财务数据关键指标变化：净利润/净亏损 - 公司2025年第三季度净利润为13,889美元，主要由信托账户投资利息收入440,629美元和权证负债公允价值上升1,700美元驱动，部分被425,130美元的组建与运营成本所抵消[148] - 公司2025年前九个月净亏损134,546美元，主要源于1,508,945美元的运营费用，部分被运营账户利息收入135美元、信托账户投资利息收入1,369,264美元和权证负债公允价值下降5,000美元所抵消[149] - 公司2024年第三季度净利润为335,717美元，主要源于809,583美元的信托账户投资利息收入，部分被473,505美元的运营费用所抵消[150] - 截至2024年9月30日的九个月，公司净亏损28.74万美元，营业费用210.69万美元，信托账户投资利息收入238.93万美元，权证负债公允价值变动增加0.04万美元[151] - 截至2025年9月30日的九个月，净亏损13.45万美元，信托账户利息收入136.93万美元，权证负债公允价值变动增加0.5万美元[153] - 截至2024年9月30日的九个月，净收入28.74万美元，信托账户利息收入238.93万美元，权证负债公允价值变动增加0.04万美元[154] 财务数据关键指标变化：信托账户投资利息收入 - 公司2025年第三季度信托账户投资利息收入为440,629美元[148] - 公司2025年前九个月信托账户投资利息收入为1,369,264美元[149] - 公司2024年第三季度信托账户投资利息收入为809,583美元[150] 财务数据关键指标变化：现金流 - 截至2025年9月30日的九个月，经营活动所用净现金为42.29万美元[153] - 截至2024年9月30日的九个月，经营活动所用净现金为113.47万美元[154] 财务数据关键指标变化：现金与营运资金 - 截至2025年9月30日，公司信托账户外现金为1930美元，而2024年12月31日为4637美元[155] - 截至2025年9月30日，公司营运资金赤字为727.69万美元[156] 业务合并相关活动：股份赎回 - 为延长完成业务合并期限，公司于2024年9月26日以每股11.20美元的价格赎回1,492,646股A类普通股，并于10月4日从信托账户支付16,541,342美元给赎回股东[138] - 为延长完成业务合并期限，公司于2025年3月20日以每股11.56美元的价格赎回679,929股A类普通股，并于3月26日从信托账户支付7,859,455美元给赎回股东[140] - 为延长完成业务合并期限，公司于2025年10月8日以每股12.13美元的价格赎回2,274,444股A类普通股，并于10月20日从信托账户支付27,588,639美元给赎回股东[141] - 在延长期限过程中，公司发生股份赎回及支付：2024年9月赎回149.26万股，每股11.20美元，支付1654.13万美元[159]；2025年3月赎回67.99万股，每股11.56美元，支付785.95万美元[160]；2025年10月赎回227.44万股，每股12.13美元，支付2758.86万美元[161] 业务合并相关活动：期限延长与资金存入 - 为延长完成业务合并的期限，公司于2024年6月向发起人发行57.5万美元的无息本票并存入信托账户[158] - 根据股东批准，公司多次延长业务合并期限并存入资金：截至2025年2月28日，存入103.5万美元以延至2025年3月28日[159]；截至2025年8月28日，存入103.5万美元以延至2025年9月28日[160]；截至报告日，存入17.20万美元以延至2026年1月28日[161] 业务合并相关活动：合并协议与估值 - 根据合并协议，华锦的约定估值为2.5亿美元，对价将通过发行Oak Woods的A类普通股支付[134] 债务与借款：本票 - 截至2025年9月30日及2024年12月31日，公司作为展期贷款的本票金额分别为264.5万美元和126.5万美元[171] - 截至2025年9月30日，公司来自关联方的运营贷款本票金额为1,400,375美元，较2024年12月31日的980,150美元有所增加[175] - 2025年7月26日，公司向保荐人发行了最高额度为1,000,000美元的无息无担保本票，截至2025年9月30日已提取742,675美元[174] - 2024年5月1日，公司向保荐人发行了一笔金额为657,700美元的无息无担保本票[173] - 2022年7月15日，保荐人同意向公司提供最高500,000美元贷款以支持部分上市费用，该贷款已于2023年6月偿还[172] 