UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from __________ to __________ Commission File Number: 001-41323 (Exact name of registrant as specified in its charter) | Delaware | 87-1993879 | | --- | --- | | (State or other j ...

财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度运营费用较2024年同期减少626,667美元[231] - 2025年第一季度其他收入增加4110.3945万美元，主要源于远期购买协议相关衍生负债公允价值变动带来的1241.745万美元收益[232] - 2025年第一季度经营活动净现金使用量为234.2278万美元，2024年同期为204.0712万美元[233] - 2025年第一季度投资活动净现金使用量为4.0156万美元，2024年同期为9.1348万美元[233] - 2025年第一季度融资活动净现金流入为19.8875万美元，2024年同期为395.4881万美元[233] - 2025年第一季度公司运营亏损313.2669万美元，预计未来12个月将继续亏损[240] 各条业务线表现 - 公司拥有超525项全球有效专利，在硅阳极和固态电池技术领域领先[203] - 公司开发的高能圆柱形电池能量密度达305Wh/kg，高于传统锂离子电池的240 - 260Wh/kg[204] - 截至2024年底，含生物炭材料的阳极材料容量超340mAh/g，硅和SiOx阳极材料有望使电动汽车续航增加20 - 30%[209] - 截至2024年底，公司成功构建并评估超三种圆柱电池，容量从4.6Ah到5.5Ah[210] - 公司5.5Ah 21700圆柱电池能量密度达305Wh/kg，连续充放电能力超2C[211] - 公司开发的电池变体快充能力超3C[212] 管理层讨论和指引 - 2024财年产生的13,806美元利息收入将用于2025财年购买比特币[206] - 公司合并净收益为17,555美元，用于电池技术商业化和制造运营扩展[215] - 2024年3月私募融资总收益385万美元，用于营运资金和一般公司用途[217] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司将远期购买协议作为负债分类工具核算，其公允价值为第三层次计量[246][247] - 2023年11月FASB发布的ASU 2023 - 07标准于2024年1月1日采用，对财务报表无重大影响[249] - 2023年12月FASB发布的ASU 2023 - 09标准将于2025年生效，公司认为对财务报表无重大影响[250] - 2024年11月FASB发布的ASU 2024 - 03标准将于2027年生效，公司正在评估其影响[251]

电池业务风险 - 电池若未达预期性能，可能导致客户延迟交付、终止订单或产品召回，影响销售和品牌[90] - 电池架构与同行不同，历史数据有限，可能出现意外故障，导致高额保修成本和品牌受损[91] - OEM可能选择其他电池技术，损害公司创收能力[92] - 高容量阳极和高能固态电池技术仅进行初步安全测试，后续需大量测试，若测试失败可能影响商业化[93] 生产运营风险 - 依赖复杂设备进行生产，设备集成存在不确定性和风险，可能导致生产扩大延迟或成本增加[95] - 原材料和组件价格大幅上涨，且部分来源有限，可能对业务产生重大不利影响[99] - 供应链问题可能导致研发或生产中断，影响经营结果、财务状况和前景[101] - 若无法控制运营和组件成本，实现规模生产的成本优势，业务将受不利影响[103] 人才与市场竞争风险 - 若无法吸引和留住关键员工和合格人才，公司竞争力将受损[104] - 电池市场竞争激烈，公司可能难以在市场中竞争，或失去技术优势[109] 财务亏损与融资风险 - 公司2023年12月31日止年度净亏损约530万美元，2024年12月31日止年度净亏损约2590万美元，预计在高容量阳极和高能固态电池技术大规模生产前，每季度将持续产生运营和净亏损[123] - 