融资情况 - 2021年7月22日公司完成800万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益8000万美元，同时完成340万份认股权证的私募，收益340万美元[127][128] - 首次公开募股和私募认股权证收益扣除相关费用后8000万美元存入信托账户，169.3616万美元留作营运资金[129][132] 信托账户资金情况 - 截至2023年9月30日，信托账户中有投资和现金867.6157万美元，信托账户外有现金7525美元用于营运资金[133] - 截至2023年9月30日，公司信托账户有投资和现金8676157美元，信托账户外有现金7525美元用于营运资金，营运资金缺口为2228432美元[150] 业务合并情况 - 2022年11月15日公司与Mobix Labs达成业务合并协议，交易完成后公司将更名为Mobix Labs，其普通股和认股权证预计在纳斯达克上市，还包括与PIPE投资者的300万股A类普通股私募协议，总价3000万美元[134][135] - 2023年4月7日业务合并协议修订，某些证券不计入相关计算，外部日期从2023年7月22日延至11月22日[136] 上市合规问题 - 2023年3月23日公司收到纳斯达克通知，过去30个工作日其上市证券市值低于3500万美元的持续上市要求，需在180天内（即9月19日前）恢复合规[137] - 2023年8月24日公司收到通知，目前没有至少300名公众股东以满足持续上市要求，需在45天内提交恢复合规计划，公司于10月9日提交[139] - 2023年9月20日公司收到首次退市通知，因未在180天内恢复市值合规，9月22日公司申请听证，听证定于11月9日，退市行动暂停[140] - 2023年10月18日公司收到二次退市通知，未满足公众股东数量要求将作为额外退市依据，10月20日公司提交合规计划[141] 创始人股份情况 - 公司创始人股份经多次变动后，目前200万股流通在外，占已发行和流通普通股的20%[127] 财务盈亏情况 - 2023年第三季度，公司净亏损约6000美元，主要是运营成本约239000美元，部分被认股权证负债公允价值变动约57000美元、PIPE衍生负债公允价值变动约87000美元和信托账户有价证券利息收入约89000美元抵消[155] - 2023年前九个月，公司净亏损约576000美元，主要是运营成本约1010000美元和PIPE衍生负债公允价值变动约135000美元，部分被认股权证负债公允价值变动约256000美元和信托账户有价证券利息收入约313000美元抵消[156] - 2022年第三季度，公司净亏损约63000美元，包括认股权证负债公允价值和信托账户有价证券利息收入约119000美元，被运营成本约293000美元抵消[147] - 2022年前九个月，公司净收入约576000美元，包括认股权证负债公允价值和信托账户有价证券利息收入约1531000美元，被运营成本约1104000美元抵消[149] 收入预期情况 - 公司预计在完成首次业务合并后才会产生运营收入，预计会从首次公开募股后持有的有价证券获得利息形式的非运营收入[144] 潜在收购情况 - 截至2023年9月30日，公司已评估超80个潜在收购目标，签订34份保密协议，提交8份非约束性意向书或意向函[143] 股东赎回情况 - 公司为延长完成首次业务合并的时间，三次获得股东批准，分别有7046967股、96991股和77130股普通股股东行使赎回权，从信托账户扣除70573278美元、1004600美元和841808美元支付给股东[156][158][159] 营运资金贷款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司分别从可转换和不可转换本票提取1350000美元和662000美元的营运资金贷款[168] 业务合并营销费情况 - 若公司完成业务合并，需按业务合并营销协议向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付最高达Chavant首次公开募股总收益3.5%的营销费[169] PIPE衍生负债情况 - PIPE认购协议作为独立金融工具按ASC 815规定计入负债，在2023年9月30日和2022年12月31日资产负债表中列为PIPE衍生负债[171] - 公司采用蒙特卡罗模拟法确定PIPE衍生负债公允价值，关键假设涉及预期股价波动、预期期限、无风险利率和股息率[171] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对财务报表产生重大影响[172] 新兴成长公司准则选择情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[173][174] - 公司财务报表可能与按上市公司生效日期遵守新准则的公司不可比[174] 新兴成长公司豁免情况 - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖豁免，可能无需提供内控鉴证报告等多项内容[175] - 这些豁免在IPO完成后五年内或不再是“新兴成长公司”前适用，以较早者为准[175] 较小报告公司信息披露情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[176]