费用与应付款项：关联方及服务费 - 截至2025年9月30日，公司应付保荐人的服务费为300,000美元，较2024年12月31日的210,000美元有所增加[177] - 根据行政服务协议，公司自2023年3月23日起需每月向保荐人支付10,000美元服务费，截至2025年9月30日的三个月和九个月，公司分别应计了30,000美元和90,000美元的费用[176][177] - 截至2025年9月30日，公司应计咨询服务费用为2,400,000美元，较2024年12月31日的1,500,000美元有所增加[180] - 根据财务顾问协议，公司需向AsianLegend支付每月100,000美元的现金费用，并在业务合并完成后向其发行相当于向华锦股东发行的A类普通股数量5%的股份[180] 费用与应付款项：承销相关费用 - 公司需向承销商支付总额2,012,500美元的递延费用，该费用将在公司完成业务合并后从信托账户支付[179] - 承销商已获得总额1,150,000美元的现金承销折扣，即每单位0.20美元[179] 公司历史与融资活动 - 2023年3月28日，公司完成首次公开募股，发行575万个单位，每股10美元，总收益5750万美元，同时向发起人私募发行34.3125万个单位，收益343.13万美元[152]

事件概述 - Oak Woods Acquisition Corporation (纳斯达克代码: OAKU) 于2026年1月16日收到纳斯达克通知 因未能在财年结束后12个月内召开年度股东大会 违反了纳斯达克上市规则5620(a) [1] - 该通知对公司证券在纳斯达克的上市和交易没有即时影响 [2] 违规详情与补救程序 - 公司未能在其财年结束后十二个月内举行年度股东大会 因此不再符合持续上市的年会要求 [2] - 根据纳斯达克上市规则5810(c)(2)(G) 公司有45个日历日的时间（即截至2026年3月2日）提交重新合规计划 [3] - 若纳斯达克接受公司的合规计划 可能给予公司自财年结束日起最长180个日历日的例外期（即截至2026年6月29日）以重新符合年会要求 [3] 公司回应与计划 - 公司计划在规定时间内提交合规计划 并预计该计划将包含在纳斯达克允许的期限内举行年度股东大会的意向 [4] - 公司无法保证纳斯达克会接受其合规计划 也无法保证公司能在适用期限内重新恢复合规 [4] - 纳斯达克的通知不影响公司的持续业务运营 [4]

财务数据关键指标变化：净亏损 - 公司2025年第二季度净亏损为100,648美元，主要由于532,920美元的形成和运营成本，部分被信托账户投资利息收入430,564美元和认股权证负债公允价值下降1,700美元所抵消[144] - 公司2025年上半年净亏损为148,435美元，主要由于1,083,815美元的运营费用，部分被运营账户利息收入45美元、信托账户投资利息收入928,635美元和认股权证负债公允价值下降6,700美元所抵消[145] - 公司2024年第二季度净亏损为191,805美元，主要由于984,711美元的运营费用和认股权证负债公允价值上升1,720美元，部分被运营账户利息收入845美元和信托账户投资利息收入793,781美元所抵消[146] - 公司2024年上半年净亏损为48,301美元，主要由于1,633,383美元的运营费用，部分被运营账户利息收入5,053美元、信托账户投资利息收入1,579,709美元和认股权证负债公允价值下降320美元所抵消[147] 成本和费用 - 公司2025年第二季度净亏损为100,648美元，主要由于532,920美元的形成和运营成本，部分被信托账户投资利息收入430,564美元和认股权证负债公允价值下降1,700美元所抵消[144] - 公司2025年上半年净亏损为148,435美元，主要由于1,083,815美元的运营费用，部分被运营账户利息收入45美元、信托账户投资利息收入928,635美元和认股权证负债公允价值下降6,700美元所抵消[145] - 公司2024年第二季度净亏损为191,805美元，主要由于984,711美元的运营费用和认股权证负债公允价值上升1,720美元，部分被运营账户利息收入845美元和信托账户投资利息收入793,781美元所抵消[146] - 公司2024年上半年净亏损为48,301美元，主要由于1,633,383美元的运营费用，部分被运营账户利息收入5,053美元、信托账户投资利息收入1,579,709美元和认股权证负债公允价值下降320美元所抵消[147] 业务合并相关活动 - 公司与华锦（中国）控股有限公司的合并协议中，商定估值为250,000,000美元，减去华锦的“交割净债务”后，除以10.00美元（每股A类普通股估值）来确定支付对价[135] - 