公司未来亏损率预计显著提高，因在技术设计、研发、制造等多方面持续产生大量费用，且这些努力可能成本超预期或无法带来收入[124] - 公司历史亏损和预期支出引发对持续经营能力的重大怀疑，持续经营依赖运营现金和额外债务或股权融资，但无法保证成功[125] - 公司未来可能需进入债务和股权资本市场获取额外融资，但融资可能无法以可接受条款获得，若发行证券可能导致现有股东股权稀释[130] - 公司未来资本支出和营运资金需求预计大幅增加，因加速研发和扩大生产运营，临近商业化时运营费用也将大幅上升[129] 市场需求与政策风险 - 公司未来增长和成功依赖消费者对电动汽车的接受意愿，若电动汽车市场发展不如预期，公司业务将受损害[114] - 政府和经济激励或补贴的减少、取消或不确定性，可能对公司业务、财务状况和前景产生重大不利影响[115] - 政府补贴和经济激励的减少、取消或差别对待可能对公司业务、前景、财务状况和经营成果产生重大不利影响[154] 客户与销售风险 - 公司可能无法在开发阶段或高产量商业生产中吸引客户，且向大型汽车原始设备制造商销售产品存在风险[116][117] 供需估计风险 - 公司难以准确估计高容量阳极和高能固态电池技术的未来供需，可能导致业务效率低下和收入受损[120] 管理与内控风险 - 公司大部分管理层缺乏运营上市公司的经验，可能导致更高的外部成本和管理时间投入，使公司处于竞争劣势[134] - 公司在财务报告内部控制中发现五个重大缺陷，分别为控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监控[147] - 公司预计在2025年12月31日前解决重大缺陷，但无法保证整改计划成功或在2025年财务报表审计前完成整改[149] 知识产权风险 - 公司依赖自有知识产权，若无法保护和维护这些权利，业务和竞争地位将受损[136] - 公司专利申请可能无法获得授权，专利权利可能受到质疑、规避、无效或范围受限[138] - 公司未对电池行业知识产权进行详尽搜索和分析，可能需应对知识产权侵权索赔[139] 运营假设风险 - 公司实现技术、预生产和生产目标的预期和目标依赖自身假设、估计等，若有误将影响实际运营结果和绩效[141] 上市合规风险 - 公司作为上市公司面临法律、会计等成本增加和行政负担加重问题，可能影响业务、财务状况和经营成果[150] 产品责任与诉讼风险 - 公司可能面临产品责任索赔，若无法成功辩护或投保，将损害财务状况和流动性[155] - 公司可能卷入各类诉讼、监管行动或政府调查，难以预测结果和财务风险，还可能影响声誉[156] 法规监管风险 - 电动汽车销售受国际、联邦、州和地方法规监管，公司高容量阳极和高能固态电池技术也将受监管，合规成本高[157] - 美国贸易政策变化及其他国家报复性贸易控制措施，可能影响公司原材料采购和产品销售，适应变化耗时且成本高[158] 信息安全风险 - 公司技术、网站、系统和数据面临安全风险，需投入大量资源防范，安全事件可能导致责任、声誉受损和销售下降[162] - 信息安全和系统完整性面临挑战，黑客技术进步、俄乌冲突等因素可能导致系统被攻击和数据泄露[163] - 公司需投入大量资本和资源防范信息安全漏洞、安全事件和系统中断，勒索软件攻击可能影响运营并导致高额费用[165] 环境法规风险 - 公司面临环境健康和安全法规，合规成本高，法规变化可能导致额外支出、限制和延迟[170] - 公司制造过程产生受监管的空气排放，若许可限制或要求改变，可能需安装更昂贵的控制技术，违规将面临罚款[172] - 公司依赖第三方确保环境法规合规，废物处理不当可能导致责任和成本增加[173] 法律合规风险 - 公司受反贿赂、反洗钱等法律约束，违规将面临罚款、法律费用等，国际业务扩张可能增加风险[176] - 违反反海外腐败法等法律可能使公司面临举报人投诉、调查、罚款等，影响声誉和经营[179] 股权与证券相关 - 注册权协议下总计7861.6万股普通股有权注册，包括发起人持有的308.75万股创始人股份等，若业绩股份按合并协议归属，最多额外2250万股可注册[183] - C系列和D系列认股权证对应的普通股最大数量分别约为1.23076923亿股和4932.099万股[184] - G3持有公司约85.3%的投票权，公司符合纳斯达克“受控公司”定义[187] - 