公司基本信息 - [公司是空白支票公司，成立于2021年4月22日，旨在与一家或多家企业进行业务合并][113] 业务合并相关 - [2022年8月5日，公司与Caspi Oil Gas LLP及其所有者Markmore Energy (Labuan) Limited就收购事项签订有约束力的修订协议，后又多次修订延长相关期限][116] - [2022年12月22日，公司与Liberty Onshore Energy等签订业务合并协议][117] - [公司宪章修正案允许将终止日期延长至2024年2月8日，若无法在此之前完成业务合并，将进行清算和解散][127] - 公司需额外融资以完成初始业务合并或赎回大量公开发行股份，若无法完成业务合并将停止运营并清算信托账户，业务合并后现金不足也可能需额外融资[129] 财务业绩情况 - [截至2023年9月30日，公司尚未开展运营和产生营业收入，仅产生可交易证券利息形式的非营业收入][118] - [2023年第三季度净亏损327,975美元，2022年同期净收入117,253美元；2023年前九个月净收入159,339美元，2022年同期净收入32,059美元][119][121][122] 首次公开募股情况 - [2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，总收益1.15亿美元；同时完成私募配售，出售447,775个私募配售单位，总收益4,777,750美元][124] - [首次公开募股交易成本为6,771,112美元][125] - [承销商获得公开发行总收益2.0%的现金承销费，即230万美元，还有可能获得3.5%的递延承销佣金，总计402.5万美元][134] 资产负债情况 - [截至2023年9月30日，公司资产负债表上有现金54,887美元，营运资金赤字5,996,233美元][126] - [截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外融资安排][131] - [公司未进行资产负债表外融资安排、设立特殊目的实体、担保债务或购买非金融资产][132] - [公司除每月向发起人关联方支付最高1万美元的办公场地等费用外，无长期债务等其他长期负债，自成立至2023年9月30日已产生20万美元费用][133] 融资与资金情况 - [为弥补营运资金不足或支付业务合并交易成本，公司发起人等可能向公司提供贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择转换为与私募配售单位相同的单位][128] - 若无法筹集额外资金，公司可能采取措施节约流动性，且无法保证能以商业上可接受的条款获得新融资[130] 会计政策与准则 - [截至2023年9月30日，公司无关键会计政策][135] - [FASB于2020年8月发布ASU 2020 - 06，公司正在评估其对财务状况等的影响][136] - [管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对公司财务报表产生重大影响][137] 投资风险情况 - [首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，公司认为无重大利率风险][139]

公司基本信息 - [公司为空白支票公司，成立于2021年4月22日，旨在与一家或多家企业进行业务合并][104] 财务收入情况 - [2023年第二季度净收入为390,016美元，包括信托账户有价证券实现收益947,074美元、运营成本368,673美元和所得税拨备188,385美元][112] - [2022年第二季度净收入为54,655美元，包括信托账户有价证券实现收益157,629美元和运营成本102,974美元][113] - [2023年上半年净收入为487,314美元，包括信托账户有价证券实现收益2,223,104美元、运营成本1,289,938美元和所得税拨备445,852美元，经营活动使用现金1,650,443美元][115] - [2022年上半年净亏损为85,195美元，包括信托账户有价证券实现收益169,334美元和运营成本254,529美元，经营活动使用现金135,529美元][116] - [公司预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入，目前仅从信托账户有价证券获得利息收入作为非运营收入][111] 首次公开募股情况 - [2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，总收益1.15亿美元，同时向发起人出售447,775个私募单位，总收益4,777,750美元][118] - [首次公开募股交易成本为6,771,112美元，包括承销费2,300,000美元、递延承销费4,025,000美元和其他成本450,537美元][119] - [承销商获得公开发行总收益2%的现金承销费，即230万美元，还有3.5%即402.5万美元的递延承销佣金，在公司完成首次业务合并时支付][129] 资产负债情况 - [截至2023年6月30日，公司资产负债表上有现金579,768美元，营运资金赤字4,681,813美元][121] - [截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外融资安排][126] - [公司除每月向发起人关联方支付最高1万美元的办公场地等费用外，无长期债务等其他长期负债，自成立至2023年6月30日已产生20万美元费用][128] 公司运营相关安排 - [公司章程修正案允许公司将终止日期延长至2024年2月8日，每次延长需向信托账户存入150,000美元][122] - [公司的发起人或其关联方等可能向公司提供最高150万美元的贷款，贷款可按贷款人选择以每股10美元的价格转换为与私募配售单位相同的单位][123] - [公司需额外融资以完成首次业务合并或赎回大量公众股份，若无法完成业务合并将停止运营并清算信托账户，合并后现金不足也可能需额外融资][124] 会计准则影响 - [美国财务会计准则委员会2020年8月发布的ASU 2020 - 06将于2023年12月15日后的财年生效，公司正在评估其影响][131] 投资情况 - [首次公开募股净收益投资于期限185天或更短的美国国债或仅投资美国国债的货币市场基金，公司认为无重大利率风险][133] 内部控制情况 - [截至2023年6月30日财季末，公司披露控制和程序有效，能合理保证信息按规定时间记录、处理、汇总和报告][135] - [在2023年6月30日结束的财季，公司财务报告内部控制无重大变化][136] 法律诉讼情况 - [公司无法律诉讼][137]

公司基本信息 - [公司是空白支票公司，成立于2021年4月22日，旨在与一家或多家企业进行业务合并][110] 业务合并情况 - [2022年12月22日，公司与Liberty Onshore Energy等签订业务合并协议，预计合并后公司将成为PubCo的全资子公司][116] 财务收支情况 - [截至2023年3月31日的三个月，公司净收入为97,298美元，包括信托账户有价证券实现收益1,276,030美元、运营成本921,266美元和所得税拨备257,466美元][118] - [截至2022年3月31日的三个月，公司净亏损为139,849美元，包括信托账户有价证券实现收益11,706美元和运营成本151,555美元][119] 首次公开募股情况 - [2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，总收益1.15亿美元；同时完成私募配售，出售447,775个私募配售单位，总收益4,777,750美元][121] - [首次公开募股交易成本为6,771,112美元，包括承销费2,300,000美元、递延承销费4,025,000美元和其他成本450,537美元][122] 现金使用情况 - [截至2022年3月31日的三个月，经营活动使用现金101,555美元；截至2023年3月31日的三个月，经营活动使用现金450,873美元][123] 资产负债情况 - [截至2023年3月31日，公司资产负债表上有现金51,771美元，营运资金赤字4,360,323美元][124] - [截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无资产负债表外融资安排][130] - [公司除每月向发起人关联方支付最高1万美元的办公场地等费用外，无长期债务等其他长期负债，自成立至2023年3月31日已产生17万美元费用][132] 公司期限与资金安排 - [公司章程修正案允许公司将终止日期延长至2024年2月8日，每次延长需向信托账户存入150,000美元][125] - [为弥补营运资金不足或支付业务合并交易成本，公司发起人等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择转换为与私募配售单位相同的单位][126] 公司运营风险 - [公司完成首次业务合并或需额外融资，若资金不足将停止运营并清算信托账户][127] - [若无法筹集额外资金，公司可能采取措施节约流动性，且无法保证能获得商业上可接受的新融资][129] 承销费用情况 - [承销商获得公开发行总收益2.0%的现金承销费，即230万美元，还有可能获得3.5%的递延承销佣金，即402.5万美元][133] 会计政策与评估 - [截至2023年3月31日，公司无关键会计政策][134] - [FASB于2020年8月发布的ASU 2020 - 06将于2023年12月15日后生效，公司正在评估其影响][135] 投资风险情况 - [首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，公司认为无重大利率风险][137] 内部控制情况 - [截至2023年3月31日季度末，公司披露控制和程序有效][139] - [截至2023年3月31日季度末，公司财务报告内部控制无重大变化][140]

