业绩总结 - 2024年第一季度收入为18.7万美元，较2023年同期减少11.6万美元，降幅38%[174][175] - 2024年第一季度成本为41万美元，较2023年同期减少14万美元，降幅25%[174][177] - 2024年第一季度毛亏损为22.3万美元，较2023年同期减少2.4万美元，降幅10%[174][179] - 2024年第一季度研发费用为156.7万美元，较2023年同期增加16.9万美元，增幅12%[174][182] - 2024年第一季度销售和营销费用为23.4万美元，较2023年同期增加5.8万美元，增幅33%[174][184] - 2024年第一季度一般和行政费用为134万美元，较2023年同期增加38.2万美元，增幅40%[174][187] - 2024年第一季度经营亏损为336.4万美元，较2023年同期增加58.5万美元，增幅21%[174][188] - 2023年全年收入为303.3万美元，较2022年增加236.8万美元，增幅356%[189] - 2023年全年成本为252.4万美元，较2022年增加89.3万美元，增幅55%[189] - 2023年全年毛利润为50.9万美元，较2022年的毛亏损增加147.5万美元，增幅153%[189] 用户数据 - 2023年和2022年，一家领先的财富500强跨国医疗保健公司分别占公司收入的约98%和81%，预计近期仍将贡献大部分预测收入[60] 未来展望 - 公司业务战略规划快速增长期，可能对行政、运营资源和资金需求造成压力[61] - 随着公司继续开发产品和服务及关注I4.0领域研发，预计研发费用将增加[200] 新产品和新技术研发 - 公司扩大在I4.0领域的研发活动，增加员工数量以应对预期增加的工作量和解决方案开发活动[191] 市场扩张和并购 - 2019年12月30日，Intellisense与Medigus达成交换协议，Medigus将其持有的ScoutCam Ltd. 100%的股份交付给Intellisense，以换取Intellisense已发行和流通股本的60%[31] - 2022年公司开始向生物医学领域以外的行业进行市场渗透，如国防和航空业[62] 其他新策略 - 公司申请并获得以色列创新局最高100万新以色列谢克尔的资助，用于支持和提升生产能力[144] 股份相关 - 公司拟公开发售11,046,927股普通股，包括6,851,574股已发行股份和4,195,353股可通过行使认股权证获得的股份[7][8] - 2024年8月1日，公司普通股在OTCQB市场的最后报告售价为每股5.76美元[13] - 认股权证行权价为每股5.50美元，低于2024年8月1日收盘价[12] - 若所有认股权证以现金行使，公司将获得最高2.74亿美元现金收益[13] - Moshe (Mori) Arkin持有7,131,609股普通股，占已发行普通股总数的46.99%[10] - The Phoenix Holdings持有3,673,711股普通股，占已发行普通股总数的25.83%[10] - Lior Prosor持有33,333股普通股，占已发行普通股总数的0.26%[10] - Prof. Benad Goldwasser持有193,941股普通股，占已发行普通股总数的1.54%[10] - Yehu Ofer持有14,333股普通股，占已发行普通股总数的0.11%[10] - Moshe (Mori) Arkin持有7,918,828股普通股，占已发行普通股总数的约52.07%，拥有约42.15%的投票权[11] - 2014年3月公司通过向两名前高管和董事出售普通股获得19,980美元初始资金，他们以每股0.01美元的价格共购买1,998,000股普通股[30] - 出售股东将出售11,046,927股普通股，假设行使未行使的认股权证可额外获得4,195,353股普通股[38] - 若所有出售股东持有的认股权证以现金形式行使，公司将获得最高2740万美元的现金收益[40] - 截至2024年7月31日，公司已发行和流通的普通股为12,602,516股（不包括未行使认股权证或期权对应的普通股）[41] - Arkin先生为本次发行登记转售约90%其持有的普通股[104] - Arkin先生在本次发行中登记转售7,131,609股普通股，其中包括2023年3月私募中获得的2,352,941股普通股和对应2,352,941股认股权证下的普通股[105] - 2023年3月私募中，Arkin先生等购买的单位价格为4.25美元，认股权证行权价为5.50美元，截至2024年8月1日公司市场股价为5.76美元[105] - 售股股东可转售的普通股数量约占公司已发行普通股的65.76%，占非关联方持有的股份及已发行认股权证所代表股份的107.77%[106] - 