公司公告核心 - 特殊目的收购公司Miluna Acquisition Corp宣布其单位证券将可进行分拆交易 其普通股和认股权证将于2025年12月15日左右开始单独交易 [1] 交易安排详情 - 分拆后 普通股将在纳斯达克全球市场以代码“MMTX”交易 认股权证将以代码“MMTXW”交易 [2] - 未进行分拆的单位证券将继续以代码“MMTXU”在纳斯达克交易 [2] 公司背景与策略 - 该公司是一家为与一家或多家企业进行合并、股份交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或类似业务组合而成立的特殊目的收购公司 [3] - 公司可能寻求与任何行业或地理区域的目标进行业务合并 但不会寻求主要业务或运营位于中华人民共和国境内的目标公司 [3]

根据您的要求，我对提供的财报关键点进行了分析和归类。以下是严格按照原文关键点和指定格式进行的主题分组。 首次公开募股（IPO）及募集资金详情 - 2025年10月24日，公司完成首次公开募股，发行6,000,000个单位，每单位10.00美元，募集资金总额为60,000,000美元[27] - 首次公开募股同时，公司以每单位10.00美元的价格向发起人私募发行194,100个单位，募集资金总额为1,941,000美元[28] - 承销商全额行使超额配售权，于2025年10月25日购买900,000个额外单位，募集资金总额为9,000,000美元[29] - 超额配售权行使后，公司再次向发起人私募发行9,000个单位，募集资金总额为90,000美元[29] - 首次公开募股及超额配售完成后，共有69,000,000美元净收益存入信托账户[30] - 公司于2025年10月24日完成首次公开发行，发行6,000,000个单位，每单位10.00美元，募集资金总额为60,000,000美元[86] - 承销商于2025年10月28日全额行使超额配售权，购买额外900,000个单位，募集资金总额为9,000,000美元，使IPO总募资额达69,000,000美元[88][95] - 与IPO同时，公司以每单位10.00美元的价格向发起人私募发行194,100个私募单位，募集资金总额为1,941,000美元[87] - 公司于2025年10月24日完成600万单位IPO，随后承销商于10月25日全额行使超额配售权，总发行单位增至690万[115] - 公司在IPO同时以私募方式向发起人发行20.31万私人单位，筹集总收益203.1万美元[116] 业务合并条款与条件 - 公司必须在首次公开募股完成后18个月内完成初始业务合并，可选择延长至21个月，每次延长需向信托账户存入每公众股0.033美元[33] - 公司必须在首次公开募股结束后的18个月内完成业务合并，若承销商超额配售权被完全行使，可选择每月支付227,700美元（每单位0.033美元）以延长最多三个月[35] - 若未能在合并期内完成业务合并，公司将按每股价格赎回公众股份，该价格等于信托账户总存款减去最多100,000美元清算费用后的金额除以当时流通的公众股数[35] 信托账户与资金使用 - 首次公开募股及超额配售完成后，共有69,000,000美元净收益存入信托账户[30] - 截至2025年10月28日，信托账户中受可能赎回影响的普通股价值为69,000,000美元[53] - 公司IPO及私募所得净收益中的69,000,000美元被存入信托账户，仅投资于美国政府国库券或符合条件的货币市场基金[95][96] - 赞助商同意在公司信托账户资金因第三方索赔降至每股低于10.00美元时承担赔偿责任[37] 成本与费用 - 首次公开募股相关交易成本总额为1,708,648美元，包括600,000美元现金承销费和600,000美元递延承销费[28] - 截至2025年10月24日，公司发行成本为1,708,648美元，包括600,000美元现金承销费、508,648美元其他发行成本和600,000美元递延承销费[47] - 承销商获得现金承销折扣为首次公开募股总收益的2.00%，即1,380,000美元，并报销公司1.00%的发行费用[72] - 承销商有权获得相当于首次公开募股总收益1.0%的递延费用，即690,000美元，将于业务合并完成时支付[72] - 