华金（Huajin）向公司支付了330,969美元的并购保证金[153] - 2024年6月，公司向发起人发行了575,000美元的无担保本票以延长并购期限至2024年9月28日[154][163] - 2024年9月，公司为延长并购期限至2025年3月28日，分六次向信托账户存入总计1,035,000美元[155][164] - 2025年3月，公司为延长并购期限至2025年9月28日，分六次向信托账户存入总计1,035,000美元[156][165] - 2025年10月，公司为延长并购期限至2026年3月28日，已进行四次存款总计171,993美元[157][166] 股票赎回活动 - 2024年9月，1,492,646股A类普通股被赎回，每股价格11.20美元，公司从信托账户支付了16,541,342美元[155] - 公司于2025年3月20日赎回679,929股A类普通股，每股价格为11.56美元，并于2025年3月26日从信托账户支付7,859,455美元给赎回股东[141] - 2025年3月，679,929股A类普通股被赎回，每股价格11.56美元，公司从信托账户支付了7,859,455美元[156] - 公司于2025年10月8日赎回2,274,444股A类普通股，每股价格为12.13美元，并于2025年10月20日从信托账户支付27,588,639美元给赎回股东[142] - 2025年10月，2,274,444股A类普通股被赎回，每股价格12.13美元，公司从信托账户支付了27,588,639美元[157] 融资与资本结构 - 公司IPO发行5,750,000个单位，每股10.00美元，募集资金总额57,500,000美元，同时向发起人私募发行343,125个单位，募集资金3,431,250美元[148] - 承销商部分行使超额配售权，于2023年3月23日额外发行了75万个单位[174] - 公司已支付现金承销折扣为每单位0.20美元，总计115万美元[175] - 承销商享有递延费用为每单位0.35美元，总计201.25万美元，该费用仅在完成业务合并后从信托账户支付[175] 财务状况（现金与营运资金） - 截至2025年6月30日，公司信托账户外现金为25美元，而截至2024年12月31日为4,637美元[151] - 截至2025年6月30日，公司营运资金赤字为6,506,884美元[152] 债务与应付款项 - 截至2025年6月30日，公司作为展期贷款的本票金额为2,300,000美元，而截至2024年12月31日为1,265,000美元[167] - 截至2025年6月30日，公司作为运营贷款的本票金额为1,291,900美元，而截至2024年12月31日为980,150美元[171] - 截至2025年6月30日，公司应付服务费为27万美元，较2024年12月31日的21万美元增加了6万美元[173] 咨询服务费用 - 公司需向财务顾问AsianLegend支付每月10万美元的现金费用，自2023年10月提供服务起至业务合并完成日止[176] - 截至2025年6月30日，公司应计咨询服务费用为210万美元，较2024年12月31日的150万美元增加了60万美元[176] - 在业务合并完成后，将向AsianLegend发行相当于向华金股东发行的A类普通股数量5%的股份作为报酬[176] 会计政策与估计 - 截至2025年6月30日的三个月及六个月内，公司未识别出关键会计估计[177] - 公司正在评估ASU 2023-09对财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[178] - 管理层认为其他新近发布但尚未生效的会计准则不会对未经审计的简明合并财务报表产生重大影响[179]

核心观点 - Oak Woods Acquisition Corporation 因未能按时提交截至2025年9月30日的季度10-Q表格 收到纳斯达克的不合规通知 公司需在2026年2月16日前提交所有逾期报告以重新合规 [1][2] 违规详情与纳斯达克通知 - 公司于2025年11月25日收到纳斯达克通知 因未提交截至2025年9月30日的10-Q表格 违反了纳斯达克上市规则5250(c)(1) [1] - 公司此前已因未提交截至2025年6月30日的10-Q表格获得宽限期至2025年12月12日 此次新增违规导致重新合规的最后宽限期被限制在2026年2月16日 [2] 公司应对措施与计划 - 公司需向纳斯达克提交一份更新的合规计划 该计划需说明完成截至2025年6月30日的10-Q表格的步骤 提交截至2025年9月30日的10-Q表格的计划 以及截至目前取得的进展 [3] - 公司必须在2025年12月10日前提交更新的合规计划 或直接提交待定的报告 [3] - 公司正努力完成逾期报告 并计划在纳斯达克规定的时间内提交所需的更新合规计划 [4] 公司运营状况 - 纳斯达克的此次通知不影响公司的持续业务运营 [4]