截至2024年7月31日，公司普通股有51名登记持有人，流通股数量为12602516股[150] 风险相关 - 美国近期通胀率高于往年，可能导致公司产品和服务需求下降、运营成本增加等[66] - 公司多数产品组件依赖第三方供应商，部分组件供应商数量有限，可能影响业务[67] - 公司与第三方建立战略联盟，但可能无法有效管理，预期收益可能无法实现[71] - 公司当前制造能力可能无法满足产品增长需求，无法保证按要求和成本进行生产[73] - 公司未来将面临竞争，若无法与新技术或产品竞争，营销和销售将受影响[75] - 公司需遵守反贿赂、反洗钱等法律，违规可能面临严重后果[76] - 公司可能无法获得必要的专利或知识产权保护，维权成本高且不确定[77] - 公司知识产权可能被第三方侵权，维权困难且可能产生费用[80] - 专利诉讼可能持续数年，产生数百万美元费用[84] - 计算机系统故障、网络攻击或网络安全缺陷可能干扰公司业务运营，过去发生过网络钓鱼攻击但未造成重大影响[91] - 公司业务面临产品责任索赔、召回等风险，产品包含机械、电气部件和复杂软件，可能存在错误或故障[92] - 政府监管可能导致公司技术和产品上市延迟，合规过程耗时且成本高，不同国家要求差异大[95][96] - 公司依赖高技能人才，竞争激烈，若无法吸引和留住人才，业务、财务状况和经营成果可能受不利影响[97][98][99] - 公司将人工智能融入部分产品，可能面临系统和服务故障、交付延迟等问题，导致收入损失和声誉损害[102] - 公司部分产品在以色列、印度、中国等国家生产，受当地政治、经济、健康和军事不稳定影响[124] - 2023年10月7日哈马斯袭击以色列并引发战争，局势可能升级影响公司业务[125,126] - 公司商业保险不涵盖战争和恐怖主义相关损失，虽以色列政府目前承担部分赔偿，但无法确保该政策持续或足够覆盖潜在损失[135] - 公司报告和功能货币为美元，部分费用以新以色列谢克尔支付，面临货币波动风险[140] - 公司普通股在OTCQB交易，交易不活跃且价格波动大，无法保证未来有市场[148] - 战争导致公司日常工作出现轻微中断，部分员工被征召服兵役，公司采取多种措施减轻影响[127] - 若当前局势升级或爆发更大规模地区冲突，可能导致更多员工被征召服兵役，对公司业务产生负面影响[128]

股权结构与交易 - 待售普通股总数为11,046,927股，含6,851,574股已发行股份和4,195,353股可行权股份[7][8] - 2019 - 2023年各阶段私募融资和第三方购买普通股数量分别为43,941股、688,705股、901,236股、3,294,117股、1,923,575股[9] - 主要抛售股东Moshe (Mori) Arkin持股7,131,609股，占比54.72%；The Phoenix Holdings持股3,673,711股，占比30.42%[10] - 董事Moshe (Mori) Arkin实益持有7,262,578股，占比约55.59%，拥有约44.52%投票权[11] - 可行权4,195,353股普通股认股权证，3,294,117股行权价为每股5.50美元，低于2024年6月24日收盘价5.75美元[12] - 若认股权证全部现金行权，公司将获最高2740万美元现金收益[13] - 截至2024年6月21日，公司已发行和流通普通股为10,457,933股[41] - 售股股东可转售普通股数量约占已发行普通股的75.39%，占非关联方已发行股份及认股权证所涉股份的126.08%[106] - 截至2024年6月21日，公司董事、高管、主要股东及关联实体合计实益拥有约84.24%的已发行有表决权证券[122] 财务业绩 - 2024年第一季度营收18.7万美元，较2023年同期30.3万美元减少38%[174] - 2024年第一季度成本41万美元，较2023年同期55万美元减少25%[174] - 2024年第一季度毛损22.3万美元，较2023年同期24.7万美元减少10%[174] - 2024年第一季度研发费用156.7万美元，较2023年同期139.8万美元增加12%[174] - 2024年第一季度销售和营销费用23.4万美元，较2023年同期17.6万美元增加33%[174] - 2024年第一季度管理费用134万美元，较2023年同期95.8万美元增加40%[174] - 2024年第一季度运营亏损336.4万美元，较2023年同期277.9万美元增加21%[174] - 2023年营收303.3万美元，较2022年66.5万美元增加356%[189] - 2023年公司收入成本为252.4万美元，较2022年的163.1万美元增加89.3万美元，增幅55%[194] - 2023年公司毛利润为50.9万美元，较2022年的毛亏损96.6万美元增加147.5万美元，增幅153%[195] - 2023年公司研发费用为560.2万美元，较2022年的419.7万美元增加140.5万美元，增幅33%[199] 公司发展历程 - 2013年3月22日公司在内华达州注册成立，原名Intellisense Solutions Inc[29] - 2019年12月30日，公司与Medigus达成交换协议，获得ScoutCam Ltd. 100%股权，Medigus获公司60%已发行和流通股本[31] - 2019年1月3日ScoutCam Ltd.