公司运营情况 - 截至2023年9月30日，公司未开展任何运营活动，所有活动与公司组建、首次公开募股（IPO）及寻找业务合并目标公司有关[118] 财务盈亏状况 - 2023年第三季度，公司净亏损647,766美元，2022年同期净收入为766,838美元；2023年前九个月，公司净亏损735,098美元，2022年同期净收入为5,763,853美元[119][120][121] IPO相关情况 - 2021年10月22日，公司完成22,000,000个单位的IPO，发行价为每个单位10美元，总收益2.2亿美元；同时完成向赞助商等出售1,080,000个私募单位，收益1080万美元；行使超额配售权额外出售3,000,000个单位，收益3000万美元，并向赞助商额外私募60,000个私募单位，收益60万美元[122][123][124] - IPO和行使超额配售权的发行成本达18,037,545美元，包括承销费、递延承销费和其他成本[125] - IPO和行使超额配售权后，2.55亿美元被存入信托账户[126] 现金流量情况 - 2023年前九个月，经营活动使用现金1,053,102美元，投资活动提供净现金246,826,494美元，融资活动使用净现金245,813,896美元[127] 账户资金情况 - 截至2023年9月30日，信托账户中有现金和有价证券12,518,199美元，信托账户外有现金88,174美元[128][129] 贷款情况 - 为资助业务合并交易成本，赞助商等可能向公司提供贷款，截至2023年9月30日和2022年12月31日，无未偿还的营运资金贷款[130] 负债情况 - 截至2023年9月30日，公司无表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[137][138] 公司标准与准则 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并正在评估依赖《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[139][140] 会计处理方法 - 公司按ASC 480准则处理可能赎回的A类普通股，将其列为临时权益[145] - 公司在计算每股收益时采用双类别法[146] 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对公司未经审计的财务报表产生重大影响[147] 披露要求 - 较小报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[148]

公司运营情况 - 截至2023年6月30日公司未开展运营，所有活动与公司组建、IPO及寻找业务合并目标公司有关[55] 财务盈亏情况 - 2023年第二季度净亏损62,843美元，2023年上半年净亏损87,332美元；2022年第二季度净收入2,044,429美元，2022年上半年净收入4,997,015美元[55][56] IPO及募资情况 - 2021年10月22日完成IPO，发行22,000,000个单位，每单位10美元，募资220,000,000美元；同时私募出售1,080,000个单位，募资10,800,000美元[57] - 承销商部分行使超额配售权，额外发行3,000,000个单位，募资30,000,000美元，产生额外承销费2,100,000美元[57] 发行成本及资金存放 - IPO和行使超额配售权的发行成本为18,037,545美元，包括承销费、递延承销费和其他成本[58] - IPO和行使超额配售权后，255,000,000美元存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[58] 现金流量情况 - 2023年上半年，经营活动使用现金801,646美元，投资活动提供净现金242,616,294美元，融资活动使用净现金241,933,524美元[58] 账户资金情况 - 截至2023年6月30日，信托账户有现金和有价证券16,544,189美元，信托账户外有现金9,802美元[58] 业务合并贷款情况 - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供贷款，最高150万美元贷款可转换为业务合并后实体的认股权证[59][60] 公司准则适用情况 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并享受JOBS法案规定的其他减少报告要求的豁免[68] 可赎回普通股处理 - 可能赎回的A类普通股按ASC 480准则处理，分类为临时权益[70] - 公司立即确认赎回价值变化并调整可赎回普通股账面价值[70] - 可赎回普通股账面价值增减受额外实收资本和累计亏损影响[70] 每股收益计算 - 采用双类别法计算每股收益[71] - 可赎回股份基本和摊薄每股净（亏损）收入计算方式[71] - 不可赎回股份基本和摊薄每股净（亏损）收入计算方式[71] 会计准则影响 - 管理层认为近期未生效会计准则若采用对财报无重大影响[72] 报告披露要求 - 较小报告公司无需进行市场风险定量和定性披露[73]