核心事件 - 公司于2025年8月22日收到纳斯达克书面通知 因未按时提交截至2025年6月30日的季度报告（10-Q表格）违反纳斯达克5250(c)(1)规则 [1] 合规时间安排 - 公司需在2025年10月21日前（通知日起60天内）提交合规计划 若获批准可获最长180天豁免期 最终合规截止日为2026年2月16日 [2] - 当前违规情况暂未影响公司在纳斯达克资本市场的上市地位 [2] 公司信息 - 公司名称为Oak Woods Acquisition Corporation 上市主体为特殊目的收购公司（SPAC） [3] - 首席执行官兼首席财务官为Lixin Zheng 联系方式包含电话及邮箱 [4] 业务背景 - 公司涉及首次公开募股及初始业务合并搜寻 但资金具体用途存在不确定性 [3]

收入和利润 - 公司2025年第一季度净亏损47,787美元，主要由信托账户投资利息收入498,071美元和认股权证负债公允价值下降5,000美元部分抵消形成及运营成本550,895美元导致[136] 现金流 - 2025年第一季度运营活动净现金流出156,251美元，主要因净亏损及信托账户利息收入调整498,071美元和运营资产负债变化364,607美元导致[139] - 截至2025年3月31日公司现金余额为3,186美元，较2024年12月31日的4,637美元下降[141] 业务合并相关活动 - 公司通过六次存款合计1,035,000美元至信托账户，将业务合并截止期限延至2025年3月28日[133] - 2025年3月通过四次存款合计690,000美元至信托账户，将业务合并截止期限进一步延至2025年7月28日[134] - 目标公司华金控股向公司支付330,969美元保证金用于业务合并相关费用[130][143] - 公司为延长业务合并期限向信托账户存入总计1,035,000美元（6笔172,500美元）以延长至2025年3月28日[145] - 公司为延长业务合并期限向信托账户存入总计690,000美元（4笔172,500美元）以延长至2025年7月28日[146][154] 股票赎回 - 2025年3月EGM期间赎回679,929股A类普通股，每股赎回价格11.56美元，总计支付7,859,455美元[134] - 2024年9月EGM期间赎回1,492,646股A类普通股，每股赎回价格11.20美元，总计支付16,541,342美元[133] - 公司于2024年9月26日赎回1,492,646股A类普通股，每股价格为11.20美元，并于2024年10月4日从信托账户支付16,541,342美元给赎回股东[145] - 公司于2025年3月20日赎回679,929股A类普通股，每股价格为11.56美元，并于2025年3月25日从信托账户支付7,859,455美元给赎回股东[146] 贷款和债务 - 2024年6月公司向赞助商发行575,000美元无担保本票，用于延长业务合并期限至2024年9月28日[132][144] - 截至2025年3月31日，公司延期贷款本票为1,782,500美元，较2024年12月31日的1,265,000美元增加40.9%[155] - 截至2025年3月31日，公司运营贷款本票为1,134,950美元，较2024年12月31日的980,150美元增加15.8%[159] - 公司于2024年6月发行575,000美元无息无担保本票，后延长至2025年9月28日到期[152] - 公司于2024年5月发行657,700美元无息无担保本票，后延长至2025年9月28日到期[157] 应计费用 - 截至2025年3月31日，公司应付服务费为240,000美元，较2024年12月31日的210,000美元增加14.3%[161] - 截至2025年3月31日，公司应计咨询服务费用为1,800,000美元，较2024年12月31日的1,500,000美元增加20.0%[164] 流动性和持续经营 - 截至2025年3月31日公司营运资金赤字达5,456,472美元，需依赖潜在股东贷款维持运营[142] 监管披露 - 公司作为规模较小的报告公司无需提供市场风险的定量和定性披露[168]