在以色列成立，3月1日开始运营，2023年6月7日更名为Odysight.ai Ltd [32] - 2019年12月31日公司更名为ScoutCam Inc，2023年6月5日更名为Odysight.ai Inc [34] - 2024年2月28日公司成立第二家全资子公司D. VIEW Ltd，作为以色列国防市场本地代理[34] 市场与风险 - 公司商业成功取决于国防、航空和医疗等市场接受程度，2022年开始向生物医学以外行业渗透市场[62] - 美国通胀率高，美联储可能加息，或致公司产品需求下降、运营成本增加、利润减少[66] - 公司多数产品组件依赖第三方供应商，部分组件供应商数量有限，可能影响产品供应[67] - 公司战略联盟预期收益可能无法实现，执行联盟安排可能对经营业绩产生不利影响[71] - 公司当前制造能力可能无法满足产品需求增长，无法保证按要求和成本生产产品[73] - 公司未来预计面临竞争，部分竞争对手研发项目更大、资金更充足、经验更丰富[75] - 公司若违反反贿赂、反洗钱等法律，可能面临处罚和其他不利后果[76] - 公司可能无法获得必要专利或知识产权保护，已获专利可能被挑战或规避[77] - 公司可能无法成功向第三方执行知识产权权利，谈判许可可能耗时且收益不确定[80] - 公司知识产权保护可能面临信息盗用、协议无效、第三方独立开发等问题[82] - 专利诉讼可能持续数年，产生数百万美元费用[84] - 计算机系统故障、网络攻击或网络安全缺陷可能干扰公司业务运营，过去曾发生过安全事件但未造成重大影响[91] - 公司业务面临产品责任索赔、召回等风险，产品包含的复杂组件可能出现错误或故障[92] - 政府监管可能导致公司技术和产品上市延迟，且无法确保产品获得监管合规[95] - 公司依赖高技能人才，若无法吸引和留住人才，业务、财务状况和经营成果可能受不利影响[97] - 公司将人工智能融入部分产品，可能面临系统和服务故障、交付延迟等问题并导致收入损失[102] - 公司部分产品在以色列、印度、中国等国家生产，这些国家的不稳定可能对公司业务产生不利影响[124] 未来展望 - 公司预计随着继续开发产品和服务以及招聘更多研发员工，研发费用将增加[200] - 公司扩大在工业4.0领域的研发活动，员工数量增加以应对预期工作量和解决方案开发活动的增加[191] 研发与市场拓展 - 公司研发工作专注于新产品开发和为新老产品开发附加功能[198] - 公司申请并获得以色列创新局最高100万新以色列谢克尔的资助，以支持和提高生产能力[144] - 以色列战争使以色列国防部预算增加约120亿美元，公司技术受政府机构和研发项目关注增加[165]

收入和利润（同比环比） - 2024年第一季度营收18.7万美元，同比下降38.3%（2023年同期为30.3万美元）[19] - 2024年第一季度收入为18.7万美元，同比下降38%[64][65] - 2024年第一季度净亏损从268.6万美元扩大至316.2万美元，增幅17.8%[19] - 2024年第一季度运营亏损为336.4万美元，同比增长21%[64][80] 成本和费用（同比环比） - 2024年第一季度研发费用从139.8万美元增至156.7万美元，增长12.1%[19] - 2024年第一季度研发费用为156.7万美元，同比增长12%[64][73] - 2024年第一季度销售和营销费用为23.4万美元，同比增长33%[64][76] - 2024年第一季度一般及行政费用为134万美元，同比增长40%[64][79] 现金流 - 2024年第一季度经营活动现金流净流出123万美元，较上年同期247.4万美元改善50.3%[24] - 2024年第一季度经营活动现金流出为123万美元[82][84] - 2024年第一季度投资活动现金流出为2.2万美元[82][86] 现金及短期存款 - 现金及现金等价物从894.5万美元降至736.2万美元，降幅17.7%[15] - 短期存款从809.6万美元增至822.8万美元，增长1.6%[15] - 2024年第一季度现金及现金等价物为740万美元，短期存款为820万美元[88] 