股权与证券发行 - 2021年7月22日完成800万个单位的首次公开募股，发行价10美元/单位，总收益8000万美元[127] - 2021年4月7日发行287.5万股创始人股份，发起人支付2.5万美元，最终200万股创始人股份流通，占已发行和流通普通股的20%[127] - 2021年7月19日完成向发起人和承销商私募340万份认股权证，收益340万美元[128] - 2021年7月22日完成800万单位的首次公开募股，每单位10美元，总收益8000万美元；同时向赞助商和承销商出售340万份私募认股权证，每份1美元，总收益340万美元[152] 资金管理与账户情况 - IPO和私募认股权证收益扣除费用后8000万美元存入信托账户，169.3616万美元留作营运资金[129][132] - 截至2023年6月30日，信托账户有931.2428万美元投资和现金，信托账户外有3.988万美元现金用于营运资金[133] - 截至2023年6月30日，信托账户有投资和现金931.2428万美元，信托账户外有现金3.988万美元用于营运资金，营运资金缺口187.2219万美元[146] - 截至2023年6月30日，公司已根据首次延期修订和第二次延期在信托账户存入总计44.5513万美元，信托账户总余额931.2428万美元[156] - 截至2023年6月30日，公司已提取110.2万美元营运资金贷款，还可提取54.8万美元；2023年7月18日又提取4.8万美元，总计提取115万美元[161] 业务合并与收购进展 - 拟与Mobix Labs进行业务合并，包括与PIPE投资者的私募协议，300万股A类普通股，每股10美元，总计3000万美元[135][136] - 截至2023年6月30日评估超80个潜在收购目标，签订34份保密协议，提交8份非约束性意向书或意向函[140] - 2022年7月14日，股东批准将首次业务合并日期从2022年7月22日延长至2023年1月22日，704.6967万股股东行使赎回权，信托账户扣除7057.3278万美元[153] - 2023年1月6日，股东批准将首次业务合并日期从2023年1月22日延长至2023年7月22日，9.6991万股股东行使赎回权，信托账户扣除100.46万美元[154] - 2023年7月18日，股东批准将首次业务合并日期从2023年7月22日延长至2024年1月22日等事项，7.713万股股东行使赎回权，信托账户扣除84.1808万美元[155] 上市合规情况 - 2023年3月23日收到纳斯达克通知，过去30个工作日公司普通股最低市值低于3500万美元的持续上市要求，有180天（至2023年9月19日）恢复合规[138] 财务盈亏情况 - 2023年第二季度净亏损约25.8万美元，由运营成本约30.9万美元、认股权证负债公允价值变动约3.4万美元和信托账户中持有的有价证券未实现损失8.3万美元驱动，部分被PIPE衍生负债公允价值变动约7000美元和信托账户中持有的有价证券利息收入约17.4万美元抵消[142] - 预计在完成首次业务合并后才会产生营业收入，作为上市公司会产生更多费用[141] - 2023年上半年净亏损约57万美元，运营成本约77.1万美元，PIPE衍生负债公允价值变动约22.3万美元，权证负债公允价值变动约19.9万美元，信托账户有价证券利息收入约22.5万美元[143] - 2022年第二季度净收入约3.5万美元，权证负债公允价值变动收入约42.5万美元，信托账户有价证券利息收入约3.6万美元，运营成本约42.6万美元[144] - 2022年上半年净收入约63.9万美元，权证负债公允价值变动收入约141.2万美元，信托账户有价证券利息收入约3.8万美元，运营成本约81.1万美元[145] 公司性质相关 - 公司为《交易法》规则12b - 2所定义的较小规模报告公司，无需提供本项要求的信息[170]

首次公开募股 - 2021年7月22日公司完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收益8000万美元[128][129] - 首次公开募股前公司发行287.5万股创始人股份，最终200万股创始人股份流通，占已发行和流通普通股的20%[129] - 首次公开募股同时公司完成向赞助商和承销商私募340万份认股权证，每份1美元，毛收益340万美元[130] - 扣除承销折扣、佣金和发行费用后，8000万美元收益存入信托账户，169.3616万美元留作营运资金[131][136] - 2021年7月22日完成首次公开募股，发行800万个单位，每个单位10美元，总收益8000万美元；同时出售340万个私人认股权证，每个1美元，总收益340万美元[157] 信托账户情况 - 截至2023年3月31日，信托账户中有909.2522万美元投资和现金，信托账户外有10.5038万美元现金用于营运资金[137] - 截至2023年3月31日，信托账户有投资和现金909.2522万美元，信托账户外现金10.5038万美元，营运资金赤字143.5314万美元[149] 业务合并 - 2022年11月15日公司与Mobix Labs达成业务合并协议，交易完成后合并公司将更名为Mobix Labs, Inc.