财务业绩 - 2024年上半年收入为7930万港元（1020万美元），同比增长1.7%，主要得益于自有品牌服装在英国零售额增长95.3%至1150万港元（150万美元），但部分被私有品牌服装销售额下降5.9%至6780万港元（430万美元）所抵消 [2][3] - 净利润从2023年同期的亏损520万港元改善至盈利140万港元（20万美元），主要因收入和毛利增长 [6] - 每股基本及摊薄收益为0.07港元（0.01美元），而2023年同期每股亏损0.29港元 [7] 成本与费用 - 销售、一般及行政费用增长12.7%至1590万港元（200万美元），主要由于员工成本增加及新零售店扩张导致的租金和办公费用上升 [4] - 其他净收入增加240万港元（30万美元），主要来自代理费用 [5] 业务运营 - 公司在英国通过实体店和电商平台www.les100ciels.com销售自有品牌"Les100Ciels"服装 [8] - 作为一站式服装解决方案服务商，提供从市场趋势分析到物流管理的全供应链服务，客户主要位于欧美市场 [8] 资产与负债 - 总资产从9062万港元增至1.317亿港元（1687万美元），其中流动资产增长33.3%至8500万港元（1089万美元），主要因其他流动资产增加 [13] - 非流动资产增长73.7%至4671万港元（598万美元），主要由于新增1540万港元（197万美元）无形资产 [13] - 总负债为9300万港元，股东权益赤字239万港元 [14] 可持续发展 - 公司通过回收、清洁生产和可追溯采购等措施减少环境足迹，并在服装生产全流程寻求可持续解决方案 [9]

核心观点 - Aptose Biosciences Inc 与国家癌症研究所（NCI）达成合作研发协议（CRADA），共同推进其临床阶段化合物 tuspetinib（TUS）在 myeloMATCH 试验中的开发，用于治疗新诊断的急性髓系白血病（AML）和骨髓增生异常综合征（MDS）患者 [1] - Tuspetinib 被选入 myeloMATCH 精准医学试验，因其能够靶向广泛的 AML 和 MDS 患者群体，包括遗传学上最具挑战性的亚群 [1][3] - 公司正在开发 tuspetinib 作为三联疗法（TUS+VEN+AZA）的关键组成部分，用于不适合化疗的新诊断 AML 患者，计划在第四季度启动 Phase 1/2 TUSCANY 研究 [3] 公司动态 - Aptose Biosciences Inc 是一家临床阶段生物技术公司，专注于开发针对血液系统恶性肿瘤的精准肿瘤药物，其核心候选药物 tuspetinib 已在复发或难治性 AML 患者中显示出单药和联合疗法的活性 [5] - 公司首席执行官 William G Rice 表示，与 NCI 的合作将加速 tuspetinib 在 AML 和 MDS 中的新型联合疗法研究，并强调该药物能够覆盖广泛的患者群体 [3] - 首席医疗官 Rafael Bejar 指出，tuspetinib 的安全性和广泛活性使其成为理想的联合治疗药物，预计三联疗法可能带来更高的缓解率 [3] 药物研发进展 - Tuspetinib 是一种每日一次的口服药物，靶向 SYK、FLT3（突变和野生型）、KIT、JAK1/2 和 RSK2 激酶，且避免了其他药物常见的毒性问题 [4] - 在 APTIVATE Phase 1/2 试验中，tuspetinib 单药及与 venetoclax 联合在复发或难治性 AML 患者中显示出广泛活性，包括 TP53 和 RAS 基因突变等不良遗传学特征的患者 [4] - 公司计划在 TUSCANY 研究中从 40 mg 剂量开始使用 tuspetinib，该剂量在复发或难治性 AML 患者中已显示活性，后续可根据安全性评估进一步增加剂量 [3] 临床试验计划 - myeloMATCH 试验（NCT05564390）于 2024 年 5 月 16 日正式启动，旨在加速针对新诊断 AML 和 MDS 患者的定制化联合疗法开发 [2] - 试验将由 NCI 的国家临床试验网络（NCTN）和美国及加拿大的社区肿瘤研究计划（NCORP）共同执行 [1] - TUS+VEN+AZA 三联疗法的 Phase 1/2 研究方案已提交至各研究中心并通过 FDA 审查，预计第四季度开始 [3]

财务数据关键指标变化 - 2021 - 2023年，分别有一个客户占公司总收入的94.5%、91.4%、71.3% [462] - 截至2022年12月31日，一个客户占应收账款总额的83.2%；截至2023年12月31日，四个客户分别占应收账款总额的44.7%、21.6%、11.0%和10.1% [463] - 2021 - 2023年，分别有两个供应商占公司总采购额的86.5%和13.5%、44.2%和35.9%、69.3%和24.6% [465] - 截至2022年12月31日，三个供应商分别占应付账款总额的44.8%、41.6%和13.6%；截至2023年12月31日，无应付账款 [466] 各地区表现 - 