累计赤字 - 累计赤字达3740万美元（2023年底为3420万美元）[18][31] - 2024年第一季度累计赤字为3740万美元[88] 资金运营预期 - 公司预计现有资金可维持至少12个月运营[31] - 公司预计未来12个月内现有资金可支持运营[90] 租赁信息 - 公司Omer办公室原始空间的租赁协议延长至2028年12月31日，月租金约为7千美元[38][39] - Ramat Gan办公室租赁协议期限为48个月，月租金约为25千美元，公司预计不会延长租赁期[39] - 公司转租Ramat Gan部分办公空间，每月收入约为7千美元[39] - 截至2024年3月31日，公司运营租赁的加权平均剩余租赁期限为0.89年，车辆和办公室的加权平均折现率分别为6%和12.8%[40] - 截至2024年3月31日，公司未来租赁付款总额为154.7万美元，扣除隐含利息后租赁负债余额为125.1万美元[41] 认股权证和股票薪酬 - 公司2021年3月发行的认股权证可购买2,469,156股普通股，行使价格为每股10.35美元，2023年3月发行的认股权证可购买3,294,117股普通股，行使价格为每股5.50美元[43][44] - 2024年第一季度，公司股票期权和限制性股票单位（RSUs）产生的股票薪酬费用总额为50万美元[50] 收入构成 - 2024年第一季度，公司收入为18.7万美元，其中产品收入为8.1万美元，开发服务收入为10.6万美元[51] 剩余履约义务和库存 - 截至2024年3月31日，公司剩余履约义务（RPO）为220万美元，预计将在产品制造期内确认[54] - 截至2024年3月31日，公司库存总额为60.4万美元，其中原材料和供应品为44.1万美元，在制品为5万美元，成品为11.3万美元[55] 资产和股东权益 - 公司2024年第一季度总资产为2054.1万美元，较2023年底的2282.9万美元下降10%[15][18] - 股东权益从1780.7万美元降至1514.5万美元，降幅14.9%[18]

业绩总结 - 2023年公司营收303.3万美元，较2022年的66.5万美元增长356%[172][174] - 2023年公司营收成本252.4万美元，较2022年的163.1万美元增长55%[172][175] - 2023年公司毛利润50.9万美元，较2022年的亏损96.6万美元增长153%[172][176] - 2023年公司研发费用560.2万美元，较2022年的419.7万美元增长33%[172][180] - 2023年公司销售和营销费用110.9万美元，较2022年的69.9万美元增长59%[172][182] - 2023年公司一般及行政费用443.1万美元，较2022年的357.7万美元增长24%[172][186] - 2023年公司经营亏损1063.3万美元，较2022年的943.9万美元增长13%[172][188] - 2022年公司营收66.5万美元，较2021年的38.7万美元增长72%[189][191] - 2022年公司营收成本163.1万美元，较2021年的110.8万美元增长47%[189][195] - 2022年公司研发费用419.7万美元，较2021年的200.2万美元增长110%[189][199] 用户数据 - 2023年和2022年，单一客户分别占公司收入的约98%和81%[59] 未来展望 - 若所有出售股东持有的认股权证以现金行使，公司将获得高达2740万美元的现金收益[39] - 美国通胀率高于往年，或致公司产品需求下降、运营成本上升、信贷和流动性受限、政府支出减少及金融市场波动[65] - 以色列战争若升级或爆发更大区域冲突，可能影响公司业务，且公司难以将政府机构的兴趣转化为订单[126] 新产品和新技术研发 - 公司获以色列创新署最高100万新谢克尔资助以提升生产能力[142] 市场扩张和并购 - 2019年12月30日，公司与Medigus Ltd.达成交换协议，获得ScoutCam Ltd. 100%股权[29] - 2024年2月28日，公司成立第二家全资子公司D. VIEW Ltd.