公司合并交易情况 - 公司拟向蜂巢电池公司股东发行7000万股合并公司普通股作为合并对价，另根据条件最多可额外发行2250万股[131] - 交易预计在2023年第四季度完成，需获得公司和蜂巢电池公司股东批准，并满足其他惯例成交条件[135] 公司财务关键指标（现金、营运资金、信托账户投资等） - 截至2023年9月30日，公司现金为1553美元，营运资金赤字为4139640美元[136] - 截至2023年9月30日，公司信托账户投资为42494483美元，主要投资于美国政府证券，信托账户余额利息可用于纳税和支付最高10万美元的解散费用[149] 公司不同时期净收入/亏损情况 - 2023年第三季度，公司净亏损87759美元，包括运营费用522289美元和所得税拨备113153美元，部分被信托账户利息收入545833美元和运营银行账户利息收入1850美元抵消[137] - 2022年第三季度，公司净收入为111543美元，包括信托账户利息收入568559美元和运营银行账户利息收入1813美元，运营费用总计349608美元，所得税拨备109221美元[138] - 2023年前九个月，公司净收入为582121美元，包括信托账户利息收入3351292美元和运营银行账户利息收入7932美元，运营费用总计2095221美元，所得税拨备681882美元[140] - 2022年前九个月，公司净亏损21849美元，包括信托账户利息收入747311美元和运营银行账户利息收入2025美元，超额配售负债收益19432美元，运营费用总计664555美元，所得税拨备126062美元[141] 公司历史融资情况 - 2022年3月15日，公司完成首次公开募股，发行1100万股单位，每股10美元，承销商行使超额配售权额外购买135万股单位，总收益1.235亿美元；同时完成私募，出售540.5万份私募认股权证，每份1美元，总收益540.5万美元[142] 公司资金使用计划 - 公司计划使用信托账户中几乎所有资金（不包括递延承销佣金）完成初始业务合并，若使用资本股票或债务作为部分对价，剩余资金将用作目标业务的营运资金[152] 公司本票借款情况 - 2021年7月27日，发起人向公司发行无担保本票，公司可借入最高30万美元本金；2023年5月17日，发起人再次发行无担保本票，公司可借入最高100万美元本金；截至2023年9月30日和2022年12月31日，本票未偿还金额分别为129.75万美元和12.5341万美元[156] 公司债务及费用支付情况 - 截至2023年9月30日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，每月需向发起人关联方支付1万美元用于办公场地、公用事业及行政支持服务，初始业务合并完成或公司清算时停止支付[159] - 初始业务合并完成后，公司将按公开发行总收益的3.5%向承销商支付现金费用，若未完成初始业务合并则无需支付[160] 公司股票相关情况 - 2022年3月10日，公司进行1.1比1的股票拆分，拆分后创始人股份总数达316.25万股，其中最多41.25万股可能被没收；截至2023年9月30日，认股权证可行使购买总计1158万股A类普通股[163] 公司表外情况 - 公司无表外安排相关的义务、资产或负债，未参与创建与未合并实体或金融合伙企业关系的交易[157] - 公司未进行表外融资安排、设立特殊目的实体、为其他实体债务或承诺提供担保，也未签订涉及资产的非金融协议[158] 公司每股收益计算方法 - 公司按照FASB ASC Topic 260计算普通股每股净收益（亏损），采用双类别方法，A类可赎回普通股的重新计量调整不计入每股收益（亏损）[162] - 计算普通股摊薄每股收益（亏损）时不考虑与首次公开发行和私募配售相关认股权证的影响，报告期内摊薄每股收益（亏损）与基本每股收益（亏损）相同[163] 公司普通股会计处理方法 - 公司根据ASC 480对可能赎回的A类普通股进行会计处理，强制赎回的普通股分类为负债工具，有条件赎回的普通股分类为临时权益[164] 公司金融工具核算方法 - 公司评估金融工具是否为衍生品或包含嵌入式衍生品，衍生金融工具作为负债核算时，初始按授予日公允价值记录，后续每个报告日重新估值[167]

公司合并相关 - 公司将向蜂巢电池公司股东发行7000万股合并公司普通股作为合并对价，另根据条件最多可额外发行2250万股[103] 公司现金及营运资金情况 - 2023年6月30日，公司现金为6258美元，营运资金赤字为3337584美元[108] - 首次公开募股、行使超额配售权和私募认股权证后，共1.2597亿美元存入信托账户，截至2023年6月30日，信托账户外现金为6258美元[114] 公司净收入及费用情况（季度） - 2023年第二季度，公司净收入为622220美元，其中利息收入1449140美元，运营费用535144美元，所得税拨备293483美元[109] - 2022年第二季度，公司净亏损为21393美元，其中利息收入170309美元，超额配售负债收益15720美元，运营费用190581美元，所得税拨备16841美元[110] 公司净收入及费用情况（上半年） - 2023年上半年，公司净收入为669880美元，其中利息收入2805459美元，运营费用1572932美元，所得税拨备568729美元[111] - 