承销商在公司完成初始业务合并后有权获得总额为69万美元的递延承销佣金[104] - 公司承诺自2025年10月23日起，每月向保荐人支付10,000美元行政服务费，最长18个月，可延长至21个月[68][73] 财务状况（截至2025年9月30日） - 截至2025年9月30日，公司总资产为244,722美元，总负债为288,850美元，股东权益赤字为44,128美元[11] - 从成立（2025年6月24日）至2025年9月30日，公司净亏损为44,128美元[15][18][22] - 截至2025年9月30日，公司现金为0美元，营运资金赤字为288,850美元[39] - 截至2025年9月30日，公司净亏损为44,128美元，均为组建和运营成本[84][94] - 截至2025年9月30日，公司现金余额为0美元，营运资金赤字为288,850美元[98] 发起人/保荐人交易与贷款 - 保荐人以每股10.00美元的价格合计购买203,100个私募单位，总金额为2,031,000美元[62] - 公司于2025年6月30日向保荐人发行合计1,725,000股内部股，总购买价格为25,000美元现金[63] - 保荐人于2025年6月24日向公司发行本票，最高本金总额为350,000美元，截至2025年9月30日已借入288,850美元，并于2025年10月24日全额偿还[67] - 为资助交易成本，保荐人或其关联方可提供最高3,000,000美元的工作资本贷款，并可选择以每股10.00美元的价格转换为私募单位，截至2025年9月30日未提取任何金额[69] - 发起人已通过购买创始人股份支付25,000美元，并无担保本票形式提供350,000美元贷款，以满足IPO前的流动性需求[98] - 发起人于2025年7月18日以总价2.5万美元购买了172.5万股内部股份，单价约0.014美元[114] 认股权证条款 - 首次公开募股及承销商完全行使超额配售权后，公司发行了6,900,000份公众认股权证和203,100份私人认股权证[52] - 认股权证的行权价格为每股11.50美元，若满足特定条件，行权价格可能下调至市场价值或新发行价格的115%[82] - 认股权证可在满足特定条件时被赎回，赎回价格为每份认股权证0.01美元[81] - 认股权证自业务合并完成之日起五年后到期，或可能因赎回或清算而提前到期[78] 公司结构与治理 - 公司作为开曼群岛商业公司，目前无需缴纳所得税或提交所得税申报表，因此截至2025年9月30日的所得税费用被视为微不足道[50] - 公司是新兴成长公司，选择不退出延长过渡期，因此在采用新会计准则的时间上可能与其它上市公司不同[43] - 公司获授权发行5,000,000股优先股，每股面值0.0001美元，截至2025年9月30日无已发行或流通在外的优先股[75] 风险与内部控制 - 截至2025年9月30日，公司金融工具现金账户可能超过联邦存款保险覆盖的250,000美元限额，但尚未遭受损失[55] - 公司无任何表外融资安排、特殊目的实体或对他人债务的担保[101][102] - 公司无长期债务、资本或经营租赁义务，仅需每月向发起人支付1万美元的行政支持费[103] - 截至2025年9月30日，公司无需要披露的关键会计估计[105] - 公司管理层认为截至2025年9月30日，其披露控制和程序是有效的[109] - 在截至2025年9月30日的财季内，公司财务报告内部控制未发生重大变化[110] - 公司管理层已知无未决诉讼[112]

IPO发行概况 - 承销商完全行使超额配售权 额外购买900,000个单位 发行价格为每单位10美元 为公司带来额外总收益9,000,000美元 [1] - 超额配售权完全行使后 本次公开发行出售的单位总数增至6,900,000个 公司IPO总收益达到69,000,000美元 [1] - 每个单位包含一股普通股和一股可赎回认股权证 单位于2025年10月23日在纳斯达克全球市场开始交易 代码为"MMTXU" [1] - 单位包含的证券开始单独交易后 普通股和认股权证预计将分别在纳斯达克上市 代码分别为"MMTX"和"MMTXW" [1] 中介机构信息 - D Boral Capital LLC和ARC Group Securities LLC担任此次发行的联合账簿管理人 