首次公开募股及私募认股权证收益情况 - 2021年7月22日公司完成800万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益8000万美元；同时完成向赞助商和承销商出售340万份私募认股权证，每份1美元，收益340万美元[115][116][126] 信托账户及现金情况 - 截至2022年6月30日，信托账户中有投资和现金8004.1万美元，信托账户外有现金13.1568万美元用于营运资金[119] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金分别为13.1568万美元和24.0706万美元[125] - 截至2022年6月30日，公司信托账户外现金为13.1568万美元，营运资金缺口为46.2046万美元[131] 公司净收入及成本情况 - 2022年第二季度公司净收入约3.5万美元，包括认股权证负债公允价值收入约42.5万美元和信托账户证券利息收入约3.6万美元，运营成本约42.6万美元[122] - 2022年上半年公司净收入约63.9万美元，包括认股权证负债公允价值收入约141.2万美元和信托账户证券利息收入约3.8万美元，运营成本约81.1万美元[123] - 2021年第二季度公司净亏损约4.6万美元，主要是组建费用和运营成本[123] - 2021年3月19日至6月30日，公司净亏损约4.8万美元，主要是组建费用和运营成本[124] 营运资本贷款情况 - 截至2022年6月30日，公司营运资本贷款未偿还余额为15万美元；截至2022年8月16日，已提取17.2万美元[128][130] 业务合并营销费情况 - 若公司完成业务合并，需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股总收益3.5%的营销费[135] 公司适用法案情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可按私人公司生效日期采用新的或修订后的会计准则[139] - 公司正在评估依靠《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依靠这些豁免，在一定条件下可不必提供独立注册会计师事务所对财务报告内部控制的鉴证报告等内容，豁免期为IPO完成后五年或公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[140] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[141] 公司财务报告内部控制情况 - 截至2022年6月30日，公司披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制中与每股收益列报相关存在重大缺陷[144] - 管理层计划通过加强识别和应用适用会计要求的流程以及增加人员与第三方专业人士的沟通来补救重大缺陷，但不能保证这些举措最终能达到预期效果[145] - 除上述重大缺陷外，最近一个财季公司财务报告内部控制无其他重大影响或可能产生重大影响的变化[146]

首次公开募股及私募情况 - 2021年7月22日公司完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收入8000万美元；同时完成向赞助商和承销商私募出售340万份认股权证，每份1美元，毛收入340万美元[104][105][114] 信托账户及现金情况 - 截至2022年3月31日，信托账户中有投资和现金8000.475万美元，信托账户外有现金11.9122万美元用于营运资金[108] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金分别为11.9122万美元和24.0706万美元[113] - 截至2022年3月31日，公司信托账户外现金为11.9122万美元，营运资金缺口为46.0581万美元，对公司持续经营能力存在重大疑虑[119] 公司收入与成本情况 - 2022年第一季度公司净收入约60.4万美元，其中认股权证负债公允价值收入约98.7万美元，信托账户有价证券利息收入约2000美元，运营成本约38.5万美元[111] - 2021年3月19日至2021年12月31日，公司净亏损约36.1万美元，其中认股权证负债公允价值收入约112.1万美元，信托账户有价证券利息收入约3000美元，运营成本约76.3万美元[112] 业务合并相关情况 - 公司预计将使用信托账户中的资金完成业务合并，若使用股本或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金[115] - 若完成业务合并，公司需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股毛收入3.5%的营销费[122] 认股权证核算情况 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值核算，并在每个报告期调整至公允价值[125] 公司合规及豁免情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，选择推迟采用新的或修订的会计准则[127] - 公司正在评估依赖《创业企业融资法案》提供的其他简化报告要求的好处，若作为“新兴成长公司”选择依赖这些豁免，部分披露和合规要求可免除，豁免期为首次公开募股完成后五年或公司不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[128] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的小型报告公司，无需提供本项要求的信息[129] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估披露控制和程序，截至2022年3月31日，因财务报告内部控制中每股收益列报存在重大缺陷，披露控制和程序无效[131] - 公司计划通过加强流程识别和应用适用会计要求，以及加强人员与第三方专业人士沟通来补救重大缺陷，但无法保证这些举措能达到预期效果[132] - 除上述重大缺陷外，最近一个财季公司财务报告内部控制无其他重大影响或可能产生重大影响的变化[133]