财务数据关键指标变化 - 2022年净收入为400,163美元，包括754,339美元的组建和运营成本、1,690,069美元的投资利息、200,250美元的特许经营税和335,317美元的所得税[113] - 2021年4月22日至2021年12月31日净亏损418,021美元，包括6,221美元的可交易证券实现收益、5,627美元的未实现损失、418,615美元的组建和运营成本以及144,160美元的特许经营税[114] - 截至2022年和2021年12月31日，信托账户外现金分别为97,513美元和521,655美元[115] - 2022年经营活动现金使用量为687,339美元，2021年4月22日至2021年12月31日为330,559美元[116][117] - 截至2022年和2021年12月31日，信托账户投资分别为1.19572819亿美元和1.16732749亿美元[118] - 2022年和2021年审计费用分别约为52,000美元和99,000美元[190] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司现金分别为97,513美元和521,655美元[208] - 2022年和2021年，公司运营亏损分别为954,589美元和497,027美元[209] - 2022年和2021年，公司净收入（亏损）分别为400,163美元和 - 489,278美元[209] - 2022年和2021年，A类普通股基本和摊薄后每股净收入（亏损）分别为0.05美元和 - 0.11美元[209] - 2021年净亏损48.9278万美元，2022年净收入40.0163万美元[212] - 截至2022年和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为97,513美元和521,655美元[229] - 2022年和2021年12月31日，公司信托账户内投资分别为119,572,819美元和116,732,749美元[232] - 2022年和2021年12月31日，公司现金分别为97,513美元和521,655美元，无现金等价物[242] - 2022年全年经营活动使用现金687,339美元，2021年4月22日（成立）至12月31日经营活动使用现金330,559美元[230][231] - 2022年全年所得税费用为335,317美元，2021年全年无所得税费用[245] - 2022年A类普通股基本和摊薄每股净收益为0.05美元，2021年为0.04美元[251] - 2022年非可赎回B类普通股基本和摊薄每股净亏损为0.09美元，2021年为0.04美元[251] - 截至2022年12月31日，信托账户持有的有价证券公允价值为1.17428967亿美元，2021年12月31日为1.16732749亿美元[252] - 截至2022年12月31日，营运资本贷款未偿还余额为26.3198万美元，2021年12月31日无未偿还余额[263] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，已发行和流通的A类普通股为1203.0275万股[272] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，已发行和流通的B类普通股为287.5万股，初始股东将在拟议公开发行后保持至少20%的所有权[275] 首次公开募股及私募配售情况 - 2021年11月8日完成首次公开募股，发售11,500,000个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[104][105] - 2021年11月8日同时完成530,275个私募配售单位的销售，收益5,302,750美元[106] - 2021年11月8日，公司首次公开募股1000万股，单价10美元，总收益1亿美元，发行成本850.1579万美元，其中402.5万美元为递延承销佣金[217] - 2021年11月8日，公司完成私募配售47.7775万股A类普通股，单价10美元，总收益477.775万美元[218] - 2021年11月8日，行使超额配售权出售150万股，单价10美元，额外收益1500万美元，额外承销费用30万美元[219] - 行使超额配售权同时，私募配售额外5.25万股，收益52.5万美元[220] - 截至2021年11月8日，扣除承销佣金等费用后，1.16725亿美元存入信托账户[221] - 首次公开募股行使超额配售权后的交易成本为677.5537万美元，包括230万美元现金承销费、402.5万美元递延承销费和45.0537万美元其他成本[222] - 首次公开募股和行使超额配售权后，103.194万美元现金留作营运资金，截至2022年12月31日，资产负债表上有现金9.7513万美元，营运资金赤字67.1522万美元[223] - 公司首次公开发行出售1150万个单位，每个单位售价10美元，总收益1.15亿美元[256] - 公司私募出售530275个单位给赞助商，每个单位售价10美元，总收益530.275万美元[257] - 2021年11月8日，承销商行使超额配售权购买150万个期权单位，每个单位售价10美元，为公司带来额外总收益1500万美元[269] 董事会及公司治理情况 - 公司有6名董事，董事会分为3类，每年选举一类，每类任期3年（除首次股东大会前任命的董事）[143] - 第一类董事Garry Richard Stein任期在首次股东大会结束；第二类董事Mohammad Faizal bin Abd Jabbar任期在第二次股东大会结束；第三类董事Dato’ Sri Chee Hong Leong、Mohamed Zahed Bin Hashim和Dato’ Maznah Binti Abdul Jalil任期在第三次股东大会结束[145] - 首次业务合并完成前，董事会空缺由多数创始人股份持有人提名填补，且可因任何原因罢免董事会成员[146] - 公司官员由董事会任命，任期由董事会决定，公司章程规定官员可包括董事长、首席执行官等[147] - 除Dato’ Maznah Binti Abdul Jalil外，其他董事均为符合纳斯达克标准的独立董事，独立董事将定期举行会议[148] - 董事会设有审计、薪酬和公司治理与提名3个常设委员会[151] - 审计委员会成员为Garry Richard Stein、Dato’ Sri Chee Hong Leong和Mohammad Faizal bin Abd Jabbar，由Stein担任主席，成员均为独立且财务知识丰富，Stein为审计委员会财务专家[153][154] - 审计委员会将制定章程，明确职责包括任命审计机构、审批服务、制定政策、审查报告和关联交易等[155] 股份持有情况 - 截至2023年6月8日，公司发行并流通的普通股共7,211,460股，其中A类普通股4,336,460股，B类普通股2,875,000股[172] - 2021年7月28日，赞助商支付25,000美元，约每股0.009美元，换取2,875,000股B类普通股[174] - Liberty Fields LLC持有A类普通股530,275股，占A类股的4.41%，持有B类普通股2,725,000股，占B类股的94.78%，占流通股的37.79%[174] - Dato’ Maznah Binti Abdul Jalil持有B类普通股2,790,000股，占B类股的97.04%，占流通股的38.67%[174] - 所有高管和董事作为一个群体，持有A类普通股530,275股，占A类股的4.41%，持有B类普通股2,865,000股，占B类股的99.65%，占流通股的39.73%[174] - Lighthouse Investment Partners, LLC等多家机构各持有723,857股A类普通股，各占流通股的10.03%，各占公开发行股份的6.29%[174][178] - Saba Capital Management, L.P.等各持有1,045,000股A类普通股，各占流通股的14.49%，各占公开发行股份的8.7%[174][179] - Hudson Bay Capital Management LP和Sander Gerber各持有891,356股A类普通股，各占流通股的12.36%，各占公开发行股份的7.41%[174][180] - Highbridge Capital Management, LLC持有1,123,127股A类普通股，占流通股的15.57%，占公开发行股份的8.54%[174][181] - 延期特别会议前，7,693,815股公众股被赎回，剩余4,336,460股公众股流通在外[182] - 初始股东持有的创始人股份占公司已发行普通股的37.78%[182] - 2021年7月28日，公司向发起人发行2,875,000股B类普通股，总价25,000美元[185] - 赞助商以2.5万美元购买287.5万股B类普通股，转换后约占首次公开发行后A类普通股已发行和流通股的20%[260] - 2023年4月4日，Liberty Fields, LLC分别向Garry Richard Stein、Dato’ Maznah Binti Abdul Jalil和Dato’ Khalid Ahmad转让30,000股、15,000股和10,000股B类普通股[288][289][290] - 2023年4月18日，7,693,815股公众股股东行使赎回权，每股约10.58美元，总计约8.14亿美元，会议后剩余4,336,460股公众股[292] 费用支付情况 - 公司每月支付10,000美元用于办公室租赁及相关服务，2021年11月8日至2022年12月31日已支付140,000美元[94] - 自首次公开募股起，公司每月向赞助商Liberty Fields LLC支付10000美元用于办公空间等支持，业务合并或清算完成后停止支付[149] - 公司向赞助商Liberty Fields LLC每月支付10,000美元，为期最长18个月，用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持[160] 业务合并相关情况 - 公司须在2022年11月8日（或2023年5月8日）前完成业务合并，否则将赎回公众股份并清算[226] - 2022年11月8日，公司向信托账户存入115万美元，每股0.1美元，将完成首次业务合并的时间延长至2023年2月8日[227] - 2022年11月22日，公司将收购交易的尽职调查期和排他期延长至12月15日，交易总对价增至4.637亿美元[234] - 2023年2月8日，公司向信托账户存入115万美元，每股0.10美元，将首次业务合并时间延长3个月至2023年5月8日[287] - 2023年4月18日，股东批准公司章程修正案和信托协议修正案，允许公司将终止日期延长至2024年2月8日，每次延长需存入15万美元或每股0.05美元[291][292] - 