，其普通股和认股权证预计在纳斯达克上市[139][140] - 拟议的Mobix Labs交易包括与PIPE投资者的认购协议，以每股10美元的价格私募300万股A类普通股，总金额3000万美元[140] - 2023年4月7日公司等各方对业务合并协议进行修订，将外部日期从2023年7月22日延长至2023年11月22日[141] - 2022年7月14日，股东批准将首次业务合并完成日期从2022年7月22日延至2023年1月22日，704.6967万股股东行使赎回权，信托账户扣除7057.3278万美元[158] - 2023年1月6日，股东批准将首次业务合并完成日期从2023年1月22日延至2023年7月22日，9.6991万股股东行使赎回权，信托账户扣除100.46万美元[159] - 若完成业务合并，需按业务合并营销协议向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于Chavant首次公开募股总收益3.5%的营销费[165] 纳斯达克上市合规 - 2023年3月23日公司收到纳斯达克通知，过去30个连续工作日其上市证券最低市值低于3500万美元的继续上市要求[142][143] - 公司有180个日历日（至2023年9月19日）恢复合规，若未恢复，其普通股将被纳斯达克摘牌[144] 公司业务与运营 - 截至2023年3月31日，公司未开展业务也未产生运营收入，评估超80个潜在收购目标，签订34份保密协议并提交8份意向书[145] 财务收支情况 - 2023年第一季度净亏损约31.2万美元，主要因运营成本约46.2万美元和PIPE衍生负债公允价值变动约21.6万美元[147] - 2022年第一季度净收入约60.4万美元，包括认股权证负债公允价值变动约98.7万美元和利息收入约0.2万美元[148] 营运资金贷款 - 截至2023年3月31日，公司已提取96.2万美元营运资金贷款，还可提取18.8万美元[164] 新兴成长型公司待遇 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估其他减少报告要求的好处[168][169]

股权发行与募资 - 2021年7月22日公司完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收入8000万美元；此前公司发行2875000股创始人股份，最终剩余2000000股创始人股份[217] - 2021年7月19日公司完成向赞助商和代表指定人出售340万份认股权证的私募，每份认股权证1美元，毛收入340万美元[218] - 2022年11月15日公司与Mobix Labs达成业务合并协议，交易包括与PIPE投资者的认购协议，以每股10美元的价格私募300万股A类普通股，总金额3000万美元[223] - 2021年7月22日公司完成800万单位的首次公开募股，每单位价格10美元，总收益8000万美元；同时向赞助商和承销商出售340万份私募认股权证，每份1美元，总收益340万美元[240] 信托账户资金情况 - 扣除承销折扣、佣金和发行费用后，8000万美元的首次公开募股和私募认股权证销售所得款项存入信托账户；截至2022年12月31日，信托账户中有9835409美元的投资和现金，信托账户外有175788美元现金用于营运资金[219][221] - 2023年1月6日公司获得股东批准，将完成首次业务合并的日期从2023年1月22日延长至2023年7月22日，96991股普通股股东行使赎回权，从信托账户扣除1004600美元支付给股东[224] - 截至2023年3月30日，公司已提取96.2万美元的营运资金贷款，剩余856042股公众股，信托账户总余额为9090881美元[231] - 2022年7月14日公司股东大会批准将首次业务合并完成日期从2022年7月22日延长至2023年1月22日，7046967股普通股股东行使赎回权，从信托账户扣除70573278美元支付给股东[241] - 2023年1月6日公司股东大会批准将首次业务合并完成日期从2023年1月22日进一步延长至2023年7月22日，96991股普通股股东行使赎回权，从信托账户扣除1004600美元支付给股东[242] - 截至2023年3月30日，公司因两次延期在信托账户共存入317107美元，信托账户总余额为9090881美元[243] 业务开展情况 - 截至2022年12月31日，公司自成立以来未开展任何业务，也未产生任何营业收入，仅进行组织活动、为首次公开募股做准备以及评估和寻求首次业务合并；评估了80多个潜在收购目标，签订34份保密协议并提交8份非约束性意向书或意向函[227] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司净亏损约77.6万美元，主要由约126万美元的运营成本和约110.9万美元的PIPE衍生负债初始确认损失导致，部分被PIPE衍生负债公允价值变动收益约4.3万美元、私募认股权证负债公允价值调整收益约133.2万美元和信托账户有价证券利息收入约21.7万美元抵消[229] - 2021年3月19日（成立）至2021年12月31日，公司净收入约36.1万美元，包括私募认股权证负债公允价值调整收益约112.1万美元和信托账户有价证券利息收入约3000美元，部分被约76.3万美元的运营成本抵消[230] 上市合规情况 - 2023年3月23日公司收到纳斯达克通知，过去30个连续工作日公司普通股的最低上市证券市值低于3500万美元的继续上市要求，公司有180天（至2023年9月19日）恢复合规[225] 营运资金贷款情况 - 截至2023年3月30日，公司已从营运资金贷款中提取962000美元，还可再提取188000美元[247] 业务合并费用 - 公司若完成业务合并，需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于Chavant首次公开募股总收益3.5%的营销费[248] 衍生工具计量 - 公司将PIPE认购协议中的衍生工具分类为负债，需在签订协议时及每个报告期末计量其公允价值，并确认公允价值变动[251] 法规适用与豁免 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可延迟采用新的或修订的会计准则[254] - 《JOBS法案》允许公司在一定条件下享受减少报告要求的豁免，豁免期为首次公开募股完成后的五年或不再是“新兴成长公司”为止[255] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[256]