[32] 其他新策略 - 2022年公司开始向生物医学领域以外的行业进行市场渗透[61]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司现金及短期存款余额为1700万美元[89] - 公司自成立以来，在任何完整财年均未实现盈利[85] - 公司预计在可预见的未来不会支付任何现金股息[151] 客户集中度与收入构成 - 2023年，公司单一主要客户贡献了约98%的收入；2022年该比例为81%[91] 业务运营与增长挑战 - 公司销售和营销基础设施有限，缺乏B2B模式以外的销售经验[86] - 公司计划建立自有销售和营销团队，但招募和培训销售队伍可能成本高昂且耗时[87] - 公司业务增长可能对管理和运营资源造成压力，需要成功扩大系统能力并吸引、留住人才[92] - 公司制造能力可能无法满足产品增长的需求，且无法保证能以可接受的成本达到所需产量[104] - 公司需持续应对技术变革，这可能带来未预期的巨额支出，且无法保证成功[130] 供应链与生产依赖 - 公司产品关键部件（如CMOS技术医用微型视频传感器）依赖单一美国供应商，存在供应链风险[99] 宏观经济与市场风险 - 美国通胀高企可能导致产品需求下降、运营成本（包括劳动力成本）上升，并影响融资成本[97] - 公司收入主要以美元计价，但部分费用以新以色列谢克尔（NIS）支付，面临汇率波动风险[167] 法律与合规风险 - 公司受美国《反海外腐败法》、以色列反腐败法律及英国《反贿赂法》等国内外反贿赂、反腐败及反洗钱法律约束，违规可能导致罚款、股价下跌及声誉受损等严重后果[106] - 产品监管审批存在不确定性，政府法规合规过程耗时且资源消耗大，任何延迟都可能对产品上市和收入产生重大不利影响[125] - 公司使用以色列创新局（IIA）资助开发的技术，其向以色列境外转让可能需支付巨额罚金并受限制[169][170] - 根据以色列专利法，员工可能就“职务发明”提出报酬或特许权使用费索赔，可能引发诉讼[172] 知识产权风险 - 公司专利保护面临不确定性，专利申请和维权过程成本高昂、耗时漫长，且不同国家法律保护程度不一，可能无法提供足够的竞争优势或可执行权利[108] - 知识产权侵权诉讼可能持续数年并产生数百万美元的费用，若对手资源更雄厚，公司可能难以承担诉讼的时间、费用或干扰，即使法律地位更优[114] - 公司可能面临第三方知识产权侵权索赔，这可能导致高昂的诉讼费用、支付重大赔偿、停止生产侵权产品或需要获取许可，而许可可能无法以合理条款获得[118] - 与客户的合同包含关于不侵犯第三方知识产权的赔偿条款，随着技术部署增加和市场参与者增多，第三方诉讼的可能性上升，可能导致退款或支付重大赔偿[119] - 美国专利法改革可能限制非实施实体执行专利权的权利，任何此类限制都可能对公司的业务产生重大不利影响[120] 网络安全与数据风险 - 网络安全风险增加，公司及所依赖的第三方系统面临网络攻击威胁，过去曾发生网络钓鱼等安全事件，若发生重大中断或数据泄露，可能导致重大法律索赔和责任[121] - 公司网络安全风险高，若发生数据泄露，可能导致业务中断、声誉损害和法律责任[131] 产品责任与保险风险 - 公司面临产品责任索赔风险，产品若存在缺陷可能导致自愿或强制召回、维修或更换，相关费用可能高昂，且现有保险可能不足以覆盖大额索赔[122][123] - 公司商业保险不承保战争和恐怖主义相关损失，仅依赖以色列政府对直接损害的有限覆盖[163] 人力资源与人才依赖 - 公司依赖高级管理人员和关键技术人员，人才竞争激烈，长期激励计划可能不足以吸引或留住合格人员，从而影响业务有效运营[126] - 公司业务依赖高素质人才，若无法吸引和留住关键人员，将对业务和财务业绩产生不利影响[127][128] - 公司股价波动可能使股权激励对现有及潜在员工的吸引力下降[129] 技术与创新风险 - 公司产品中整合了人工智能技术，该技术新颖且发展迅速，可能带来合规和声誉风险[132] 公司治理与股权结构 - 公司最大股东Moshe Arkin拥有约55.60%的普通股，并控制约44.57%的投票权，行权后投票权可增至55.60%[133] - 公司可能被视为“受控公司”，若在纳斯达克上市，可豁免部分公司治理要求，如独立董事占多数等[134] - 公司董事、高管、主要股东及关联实体合计拥有约84.11%的有表决权股份，对公司决策有重大影响力[150] - 公司未来可能增发普通股或发行可转换证券，用于融资、员工激励等，这将稀释现有股东权益[149] 股票市场与流动性 - 公司股票在OTCQB市场交易，在截至2024年2月29日的52周内，仅有78个交易日有交易报告，交易稀薄[138] - 公司股票目前属于“便士股票”，股价低于5美元，受相关规则限制，可能影响流动性和融资能力[143] 地缘政治与地区风险 - 公司面临以色列地缘政治风险，包括2023年10月7日哈马斯袭击及后续战争的影响[83] - 公司主要制造设施和运营位于以色列，业务受当地政治、经济和军事条件直接影响[153] - 截至年报日期，以色列的战争尚未对公司业务产生重大不利影响，但CEO每月仍需履行数天预备役[156] 地区业务机遇 - 以色列空军因战争增加飞行时数，导致以色列政府机构对公司技术的兴趣增加[157] - 公司已获得一项以色列创新局（IIA）的额外资助，最高金额为100万新谢克尔（NIS 1 million），用于增强生产能力[171] 其他披露事项 - 公司作为规模较小的报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[279]