公共认股权证的行使价格为每股11.50美元，公司可在一定条件下赎回未到期认股权证，赎回价格为每份0.01美元，需满足普通股最后售价连续20个交易日内至少有20个交易日等于或超过每股18.00美元等条件[192][193] - 大量限售股未来可出售，可能导致公司普通股市场价格大幅下跌[182] - 公司可在多种情况下未经股东批准发行额外普通股或其他股权证券，会稀释股东权益并压低股价[189] 公司身份相关政策 - 公司作为“新兴成长公司”可享受某些报告要求豁免，持续至最早发生的以下时间：2027年3月15日IPO五周年后的财年最后一天；年总营收至少达10.7亿美元的财年；被视为大型加速申报公司（非关联方持有的普通股市值在之前第二个财季最后一个工作日超过7亿美元）；或在之前三年期间发行超过10亿美元的不可转换债务[196] - 新兴成长公司可利用JOBS法案第107条豁免遵守新的或修订的会计准则，公司选择了延长过渡期[197] - 若投资者因公司依赖豁免而认为普通股缺乏吸引力，公司普通股交易市场可能不活跃，股价可能更波动[198] - 作为较小报告公司，无需根据ITEM 7A进行市场风险披露[257] 证券市场影响 - 证券或行业分析师不发布或停止发布关于公司的研究报告，或改变不利推荐，可能导致公司普通股价格和交易量下降[194] 贸易政策影响 - 美国政府加征关税或引发全球贸易战，虽目前未对公司业务产生重大影响，但可能增加产品成本，影响业务和财务状况[180]

融资情况 - 公司从合并中获得净收益17555美元，用于公司增长战略[247] - 2024年3月13日私募融资385万美元，用于营运资金和一般公司用途[248] - 2024年8月30日私募融资400万美元，用于营运资金和一般公司用途[251] 销售情况 - 2024年第三季度净销售额为0美元，2023年同期为1315美元[262] - 2024年前九个月净销售额为0美元，2023年同期为1615美元[266] 运营费用及亏损情况 - 2024年第三季度运营费用为4193006美元，较2023年同期增加2753106美元[262][264] - 2024年第三季度净亏损6636679美元，2023年同期净亏损1437494美元[262] - 2024年前九个月运营费用为10885651美元，较2023年同期增加6670658美元[266][267] - 2024年前九个月净亏损14384526美元，2023年同期净亏损4211621美元[266] 表外安排相关情况 - 截至2024年9月30日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[278] - 截至2024年9月30日，公司未参与与未合并实体或金融合作伙伴建立关系的交易[278] - 截至2024年9月30日，公司未进行任何表外融资安排，未设立任何特殊目的实体，未担保其他实体的任何债务或承诺，也未签订任何涉及资产的非金融协议[279] 合同义务情况 - 截至2024年9月30日，公司的合同义务包括对关联方负债87,873，应付所得税89,267，消费税890,385，可转换票据527,500，短期应付票据1,953,335，总计3,548,360[281] 长期债务等情况 - 截至2024年9月30日，公司没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[282]

财务业绩 - 公司于2024年8月13日公布了2024年第二季度的财务业绩[11] - 公司第二季度的财务业绩数据已经在新闻稿中公布[11] 董事变更 - 公司董事会成员James Vance于2024年8月12日辞去董事职务[13,14] 公司信息 - 公司股票在纳斯达克上市交易，股票代码为STI[8] - 公司为新兴成长型公司，选择不使用延长过渡期来遵守新的或修订的财务会计准则[9,10]