公司运营情况 - 截至2023年3月31日公司未开展运营，所有活动与公司组建、IPO及寻找业务合并目标公司有关[62] 财务盈亏情况 - 2023年第一季度净亏损24,489美元，包括运营费用771,493美元、信托账户投资利息收入485,604美元和认股权证公允价值变动261,400美元；2022年第一季度净收入2,952,586美元[62] IPO情况 - 2021年10月22日完成IPO，发售22,000,000个单位，每个单位10美元，总收益2.2亿美元；同时向赞助商等私募发售1,080,000个单位，收益1080万美元；行使超额配售权发售3,000,000个单位，收益3000万美元[63][65] IPO发行成本 - IPO和行使超额配售权的发行成本为18,037,545美元，包括承销费3,787,971美元、递延承销费13,100,000美元和其他成本1,149,574美元[66] 信托账户情况 - IPO和超额配售结束后，2.55亿美元存入信托账户，计划用于完成业务合并[66] - 截至2023年3月31日，信托账户中有现金和有价证券16,115,127美元，信托账户外有现金15,957美元[66] - 承销商有权获得总计13,100,000美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[76] 现金流量情况 - 2023年第一季度，经营活动使用现金550,221美元，投资活动使用现金242,863,794美元，融资活动提供现金242,426,294美元[66] 会计准则相关 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则[77] - 公司将认股权证作为权益分类或负债分类工具核算，认定公开发行认股权证和私募配售认股权证符合权益会计处理条件[78] - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用，不会对未经审计的合并财务报表产生重大影响[84] 可赎回普通股处理 - 可能被赎回的普通股作为临时权益列示在合并资产负债表股东权益部分之外[82] - 公司在赎回价值变动时立即确认，并在每个报告期末调整可赎回普通股的账面价值以使其等于赎回价值[82] - 可赎回普通股账面价值的增减受额外实收资本和累计亏损的影响[82] 每股收益计算 - 采用双类别法计算每股收益[83] - 可赎回股份的基本和摊薄每股净收益（亏损）通过信托账户利息收入除以自初始发行以来流通在外的可赎回普通股加权平均数计算[83] - 不可赎回普通股的基本和摊薄每股净收益（亏损）通过净收益（亏损）减去可赎回普通股应占收益后除以报告期内流通在外的不可赎回普通股加权平均数计算[83] 信息披露规定 - 小型报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[85]

公司业务与运营 - 公司为空白支票公司，旨在与目标企业进行业务合并，预计继续产生高额收购成本，无法保证业务合并计划成功[96] - 截至2022年12月31日，公司未开展运营也未产生运营收入，最早在完成首次业务合并后才有望产生运营收入，预计会有来自信托账户的利息等非运营收入[97] 财务状况 - 2022年净收入为8014314美元，主要包括运营费用1293977美元、信托账户投资利息收入3551791美元和认股权证公允价值变动5756500美元；2021年2月25日至12月31日净收入为8230440美元[97] - 2022年经营活动使用现金519604美元，投资活动使用现金为零，融资活动提供现金为零；2021年2月25日至12月31日，经营活动使用现金839173美元，投资活动使用现金2.55亿美元，融资活动提供现金2.56487455亿美元[100] - 截至2022年12月31日，信托账户中有现金和有价证券2.57725405亿美元，账户外有现金128678美元[100] - 承销商有权获得总计1310万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[105] - 管理层认为目前采用任何近期发布但尚未生效的会计准则，都不会对公司财务报表产生重大影响[110] - 2022年公司向Citrin支付年度财务报表审计等专业服务费用约8.49万美元[152] - 2022年公司未向Citrin支付审计相关费用、税务服务费用及其他服务费用[152][153][154] 