股权与融资 - 公司拟登记转售11046927股普通股，含6851574股流通股和4195353股认股权证行权可获股份[8][9] - 若认股权证全部现金行权，公司将获最高2740万美元现金收益[10][39][147] - 2014年3月，公司出售1998000股普通股获初始资金19980美元，每股0.01美元[28] - 2023年第三方购1923575股普通股；2023 - 2019年私募股权融资获不同数量普通股和认股权证[9] - 截至2024年2月18日，公司董事等合计约持有84.09%的流通有表决权证券[121] - 截至2024年2月18日，公司有40名普通股记录持有人，10446685股普通股流通在外[150] 公司历史与架构 - 公司2013年3月22日在内华达州注册，多次更名，现名Odysight.ai Inc.[32] - 2019年12月30日，公司获ScoutCam Ltd. 100%股权，后更名为Odysight.ai Ltd. [29][30] 财务数据 - 截至2023年9月30日，公司现金和短期存款余额为1950万美元[58] - 九个月（截至2023年9月30日）营收108.7万美元，较2022年同期增长115%[170][173] - 九个月（截至2023年9月30日）营收成本164.8万美元，较2022年同期增长29%[170][175] - 九个月（截至2023年9月30日）毛亏损56.1万美元，较2022年同期减少27%[170][177] - 九个月（截至2023年9月30日）研发费用410.7万美元，较2022年同期增长36%[170][180] - 九个月（截至2023年9月30日）销售和营销费用87.7万美元，较2022年同期增长42%[170][182] - 九个月（截至2023年9月30日）一般及行政费用322.5万美元，较2022年同期减少1%[170][187] - 九个月（截至2023年9月30日）经营亏损877万美元，较2022年同期增长14%[170][188] - 三个月（截至2023年9月30日）营收11万美元，较2022年同期减少18%[189][190] - 三个月（截至2023年9月30日）营收成本32.1万美元，较2022年同期减少25%[189][192] - 三个月（截至2023年9月30日）经营亏损287.2万美元，较2022年同期增长24%[189][190] 业务相关 - 公司是创新PdM和CBM技术先驱，大部分收入来自医疗微可视化技术应用[26][161] - 2022年公司开始向国防和航空等生物医学外行业市场渗透[60] 风险因素 - 公司业务面临经营亏损、资金获取、产品开发等多种风险[23] - 美国通胀、疫情、供应商、战略联盟等多方面因素影响公司业务和财务[64][66][68][72] - 公司面临竞争、法律合规、知识产权、网络安全等风险[75][76][77][91] - 公司产品技术应用测试和监管审批不确定，依赖高技能人才[95][97] - 公司股票相关存在股价波动、转售、交易不稳定等风险[107][109][113] 未来展望 - 公司预计可预见未来不支付现金股息[50][122] - 未来公司可能发行额外股权证券稀释现有股东权益[120] 其他 - 公司申请获以色列创新局100万新以色列谢克尔赠款提升生产能力[143] - 2021年公司递延服务收入和成本，2022年开始确认[165]

As filed with the Securities and Exchange Commission on December 20, 2023 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, D.C. 20549 AMENDMENT No. 2 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Odysight.ai Inc. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Registration No. 333-273285 (State or Other Jurisdiction of Incorporation or Organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) Nevada 7370 47-4257143 (I.R.S. Employer Identification No.) Su ...