截至2023年12月31日，公司在香港金融机构的现金余额为913,267港元（约116,922美元），约500,000港元由香港存款保障委员会承保[457] - 截至2023年12月31日，公司在英国金融机构存款4,723,157港元（约604,689美元），基本由金融服务补偿计划承保[458] 管理层讨论和指引 - 公司计划将首次公开募股净收益的20%用于开发可持续材料和工艺的新产品，10%用于扩大客户群，30%用于潜在的公司收购和/或组建合资企业，40%用于现有业务营运资金和其他一般公司用途 [473] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年4月22日，公司进行首次公开募股，发行2,320,000股普通股，每股价格4.00美元 [472] - 公司首次公开募股总费用约2030万港元（260万美元），其中承销折扣和佣金70万美元，其他成本和费用约190万美元 [472] - 公司首次公开募股获得净收益约5230万港元（670万美元） [472]

发行相关 - 公司拟公开发行至多232万股普通股，预计首次公开发行价格在4美元至5美元之间[9][11] - 售股股东拟转售至多200万股普通股，公司无收益[9] - 本次发行完成后，若承销商不行使超额配售权，公司将有20,320,000股普通股；若行使，将有20,668,000股普通股[32] - 首次公开发行价格为每股4.500美元，总金额10,440,000美元；承销折扣率为7.0%[33] - 本次发行预计总现金费用约为1,465,274美元，不包括折扣[34] - 若承销商全额行使超额配售权，假设每股公开发行价格4.50美元，发行前公司总所得款项将为12,006,000美元[35] - 公司授予承销商45天内以公开发行价减承销折扣购买最多348,000股额外普通股的超额配售权[129] - 若每股发行价4.5美元，承销商不行使超额配售权，公司预计净收益约8243926美元；行使则约9668986美元[129] 股权结构 - 控股股东Eva Yuk Yin Siu实益拥有14,526,355股普通股，占发售完成后总发行和流通股份的71.5%[45] - Neo - Concept (BVI) Limited持有82.01%的普通股[50] - 公司发售2,320,000股普通股，占发售完成后普通股的11.4%[66] - 发售完成后，控股股东将持有公司71.5%的已发行和流通普通股，占总投票权的71.5%[67] 公司运营 - 公司是开曼群岛控股公司，通过香港和英国子公司开展业务[13] - 公司目前无中国大陆业务，按规定无需向中国证监会完成备案程序，但未来若有业务可能需获相关批准[18] - NCI是一站式服装解决方案服务提供商，通过Neo - Concept HK为欧洲和北美市场的客户提供服务[58] - 公司目前打算保留所有可用资金和未来收益用于业务运营和扩张，预计在可预见的未来不会宣布或支付股息[73] - 公司业务依赖一家主要客户，依赖两家主要供应商[82] 监管政策 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日起生效[18] - 2021年12月28日，CAC等部门发布《网络安全审查办法（2021）》，2月15日生效，控制超100万用户信息的平台境外上市需审查[20] - 《外国公司问责法案》（HFCAA）规定，若SEC确定公司提交的审计报告由2021年起连续三年未接受PCAOB检查的注册会计师事务所出具，SEC将禁止该公司股票交易[83] - 《加速外国公司问责法案》（AHFCAA）将触发禁止交易或摘牌所需的连续非检查年数从三年减至两年[85] - 2022年8月26日，CSRC、MOF和PCAOB签署协议，允许PCAOB检查和调查中国内地和香港的注册会计师事务所[106] - 2022年12月15日，PCAOB宣布能完全检查和调查中国内地和香港的注册会计师事务所，并撤销2021年的决定[107] 风险提示 - 审计师对公司持续经营能力表示重大怀疑[80] - 2023年6月30日止六个月以及2022年和2021年12月31日止两年，公司记录了净流动负债和总亏损，且未来可能继续[82] - 公司普通股此前无公开市场，投资者可能无法按购买价格或根本无法转售股份，且股价可能高度波动[82] - 公司若连续两年PCAOB无法检查其审计机构，普通股可能被禁止在国家证券交易所交易[103] - 公司与关联公司NCH的交易条款可能不利，且存在竞争关系[135][136] - 公司董事和高管可能未将全部时间投入公司事务，可能产生利益冲突[144] - 公司财务报告内部控制存在重大缺陷，拟在上市前整改[154][155] - 公司关键运营在香港，但受中国法律长臂条款影响[157] - 香港法律体系存在不确定性，可能限制公司可获得的法律保护[169] - 若公司受美国上市中资公司相关审查，需耗费大量资源调查和辩护[196][198] - 香港政治安排变化、中美港政治和贸易紧张升级可能损害公司业务[199][200]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on