首次公开募股 - 2021年10月22日完成首次公开募股，发行22000000个单位，每个单位10美元，承销商全额行使超额配售权3000000个单位，总收益2.2亿美元；同时向发起人出售2210667份私募认股权证，每份1.5美元，收益331.6万美元[98] - 首次公开募股和超额配售结束后，2.55亿美元（每个单位10.2美元）存入信托账户，将投资于美国政府证券等[98] 公司治理 - 公司董事会由六名成员组成，董事任期两年，修改相关章程需至少90%普通股在股东大会投票通过[121] - 公司有三名符合纳斯达克和SEC规则的独立董事，分别是Simran Aggarwal、Rohit Bodas和Nicole Farb[124] - 董事会设有审计和薪酬两个常设委员会，已提交相关章程作为IPO注册声明附件[125][126] - 审计委员会初始成员为Bodas、Aggarwal和Farb，Bodas任主席，他是“审计委员会财务专家”[127] - 薪酬委员会成员为Aggarwal、Farb和Bodas，Aggarwal任主席[129][130] - 公司高管由董事会任命，任职由董事会决定，无固定任期[123] 管理层信息 - 董事长Michael Jordaan自2021年3月任职，有丰富金融投资和管理经验，曾领导FNB服务730万客户[116] - 首席执行官Marc Balkin自2021年3月任职，其咨询公司自2015年为非洲私募和家族办公室提供服务[116] - 首席财务官Daniel Rogers自2021年3月任职，2008年创立FintechForce并任CEO[117] - 独立董事Rohit Bodas有超20年风投等经验，曾参与管理2.5亿美元风投基金[120] 股份情况 - 截至2023年3月20日，公司已发行和流通的普通股为9,177,532股，其中A类普通股2,642,532股，B类普通股6,535,000股[143] - 截至2023年3月20日，Newcourt SPAC Sponsor LLC持有920,000股A类普通股，占A类股的34.8%，持有6,535,000股B类普通股，占B类股的100.0%，占已发行普通股的81.2%[144] - 截至2023年3月20日，Saba Capital Management, L.P持有1,678,915股A类普通股，占A类股的63.5%，占已发行普通股的18.3%[144] - 截至2023年3月20日，Highbridge Capital Management, LLC持有1,553,685股A类普通股，占A类股的58.8%，占已发行普通股的16.9%[144] - 2021年3月，公司赞助商以25,000美元购买5,912,500股创始人股份，约每股0.004美元[148] - 2021年9月，公司对每股已发行B类普通股进行约0.017股的股息分配，使创始人股份总数达6,015,000股[148] - 2021年10月19日，公司对每股已发行B类普通股进行约0.099股的股息分配，使创始人股份总数达6,611,500股[148] - 若承销商未行使全部或部分超额配售权，创始人股份持有人同意按比例最多forfeited 841,500股创始人股份，承销商部分行使超额配售权后，创始人股份持有人forfeited 76,500股B类普通股[148] - 公司赞助商向每位独立董事分配15,000股创始人股份[142] 私募与借款 - 保荐人Cantor和CCM在与首次公开募股（IPO）同时完成的私募中，以每个配售单位10美元的价格，总计购买114万个配售单位，总价1140万美元[149] - 2021年3月11日公司向保荐人发行无担保本票（IPO Note），可借款最高100万美元用于支付IPO相关费用，该贷款于2021年10月22日还清[149] - 2023年1月6日公司向保荐人发行无担保本票（Extension Note），可借款最高49.5万美元用于信托协议修订，截至2023年1月27日，已提取24.75万美元存入信托账户[149] - 2023年1月17日公司向保荐人发行无担保本票（Note），金额最高100万美元，到期时保荐人可选择将未偿还金额最高100万美元转换为公司证券[149][151] - 为资助潜在初始业务合并的交易成本，保荐人等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可按每个单位10美元的价格转换为单位[151] 费用支付 - 公司自证券在纳斯达克上市起至完成首次业务合并或清算较早之日，每月向赞助商或其关联方支付20,000美元用于办公空间、行政和共享人员支持服务[142] - 自2021年10月19日起，公司每月向保荐人支付2万美元，用于办公空间、行政和共享人员支持服务[151] 其他 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[106] - 管理层评估认为公司披露控制和程序有效，本报告期内财务报告内部控制无重大变化[111][113] - 审计委员会成立后将预先批准审计师为公司提供的所有审计服务和允许的非审计服务[155] - 公司提交财务报表、财务报表附表和附件作为报告一部分[156][157]

