年所得税拨备分别为 - 487,173美元和1,104,840美元[341] - 2020年和2019年支付给NCL的保费分别为189,958美元和189,337美元[346] - 各股东对NCL一次性现金资本化投资36,000美元，含35,900美元可赎回优先股和100美元普通股[347] - 截至2020年9月30日，NCL总资产96,020,037美元，总负债46,176,680美元，综合收入8,820,830美元[348] - 2020年和2019年对NCL的投资分别为198,105美元和140,875美元[350] - 2020年和2019年应付股东款项分别为24,315美元和342,718美元，利率为2.08%[355] - 2020年和2019年基本及摊薄每股亏损分别为 - 0.05美元和 - 0.10美元[360] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年太阳能安装收入占比约80%，2019年为77%[196] - 2020年和2019年，公司太阳能业务按时间点确认收入分别为0美元和4220000美元，按时间段确认收入分别为17354852美元和17849945美元[255] - 2020年和2019年，公司电气业务按时间点确认收入均为0美元，按时间段确认收入分别为2459373美元和4962539美元[255] - 2020年和2019年，公司数据和网络业务按时间点确认收入均为0美元，按时间段确认收入分别为1237986美元和1189085美元[255] - 2020年和2019年，公司按时间点确认的总收入分别为0美元和4220000美元，按时间段确认的总收入分别为21052211美元和24001569美元，总收入分别为21052211美元和28221569美元[255] 公司会计政策与税收相关 - 公司会计政策是分别从收入和销售成本中排除代收代付的州销售税[277] - 因税收地位变更，公司产生递延所得税负债1506362美元[244] 公司发展阶段与标准相关 - 公司将不再是“新兴成长公司”的最早情形为财年营收超10.7亿美元、符合“大型加速申报公司”标准（非关联方持有的股权证券至少7亿美元）、三年发行超10亿美元非可转换债务或2021年12

公司业务发展 - 公司安装超过125兆瓦太阳能能源，为向可再生能源经济转型做准备[133] - 2019年6月20日，Jensyn完成反向合并和资本重组，收购Peck Electric 100%已发行和流通的股权证券[135] 2020年第三季度财务数据关键指标变化 - 2020年第三季度，公司合并收入降至500万美元，较2019年同期的1170万美元下降58%[147] - 2020年第三季度，公司毛利润降至20万美元，较2019年同期的140万美元下降84%，毛利率从12.30%降至4.8%[148] - 2020年第三季度，公司总运营费用为90万美元，占销售额的17.9%，较2019年同期的126万美元和10.7%有所下降[149] - 2020年第三季度，公司所得税收益为20.9万美元，而2019年同期为所得税费用4.8468万美元[151] - 2020年第三季度，公司积压订单为5600万美元，高于2019年同期的1600万美元和2020年第二季度的2600万美元[152] - 2020年第三季度，公司总一般及行政费用为70万美元，占收入的14.3%，较2019年同期的100万美元和8.2%有所变化[154] - 2020年第三季度，公司折旧费用为13.8164万美元，较2019年同期的15.5169万美元略有下降[155] 2020年前九个月财务数据关键指标变化 - 2020年前九个月，公司合并收入降至1170万美元，较2019年同期的2190万美元下降46%[158] - 2020年前九个月毛利润降至60万美元，较2019年同期的400万美元下降86%，毛利率从18.4%降至4.8%[159] - 2020年前九个月总运营费用为270万美元，占销售额的23.4%，低于2019年同期的300万美元（占比13.8%）[160] - 2020年前九个月所得税收益为630,585美元，而2019年同期为所得税支出1,555,530美元[161] - 2020年前九个月一般及行政费用为220万美元，占收入的18.7%，高于2019年同期的200万美元（占比9.1%）[163] - 2020年前九个月净亏损为180万美元，高于2019年同期的70万美元[166] 特定时间点财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司现金为118,450美元，高于2019年12月31日的95,930美元[172] - 截至2020年9月30日，公司营运资金赤字为441,888美元，而2019年12月31日为营运资金盈余362,586美元[173] 2020年前九个月现金流量数据关键指标变化 - 2020年前九个月经营活动使用的现金为2,497,104美元，低于2019年同期的3,973,739美元[177] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为57,230美元，低于2019年同期的283,095美元[178] - 2020年前九个月融资活动提供的净现金为2,576,854美元，低于2019年同期的3,972,317美元[179]

公司业务发展 - 公司安装超过125兆瓦太阳能能源，为向可再生能源经济转型做准备[125] - 2019年6月20日完成反向合并和资本重组，Peck Electric被Jensyn 100%收购并成为其全资子公司[127] 2020年第二季度营收情况 - 2020年第二季度（三个月）营收280万美元，较2019年同期630万美元下降56%[139] 2020年第二季度毛利润情况 - 2020年第二季度毛利润为0，较2019年同期170万美元下降100%，毛利率从27.1%降至0[140] 2020年第二季度总运营费用情况 - 2020年第二季度总运营费用100万美元，占销售额38%，2019年同期为130万美元，占比21%[141] 2020年第二季度所得税与积压订单情况 - 2020年第二季度所得税收益279,274美元，2019年同期所得税费用1,506,362美元；2020年第二季度积压订单2600万美元，2019年同期为2150万美元[143] 2020年第二季度销售和营销费用情况 - 2020年第二季度销售和营销费用未显著增加，因依赖客户推荐和行业声誉[144] 2020年第二季度一般和行政费用情况 - 2020年第二季度一般和行政费用90万美元，占营收31%，2019年同期80万美元，占比12%[145] 2020年上半年营收情况 - 2020年上半年营收680万美元，较2019年同期1010万美元下降33%[149] 2020年上半年毛利润情况 - 2020年上半年毛利润30万美元，较2019年同期260万美元下降88%，毛利率从26%降至5%[150] 2020年上半年总运营费用情况 - 2020年上半年总运营费用为190万美元，占销售额的28%，2019年同期为180万美元，占销售额的17%[151] 2020年上半年所得税与积压订单情况 - 2020年上半年所得税收益为421,585美元，2019年同期所得税拨备为1,506,862美元[152] - 2020年上半年积压订单为2600万美元，2019年同期为2150万美元[152] 2020年上半年一般及行政费用情况 - 2020年上半年一般及行政费用为150万美元，占收入的22%，2019年同期为100万美元，占收入的10%[154] 2020年上半年净亏损情况 - 2020年上半年净亏损为120万美元，2019年同期为80万美元[157] 2020年6月30日公司现金与营运资金情况 - 2020年6月30日公司现金为93,187美元，2019年12月31日为95,930美元[162] - 2020年6月30日公司营运资金盈余为244,515美元，2019年12月31日为362,586美元[163] 2020年公司PPP贷款情况 - 2020年4月24日公司通过《关怀法案》获得1487,624美元的PPP贷款[163] 2020年上半年经营活动现金流量情况 - 2020年上半年经营活动使用的现金流量为2963,125美元，2019年同期为经营活动提供的现金流量626,462美元[167] 公司资金保障情况 - 公司认为现有现金、PPP贷款收益、股权信贷额度、应收账款可收回性和项目积压足以满足未来至少十二个月的运营和资本需求[171]