January 17, 2024. Registration No. 333-275242 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 (I.R.S. Employer Identification Number) No.139-141 Hoi Bun Road Kwun Tong Kowloon, Hong Kong (852) 2798-8639 Amendment No. 5 To Form F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 ________________________ Neo-Concept International Group Holdings Limited (Exact name of Registrant as specified in its charter) ___________ ...

发行计划 - 公司拟公开发行最多200万股普通股，预计首次公开募股价格在4.00 - 5.00美元之间，每股面值为0.0000625美元[11] - 预上市投资者将转售最多200万股普通股，公司无收益[9] - 假设承销商不行使超额配售权，发行后流通股为20,000,000股；若全额行使，为20,300,000股[32] - 首次公开募股价格为每股4.500美元，总金额9,000,000美元；承销折扣每股0.315美元，总计630,000美元，占比7.0%；发行前公司所得收益每股4.185美元，总计8,370,000美元[33] - 此次发行预计总现金费用约为1,435,927美元，不包括折扣[34] - 承销商获45天超额配售权，可按发行价减去承销折扣购买至多300,000股额外普通股；若全额行使，总承销折扣为724,500美元，发行前公司所得总收益为10,350,000美元[35] 股权结构 - 控股股东Eva Yuk Yin Siu持有14,526,355股普通股，占发行完成后总发行和流通股份的72.6%[45] - Neo - Concept (BVI) Limited持有82.01%的普通股[50] - 公司发行2,000,000股普通股，占发行完成后普通股的10%[66] - 发行完成后，控股股东将持有公司72.6%的已发行和流通普通股，占总投票权的72.6%[67] 业务情况 - 公司是一站式服装解决方案服务提供商，通过Neo - Concept HK为欧洲和北美市场的客户提供服务[58] - 截至招股书日期，公司有20个客户接受服装解决方案服务，且均非NCH现有客户[138] 财务状况 - 截至2023年6月30日的六个月以及2022年和2021年12月31日止年度，除2021年12月的分配外，公司未宣布或支付任何其他股息[71] - 公司目前打算保留所有可用资金和未来收益用于业务运营和扩张，预计在可预见的未来不会宣布或支付股息[73] - 公司审计师对公司持续经营能力表示重大怀疑[80] - 截至2023年6月30日的六个月以及2022年和2021年12月31日止的两年，公司记录了净流动负债和累计亏损，且在可预见的未来可能继续如此，面临流动性风险[82] 法规政策影响 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日起生效，公司目前在中国无业务，无需按要求完成备案程序[18] - 2021年12月28日，CAC等部门发布《网络安全审查办法（2021）》，2022年2月15日生效，公司目前无需获得中国当局许可或批准[20] - 《外国公司问责法案》（HFCAA）于2020年12月18日颁布，若SEC确定公司提交的审计报告由连续三年（2021年起）未接受PCAOB检查的注册会计师事务所出具，将禁止公司股票在美国证券交易所或场外交易市场交易[83] - 《加速外国公司问责法案》（AHFCAA）于2022年12月23日颁布，将触发HFCAA禁止交易或摘牌所需的连续非检查年数从三年减至两年[85] 其他事项 - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“NCI”，本次发行取决于上市申请获批，若未获批发行将终止[12] - 公司是开曼群岛控股公司，自身无重大业务，通过香港子公司Neo - Concept HK开展业务，该子公司在英国也有业务，投资者不会直接持有运营子公司股权[13] - 2021年10月29日，公司从控股股东和Man Chi Wai处收购NCA的所有股份[63] - 2021年11月12日，Neo - Concept HK将Neo - Concept (NY) Corporation的所有股份处置给Neo - Concept (BVI) Limited[63] - 2021年12月，Neo - Concept HK向Neo - Concept (BVI) Limited处置Neo - Concept (NY) Corporation，涉及现金分配266,559港元（34,176美元）和非现金资产及负债分配，净账面价值2,248,550港元（288,290美元）[31][71] - 2022和2021年公司及独立注册会计师事务所识别出财务报告内部控制存在重大缺陷，包括职责分离不足和缺乏独立董事及审计委员会[154] - 公司计划上市前实施改进财务报告内部控制措施，预计上市时完成整改[155]