文章核心观点 公司于2025年5月27日收到纳斯达克的逾期通知 因未按时提交2025年第一季度财报而不符合上市规则 不过通知暂不影响公司证券在纳斯达克的上市 公司正努力完成审计并预计尽快提交财报 同时公司多次延长完成业务合并的时间 [1][2][3] 分组1：逾期通知情况 - 公司于2025年5月27日收到纳斯达克逾期通知 因其未按时提交2025年3月31日结束季度的10 - Q季度报告 不符合纳斯达克上市规则5250(c)(1) 但通知暂不影响公司证券在纳斯达克的上市 [1] - 公司有60个日历日提交恢复合规的计划 若纳斯达克接受该计划 可给予最长180个日历日的宽限期 即至2025年11月17日恢复合规 [2] 分组2：财报进展情况 - 公司处于完成2025年第一季度10 - Q报告的最后阶段 正与独立注册会计师事务所合作完成剩余审计程序 延迟提交并非与审计师有分歧 预计审计审查完成后立即提交 [3] 分组3：公司业务情况 - 公司是空白支票公司 旨在与一个或多个企业进行合并等业务组合 2023年8月11日与相关方签订合并协议 并多次延长完成业务合并的时间 [4] - 2024年10月1日公司宣布经2024年9月26日股东大会批准 可将业务合并完成日期从2024年9月28日延长至2025年3月28日 每次延长需存入信托账户172,500美元 最多可延长6次 [5] - 2025年3月26日公司宣布经2025年3月20日股东大会批准 可将业务合并完成日期从2025年3月28日延长至2025年9月28日 每次延长需存入信托账户172,500美元 最多可延长6次 [6] - 截至2025年5月30日 公司发起人已存入172,500美元至信托账户 业务合并完成时间延长至2025年6月28日 [7]

股份发行与赎回 - 2022年10月25日，公司向赞助商发行2156250股B类普通股，总价25000美元，约每股0.012美元；2023年2月10日，取消718750股B类普通股，剩余1437500股创始人股份[24] - 2023年3月28日，公司完成首次公开募股，发行5750000个单位，每个单位售价10美元，总收益57500000美元；同时完成私募，出售343125个私募单位，总收益3431250美元[25] - 2024年9月26日，1492646股A类普通股以每股11.20美元赎回；10月4日，从信托账户支付16641342美元用于赎回[33] - 2025年3月25日，679929股A类普通股以每股11.56美元赎回；3月26日，从信托账户支付7859455美元用于赎回[34] - 2023年3月28日公司完成首次公开募股，发行575万个单位，每个单位售价10美元，总收益5750万美元；同时完成与赞助商的私募配售，赞助商购买343125个单位，每个单位10美元，总收益3431250美元[62][68] - 2023年3月28日，公司完成首次公开募股，发行575万个单位，每个单位售价10美元，总收益5750万美元；同时向发起人私募出售343125个单位，收益3431250美元[90] - 2024年9月26日股东大会批准，公司可通过每次向信托账户存入172500美元，最多6次，将完成业务合并时间从2024年9月28日延至2025年3月28日；公司已进行6次存款，共计103.5万美元；当日1492646股A类普通股以每股11.20美元赎回，10月4日从信托账户支付16541342美元给赎回股东[85][97] - 2025年3月20日股东大会批准，公司可通过每次向信托账户存入172500美元，最多6次，将完成业务合并时间从2025年3月28日延至9月28日；截至4月28日，公司已进行2次存款，共计34.5万美元；当日679929股A类普通股以每股11.56美元赎回，3月25日从信托账户支付7859455美元给赎回股东[86][98] - 截至2025年4月29日，公司有6,037,979股流通普通股，包括4,600,479股A类普通股和1,437,500股B类普通股[166] - 首次公开募股后，初始股东按转换后基准持有20%已发行和流通的A类普通股[170] - 2022年10月25日，公司向初始股东发行2156250股创始人股份，总价25000美元，约0.012美元/股；2023年2月10日，取消718750股B类普通股，剩余1437500股创始人股份，总价约0.017美元/股，占IPO完成后流通普通股的20%[176] - 公司发起人在IPO完成时以10美元/单位的价格购买343125个私募单位，总价3431250美元[178] 信托账户资金情况 - 截至2023年3月28日，首次公开募股和私募净收益中的58506250美元存入信托账户；截至2024年3月31日，信托账户金额为61551081.51美元[27] - 