2023年5月3日，公司向信托账户存入15万美元，将首次业务合并时间延长1个月至2023年6月8日[293] 其他情况 - 2022年公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[130] - 承销商有权在业务合并完成时获得发行总收益3.5%的递延费用，即4,025,000美元[121] - 2021年4月22日，发起人承诺提供最高300,000美元贷款，IPO时公司借款95,120美元并于2021年11月16日偿还[187] - 发起人可提供最高1,500,000美元营运资金贷款，截至2022年12月31日，营运资金贷款和延期贷款分别有263,198美元和1,150,000美元未偿还[188] - 公司将在业务合并完成后15个工作日内提交，60个工作日内使涵盖认股权证行使时可发行A类普通股的注册声明生效[280] - 当A类普通股每股价格等于或超过18美元时，公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回全部已发行的公开认股权证，需提前30天书面通知[282] - 公司现金账户有时可能超过联邦存款保险覆盖的250,000美元，但截至2022年12月31日未发生损失[248] - 承销商有权获得现金承销折扣，未行使超额配售权时为200万美元，全额行使时为230万美元；递延费用未行使时为350万美元，全额行使时为402.5万美元[268] - 2022年和2021年12月31日，均有11,500,000股A类普通股可能被赎回[247]

财务数据关键指标变化 - 2021年4月22日至2022年9月30日，公司净收入为31,017美元，包括信托账户中可交易证券未实现收益696,218美元和运营成本672,327美元[108] - 2022年第三季度，公司净收入为117,253美元，包括信托账户中可交易证券未实现收益526,883美元和运营成本409,630美元[108] - 2022年第三季度，经营活动使用现金347,693美元；首次公开募股交易成本为6,771,112美元，包括承销费2,300,000美元、递延承销费4,025,000美元和其他成本450,537美元[110] - 截至2022年9月30日，公司资产负债表上有现金216,630美元，营运资金赤字308,973美元[111] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，每个单位10美元，总收益1.15亿美元；同时向发起人出售447,775个私募单位，每个单位10美元，总收益4,777,750美元[109] - 承销商获得首次公开募股总收益2.0%的现金承销费，即2,300,000美元；还可获得总收益3.5%的递延承销佣金，即4,025,000美元，仅在公司完成首次业务合并时支付[121] 业务合并与赎回清算相关 - 公司需在2022年11月8日（或2023年5月8日）前完成业务合并，若未能完成，将赎回公众股份并清算；每次延长三个月需向信托账户存入最多1,150,000美元（每单位0.10美元）[112][114] 贷款相关 - 发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高1,500,000美元的贷款可按贷款人选择转换为与私募单位相同的单位，每个单位10美元[115] 表外融资与负债情况 - 截至2022年9月30日，公司无表外融资安排[118] - 公司除每月向发起人关联方支付最多10,000美元的办公场地等费用外，无长期债务等长期负债；2021年5月7日至2022年9月30日，已产生费用100,000美元[120] 认股权证与普通股情况 - 认股权证可合计行使购买1150万股普通股[130] - 截至2022年9月30日，有447,775股A类普通股流通在外，另有1150万股A类普通股可能被赎回[134] 会计准则影响评估 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2023年12月15日之后开始的财年生效，允许2021年1月1日起提前采用，公司正在评估影响[135] 投资风险情况 - 首次公开募股完成后，净收益投资于期限185天或更短的美国国债等，认为无重大利率风险[137] 披露控制与财务报告内部控制情况 - 截至2021年9月30日财季末，披露控制和程序在合理保证水平上有效[140] - 截至2021年9月30日财季末，财务报告内部控制无重大变化[141] 财务报表编制相关 - 编制符合GAAP的财务报表需管理层进行估计和假设[124] 公允价值相关 - 公司确定公允价值基于市场参与者定价假设，有三个公允价值层次[126] - 公司无定期的二级或三级资产或负债，金融工具账面价值接近公允价值[128] 普通股核算方法 - 公司按ASC Topic 480核算可能被赎回的普通股[134]