IPO及融资情况 - 公司于2021年7月22日完成首次公开募股(IPO)，发行800万单位，每单位10美元，募集资金总额8000万美元[111] - IPO同时完成340万份私募认股权证发行，每份1美元，募集资金340万美元[112] - IPO净募集资金8000万美元存入信托账户，截至2022年9月30日信托账户持有967万美元投资和现金[116] - 2022年11月15日签署与Mobix Labs的业务合并协议，包含3000万美元PIPE融资[118] 财务表现（利润） - 2022年第三季度净亏损63,074美元，其中信托账户利息收入110,828美元[120] - 2022年前九个月净利润576,070美元，主要来自认股权证公允价值变动收益153万美元[121] 现金流及资金状况 - 截至2022年9月30日，公司现金余额80,209美元，营运资金缺口730,299美元[131] - 截至2022年9月30日，公司已提取56.2万美元营运资本贷款[130] - 公司警告持续经营能力存在重大疑问，依赖业务合并解决资金短缺问题[131] 债务及负债情况 - 公司截至2022年9月30日没有表外融资安排、义务或负债[132] - 公司没有长期债务、资本租赁义务或长期负债（除特定描述外）[133] 业务合并进展 - 2022年7月股东批准将业务合并截止日期延长至2023年1月22日[125] - 若完成业务合并，公司将支付IPO总收益3.5%的营销费用给Roth Capital Partners和Craig-Hallum Capital Group[134] 会计准则及披露 - 公司未采用任何新颁布但尚未生效的会计准则，且认为这些准则不会对财务报表产生重大影响[137] - 公司作为“新兴成长公司”可延迟采用新会计准则，导致其财务报表与非新兴成长公司不可比[139] - 公司正在评估是否依赖《JOBS法案》的其他简化报告要求，若依赖可豁免部分披露义务（如内部控制审计报告等），豁免期最长为IPO完成后5年[140] - 公司因符合“小型报告公司”定义，无需提供市场风险的定量和定性披露[141]

首次公开募股及私募认股权证收益情况 - 2021年7月22日公司完成800万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益8000万美元；同时完成向赞助商和承销商出售340万份私募认股权证，每份1美元，收益340万美元[115][116][126] 信托账户及现金情况 - 截至2022年6月30日，信托账户中有投资和现金8004.1万美元，信托账户外有现金13.1568万美元用于营运资金[119] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金分别为13.1568万美元和24.0706万美元[125] - 截至2022年6月30日，公司信托账户外现金为13.1568万美元，营运资金缺口为46.2046万美元[131] 公司净收入及成本情况 - 2022年第二季度公司净收入约3.5万美元，包括认股权证负债公允价值收入约42.5万美元和信托账户证券利息收入约3.6万美元，运营成本约42.6万美元[122] - 2022年上半年公司净收入约63.9万美元，包括认股权证负债公允价值收入约141.2万美元和信托账户证券利息收入约3.8万美元，运营成本约81.1万美元[123] - 2021年第二季度公司净亏损约4.6万美元，主要是组建费用和运营成本[123] - 2021年3月19日至6月30日，公司净亏损约4.8万美元，主要是组建费用和运营成本[124] 营运资本贷款情况 - 截至2022年6月30日，公司营运资本贷款未偿还余额为15万美元；截至2022年8月16日，已提取17.2万美元[128][130] 业务合并营销费情况 - 若公司完成业务合并，需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股总收益3.5%的营销费[135] 公司适用法案情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订后的会计准则[139] - 公司正在评估依靠《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依靠这些豁免，在一定条件下可不必提供独立注册会计师事务所对财务报告内部控制的鉴证报告等内容，豁免期为IPO完成后五年或公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[140] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[141] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制中与每股收益列报相关存在重大缺陷[144] - 管理层计划通过加强识别和应用适用会计要求的流程以及增加人员与第三方专业人士的沟通来补救重大缺陷，但不能保证这些举措最终能达到预期效果[145] - 除上述重大缺陷外，最近一个财季公司财务报告内部控制无其他重大影响或可能产生重大影响的变化[146]