ARC Group Limited担任公司财务顾问 [2] - Hunter Taubman Fischer & Li LLC担任公司法律顾问 Baker & Hostetler LLP代表承销商担任其法律顾问 [2] - 最终招股说明书已提交至美国证券交易委员会 可通过D Boral Capital LLC或ARC Group Securities LLC或SEC网站获取副本 [3] 公司背景 - Miluna Acquisition Corp是一家空白支票公司 旨在通过与一家或多家企业实体进行合并 股份交换 资产收购等业务合并 [5] - 公司可能寻求与任何行业或地理区域的目标进行业务合并 但不会寻求主要业务在中国大陆的潜在目标公司 [5] 联系方式 - 公司首席执行官为Czhang Lin 联系邮箱为czhang1@gmail.com [7]

公司IPO与融资概况 - Miluna Acquisition Corp于2025年10月23日完成首次公开发行，发行6,000,000个单位，每单位价格为10.00美元，总融资额为60,000,000美元 [1] - 公司单位在纳斯达克全球市场上市，交易代码为"MMTXU"，每个单位包含一股普通股和一股可赎回认股权证 [1] - 与公开发行同时，公司完成一笔私募配售，发行194,100个单位，每单位价格10.00美元，募集总资金1,941,000美元 [2] 证券结构与交易安排 - 公开发行和私募配售的单位证券结构相同，均包含一股普通股和一股可赎回认股权证 [1][2] - 待单位内的证券开始独立交易后，普通股和认股权证将分别在纳斯达克以代码"MMTX"和"MMTXW"进行交易 [1] - 承销商被授予一项45天的期权，可额外购买最多900,000个单位以覆盖超额配售 [3] 融资款项管理与法律顾问 - 从公开发行和同步私募配售获得的净收益中，有60,000,000美元（按公开发行每单位10.00美元计算）被存入信托账户 [4] - 反映融资完成后公司财务状况的经审计资产负债表将作为8-K表格当前报告的附件提交给美国证券交易委员会 [4] - 公司法律顾问为Hunter Taubman Fischer & Li LLC，承销商的法律顾问为Baker & Hostetler LLP [3] 公司背景与业务策略 - Miluna Acquisition Corp是一家空白支票公司，旨在通过与一家或多家企业实体进行合并、换股、资产收购等业务组合来实现发展 [7] - 公司可能寻求与任何行业或地理区域的目标进行业务合并，但不会考虑主要业务运营位于中华人民共和国境内的目标公司 [7] 承销商与文件获取 - 此次发行的联合账簿管理人为D Boral Capital LLC和ARC Group Securities LLC，财务顾问为ARC Group Limited [3][5] - 与发行相关的最终招股说明书已提交至美国证券交易委员会，可通过承销商或SEC网站www.sec.gov获取 [5]

IPO基本信息 - Miluna Acquisition Corp在纳斯达克全球市场进行首次公开发行 股票代码为"MMTXU" 预计于2025年10月23日开始交易 [1] - 本次IPO发行6,000,000个单位 每个单位定价为10美元 募集资金总额为60,000,000美元 [1] - 每个单位包含一股普通股和一股可赎回权证 证券开始单独交易后 普通股和权证将分别以代码"MMTX"和"MMTXW"在纳斯达克上市 [1] 承销与发行细节 - D Boral Capital LLC和ARC Group Securities LLC担任本次发行的联合账簿管理人 [2] - 承销商被授予45天期权 可额外购买最多900,000个单位以覆盖超额配售 [2] - 本次发行预计于2025年10月24日结束 具体取决于惯常的交割条件 [2] 公司背景与战略 - Miluna Acquisition Corp是一家空白支票公司 旨在通过与一家或多家企业实体进行合并、换股、资产收购等业务组合实现发展 [5] - 公司可能寻求与任何行业或地理区域的目标进行业务组合 但不会考虑主要业务在中国大陆的目标公司 [5] - 与本次发行相关的注册声明已于2025年9月30日获得美国证券交易委员会宣布生效 [3]