电池技术和产品开发 - 公司专注于电池材料和下一代电池电池的商业化和制造[237] - 公司拥有先进的石墨烯增强硅氧化物(SiOx)负极材料和硅丰富负极材料的最终产品开发阶段[239,249,250] - 公司计划在2026年推出第一代固态锂离子电池,在2026年推出第二代固态锂金属电池,在2027年推出第三代固态锂硫电池[241,242,243] - 公司技术可以显著降低电池成本/kWh,加快电动车的普及,并且成本可能低于未来固态电池生产商[243] - 公司的固态电解质工艺友好,可以利用现有的锂离子电池生产设备在2-3年内实现固态电池的量产,而不需要等待4-7年[244] - 公司的固态电池和锂硫电池可以将续航里程提高100%,消除续航焦虑[245] - 公司的准固态和固态电解质具有防火/阻燃特性,使各种可充电锂电池更加安全[245] - 公司的电池可以实现15分钟内快速充电,有助于推动电动车的采用和减少充电基础设施的挑战[246] 财务状况 - 公司净销售额为300美元[270] - 运营费用增加3,917,552美元,主要由于公司作为上市公司产生的专业费用、股票激励、保险和其他行政成本[271] - 其他费用增加1,055,868美元,主要由于与远期购买协议和私募配售认股权证相关的衍生负债公允价值变动收益1,678.42万美元,以及发行普通股和认股权证的损失1,782.1万美元[272] - 经营活动产生的现金流出为3,541,372美元,主要由于净亏损7,747,847美元,其中包括非现金收益和损失[274] - 投资活动产生的现金流出为157,834美元,主要用于专利成本资本化[275] - 融资活动产生的现金流入为3,954,930美元,主要来自私募配售融资和可转换票据[277] - 公司存在持续亏损和资金不足的情况,存在持续经营的重大不确定性[279][280]

财务结果公布 - 公司于2024年6月7日公布2024年第一季度财务结果[4] 纳斯达克合规问题 - 2024年5月31日，公司收到纳斯达克的逾期通知，因其未按时提交截至2024年3月31日财季的10 - Q表格季度报告，不符合纳斯达克上市规则5250(c)(1) [6] - 公司有60个日历日向纳斯达克提交恢复合规的计划，若计划被接受，纳斯达克可能给予公司最多180个日历日恢复合规[7] - 公司计划尽快提交10 - Q表格以恢复合规[8] 股东特别会议表决 - 2024年6月3日，公司召开股东特别会议，对三项提案进行表决[11] - 纳斯达克提案表决结果：赞成68,055,000票，反对0票，弃权0票[12] - 反向股票分割提案表决结果：赞成68,055,000票，占比78.31%；反对0票，占比0.00%；弃权0票，占比0.00% [13] - 休会提案表决结果：赞成68,055,000票，反对0票，弃权0票[14] 公司基本信息 - 公司普通股面值为每股0.0001美元，交易代码为STI，在纳斯达克股票市场上市[2] - 公司是新兴成长型公司[3]

电池技术研发与规划 - 公司开发的石墨烯/硅或石墨烯/SiOx复合负极材料预计使电动汽车续航里程提高20 - 30%，并降低每千瓦时电池成本[189] - 公司计划在2 - 3年内将硅基固态锂离子电池和固态锂金属电池商业化[190] - 公司一代固态锂离子电池预计2026年推出，二代固态锂金属电池预计2026年推出，三代固态锂硫电池预计2027年推出[192] - 固态锂电池和锂硫电池可使相同尺寸电池续航提高100% [192] 硅基负极材料产量规划 - 公司硅基负极材料目前年产量15公吨，计划到2026年扩大至超150公吨[192] 公司合并与融资收益 - 公司2024年2月2日完成合并，获得净收益17,555美元[193][194] - 公司2024年3月进行私募融资，总收益约385万美元[195] 财务数据关键指标变化 - 净销售额与净亏损 - 2024年第一季度净销售额为0，2023年同期为300美元；2024年第一季度净亏损29,766,263美元，2023年同期为1,741,542美元[204] 财务数据关键指标变化 - 经营费用 - 2024年第一季度经营费用较2023年同期增加2,017,219美元[205] 财务数据关键指标变化 - 其他费用 - 2024年第一季度其他费用较2023年同期增加26,007,202美元[206] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度经营与现金情况 - 2023年第一季度经营活动使用现金1373441美元，净亏损1741542美元，经营资产和负债变动提供现金262429美元[209] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金使用 - 2024年第一季度投资活动使用现金91348美元，2023年同期为40567美元，均为资本化专利成本[210] 财务数据关键指标变化 - 融资活动现金产生 - 2024年第一季度融资活动产生现金3954881美元，来自私募融资和可转换票据收益分别为3850000美元和527500美元，被短期票据和关联方预付款偿还额424277美元和241106美元部分抵消[211] - 2023年第一季度融资活动产生现金812855美元，来自G3的资本投入[212] 财务数据关键指标变化 - 累计亏损与经营情况 - 截至2024年3月31日，累计亏损119717769美元，NUBI交易成本应计3056482美元需在未来12个月内支付，2024年第一季度经营亏损3759336美元，经营活动使用净现金2040712美元，预计未来12个月将继续亏损[214] 财务数据关键指标变化 - 表外安排 - 截至2024年3月31日，无表外安排相关的义务、资产或负债[215] 财务数据关键指标变化 - 合同义务 - 截至2024年3月31日，合同义务总计4453779美元，包括关联方应付款757858美元、应付所得税89267美元、消费税890385美元、可转换票据527500美元、短期应付票据2188769美元[217] 财务数据关键指标变化 - 长期债务与负债 - 截至2024年3月31日，无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[218] 会计准则影响 - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，2024年12月15日后开始的财年生效，公司管理层认为采用该准则不会对财务报表和披露产生重大影响[224] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期生效，追溯采用，预计对公司财务报表或披露无重大影响[225][226]

证券投资风险 - 公司证券投资风险高，若风险发生，证券市场价格可能下跌，投资者可能损失部分或全部投资[107] 电池业务风险 - 若电池性能未达预期，客户可能延迟交付、终止订单或公司发起召回，影响销售和品牌[108] - OEM可能采用其他电池技术，损害公司创收能力[110] - 公司高容量阳极和高能固态电池技术需大量安全测试，若测试不成功或需设计变更，可能延迟或暂停商业化[111] 生产运营风险 - 公司依赖复杂设备生产，设备集成有不确定性和风险，可能导致生产扩大延迟或成本增加[113] - 原材料和组件价格大幅上涨，可能对公司业务产生重大不利影响[117] - 公司可能无法充分控制运营和电池组件成本，若无法实现成本优势，业务将受不利影响[122] 人员风险 - 若无法吸引和留住关键员工和合格人员，公司竞争力可能受损[123] 保险风险 - 公司保险可能不足以应对所有业务风险，未保险或超保额损失可能影响财务状况和经营业绩[125] 市场竞争风险 - 电池市场竞争激烈，公司可能无法在市场竞争中成功，或难以在合作伙伴和客户中建立和维持对长期业务前景的信心[128] 财务亏损风险 - 公司2022年净亏损约390万美元，2023年净亏损约530万美元，预计在高容量阳极和高能固态电池技术大规模生产前将持续季度运营和净亏损[140] - 公司未来亏损率预计显著提高，因设计、研发、制造等方面开支增加，且努力可能成本超预期或无营收[141] - 公司历史亏损和预期支出引发对持续经营能力的重大怀疑，持续经营依赖运营现金和额外融资，但无成功保证[142] 融资风险 - 公司未来资本支出和营运资金需求预计大幅增加，可能需进入债务和股权资本市场融资，但融资可能不可行或条件不佳[147][148] 市场需求风险 - 公司未来增长和成功依赖消费者对电动汽车的接受度，若市场发展不如预期，业务将受损害[133] 客户拓展风险 - 公司在开发阶段和高产量商业生产时可能无法吸引客户，业务成功取决于吸引大客户的能力，但销售给大客户存在风险[134][135] 供需估计风险 - 公司难以准确估计高容量阳极和高能固态电池技术的未来供需，可能导致业务低效和营收受阻[137] 业务模式风险 - 公司业务模式未经验证，作为早期商业阶段公司将面临诸多风险和困难，可能无法产生显著收入或盈利[138] 