发行信息 - 公司拟公开发行至多200万股普通股，预计首次公开发行价格在4 - 5美元之间[9][11] - 若承销商不行使超额配售权，发行后公司将有2000万股普通股；若全额行使，将有2030万股[32] - 首次公开发行价格为每股4.5美元，总金额900万美元；承销折扣每股0.315美元，总金额63万美元；发行前公司所得收益每股4.185美元，总金额837万美元[33] - 本次发行预计总现金费用约143.5927万美元（不包括折扣）[34] - 若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣将达72.45万美元，发行前公司所得总收益将为1035万美元[35] 上市相关 - 公司申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“NCI”[12] - 本次公开发行以公司普通股在纳斯达克资本市场或其他国家交易所上市为前提，若申请未获批准，发行将终止[12] 公司架构 - 公司是开曼群岛控股公司，通过香港子公司Neo - Concept HK和英国子公司Neo - Concept UK开展业务[13] 监管政策 - 2023年2月17日中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，公司目前无中国大陆业务，无需按要求完成备案程序[18] - 2022年2月15日《网络安全审查办法（2021）》生效，公司认为目前无需获得中国当局许可或批准即可在美国上市和发行普通股[20][21] - 2022年12月23日《加速外国公司问责法案》生效，将触发禁止交易的连续未检查年数从三年减至两年[22][29][30] 股权结构 - 控股股东Eva Yuk Yin Siu实益拥有1452.6355万股普通股，占发行完成后总发行和流通股份的72.6%[45] - Neo - Concept (BVI) Limited持有82.01%的普通股[51] - 发行完成后，若承销商不行使超额配售权，控股股东将持有72.6%已发行和流通的普通股及投票权；若全额行使，将持有71.6%[32] 财务状况 - 2023年6月30日止六个月以及2022年和2021年12月31日止两年，公司记录了净流动负债和总亏损，且未来可能继续出现[83] - 审计师对公司持续经营能力表示重大怀疑，原因包括累计亏损、营运资金赤字和净现金流出[135] 业务情况 - 公司是一站式服装解决方案服务提供商，提供包括市场趋势分析、产品设计开发等在内的全套服务[59] - 公司致力于通过回收、清洁工艺等环保实践减少环境影响[60] - 公司依赖一家主要客户，若无法吸引新客户、留住现有客户或维持/增加销售额，业务将受损害[83] - 公司依赖两家主要供应商提供原材料、制造和物流服务，依赖供应商可能导致供应链问题[83] 其他风险 - 公司面临中国政府监管风险，监管行动可能导致公司运营和普通股价值发生重大变化[14][15][16][17][19] - 公司目前无中国大陆业务，但可能受中国法律法规解释和适用不确定性影响[14] - 公司董事和高管可能将时间分配到其他业务，导致利益冲突，影响公司运营效率[145] - 公司与控股股东可能在多方面存在利益冲突[148] - 公司作为控股公司，依赖子公司的股息和其他股权分配，子公司支付能力受限可能对公司业务产生重大不利影响[149] - 公司在财务报告内部控制方面存在重大缺陷，包括关键职能职责分离不足和缺乏独立董事及审计委员会[155] - 香港法律体系存在不确定性，可能影响公司业务运营和合同权利执行[170] - 香港存在政治风险，经济、社会、政治条件变化及自然灾害可能影响公司业务[200]

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on November 29, 2023. Registration No. 333-275242 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 2 To Form F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 ________________________ Neo-Concept International Group Holdings Limited (Exact name of Registrant as specified in its charter) ________________________ Not Applicable (Translation of Registrant's name into English) ________________________ Cayman ...