财务数据关键指标变化 - 2021年4月22日至2021年6月30日，公司净亏损574,473美元，包含751,557美元的组建和运营成本[105] - 2022年第二季度，公司净收入54,655美元，包含信托账户中可交易证券的157,629美元未实现收益和102,974美元的运营成本[105] - 2022年第二季度，经营活动使用现金33,974美元；首次公开募股交易成本为6,771,112美元，包括230万美元承销费、4,025,000美元递延承销费和450,537美元其他成本[107] - 截至2022年6月30日，公司资产负债表上有现金386,126美元，营运资金盈余100,657美元[108] 首次公开募股相关数据 - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元；同时向发起人出售447,775股私募配售股，每股10美元，总收益4,777,750美元[106] - 承销商获得首次公开募股总收益2%的现金承销费，即230万美元；还可获得4,025,000美元的递延承销佣金，占总收益的3.5% [117] 业务合并与赎回清算规定 - 公司需在2022年11月8日前（或最多至2023年5月8日）完成业务合并；若未能完成，将赎回公众股份并清算[109] 贷款与转换情况 - 发起人或其关联方等可能向公司提供贷款，最高150万美元的贷款可按每股10美元转换为与配售股相同的单位[111] 办公服务费用 - 公司与发起人关联方签订协议，每月支付最多10,000美元用于办公空间等服务，从成立到2022年6月30日已产生70,000美元费用[116] 表外融资与特殊安排 - 公司没有任何表外融资安排、特殊目的实体、债务担保或非金融资产购买[114][115] 认股权证与普通股情况 - 认股权证可合计行使购买1150万股普通股[126] - 截至2022年6月30日，有447,775股A类普通股流通在外，另有1150万股A类普通股可能被赎回[128] 会计准则相关 - 2020年8月FASB发布ASU 2020 - 06，2023年12月15日后开始的财年生效，允许2021年1月1日起提前采用，公司正在评估其影响[129] - 公司采用两类别方法计算每股收益，稀释普通股每股收益计算不考虑与首次公开募股相关认股权证的影响[126] - 公司评估金融工具是否为衍生品或包含嵌入式衍生品，按公允价值计量衍生金融负债并在每个报告日重新估值[127] - 公司按ASC Topic 480对可能被赎回的普通股进行会计处理，有赎回权的普通股根据情况分类为负债、临时权益或股东权益[128] - 管理层认为其他近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[130] 市场与利率风险 - 截至2022年6月30日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于短期美国国债或货币市场基金，无重大利率风险[131]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: Liberty Resources Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 86-3485220 | | --- | -- ...

公司基本信息 - 公司于2021年4月22日在特拉华州成立，是一家空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并[20] - 公司目标行业为自然资源、石油和天然气行业，目标企业总市值在2亿美元至20亿美元之间[27][37] - 公司办公地址位于佛罗里达州迈阿密市西南第7街78号500室，每月需向Liberty Fields LLC支付10,000美元用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持等费用，2021年11月8日至12月31日已支付50,000美元[55] - 公司目前董事和高管包括Dato' Maznah Binti Abdul Jalil等5人[92] - 公司自招股书日期起每月向赞助商Liberty Fields LLC支付10,000美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持，最多支付18个月[106][117] - 公司于2021年4月22日在特拉华州成立，截至2021年12月31日尚未开展运营[172][173] 首次公开募股及相关融资 - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行1000万股，每股10美元，总收益1亿美元，同时授予承销商45天内额外购买最多150万股的超额配售权[23] - 首次公开募股完成时，公司向赞助商私募477,775股，每股10美元，总收益477.775万美元[24] - 2021年11月8日，承销商全额行使超额配售权，公司额外发行150万股，每股10美元，总收益150万美元，同时私募52,500股，收益52.5万美元[25] - 截至2021年11月8日，扣除承销佣金、折扣和发行费用后，公司将1.16725亿美元存入信托账户[26] - 2021年11月8日，公司完成首次公开发行10,000,000个单位，每个单位售价10.00美元，总收益100,000,000美元；承销商全额行使超额配售权，发行1,500,000个单位，总收益15,000,000美元；同时公司完成私下出售52,500个配售单位，总收益525,000美元[63][64] - 