利益冲突风险 - 公司与G3可能存在潜在利益冲突，且解决冲突的结果可能对公司不利[149] 管理经验风险 - 公司大部分管理层缺乏运营上市公司的经验，可能导致合规成本增加和管理时间分配问题[152] 知识产权风险 - 若公司知识产权保护不力，可能导致竞争对手使用其知识产权，造成竞争优势丧失、收入减少和声誉受损[156] - 公司专利申请可能无法获批，专利权利可能被质疑、规避、无效或受限，影响产品商业化[157] - 公司未对电池行业知识产权进行详尽搜索分析，可能面临侵权索赔，需承担高额成本[158] 运营假设风险 - 公司实现技术、预生产和生产目标的预期和目标依赖自身假设和估计，若有误将影响实际运营结果[160] 上市负担风险 - 公司作为上市公司将面临法律、会计等费用增加和行政负担加重的问题，可能影响业务和财务状况[166] 政策补贴风险 - 政府补贴和经济激励的减少或取消可能使公司需寻求额外融资，影响业务和财务状况[168] 产品责任风险 - 公司可能面临产品责任索赔，若败诉需支付巨额赔偿，影响品牌和业务[169] 法律诉讼风险 - 公司可能卷入诉讼、监管行动或政府调查，难以预测结果和财务影响[170] 法规合规风险 - 公司业务受大量法规监管，法规不利变化或不遵守法规将损害业务和运营结果[171] 信息安全风险 - 公司技术、网站、系统和数据可能遭受安全事件，违反网络安全或数据隐私法规将影响业务和声誉[176] - 公司面临信息安全挑战，黑客技术进步、俄乌冲突等或致系统与数据安全受威胁[177] - 公司技术可用性和业务运营依赖信息技术系统，系统易受破坏、中断和安全漏洞影响[178] - 防范信息安全问题需投入大量资本和资源，且资源需求可能随时间增加[179] - 信息安全问题若发生，公司声誉、业务、财务等方面将受影响，还可能面临法律责任[181] 环境安全风险 - 公司受环境健康与安全法律约束，合规成本增加，法律变化或影响业务[184] - 公司研发和生产活动存在安全风险，可能导致诉讼、罚款等后果[188] 法律合规风险 - 公司受反贿赂和反洗钱等法律约束，违规将面临罚款、制裁等不利影响[190] 贸易政策风险 - 美国关税和全球贸易战可能增加公司产品成本，影响业务、财务和运营[194] - 美国或外国政府行动可能干扰公司产品销售，全球经济和贸易紧张或致业务调整成本增加[195] 股份注册风险 - 依据注册权协议，总计7861.6万股普通股有权进行注册，包括发起人持有的308.75万股创始人股份等；若业绩奖励股份按合并协议条款归属，最多额外2250万股普通股可能有权注册[199] - 若业绩奖励股份按合并协议条款归属，最多额外2250万股普通股可能有权依据注册权协议进行注册[199] 股权结构风险 - G3持有公司约85.3%的投票权，使公司符合纳斯达克“受控公司”定义[202] 认股权证风险 - 公司公共认股权证的行使价格为每股11.50美元，无法保证认股权证在到期前处于实值状态，可能到期毫无价值[207] - 公司公共认股权证行使价格为每股11.50美元，无法保证到期前处于实值状态[207] 认股权证赎回风险 - 公司有权在认股权证可行使后至到期前赎回未到期认股权证，赎回价格为每份0.01美元，条件是公司普通股最后销售价格在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股18.00美元等[208] - 公司可在特定条件下以每份0.01美元赎回未到期认股权证，条件包括普通股最后销售价格在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股18.00美元等[208] 新兴成长公司豁免风险 - 公司目前符合《JOBS法案》定义的“新兴成长公司”，将继续利用相关报告要求豁免，直至最早发生的特定事件，如2027年3月15日IPO五周年后的财年最后一天等[212] - 公司作为“新兴成长公司”可利用《JOBS法案》的某些豁免，包括审计师对财务报告内部控制的鉴证要求豁免等，直至最早发生的特定事件，如2027年3月15日IPO五周年后的财年最后一天等[212] 会计准则适用风险 - 公司选择利用《JOBS法案》的延长过渡期，采用新的或修订的会计准则时间与私人公司相同，可能使财务报表比较困难[213]