2022年上半年，公司净亏损为133392美元，其中利息收入178964美元，超额配售负债收益19432美元，运营费用314947美元，所得税拨备16841美元[112] 公司首次公开募股及私募情况 - 2022年3月15日，公司首次公开募股1100万股，每股10美元，承销商行使超额配售权额外购买135万股，总收益1.235亿美元；同时私募出售540.5万份认股权证，每份1美元，收益540.5万美元[113] 公司现金流量情况（上半年） - 2023年上半年，经营活动使用现金1574609美元，投资活动提供现金88839046美元，融资活动使用现金87803834美元[116][117] - 2022年上半年，经营活动使用现金608009美元，投资活动使用现金1.2597亿美元，融资活动提供现金1.27240757亿美元[118][119][120] 公司借款情况 - 2021年7月27日公司可从发起人处借款最高本金30万美元，2023年5月17日可再借最高本金100万美元，截至2023年6月30日和2022年12月31日，本票未偿还金额分别为129.75万美元和12.5341万美元[127] 公司费用支付情况 - 公司每月需向发起人关联方支付1万美元用于办公场地、公用事业及行政支持服务，在完成首次业务合并或公司清算时停止支付[130] - 完成首次业务合并时，公司需向承销商支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用[131] 公司股票拆分及相关情况 - 2022年3月10日公司进行1.1比1的股票拆分，拆分后创始人股份总数达316.25万股，其中最多41.25万股可能被没收[133] - 加权平均股数排除了最多7.5万股B类普通股，若承销商未全额行使超额配售权，这些股份将被没收[133] 公司认股权证情况 - 截至2023年6月30日，认股权证可行使购买总计1158万股A类普通股[133] 公司表外安排情况 - 公司无表外安排相关的义务、资产或负债，未参与创建表外安排的交易[128] 公司债务情况 - 截至2023年6月30日，公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[130] 公司普通股核算情况 - 公司按相关准则核算可能赎回的A类普通股，强制赎回的归为负债工具，有条件赎回的归为临时权益[134] 公司金融工具评估情况 - 公司评估金融工具是否为衍生品或含嵌入式衍生品，衍生金融负债按公允价值计量并在报表中反映价值变动[136]

公司合并相关 - 公司拟与Honeycomb进行合并，将发行7000万股普通股作为合并对价，另根据条件最多可额外发行2250万股[97][98] 财务数据关键指标（现金及营运资金） - 截至2023年3月31日，公司现金为98,053美元，营运资金赤字为2,455,781美元[103][114] - 首次公开募股后，共1.2597亿美元存入信托账户，截至2023年3月31日，信托账户外现金为98,053美元[107] 财务数据关键指标（收入、费用及利润） - 2023年第一季度，公司净收入为47,660美元，其中利息收入1,356,319美元，运营费用1,037,788美元，所得税费用275,246美元[104] - 2022年第一季度，公司净亏损为111,999美元，其中利息收入8,655美元，超额配售负债收益3,712美元，运营费用124,366美元[105] 首次公开募股相关 - 2022年3月15日，公司完成首次公开募股，发行1100万股，行使超额配售权后共发行1235万股，每股10美元，募集资金1.235亿美元；同时出售540.5万份私募认股权证，每份1美元，募集资金540.5万美元[106] - 交易成本为695.1081万美元，包括承销费123.5万美元、递延承销费432.25万美元和其他发行费用59.7334万美元[108] 财务数据关键指标（现金流量） - 2023年第一季度，经营活动使用现金522,312美元，投资活动使用现金1,034,949美元，融资活动提供现金1,109,659美元[109][110][111] 财务数据关键指标（信托账户投资） - 截至2023年3月31日，信托账户投资为1.3017415亿美元，主要投资于美国国债[113] 财务数据关键指标（应付票据余额） - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付票据余额分别为123.5万美元和12.5341万美元[120] 公司费用支付相关 - 公司每月支付赞助商关联方10000美元用于办公场地、水电及秘书和行政支持服务，在完成首次业务合并或公司清算时停止支付[124] - 完成首次业务合并时，公司将向承销商支付相当于公开发行总收益3.5%的现金费用，若未完成则无需支付[125] 股票相关 - 2022年3月10日，公司进行1.1比1的股票拆分，拆分后创始人股份总数达3162500股，最多412500股可能被没收[127] - 加权平均股份排除最多75000股B类普通股，若承销商未全额行使超额配售权，这些股份将被没收[127] 认股权证相关 - 截至2022年3月31日，认股权证可合计购买11580000股A类普通股[127]