首次公开募股及私募情况 - 2021年7月22日公司完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收入8000万美元；同时完成向赞助商和承销商私募出售340万份认股权证，每份1美元，毛收入340万美元[104][105][114] 信托账户及现金情况 - 截至2022年3月31日，信托账户中有投资和现金8000.475万美元，信托账户外有现金11.9122万美元用于营运资金[108] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金分别为11.9122万美元和24.0706万美元[113] - 截至2022年3月31日，公司信托账户外现金为11.9122万美元，营运资金缺口为46.0581万美元，对公司持续经营能力存在重大疑虑[119] 公司收入与成本情况 - 2022年第一季度公司净收入约60.4万美元，其中认股权证负债公允价值收入约98.7万美元，信托账户有价证券利息收入约2000美元，运营成本约38.5万美元[111] - 2021年3月19日至2021年12月31日，公司净亏损约36.1万美元，其中认股权证负债公允价值收入约112.1万美元，信托账户有价证券利息收入约3000美元，运营成本约76.3万美元[112] 业务合并相关情况 - 公司预计将使用信托账户中的资金完成业务合并，若使用股本或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金[115] - 若完成业务合并，公司需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股毛收入3.5%的营销费[122] 认股权证核算情况 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值核算，并在每个报告期调整至公允价值[125] 公司合规及豁免情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[127] - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》提供的其他简化报告要求的好处，若作为“新兴成长公司”选择依赖这些豁免，部分披露和合规要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或公司不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[128] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的小型报告公司，无需提供本项要求的信息[129] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估披露控制和程序，截至2022年3月31日，因财务报告内部控制中每股收益列报存在重大缺陷，披露控制和程序无效[131] - 公司计划通过加强流程识别和应用适用会计要求，以及加强人员与第三方专业人士沟通来补救重大缺陷，但无法保证这些举措能达到预期效果[132] - 除上述重大缺陷外，最近一个财季公司财务报告内部控制无其他重大影响或可能产生重大影响的变化[133]

融资情况 - 公司于2021年7月22日完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收入8000万美元[235] - 公司于2021年7月19日完成向赞助商和代表指定人私募出售340万份认股权证，每份1美元，毛收入340万美元[236] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募认股权证出售后，8000万美元存入信托账户，169.3616万美元留作营运资金[240] - 截至2021年12月31日，信托账户中有8000.2777万美元投资和现金，信托账户外有24.0706万美元现金用于营运资金[240] 财务盈亏 - 2021年3月19日至12月31日，公司净亏损约36.1万美元，其中包括认股权证负债公允价值收入约112.1万美元和信托账户证券利息收入约3000美元，运营成本约76.3万美元[243] 财务状况 - 截至2021年12月31日，公司现金为24.0706万美元，营运资金缺口为106.2967万美元[252] 股权结构 - 公司创始人股份最初发行287.5万股，后经调整剩余200万股，占已发行和流通普通股的20%[235] 交易成本 - 交易成本总计205.8249万美元，包括160万美元承销费和45.8249万美元其他发行费用[246] 潜在费用 - 若公司完成业务合并，需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股毛收入3.5%的营销费[255] 认股权证核算 