截至2023年3月28日，首次公开募股和私募配售的净收益共计58506250美元存入信托账户[69] 业务合并相关 - 2023年8月11日，公司与华金等签订合并协议；2024年6月26日和12月13日分别进行第一次和第二次修订[29] - 华金支付330000美元交易保证金，可用于将公司存续期延长3个月至2024年9月28日[30] - 2024年6月27日，赞助商存入575000美元将业务合并期限延长至2024年9月28日[31] - 若公司未能在2025年9月28日前完成首次业务合并，将按规定进行清算，认股权证将失效[42] - 2023年8月11日，公司与相关方签订合并协议，华锦向公司存款330969美元[80][95] - 2024年3月23日，合并协议修订，将拟议业务合并交易终止日期从2024年3月23日延至6月28日[83] - 2024年6月28日，公司向发起人发行57.5万美元无担保本票，发起人将该金额存入信托账户，以将完成业务合并时间延至2024年9月28日[84][96] - 2024年6月公司向发起人发行57.5万美元无息无担保期票，以延长完成业务合并时间至2024年9月28日，该期票于2025年3月延期至2025年9月28日或完成业务合并时[103] - 2024年9月26日股东批准修订章程，公司有权6次每次延长1个月完成业务合并，每次需存入信托账户17.25万美元，公司已发行6张该金额期票延至2025年3月28日[104] - 2025年3月20日股东再次批准修订章程，公司有权6次每次延长1个月完成业务合并，每次需存入信托账户17.25万美元，截至2025年4月28日已存入34.5万美元延至2025年5月28日[105] 公司基本信息与运营情况 - 公司主要行政办公室位于加拿大安大略省，每月租金5000美元[45] - 公司为新兴成长型公司，将保持该身份至最早发生的以下情况：完成首次公开募股（IPO）五周年后的财年最后一天；年度总收入至少达12.35亿美元的财年；被视为大型加速申报公司（即上一财年第二财季末非关联方持有的普通股市值超过7亿美元）；或在过去三年发行超过10亿美元的不可转换债务证券[50] - 公司为较小规模报告公司，将保持该身份至财年最后一天，条件为：该年末第二财季末非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元；或该财年年度收入超过1亿美元且年末第二财季末非关联方持有的普通股市值超过7亿美元[51] - 公司单位、A类普通股、权利和认股权证分别在纳斯达克资本市场以“OAKUU”“OAKUO”“OAKUR”和“OAKUW”为代码交易，单位于2023年3月24日开始公开交易，普通股、权利和认股权证于2023年5月19日开始单独公开交易[61] - 截至2025年3月31日，有2名公共单位登记持有人、1名公共股票登记持有人、1名公共权利登记持有人、1名公共认股权证登记持有人和6名B类普通股持有人[64] - 公司尚未支付任何现金股息，在完成业务合并前不打算支付，未来支付将取决于收入、收益、资本要求和财务状况，由董事会决定，目前董事会打算保留所有收益用于业务运营，预计近期不会宣布股息[65] - 公司作为空白支票公司，除拟议的业务合并交易外无其他业务运营，自首次公开募股以来主要活动是识别和评估合适的目标业务，认为不存在重大网络安全风险，未采用相关风险管理计划或评估流程，2023财年未发现重大网络安全威胁[55] - 公司目前没有正在进行的诉讼，也没有针对公司、其任何管理人员或董事以及任何财产的诉讼[57] 财务数据关键指标变化 - 2024年12月31日止年度，公司净收入为191545美元，源于运营账户利息收入5852美元和信托账户投资利息收入2940555美元，部分被形成和运营成本2746762美元及认股权证负债公允价值向上变动400美元抵消[88] - 2023年12月31日止年度，公司净收入为1308097美元，源于运营账户利息收入25035美元、信托账户利息收入2258904美元和认股权证负债公允价值向下变动53500美元，部分被形成和运营成本1029342美元抵消[89] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为4637美元和367321美元[93] - 截至2024年12月31日，公司营运资金赤字为4388114美元，发起人或其关联方等可能向公司提供最高115.1万美元的营运资金贷款，完成业务合并时可转换为单位[94] - 公司支付了115万美元的承销佣金和611595美元的其他首次公开募股相关费用，还有2012500美元的递延佣金将在完成首次业务合并后从信托账户支付给承销商[71] - 