收入和利润（同比环比） - 2023年前九个月总收入为108.7万美元，同比增长114.8%（2022年同期为50.6万美元）[21] - 2023年第三季度单季度收入为11万美元，同比下降17.9%（2022年同期为13.4万美元）[21] - 公司九个月收入同比增长115%，从2022年的50.6万美元增至2023年的108.7万美元[78][79] - 2023年前九个月净亏损810.4万美元，较2022年同期的780.4万美元扩大3.8%[21] - 营业亏损从2022年的767.5万美元扩大至2023年的877万美元，增幅14%[78] - 2023年前九个月营业亏损达877万美元，同比增加109.5万美元，主要因研发和营销费用增长[95] - 2023年第三季度营业亏损287.2万美元，同比扩大54.7万美元，主要受研发和营销费用增长驱动[117] - 公司2023年前九个月累计亏损约3290万美元[40] 成本和费用（同比环比） - 2023年前九个月研发支出为410.7万美元，同比增长35.9%（2022年同期为302.3万美元）[21] - 研发费用增长36%至410.7万美元，主要由于I4.0领域的人员扩充[87] - 2023年第三季度研发费用135.4万美元，同比增长29%（30.6万美元），源于I4.0领域人员扩招[111] - 公司2023年前九个月的一般及行政费用为322.5万美元，同比下降1%（37,000美元）[94] - 2023年第三季度营销费用20.8万美元，同比增长22%（3.7万美元），因营销活动增加[113] 现金及现金等价物 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为1593.8万美元，较2022年底的1009.9万美元增长57.7%[15][30] - 短期存款从2022年底的304.7万美元增至2023年9月的356.9万美元，增长17.1%[15] - 公司现金及短期存款余额截至2023年9月30日为1950万美元[153] - 截至2023年9月30日现金及等价物1590万美元，短期存款360万美元，累计亏损达3290万美元[125] 经营活动现金流 - 2023年前九个月经营活动现金净流出733.8万美元，较2022年同期的410.7万美元恶化78.7%[29] - 2023年前九个月经营活动现金流出733.8万美元，同比扩大78.6%，主要因净亏损扩大至810万美元[96][98] - 2023年前九个月经营租赁现金支出26.2万美元，其中第三季度支出14.3万美元[52] 融资活动 - 公司通过发行股票和认股权证融资1383.5万美元[24][29] - 公司2023年3月完成私募融资1400万美元，发行3,294,117单位证券，每单位包含1股普通股和1份行权价5.5美元的认股权证[55] - 截至2023年9月30日，公司未行权认股权证总计5,763,273份，包括2021年发行的2,469,156份（行权价10.35美元）和2023年发行的3,294,117份（行权价5.5美元）[56] 股票期权和薪酬 - 公司2023年前九个月授予684,000份股票期权，公允价值估值采用波动率37.39%-37.5%和7年期限的布莱克-斯科尔斯模型，预计总成本102.8万美元[60] - 股票期权活动显示，截至2023年9月30日的九个月内，授予的期权数量为684,000份，加权平均行权价格为3.13美元[61] - 限制性股票单位(RSU)活动显示，截至2023年9月30日的九个月内，授予的RSU数量为25,000份，加权平均授予日公允价值为每股3.20美元[63] - 股票期权和RSU产生的总股票薪酬费用为105.6万美元，其中研发费用占比最高，达32.3万美元[63] 租赁活动 - 公司2023年6月延长Omer总部租约至2028年12月，月租金约7000美元，并保留3年后提前终止权[48] - 公司2023年5月新增Ramat Gan办公室48个月租约，月租金约2.4万美元，同时以7000美元/月转租部分空间[50][51] - 截至2023年9月30日，公司经营租赁未来付款总额171.2万美元，加权平均剩余期限0.89年，折现率6%[52][54] - 公司2023年前九个月非现金活动包括：使用权资产新增157.7万美元（2022年同期11.8万美元），租赁终止产生5.2万美元冲销[31] 业务线表现 - 来自财富500强医疗公司的微型相机解决方案收入达103.9万美元，占九个月总收入的95%以上[80] - 公司2022年开始积极进军国防和航空等非生物医学行业市场[155] - 公司产品商业化取决于医疗和工业(I4.0)市场的接受度[151] 资产和负债 - 公司总资产从2022年底的1689.5万美元增至2023年9月的2455.6万美元，增幅45.4%[15][18] - 股东权益从2022年底的1178.6万美元增至2023年9月的1855.9万美元，增幅57.5%[18] - 