公司合并交易情况 - 公司拟向蜂巢电池公司股东发行7000万股合并公司普通股作为合并对价，另根据条件最多可额外发行2250万股[131] - 交易预计在2023年第四季度完成，需获得公司和蜂巢电池公司股东批准，并满足其他惯例成交条件[135] 公司财务关键指标（现金、营运资金、信托账户投资等） - 截至2023年9月30日，公司现金为1553美元，营运资金赤字为4139640美元[136] - 截至2023年9月30日，公司信托账户投资为42494483美元，主要投资于美国政府证券，信托账户余额利息可用于纳税和支付最高10万美元的解散费用[149] 公司不同时期净收入/亏损情况 - 2023年第三季度，公司净亏损87759美元，包括运营费用522289美元和所得税拨备113153美元，部分被信托账户利息收入545833美元和运营银行账户利息收入1850美元抵消[137] - 2022年第三季度，公司净收入为111543美元，包括信托账户利息收入568559美元和运营银行账户利息收入1813美元，运营费用总计349608美元，所得税拨备109221美元[138] - 2023年前九个月，公司净收入为582121美元，包括信托账户利息收入3351292美元和运营银行账户利息收入7932美元，运营费用总计2095221美元，所得税拨备681882美元[140] - 2022年前九个月，公司净亏损21849美元，包括信托账户利息收入747311美元和运营银行账户利息收入2025美元，超额配售负债收益19432美元，运营费用总计664555美元，所得税拨备126062美元[141] 公司历史融资情况 - 2022年3月15日，公司完成首次公开募股，发行1100万股单位，每股10美元，承销商行使超额配售权额外购买135万股单位，总收益1.235亿美元；同时完成私募，出售540.5万份私募认股权证，每份1美元，总收益540.5万美元[142] 公司资金使用计划 - 公司计划使用信托账户中几乎所有资金（不包括递延承销佣金）完成初始业务合并，若使用资本股票或债务作为部分对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金[152] 公司本票借款情况 - 2021年7月27日，发起人向公司发行无担保本票，公司可借入最高30万美元本金；2023年5月17日，发起人再次发行无担保本票，公司可借入最高100万美元本金；截至2023年9月30日和2022年12月31日，本票未偿还金额分别为129.75万美元和12.5341万美元[156] 公司债务及费用支付情况 - 截至2023年9月30日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，每月需向发起人关联方支付1万美元用于办公场地、公用事业及行政支持服务，初始业务合并完成或公司清算时停止支付[159] - 初始业务合并完成后，公司将按公开发行总收益的3.5%向承销商支付现金费用，若未完成初始业务合并则无需支付[160] 公司股票相关情况 - 2022年3月10日，公司进行1.1比1的股票拆分，拆分后创始人股份总数达316.25万股，其中最多41.25万股可能被没收；截至2023年9月30日，认股权证可行使购买总计1158万股A类普通股[163] 公司表外情况 - 公司无表外安排相关的义务、资产或负债，未参与创建与未合并实体或金融合伙企业关系的交易[157] - 公司未进行表外融资安排、设立特殊目的实体、为其他实体债务或承诺提供担保，也未签订涉及资产的非金融协议[158] 公司每股收益计算方法 - 公司按照FASB ASC Topic 260计算普通股每股净收益（亏损），采用双类别方法，A类可赎回普通股的重新计量调整不计入每股收益（亏损）[162] - 计算普通股摊薄每股收益（亏损）时不考虑与首次公开发行和私募配售相关认股权证的影响，报告期内摊薄每股收益（亏损）与基本每股收益（亏损）相同[163] 公司普通股会计处理方法 - 公司根据ASC 480对可能赎回的A类普通股进行会计处理，强制赎回的普通股分类为负债工具，有条件赎回的普通股分类为临时权益[164] 公司金融工具核算方法 - 公司评估金融工具是否为衍生品或包含嵌入式衍生品，衍生金融工具作为负债核算时，初始按授予日公允价值记录，后续每个报告日重新估值[167]