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值核算，并在每个报告期调整至公允价值[258] 会计准则遵循 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[260] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与按上市公司生效日期遵循准则的公司不可比[260] 新兴成长型公司豁免 - 公司正在评估依靠《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[261] - 若作为“新兴成长型公司”依靠相关豁免，公司可能无需提供404条款下的财务报告内部控制系统的独立注册会计师事务所鉴证报告[261] - 若依靠豁免，公司可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法》要求非新兴成长型上市公司提供的所有薪酬披露[261] - 若依靠豁免，公司可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会关于强制审计事务所轮换或审计师讨论与分析的要求[261] - 若依靠豁免，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与绩效的相关性及CEO薪酬与员工薪酬中位数的比较[261] - 这些豁免将在首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[261] 报告公司类型 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司[262] - 公司无需提供本项（ITEM 7A）通常要求的信息[262]

财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司净收入约79.5万美元，包括认股权证负债公允价值收入约115.6万美元和信托账户有价证券利息收入约1000美元，减去运营成本约36.2万美元[97] - 2021年3月19日至9月30日公司净收入约74.7万美元，包括认股权证负债公允价值收入约115.6万美元和信托账户有价证券利息收入约1000美元，减去运营成本约41万美元[98] - 截至2021年9月30日公司现金为329,356美元，2021年7月19日完成首次公开募股，发行800万单位，每单位10美元，总收益8000万美元[99] - 首次公开募股同时，公司向发起人出售340万份私募认股权证，每份1美元，总收益340万美元[100] - 首次公开募股和私募认股权证出售后，8000万美元放入信托账户，支付相关成本后公司有1,693,616美元现金用于营运资金，交易成本为2,058,249美元[101] 业务线数据关键指标变化 - 根据业务合并营销协议，营销费用为首次公开募股总收益的3.5%，仅在公司完成业务合并时支付[108] 会计处理相关 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值入账，并在每个报告期调整至公允价值[111] 公司类型及相关豁免 - 公司符合《创业企业融资法案》中“新兴成长型公司”的条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[113] - 作为“新兴成长型公司”，公司若选择依赖相关豁免条款，在一定条件下可不必提供独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的鉴证报告等[114] - 公司是《证券交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[115]

财务数据关键指标变化 - 2021年3月19日至6月30日，公司净亏损47,987美元，由组建和运营成本构成[92] - 截至2021年6月30日，公司现金为23,218美元，IPO完成前，流动性仅来源于发起人购买普通股和贷款[93] - 2021年7月19日，公司完成800万股单位的IPO，单价10美元，总收益8000万美元；同时向发起人出售340万份私募认股权证，单价1美元，总收益340万美元[94] - IPO和私募认股权证出售后，8000万美元存入信托账户，支付IPO相关成本后，公司信托账户外现金为1,693,616美元，可用于营运资金[95] - 截至2021年7月22日，公司应计负债为1,190,754美元，主要与发行费用有关[95] - 交易成本达2,836,524美元，包括160万美元承销费和1,236,524美元其他发行成本[96] 资金使用策略 - 公司拟用信托账户资金完成业务合并，若使用股本或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务营运资金[97] - 公司拟用信托账户外资金识别和评估目标业务、进行尽职调查等[98] 潜在融资安排 - 发起人等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按1美元/份转换为认股权证[99] 会计准则适用情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”标准，可延迟采用新会计准则，部分报告要求可豁免五年[105][106]