2021年11月8日，首次公开募股1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本850.1579万美元，其中递延承销佣金402.5万美元[175] - 承销商全额行使超额配售权，额外出售150万单位，每单位10美元，额外收益1500万美元，额外承销费用30万美元[177] - 私募配售477,775单位，每单位10美元，总收益477.775万美元；超额配售时额外私募配售52,500单位，收益52.5万美元[176][178] - 首次公开募股和私募配售净收益1.16725亿美元存入信托账户[179] - 首次公开募股交易成本677.5537万美元，包括现金承销费230万美元、递延承销费402.5万美元和其他成本45.0537万美元[182] - 首次公开募股和超额配售权行使后，103.194万美元现金留作营运资金，截至2021年12月31日，资产负债表上有现金52.1655万美元，营运资金35.5186万美元[183] 市场环境及行业参考 - 中亚部分国家利率较高，哈萨克斯坦9.3%、乌兹别克斯坦14.0%、阿塞拜疆13.9%、塔吉克斯坦13.0%、土库曼斯坦12.0%、吉尔吉斯斯坦7.5%，且汇率波动大，增加了获取外国资金的难度[27] - 据麦肯锡公司称，由有C级经验高管领导的SPAC在至少18个月公开交易数据后，比其他SPAC表现好约40%，比行业同行好约10%[31] 业务合并相关 - 公司尚未选定具体业务合并目标，也未与任何目标进行实质性讨论[40] - 公司预计将初始业务合并结构设计为交易后公司拥有或收购目标业务100%的股权权益或资产，也可能低于100%，但需拥有或收购目标公司50%以上有表决权的证券[47] - 纳斯达克规则要求公司完成的初始业务合并总公允价值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）的80%[45] - 业务合并目标企业公允价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%，合并后公司需持有目标企业50%以上有表决权证券[184] - 公司需在2022年11月8日前（可延长至2023年5月8日）完成业务合并，否则将赎回公众股份、清算和解散[186] 交易时间节点 - 2021年11月3日公司单位开始公开交易，12月23日公司普通股和认股权证开始单独公开交易[59] 股权登记情况 - 截至2021年12月31日，公司普通股有一名登记持有人，公共认股权证有一名登记持有人[60] 公司运营及收入情况 - 公司自成立至2021年12月31日未开展任何业务，也未产生任何收入，最早在完成初始业务合并后才会产生营业收入[72] 财务数据关键指标变化 - 2021年4月22日（成立）至12月31日期间，公司净亏损418,021美元，其中包括信托账户中持有的有价证券实现收益6,221美元、未实现损失5,627美元、组建和运营成本418,615美元以及特许经营税144,160美元[73] - 首次公开发行完成前，公司缺乏维持运营的流动性；完成后，超过存入信托账户和用于支付发行费用的资金被释放用于一般营运资金；赞助商可根据营运资金贷款协议向公司提供最高1,500,000美元[74] - 截至2021年12月31日，公司现金为486,315美元，无现金等价物[76] - 截至2021年12月31日，信托账户持有的资产基本为美国国债[77] - 截至2021年12月31日，公司无资产负债表外融资安排[78] - 承销商有权在业务合并完成时获得发行总收益3.50%的递延费用，即4,025,000美元[79] - 2021年4月22日（成立）至2021年12月31日财年，公司披露控制和程序因财务报告内部控制重大缺陷而无效[86] - 截至2021年12月31日，公司现金52.1655万美元，信托账户持有的有价证券1.16732749亿美元，总资产1.17254404亿美元[161] - 截至2021年12月31日，公司流动负债16.6469万美元，递延承销佣金402.5万美元，总负债419.1469万美元[161] - 2021年4月22日至12月31日，公司运营亏损49.7027万美元，净亏损48.9278万美元[164] - 2021年4月22日至12月31日，A类普通股加权平均流通股数276.3873万股，基本和摊薄后每股净亏损0.11美元[164] - 2021年4月22日至12月31日，B类普通股加权平均流通股数177.7067万股，基本和摊薄后每股净亏损0.11美元[164] - 2021年4月22日至12月31日，所得税拨备被视为微不足道[204] - 截至2021年12月31日，11,500,000股A类普通股可能被赎回，赎回价值为每股10.15美元[206] - 截至2021年12月31日，银行现金超过250,000美元保险额度的金额为521,655美元[207] - 2021年4月22日至12月31日，A类普通股净亏损分配额为294,770美元，加权平均股数为2,763,873股，基本和摊薄净亏损每股为0.11美元[212] - 