财务数据关键指标变化 - 现金与营运资金 - 2022年12月31日，公司现金为545,655美元，营运资金赤字为148,043美元[58] - 首次公开募股、行使超额配售权和出售私募认股权证后，125,970,000美元存入信托账户，截至2022年12月31日，信托账户外现金为545,655美元，交易成本为6,951,081美元[62] 财务数据关键指标变化 - 净收入与费用 - 2022年全年，公司净收入为593,905美元，其中利息收入1,818,565美元，超额配售负债收益19,432美元，运营费用总计904,193美元，所得税拨备339,899美元[59] - 2021年6月14日（成立）至2021年12月31日，公司净亏损1,430美元，仅由组建费用构成[60] 财务数据关键指标变化 - 募股情况 - 2022年3月15日，公司完成首次公开募股，发售11,000,000个单位，单价10美元，总收益123,500,000美元；同时出售5,405,000份私募认股权证，单价1美元，总收益5,405,000美元[61] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年全年，经营活动使用现金725,102美元，投资活动使用现金125,970,000美元，融资活动提供现金127,240,757美元[63][64][65] - 2021年6月14日（成立）至2021年12月31日，经营活动使用现金0美元[66] 财务数据关键指标变化 - 信托账户 - 截至2022年12月31日，信托账户投资为127,782,882美元，主要投资于美国政府证券；2023年3月，从信托账户提取200,050美元用于纳税[67][68] 财务数据关键指标变化 - 债务与费用 - 截至2022年12月31日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债；根据协议，每月需支付10,000美元行政支持费用[75] - 完成初始业务合并时，公司将向承销商支付相当于首次公开募股总收益3.5%的现金费用[76] 财务数据关键指标变化 - 认股权证核算 - 公司根据ASC 480和FASB ASC 815评估认股权证，将其分类为权益工具或负债工具[82] - 评估在认股权证发行时及存续期间每个季度末进行[83] - 符合权益分类标准的认股权证在发行时计入额外实收资本，不符合的按初始公允价值记录[84] - 公司将未偿还认股权证作为权益工具核算[84] 财务数据关键指标变化 - 会计准则影响 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若现在采用，不会对公司资产负债表产生重大影响[85] 财务数据关键指标变化 - 市场风险披露 - 作为较小报告公司，公司无需按ITEM 7A进行市场风险披露[86]

财务数据关键指标变化 - 2022年9月30日，公司现金为574,360美元，营运资金为254,486美元[107] - 2022年第三季度，公司净收入为111,543美元，其中利息收入为568,559美元，运营费用为349,608美元，所得税拨备为109,221美元[108] - 2022年前九个月，公司净亏损为21,849美元，其中利息收入为747,311美元，超额配售负债收益为19,432美元，运营费用为664,555美元，所得税拨备为126,062美元[109] - 2021年6月14日（成立）至2021年9月30日，公司净亏损为939美元，仅包括组建费用[109] - 2022年前九个月，经营活动使用现金696,397美元，投资活动使用现金125,970,000美元，融资活动提供现金127,240,757美元[112][113][114] - 截至2022年9月30日，公司信托账户投资为126,717,311美元，主要投资于美国政府证券[115] - 截至2022年9月30日，公司营运资金约为254,500美元，流动负债约为533,100美元，现金约为574,400美元[116] 首次公开募股及相关业务数据 - 2022年3月15日，公司完成首次公开募股，发售11,000,000个单位，单价10美元，行使超额配售权后额外发售1,350,000个单位，总收益为123,500,000美元；同时，私募发售5,405,000份私募认股权证，单价1美元，收益为5,405,000美元[110] - 首次公开募股、行使超额配售权和发售私募认股权证后，125,970,000美元存入信托账户，截至2022年3月31日，公司信托账户外现金为1,268,183美元，交易成本为6,951,081美元[111] 认股权证相关数据 - 截至2022年9月30日，认股权证可购买11,580,000股A类普通股[128] 会计核算准则相关 - 公司按ASC 480准则核算可能赎回的A类普通股，强制赎回的普通股分类为负债工具，有条件赎回的分类为临时权益，其他情况分类为股东权益[129] - 公允价值指在计量日市场参与者有序交易中出售资产或转移负债的价格，美国公认会计原则建立了三层公允价值层级[130] - 公司依据ASC Topic 815评估金融工具是否为衍生品或含嵌入式衍生品特征，作为负债核算的衍生金融工具按公允价值初始计量并在报告日重新估值[131] 会计准则影响及披露情况 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若当前采用，不会对公司资产负债表产生重大影响[132] - 因公司是较小报告公司，关于市场风险的定量和定性披露项目不适用[133]