公司运营活动情况 - 截至2022年9月30日，公司未开展任何运营活动，所有活动与公司组建、首次公开募股（IPO）及寻找业务合并目标公司有关[115] 公司净收入与净亏损情况 - 2022年前九个月，公司净收入为5763853美元，包括运营费用783051美元、信托账户投资利息收入921104美元和认股权证公允价值变动5625800美元；2022年第三季度，净收入为766838美元，包括运营费用163133美元、信托账户投资利息收入799271美元和认股权证公允价值变动130700美元[116] - 2021年2月25日（成立）至2021年9月30日，公司净亏损79493美元，均为运营费用；2021年第三季度，净亏损45057美元，均为运营费用[117][118] 公司IPO及私募情况 - 2021年10月22日，公司完成22000000个单位的IPO，每个单位10美元，总收益220000000美元；同时，向赞助商等出售1080000个私募单位，每个单位10美元，总收益10800000美元[120][121] - 行使超额配售选择权后，公司出售3000000个超额配售单位，额外收益30000000美元，产生额外承销费2100000美元；同时，向赞助商额外私募60000个私募单位，收益600000美元[123] 公司发行成本情况 - IPO和承销商超额配售选择权的发行成本达15937545美元，包括承销费3787971美元、递延承销费11000000美元和其他成本1149574美元；13100000美元的递延承销费取决于2023年1月22日前业务合并的完成情况[122] 公司信托账户情况 - IPO和超额配售完成后，255000000美元（每个单位10.20美元）被存入信托账户[124] - 信托账户净收益投资于期限180天或更短的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金[146] 公司递延承销佣金情况 - 承销商有权获得总计3500000美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[135] 公司会计准则及报告要求情况 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为IPO完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[136][138] 公司每股收益计算方法 - 公司采用两类方法计算每股收益，可赎回股份的基本和摊薄每股净收入通过信托账户利息收入除以自原始发行以来流通的加权平均可赎回普通股数量计算；不可赎回普通股的基本和摊薄每股净收入通过净收入减去可赎回普通股的收入后除以报告期内流通的加权平均不可赎回普通股数量计算[144] 公司市场与利率风险情况 - 截至2022年9月30日，公司无市场或利率风险[146] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[146]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司净收入为499.7015万美元，由61.9918万美元的运营费用、12.1833万美元的信托账户投资利息收入和549.51万美元的认股权证公允价值变动组成；2021年2月25日（成立）至2021年6月30日，净亏损为3.4436万美元，运营费用为3.4436万美元[112] 首次公开募股及相关业务数据 - 2021年10月22日，公司完成首次公开募股，发行2200万单位，每单位10美元，总收益2.2亿美元；同时，向赞助商等私募出售108万单位，每单位10美元，总收益1080万美元[113][114] - 首次公开募股和行使承销商超额配售权的发行成本达1593.7545万美元，包括378.7971万美元的承销费、1100万美元的递延承销费和114.9574万美元的其他成本[115] - 行使超额配售权后，额外出售300万单位，总收益3000万美元，产生210万美元的承销费；同时，向赞助商私募额外6万单位，总收益60万美元[116] - 首次公开募股和行使超额配售权后，2.55亿美元（每单位10.20美元）被存入信托账户[117] 承销佣金相关 - 承销商有权获得总计350万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[128] 公司标准及报告要求 - 公司将符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告要求豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[129][130] 金融工具分类及处理 - 公司将认股权证根据特定条款和适用准则分类为权益或负债工具，不符合权益分类标准的认股权证按初始公允价值记录，公允价值变化确认为非现金损益[132][133] - 公司对可能赎回的A类普通股根据相关准则分类，可能赎回的普通股列为临时权益，公司会立即确认赎回价值的变化[134] 每股收益计算方法 - 公司采用双类方法计算每股收益，可赎回股份和不可赎回股份的每股净收入计算方式不同[135] 市场与利率风险情况 - 截至2022年6月30日，公司无市场或利率风险[137] - 信托账户净收益投资于期限180天或更短的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金[137] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[137]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司净收入为2952586美元，由326902美元的运营费用、6288美元的信托账户投资未实现收益和3273200美元的认股权证公允价值变动组成；2021年2月25日（成立）至2021年3月31日，净亏损为6827美元，运营费用为6827美元[103] 首次公开募股及相关发行情况 - 2021年10月22日，公司完成首次公开募股，发行22000000个单位，每个单位10美元，总收益2.2亿美元；同时，向赞助商等私募出售1080000个单位，每个单位10美元，总收益1080万美元[104][105] - 行使超额配售权后，额外发行3000000个单位，总收益30000000美元，额外承销费用2100000美元；同时，向赞助商私募额外60000个单位，总收益600000美元[107] 发行成本情况 - 首次公开募股和行使承销商超额配售权的发行成本达15937545美元，包括3787971美元的承销费、11000000美元的递延承销费和1149574美元的其他成本[106] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和行使超额配售权后，2.55亿美元（每个单位10.20美元）被存入信托账户[108] 运营资本贷款情况 - 运营资本贷款最高150万美元可转换为业务合并后实体的认股权证，价格为每个认股权证0.75美元；截至2022年3月31日和2021年12月31日，无未偿还运营资本贷款[110] 资产负债表外安排情况 - 截至2022年3月31日，公司无资产负债表外安排[117] 债务及负债情况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[118] 递延承销佣金情况 - 承销商有权获得总计3500000美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时支付[119] 会计准则适用情况 - 公司作为“新兴成长型公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分豁免适用期限为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[120][121] 市场及利率风险情况 - 截至2022年3月31日，公司无市场或利率风险[129] - 信托账户净收益投资于180天或更短期限的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金[129] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[129]

公司基本信息 - 公司于2021年2月25日成立，是一家空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行初始业务合并[19] 首次公开募股及私募配售情况 - 2021年10月22日完成首次公开募股，发行2500万单位，每单位售价10美元，总收益2.5亿美元[22] - 首次公开募股同时，完成向赞助商等私募销售114万单位，每单位10美元，收益1140万美元[23] - 2021年10月22日完成首次公开募股，发行2500万股，每股10美元，总收益2.5亿美元，同时完成私募配售114万股，每股10美元，收益1140万美元，行使超额配售权额外发行6万股，收益60万美元[147][148][159] 资金存入信托账户情况 - 