截至2024年和2023年12月31日，公司作为延期贷款的期票分别为126.5万美元和0美元[106] - 2024年5月公司向发起人发行65.77万美元无息无担保期票支持运营，付款期限延至2025年9月28日或完成业务合并时[108] - 2024年7月公司向发起人发行最高100万美元无息无担保期票支持运营，截至2024年12月31日已提取32.245万美元，付款期限延至2025年9月28日或完成业务合并时[109] - 截至2024年和2023年12月31日，公司作为运营贷款的期票分别为98.015万美元和0美元[110] - 2023年3月23日起公司每月需向发起人支付1万美元行政服务费，2024年和2023年分别应计行政服务费用12万美元和9万美元，截至2024年和2023年12月31日应付服务费分别为21万美元和9万美元[111][112] - 承销商获得每单位0.2美元现金承销折扣，总计115万美元，还有每单位0.35美元递延费用，总计201.25万美元，仅在公司完成业务合并时支付[114] - 公司聘请亚洲传奇国际投资控股有限公司为业务合并顾问，每月支付10万美元现金费用，截至2024年和2023年12月31日分别应计咨询服务费用150万美元和30万美元[115] - 截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制因重大缺陷而无效，包括9月28日延期付款投资延迟3个工作日、10月28日延期付款投资账户分配错误、12月28日延期信托收益到账后未及时识别未投资活动[126] - 2024年和2023年审计费用分别为120,000美元和113,300美元[201] - 2024年和2023年未支付审计相关费用、税务费用和其他服务费用[202][203] - 2024年和2023年现金分别为4,637美元和367,321美元[216] - 2024年和2023年投资于信托账户的资金分别为48,084,367美元和60,765,154美元[216] - 2024年和2023年总资产分别为48,434,004美元和61,199,425美元[216] - 2024年和2023年总负债分别为6,422,251美元和2,837,875美元[216] - 2024年和2023年股东赤字分别为 - 6,417,614美元和 - 636,175美元[216] - 2024年和2023年净收入分别为191,545美元和1,308,097美元[218] - 2024年和2023年可赎回A类普通股基本和摊薄加权平均股数分别为5,358,486股和4,379,452股[218] - 2024年和2023年不可赎回A类普通股和B类普通股基本和摊薄净亏损每股分别为 - 0.81美元和 - 1.01美元[218] - 2022年末股东赤字为41,302美元，2023年末为636,175美元，2024年末为6,417,614美元[219] - 2024年净收入为191,545美元，2023年为1,308,097美元[221] - 2024年经营活动净现金使用为1,342,834美元，2023年为650,771美元[221] - 2024年投资活动净现金提供为15,621,342美元，2023年使用为58,506,250美元[221] - 2024年融资活动净现金使用为14,641,192美元，2023年提供为59,490,864美元[221] - 2024年现金净变化为减少362,684美元，2023年增加333,843美元[221] - 2024年末现金为4,637美元，2023年末为367,321美元[221] - 2024年可赎回普通股账面价值增值至赎回价值为5,972,984美元，2023年为7,418,245美元[221] - 2024年待转入信托账户现金为345,000美元，2023年无[221] - 2023年递延承销佣金费用应付为2,012,500美元，2024年无[221] 公司治理与人员情况 - 公司首席执行官兼首席财务官郑立昕拥有超30年TMT、投融资等领域经验，曾为味千中国成功融资18亿港元，主导4.5亿人民币的业务合并交易，带领仁宝科技在台湾证券交易所上市，募资5000万美元及2亿人民币的上市前资金[131][132] - 独立董事John O'Donnell曾任职的在线交易学院每日清算零售股票执行额达5亿美元，他曾为6家公司融资超1.5亿美元，创立的共和国资源公司是市值7500万美元的上市公司，开发并联合经营2000万美元的农业联合企业[135] - 独立董事Mitchell Cariaga曾任职的辉煌收购公司在2020年完成4600万美元的首次公开募股[137] - 公司董事会由4名成员组成，任期至首次年度股东大会[142] - 公司有审计、提名和薪酬三个常设委员会，均由独立董事组成[146]