首次公开募股及私募发售情况 - 2022年3月15日，公司完成首次公开募股，发售1100万股，单价10美元，行使超额配售权后额外发售135万股，总收益1.235亿美元；同时私募发售540.5万份认股权证，单价1美元，收益540.5万美元[107] 财务数据关键指标（现金、营运资金、信托账户投资等） - 截至2022年6月30日，公司现金为662,748美元，营运资金为664,214美元[103] - 截至2022年6月30日，信托账户投资为1.26148752亿美元，主要投资于美国国债[113] 净亏损情况 - 2022年第二季度，公司净亏损21,393美元，包括信托账户现金和资金利息收入170,309美元、超额配售负债收益15,720美元、运营费用190,581美元，所得税拨备16,841美元[105] - 2022年上半年，公司净亏损133,392美元，包括信托账户现金和资金利息收入178,964美元、超额配售负债收益19,432美元、运营费用314,947美元，所得税拨备16,841美元[106] 现金流量情况 - 2022年上半年，经营活动使用现金608,009美元，投资活动使用现金1.2597亿美元，融资活动提供现金1.27240757亿美元[109][110][111] 本票相关情况 - 公司与保荐人修订并重述本票，将到期日延长至公司首次业务合并完成或清算较早者，并允许持有人将未偿还本金转换为认股权证，截至2022年6月30日，本票未偿还金额为125,341美元[120] 行政支持协议情况 - 公司与保荐人关联方签订行政支持协议，每月支付10,000美元用于办公空间、公用事业、秘书和行政支持服务，首次业务合并完成或公司清算较早者停止支付[123] 承销商费用情况 - 首次业务合并完成后，公司将按公开发行总收益的3.5%向承销商支付现金费用，若未完成则无需支付[124] 认股权证及每股亏损情况 - 截至2022年6月30日，认股权证可购买1158万股A类普通股，稀释后普通股每股亏损与基本每股亏损相同[128] 普通股核算准则情况 - 公司根据ASC 480准则核算可能赎回的A类普通股，强制赎回的普通股分类为负债工具，有条件赎回的普通股分类为临时权益，其他情况分类为股东权益[129] 公允价值相关情况 - 公允价值是指在计量日市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债的价格，美国公认会计准则建立了三级公允价值层次[130] 金融工具核算及衍生工具分类情况 - 公司根据ASC Topic 815评估金融工具是否为衍生品或包含嵌入式衍生品特征，作为负债核算的衍生金融工具按公允价值初始计量并在各报告日重新估值[131] - 衍生工具的分类在每个报告期末评估，衍生负债根据是否可能在资产负债表日后12个月内净现金结算或转换分类为流动或非流动[131] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若当前采用，不会对公司资产负债表产生重大影响[132] 市场风险披露情况 - 因公司是较小报告公司，关于市场风险的定量和定性披露项目不适用[133]

首次公开募股及私募出售情况 - 2022年3月15日公司完成首次公开募股，发售1100万股单位，单价10美元，行使超额配售权额外购买135万股单位，总收益1.235亿美元；同时私募出售540.5万份私募认股权证，单价1美元，收益540.5万美元[105] - 公司完成公开募股出售1235万个单位，单价10美元；私募出售500万份认股权证，单价1美元，总收益1.28905亿美元，其中1.2597亿美元存入信托账户[111][113] 财务数据关键指标（截至2022年3月31日） - 截至2022年3月31日，公司现金为126.8183万美元，营运资金为80.893万美元[102] - 截至2022年3月31日，信托账户投资1.25978655亿美元，主要投资于美国国债，营运资金约80.9万美元，流动负债约65.65万美元，现金约126.8万美元[108] - 截至2022年3月31日，认股权证可合计购买1158万股A类普通股[120] 2022年第一季度财务业绩 - 2022年第一季度（截至3月31日）公司净亏损11.1999万美元，包括信托账户资金利息收入8655美元、超额配售负债收益3712美元和运营费用12.4366万美元[104] - 2022年第一季度，经营活动使用现金2574美元，包括净亏损、信托账户有价证券利息、超额配售负债公允价值变动收益和经营负债变动[107] 资金存放及成本情况 - 首次公开募股、行使超额配售权和出售私募认股权证后，1.2597亿美元存入信托账户，截至3月31日，信托账户外现金126.8183万美元用于营运资金，交易成本695.1081万美元[106] 债务及费用情况 - 2022年3月31日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，每月支付关联方1万美元行政支持费用[116] - 完成初始业务合并时，公司将支付承销商相当于公开募股总收益3.5%的现金费用[117]