首次公开募股、行使超额配售权和私募所得共2.55亿美元存入信托账户[23] - 首次公开募股和私募配售所得2.55亿美元存入信托账户，将投资于美国政府证券或货币市场基金[149][160] 其他公司业务合并案例 - FTAC Olympus Acquisition Corp于2020年8月7日首次公开募股筹集7.5亿美元，并于2021年2月3日宣布与Payoneer进行初始业务合并[25] 新兴市场相关情况 - 经合组织估计，到2030年新兴市场将占全球消费的70%，高于2009年的25%[30] - 新兴市场数字贷款违约率通常低于每年1%[38] 初始业务合并规则要求 - 纳斯达克规则要求初始业务合并目标企业总公允价值至少为信托账户资产价值的80%[42] - 纳斯达克规则要求初始业务合并的目标企业总公允市值至少为信托账户余额（减去任何递延承销佣金和应计利息税）的80%[68] 初始业务合并股权及资金安排 - 公司预计初始业务合并后公司将拥有目标企业50%以上有表决权证券或获得控股权[45] - 公司将使用首次公开募股和私募所得现金、股权、债务或其组合进行初始业务合并[46] - 公司完成初始业务合并时需拥有或收购目标企业50%以上的有表决权证券或获得足够的控制权[70] 公司身份界定及持续时间 - 公司作为新兴成长公司，持续到以下较早时间：IPO完成5周年后财年最后一天、年总收入至少达10.7亿美元财年最后一天、被视为大型加速申报公司财年最后一天（非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元），或在过去三年发行超过10亿美元非可转换债务证券的日期[61] - 公司作为较小规模报告公司，持续到以下财年最后一天：非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日超过2.5亿美元，或年度收入超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元[62] 业务合并初始资金情况 - 假设无赎回且支付1250万美元递延承销费后，公司用于业务合并的初始资金为2.425亿美元，可提供多种选择[63] 额外资金筹集及使用 - 公司可能通过私募债务或股权证券筹集额外资金用于初始业务合并，也可能使用此类发行所得而非信托账户资金[50][66] 目标业务候选人来源 - 目标业务候选人可能来自投资银行家、律师、会计师等各种非关联方，公司管理层也可能通过自身人脉提供[51][52] 利益冲突相关情况 - 公司管理层团队成员在IPO后可能直接或间接持有普通股和/或配售单位，可能存在利益冲突[55] - 公司董事和高管可能对其他实体有信托或合同义务，需先向这些实体提供合适的收购机会[56] 关联公司业务合并情况 - 公司可能与关联公司进行初始业务合并，需获得独立投资银行或会计公司的公平性意见[53] 信托账户赎回相关情况 - 信托账户初始预计约为每股10.20美元，公司将按此价格为公众股东提供赎回机会[88] - 若进行要约收购赎回，要约将至少开放20个工作日，且公司需满足净有形资产至少5000001美元的条件[91] 股东批准相关情况 - 若寻求股东批准，公司需获得开曼群岛法律规定的普通决议，即出席并投票的多数股东的赞成票[95] - 预计股东投票时，公司发起人及其允许的受让人将持有约23.0%有表决权的已发行和流通普通股[95] - 纳斯达克上市规则规定，若发行普通股等于或超过当时已发行A类普通股数量的20%，需获得股东批准[81] - 若公司董事、高级管理人员或大股东对目标业务或资产有5%或以上权益，或潜在发行普通股导致已发行和流通普通股或投票权增加5%以上，需获得股东批准[81] - 若发行或潜在发行普通股导致公司控制权变更，需获得股东批准[81] 投票结果影响因素 - 公司发起人、董事、高级管理人员或其关联方购买股份可能影响初始业务合并的投票结果[80] 业务合并决策方式 - 公司将根据多种因素决定是否寻求股东批准初始业务合并或进行要约收购[89] 赎回后净有形资产要求 - 公司赎回公众股份后，净有形资产需至少为5000001美元，否则可能不完成业务合并或赎回股份[96] 赎回权行使限制 - 上市公司股东行使赎回权时，受限赎回超过首次公开募股出售股份总数15%的股份，即“超额股份”[98] 赎回权行使流程 - 公司要求行使赎回权的股东在要约收购文件规定日期前或股东大会投票前两个工作日，向过户代理人提交股票证书或通过DWAC系统电子交付股份，要约收购期不少于20个工作日，股东大会投票前至少10天向公众股东邮寄最终代理声明[99] 过户代理人费用情况 - 过户代理人通常向提交股票的经纪人收取100美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[100] 业务合并未完成赎回情况 - 