融资情况 - 公司于2021年7月22日完成800万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，毛收入8000万美元[235] - 公司于2021年7月19日完成向赞助商和代表指定人私募出售340万份认股权证，每份1美元，毛收入340万美元[236] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募认股权证出售后，8000万美元存入信托账户，169.3616万美元留作营运资金[240] - 截至2021年12月31日，信托账户中有8000.2777万美元投资和现金，信托账户外有24.0706万美元现金用于营运资金[240] 财务盈亏 - 2021年3月19日至12月31日，公司净亏损约36.1万美元，其中包括认股权证负债公允价值收入约112.1万美元和信托账户证券利息收入约3000美元，运营成本约76.3万美元[243] 财务状况 - 截至2021年12月31日，公司现金为24.0706万美元，营运资金缺口为106.2967万美元[252] 股权结构 - 公司创始人股份最初发行287.5万股，后经调整剩余200万股，占已发行和流通普通股的20%[235] 交易成本 - 交易成本总计205.8249万美元，包括160万美元承销费和45.8249万美元其他发行费用[246] 潜在费用 - 若公司完成业务合并，需向Roth Capital Partners和Craig - Hallum Capital Group支付相当于首次公开募股毛收入3.5%的营销费[255] 认股权证核算 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值核算，并在每个报告期调整至公允价值[258] 会计准则遵循 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[260] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与按上市公司生效日期遵循准则的公司不可比[260] 新兴成长型公司豁免 - 公司正在评估依靠《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[261] - 若作为“新兴成长型公司”依靠相关豁免，公司可能无需提供404条款下的财务报告内部控制系统的独立注册会计师事务所鉴证报告[261] - 若依靠豁免，公司可能无需提供《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法》要求非新兴成长型上市公司提供的所有薪酬披露[261] - 若依靠豁免，公司可能无需遵守美国公众公司会计监督委员会关于强制审计事务所轮换或审计师讨论与分析的要求[261] - 若依靠豁免，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目，如高管薪酬与绩效的相关性及CEO薪酬与员工薪酬中位数的比较[261] - 这些豁免将在首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[261] 报告公司类型 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司[262] - 公司无需提供本项（ITEM 7A）通常要求的信息[262]

财务数据关键指标变化 - 2021年第三季度公司净收入约79.5万美元，包括认股权证负债公允价值收入约115.6万美元和信托账户有价证券利息收入约1000美元，减去运营成本约36.2万美元[97] - 2021年3月19日至9月30日公司净收入约74.7万美元，包括认股权证负债公允价值收入约115.6万美元和信托账户有价证券利息收入约1000美元，减去运营成本约41万美元[98] - 截至2021年9月30日公司现金为329,356美元，2021年7月19日完成首次公开募股，发行800万单位，每单位10美元，总收益8000万美元[99] - 首次公开募股同时，公司向发起人出售340万份私募认股权证，每份1美元，总收益340万美元[100] - 首次公开募股和私募认股权证出售后，8000万美元放入信托账户，支付相关成本后公司有1,693,616美元现金用于营运资金，交易成本为2,058,249美元[101] 业务线数据关键指标变化 - 根据业务合并营销协议，营销费用为首次公开募股总收益的3.5%，仅在公司完成业务合并时支付[108] 会计处理相关 - 公司将私募认股权证作为负债按公允价值入账，并在每个报告期调整至公允价值[111] 公司类型及相关豁免 - 公司符合《创业企业融资法案》中“新兴成长型公司”的条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[113] - 作为“新兴成长型公司”，公司若选择依赖相关豁免条款，在一定条件下可不必提供独立注册会计师事务所关于财务报告内部控制的鉴证报告等[114] - 公司是《证券交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[115]

财务数据关键指标变化 - 2021年3月19日至6月30日，公司净亏损47,987美元，由组建和运营成本构成[92] - 截至2021年6月30日，公司现金为23,218美元，IPO完成前，流动性仅来源于发起人购买普通股和贷款[93] - 2021年7月19日，公司完成800万股单位的IPO，单价10美元，总收益8000万美元；同时向发起人出售340万份私募认股权证，单价1美元，总收益340万美元[94] - IPO和私募认股权证出售后，8000万美元存入信托账户，支付IPO相关成本后，公司信托账户外现金为1,693,616美元，可用于营运资金[95] - 截至2021年7月22日，公司应计负债为1,190,754美元，主要与发行费用有关[95] - 交易成本达2,836,524美元，包括160万美元承销费和1,236,524美元其他发行成本[96] 资金使用策略 - 公司拟用信托账户资金完成业务合并，若使用股本或债务作为对价，剩余资金将用作目标业务营运资金[97] - 公司拟用信托账户外资金识别和评估目标业务、进行尽职调查等[98] 潜在融资安排 - 发起人等可能向公司贷款，最高150万美元贷款可按1美元/份转换为认股权证[99] 会计准则适用情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”标准，可延迟采用新会计准则，部分报告要求可豁免五年[105][106]