公司合规状态 - 公司于2025年4月24日收到纳斯达克的违规通知，原因是未能按时提交截至2024年12月31日财年的10-K年度报告，违反了纳斯达克5250(c)(1)上市规则 [1] - 该通知目前对公司证券在纳斯达克的上市没有即时影响 [1] - 公司有60个日历日提交恢复合规计划，若计划被接受，可获得最长180个日历日的宽限期，即最晚至2025年10月13日恢复合规 [2] 年报延迟原因与进展 - 年报延迟提交并非由于与审计师存在分歧，公司正处于完成2024财年财务报表审计的最后阶段 [3] - 公司正与独立注册公共会计师事务所合作，努力完成剩余的审计程序，并预计在审计审查程序完成后立即提交10-K表格 [3] 公司业务与并购时间线 - 公司是一家特殊目的收购公司，旨在与一个或多个企业或实体进行合并、股权交换、资产收购或其他类似业务组合 [4] - 公司最初完成业务组合的截止日期为2024年6月28日，后经两次修订延长至2024年9月28日 [4] - 在2024年9月的股东特别大会上，批准公司将业务组合完成日期从2024年9月28日延长至2025年3月28日，每次一个月延期的费用为17.25万美元，最多可延长六次 [5] - 在2025年3月的股东特别大会上，批准公司将业务组合完成日期从2025年3月28日进一步延长至2025年9月28日，每次一个月延期的费用为17.25万美元，最多可延长六次 [6]

公司成立与合并相关 - 公司为空白支票公司2022年3月11日成立于开曼群岛[134] - 2023年8月11日公司签订合并协议[135][138] - 2024年3月23日合并协议被修订延长终止日期[141] - 2024年6月26日再次修订合并协议延长终止日期[145] - 2024年9月26日股东批准多项提案包括延长业务合并日期等[147] - 2023年8月11日公司签订合并协议[160] - 2024年9月26日股东批准多项章程修正案[163] 合并交易相关 - 合并交易总对价将根据华金的2.5亿美元估值等计算[139] - 合并完成后公司董事会将由五名董事组成[140] 股票相关 - 2024年9月26日1492646股A类普通股被赎回[148] - 2024年9月26日1492646股A类普通股以每股11.08美元赎回[164] - 2023年3月28日首次公开募股发行575万单位 总收益5750万美元[155] - 承销商每股现金承销折扣为0.2美元总计1150000美元[179] - 承销商每股递延费用为0.35美元总计2012500美元[179] 财务收入相关 - 2024年第三季度净收入335717美元源于利息收入等[151] - 2024年前九个月净收入287416美元源于利息收入等[152] 现金与营运资金相关 - 2024年9个月运营活动净现金使用1134653美元[156] - 2023年9个月运营活动净现金使用491069美元[157] - 2024年9月30日和2023年12月31日公司在信托账户外分别持有现金90868美元和367321美元[158] - 2024年9月30日公司营运资金赤字3231180美元[159] 债务相关 - 2024年6月28日公司向赞助商发行575000美元无担保本票[162] - 2024年9月30日和2023年12月31日公司分别有745500美元和0美元的本票作为延期贷款[172] 行政服务费用相关 - 2024年三季度和2023年三季度公司应计行政服务费用均为30000美元[177] - 2024年前三季度和2023年前三季度公司应计行政服务费用分别为90000美元和60000美元[177] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日公司应付服务费分别为180000美元和90000美元[177] 咨询服务费用相关 - 公司每月向AsianLegend支付100000美元咨询服务费[180] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日公司已计咨询服务费用分别为1200000美元和300000美元[180] 所得税披露标准相关 - 2023年12月14日FASB发布所得税披露改进最终标准[184] - 新所得税披露标准对公共业务实体2024年12月15日后开始的年度期间生效[184] - 非公共业务实体2025年12月15日后开始的年度期间生效[184]