若首次业务合并未获批准或完成，选择行使赎回权的公众股东无权按比例从信托账户赎回股份，公司将及时退还其交付的证书[103] 业务合并未完成后续安排 - 若首次拟议业务合并未完成，公司可继续尝试与不同目标完成业务合并，截止日期为2023年1月22日[104] 业务合并时间限制及清算情况 - 公司需在首次公开募股结束后15个月内完成首次业务合并，若未能完成，将在10个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，减去最多10万美元利息用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量，随后进行清算和解散[105] - 若公司未能在2023年1月22日前完成首次业务合并，初始持有人、发起人、高管和董事放弃创始人股份的清算分配权，但IPO后购买的公众股份有权获得清算分配[106] - 若公司解散，不考虑信托账户利息，股东每股赎回金额约为10.20美元，但实际金额可能大幅低于该数值[109] 信托账户赔偿责任情况 - 发起人同意，若第三方索赔导致信托账户资金降至每股10.20美元以下或清算时更低金额，发起人将承担赔偿责任，但已签署放弃信托账户索赔权的第三方除外[110] 潜在索赔资金及责任情况 - 公司可从首次公开募股和配售单位销售所得中获得最多150万美元，用于支付潜在索赔，清算时若索赔和负债准备金不足，从信托账户获得资金的股东可能需承担债权人索赔责任[112] 破产情况下信托账户资金情况 - 若公司破产或被申请破产且未被驳回，信托账户资金可能受破产法约束，无法保证向公众股东每股返还10.20美元[113] 公众股东获得资金情形 - 公众股东仅在特定情形下有权从信托账户获得资金，包括完成首次业务合并、赎回股份等[114] 公司章程修订及业务合并批准要求 - 修订公司章程相关条款需至少三分之二出席并投票的普通股股东批准，首次业务合并需多数出席并投票的股东批准[118] 业务合并时间及净资产要求 - 公司需在2023年1月22日前完成首次业务合并，否则将终止并分配信托账户资金[121] - 公司首次业务合并需至少拥有5,000,001美元的有形净资产[121] 新兴成长公司报告要求豁免 - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，直至满足特定条件，如年度总收入达10.7亿美元等[129][131] 公司证券持有人及交易代码情况 - 截至2022年3月15日，公司单位有4名记录持有人，A类普通股有1名记录持有人，认股权证有1名记录持有人[142] - 公司单位、A类普通股和认股权证分别在纳斯达克以“NCACU”“NCAC”和“NCACW”为代码交易[141] 公司办公服务费用情况 - 公司每月向赞助商或其关联方支付20,000美元用于办公空间、行政和共享人员支持服务[136] - 公司自2022年3月28日起每月向赞助商支付20,000美元的行政服务费[185] 内部控制程序评估及审计情况 - 公司需评估2022年12月31日结束财年的内部控制程序，仅在被视为大型加速申报公司或加速申报公司时需审计[127] 公司财务数据情况 - 2021年12月31日止年度，公司净收入823.044万美元，主要包括运营费用33.4288万美元、认股权证负债公允价值变动967.18万美元和认股权证发行相关发行成本110.9496万美元[157] - 首次公开募股和行使承销商超额配售权的发行成本为1803.7545万美元，包括承销费378.7971万美元、递延承销费1310万美元和其他成本114.9574万美元[161] - 2021年2月25日至12月31日，经营活动使用现金83.9173万美元，投资活动使用现金2.55亿美元，融资活动提供现金2.56487455亿美元[162] - 2021年12月31日，公司在信托账户中的货币市场基金投资为2.55002424亿美元，信托账户外现金为64.8282万美元[163][164] 递延承销佣金情况 - 承销商有权获得总计1310万美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[169] 会计准则相关情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[170][171] - 公司管理层认为目前尚未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[177] 股息支付情况 - 公司目前未支付普通股现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况[143] 公司负债情况 - 公司目前没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[168] 公司董事会情况 - 公司董事会由六名成员组成，董事任期为两年，修改相关章程需至少90%的普通股在股东大会投票通过[196] 公司独立董事情况 - 公司有三名符合纳斯达克上市标准和美国证券交易委员会规则的独立董事，分别是Simran Aggarwal、Rohit Bodas和Nicole Farb[199][200] 公司管理层成员履历 - Michael Jordaan自2021年3月起担任公司董事会主席，他所在的Montegray Capital投资了25家全球企业，他还担任SA SME Fund Investment Committee主席，该基金规模为14亿兰特[190] - Marc Balkin自2021年3月起担任公司首席执行官，他创立的Balkin and Co自2015年起为非洲的私募股权公司和家族办公室提供咨询服务[191] - Daniel Rogers自2021年3月起担任公司首席财务官，他于2008年创立FintechForce, Inc.并担任首席执行官[192] - Rohit Bodas曾在2017年9月至2021年5月担任Propel Venture Partners Global SL的普通合伙人，该风投基金规模为2.5亿美元[194] 股权稀释情况 - 截至2021年12月31日，公司没有任何可能稀释股权的证券和/或其他合同，摊薄后每股亏损与基本每股亏损相同[176] 公司披露控制和程序情况 - 公司披露控制和程序在报告期结束时有效[181] 公司董事会委员会情况 - 公司董事会将设审计和薪酬两个常务委员会[201] - 审计委员会初始成员为Bodas先生、Aggarwal夫人和Farb夫人，Bodas先生任主席[202] - 薪酬委员会成员为Aggarwal夫人、Farb夫人和Bodas先生，Aggarwal夫人任主席[205] - 公司拟在必要时成立公司治理和提名委员会，初始参与董事候选人审议和推荐的是Aggarwal夫人、Bodas先生和Farb夫人[208] 公司道德准则及赔偿情况 - 公司采用适用于董事和高级管理人员的道德准则，并将在8 - K表格的当期报告中披露对某些条款的修订或豁免[212] - 公司修订和重述的组织章程大纲及章程细则将在法律允许的最大范围内为高级管理人员和董事提供赔偿[213] 高管等报告提交情况 - 公司认为所有适用的高管、董事和持股超10%的实益拥有人都已按《交易法》第16(a)条及时提交报告[217] 公司高管等薪酬及股份分配情况 - 公司高管和董事未因服务获得现金补偿，上市后至首次业务合并完成或清算前，每月向发起人或其关联方支付20,000美元用于办公等服务[218] - 公司发起人向每位独立董事分配15,000股创始人股份[218] 审计委员会审查情况 - 公司审计委员会每季度审查向发起人、高管、董事或其关联实体的所有付款[218]

财务亏损情况 - 截至2021年9月30日，公司未开展任何运营，成立以来至该日净亏损74,493美元，本季度净亏损45,057美元[96][97] 首次公开募股情况 - 2021年10月22日，公司完成首次公开募股，发行22,000,000个单位，每个单位10美元，总收益220,000,000美元[98] 私募配售情况 - 首次公开募股同时，公司向赞助商和承销商私募配售1,080,000个单位，每个单位10美元，总收益10,800,000美元[99][101] - 行使超额配售权后，公司额外发行3,000,000个单位，收益30,000,000美元，产生2,100,000美元递延承销费；同时向赞助商额外私募配售60,000个单位，收益600,000美元[103] 发行成本情况 - 首次公开募股和行使承销商超额配售权的发行成本达15,937,545美元，其中13,100,000美元递延承销费取决于2023年1月22日前完成业务合并[102] 信托账户情况 - 首次公开募股和超额配售结束后，255,000,000美元（每个单位10.20美元）存入信托账户[104] 营运资本贷款情况 - 营运资本贷款最高150万美元可按每个认股权证0.75美元的价格转换为业务合并后实体的认股权证，截至2021年9月30日无未偿还营运资本贷款[106] 递延承销佣金情况 - 承销商有权获得总计3,500,000美元的递延承销佣金，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[112] 公司标准及报告要求情况 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分报告要求豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止[113][114] 市场与利率风险情况 - 截至2021年9月30日，公司无市场或利率风险，信托账户资金投资于短期美国国债或货币市场基金[116]