As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on November 16, 2023. Registration No. 333-275242 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 To Form F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 ________________________ Neo-Concept International Group Holdings Limited (Exact name of Registrant as specified in its charter) ________________________ Not Applicable (Translation of Registrant's name into English) ________________________ Cayman ...

发行相关 - 公司拟公开发行至多200万股普通股，预计首次公开募股价格在4.00 - 5.00美元之间，每股面值0.0000625美元[9][11] - 发行前流通股数量为1800万股，不行使超额配售权发行后为2000万股，全部行使为2030万股[129] - 授予承销商45天内以公开发行价减去承销折扣购买最多30万股额外普通股的权利[129] - 承销折扣为每股7.0%[35] - 若承销商不行使超额配售权，公司预计获得约[X]美元净收益；若全部行使，预计获得[X]美元净收益[129] 上市相关 - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“NCI”，上市取决于纳斯达克最终批准[12][129] 股权结构 - 控股股东Eva Yuk Yin Siu实益拥有12454474股普通股，占发行后总股份的62.3%[46] - Neo - Concept (BVI) Limited截至招股书日期持有82.01%的普通股[46] - 完成发行后，若承销商不行使超额配售权，控股股东将持有公司62.3%已发行和流通普通股及投票权；若全额行使，将持有61.4%[33][67][118][140] 业务情况 - 公司是开曼群岛控股公司，通过运营子公司Neo - Concept HK在香港开展业务，Neo - Concept HK通过其子公司Neo - Concept UK在英国开展业务[13] - 截至招股书日期，公司有20个提供服装解决方案服务的客户，且均非NCH现有客户[138] 财务状况 - 公司在截至2023年6月30日的六个月以及2021年和2022年两个财年记录了净流动负债和累计亏损，且未来可能持续如此，面临流动性风险[82] - 审计师对公司截至2022年12月31日财年持续经营能力表示重大怀疑，因其累计亏损、营运资金赤字和净现金流出[134] - 2021和2022年公司财务报告内部控制存在重大缺陷，包括职责分离不足和缺乏独立董事及审计委员会[154] 政策法规影响 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，公司目前无中国境内业务，无需按要求完成备案程序[18][165][166] - 2021年12月28日，CAC等部门发布《网络安全审查办法（2021）》，2022年2月15日生效，规定控制超100万用户个人信息的平台境外上市需进行网安审查，公司认为香港子公司不受影响[20][99][100][163][165] - 《外国公司问责法案》（HFCAA）于2020年12月18日颁布，若SEC确定公司连续三年提交未经PCAOB检查的注册会计师事务所出具的审计报告，将禁止其在美国证券交易所或场外交易市场交易[83] - 《加速外国公司问责法案》（AHFCAA）于2022年12月23日生效，将触发HFCAA交易禁令的连续非检查年数从三年减至两年[22][85][90][170][178][191] 其他风险 - 公司业务面临多种风险，包括审计师对持续经营能力存疑、与关联公司交易不利、受中国政府监管政策影响、依赖主要客户和供应商等[80][82] - 公司依赖子公司的股息和其他股权分配来满足现金和融资需求，子公司支付能力受限会对业务产生重大不利影响[78][148] - 公司董事和高管未被要求全职投入公司事务，可能导致时间分配冲突，影响公司运营效率[144] - 因公司和NCH均提供服装解决方案服务，可能在新客户获取、员工招聘和保留等方面产生利益冲突[147]