2021年4月22日至12月31日，B类普通股净亏损分配额为194,508美元，加权平均股数为1,777,067股，基本和摊薄净亏损每股为0.11美元[212] 公司治理结构 - 发行完成时公司有4名董事，董事会分为三类，每年选举一类，每类任期三年（首次股东大会前任命的董事除外）[100] - 第一类董事Garry Richard Stein任期在首次股东大会结束时到期，第二类董事Mohammed Faizal bin Abd Jabbar任期在第二次股东大会结束时到期，第三类董事Akbar Tajudin bin Abdul Wahab和Dato' Maznah Binti Abdul Jalil任期在第三次股东大会结束时到期[101] - 除Dato' Maznah Binti Abdul Jalil外，公司其他董事均为纳斯达克上市标准和适用SEC规则定义的“独立董事”[105] - 公司高管由董事会任命，任期由董事会决定[103] - 公司董事会设有审计、薪酬和公司治理与提名三个常设委员会[108] - 审计委员会成员为Garry Richard Stein、Akbar Tajudin bin Abdul Wahab和Mohammad Faizal bin Abd Jabbar，Garry Richard Stein担任主席[109] - 薪酬委员会成员为Garry Richard Stein、Akbar Tajudin bin Abdul Wahab和Mohammad Faizal bin Abd Jabbar，Mohammad Faizal bin Abd Jabbar担任主席[114] - 公司已采用适用于董事、高管和员工的道德准则，并已将道德准则和审计委员会章程作为注册声明的附件提交[122] 股权结构 - 截至2021年11月8日，公司共有14,905,275股普通股，其中A类普通股12,030,275股，B类普通股2,875,000股[127] - 2021年7月28日，赞助商支付25,000美元，约每股0.009美元，获得2,875,000股创始人股份[129] - Liberty Fields LLC持有530,275股A类普通股，占A类股的4.41%，持有2,805,000股B类普通股，占B类股的97.6%，占总普通股的18.8%[130] - 所有高管和董事作为一个群体持有530,275股A类普通股，占A类股的4.41%，持有2,875,000股B类普通股，占B类股的100.0%，占总普通股的19.3%[130] - 创始人股份在本次发行完成后立即占公司已发行普通股的20%（不包括任何配售单位，假设初始股东不购买本次发行的任何公开发行股份），根据某些触发事件，最多可拥有已发行普通股的14.29%[133] - 2021年7月28日，公司向发起人发行143.75万股B类普通股，总价2.5万美元，发起人持股至少占发行和流通股的20%[136] 贷款及费用情况 - 2021年4月22日，发起人承诺向公司提供最高30万美元贷款用于IPO费用，公司借款9.512万美元并于9月1日偿还[138] - 发起人为业务合并提供最高150万美元营运资金贷款，可无息偿还或转为额外配售单位[139] - 若公司无法在12个月内完成首次业务合并，可最多两次延长，每次3个月，发起人需每次存入57.5万美元[140] - 2021年4月22日至12月31日，公司支付审计费用约9.9万美元，无审计相关、税务及其他费用[142][143][144] 其他风险及政策情况 - 若第三方索赔使信托账户资金低于每股10.15美元或清算时实际每股金额，赞助商将承担责任，但有免责情况[189] - 公司认为新冠疫情可能对财务状况、经营成果和寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚不确定[191] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[195][196] - 公司按美国公认会计原则编制财务报表，需管理层进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[194][197]

Table of Contents For the transition period from to Commission File Number: 001-40883 Liberty Resources Acquisition Corp. (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 86-3485220 | | --- | --- | | (State or other jurisdiction of | (I.R.S. Employer | | incorporation or organization) | Identification Number) | | 78 SW 7th Street, Suite 500, | | | Miami, Florida | 33130 | | (Address of principal executive offices) | (Zip Code) | UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, ...