合同负债从2022年底的364.4万美元降至2023年9月底的285.1万美元，减少21.7%[66] - 库存总额从2022年底的63万美元增至2023年9月底的78.2万美元，增幅24%[68] 管理层讨论和指引 - 公司预计现有资金可维持未来12个月运营，但需额外融资支持持续研发投入[40] - 公司预计未来12个月将通过现有资金维持运营，但需额外融资支持I4.0解决方案研发[127] - 公司获得以色列创新局支持，需支付3%的版税，但无销售则无需偿还[73] 风险和挑战 - 公司依赖第三方供应商提供产品组件，包括微型视频传感器，可能影响及时满足需求的能力[163] - 公司依赖美国单一供应商提供医疗领域CMOS技术微型视频传感器，无直接合同保证供应量[164] - 供应链风险包括自然灾害、罢工、原材料短缺及能源成本上涨，可能对业务产生重大不利影响[165] - 组件短缺或库存不足可能导致未来收入显著下降，影响销售预测能力[166] - 当前制造能力可能无法满足产品需求增长，存在产量不足或成本过高风险[169] - 面临现有技术和大型竞争对手的激烈竞争，后者拥有更多研发资源和商业化经验[170] - 公司网络安全风险增加，过去发生过钓鱼攻击等安全事件，但未对业务造成重大影响[186] - 公司产品可能面临产品责任索赔和召回风险，涉及医疗设备等复杂产品[187] - 公司产品缺陷可能导致自愿或强制召回，需承担相关费用并通知监管机构[188] - 公司位于以色列的运营受哈马斯袭击和地区军事冲突影响[146] - 公司人工智能技术处于早期发展阶段，存在合规和声誉风险[142] - 公司面临全球通胀压力，可能导致运营成本上升和需求下降[160] - 公司目前采用B2B商业模式，销售和营销基础设施有限[149] - 公司产品开发依赖以色列政府研发补助，需满足特定条件[146] - 公司2023年6月8日宣布更名为Odysight.ai，品牌重塑效果存在不确定性[161] - 公司面临技术快速变革的挑战，需持续投入以保持竞争力[195] - 公司AI产品存在合规和声誉风险，系统故障可能导致客户流失和法律诉讼[196] 法律和合规 - 需遵守美国FCPA、以色列反贿赂法及英国反贿赂法等，违规可能导致罚款、声誉损失或股价下跌[171] - 专利保护存在不确定性，部分国家法律保护力度不足，维权成本高昂且结果难预测[172][173] - 知识产权可能遭第三方侵权，但诉讼耗时耗资，尤其对手资源更雄厚时风险加剧[175][179] - 客户合同中的知识产权赔偿条款可能使公司面临退款或高额赔偿风险[184] - 美国专利改革可能限制非实施专利持有者的维权能力，影响公司业务模式[185] 股东和股权结构 - 公司股权高度集中，大股东Arkin持有55.62%普通股和44.59%投票权，可能影响重大决策[198] - 公司普通股未来可能面临大量抛售风险，导致股价波动和流动性问题[199] - 公司股票在OTC Markets交易稀疏，52周内仅37个交易日有交易记录，流动性差[200] - 公司申请纳斯达克上市未获批准，最早需等到2024年提交年报后才可能获批[197] - 公司股票可能被归类为"便士股票"，若股价低于5美元将面临额外交易限制[206] - 公司董事、高管及主要股东合计持有84.56%的投票权股份[211] - 未来可能增发普通股或其他证券导致现有股东股权稀释[210] - 公司计划通过股票期权或类似计划授权大量普通股用于员工激励[210] - 军事冲突（如俄乌战争）及国际制裁可能对金融市场和全球经济产生负面影响[209] - 公司可能寻求股东批准增加授权股本数量进一步稀释现有投资者[210]

股权与财务数据 - 待售普通股总数为11046927股，含已持有6851574股和行使权证可能获4195353股[7][8] - 2023年9月26日，公司普通股在OTCQB市场最后报告售价为每股3.20美元[9] - 认股权证全部现金行使，公司最高获2740万美元现金收益[9] - 2014年3月，公司售股获初始资金19980美元，两名前高管和董事购1998000股[27] - 截至2023年6月30日，公司现金及短期存款余额为2200万美元[56] - 截至2023年9月22日，公司38名普通股登记持有人，10440850股普通股流通在外[137] - 阿金先生持有约55.62%普通股，约44.59%投票权，可行权增投票权至55.62%[102] - 截至2023年9月22日，公司董高、主要股东及关联实体合计实益拥有约84.56%已发行有表决权证券[116] 公司更名与收购 - 2013年3月22日，公司在内华达州成立，初名Intellisense Solutions Inc [26][31] - 2019年12月30日，公司获ScoutCam Ltd. 100%股权[28] - 2019年12月31日，公司更名为ScoutCam Inc [28][31] - 2023年6月5日，公司更名为Odysight.ai Inc [28][31] - 2023年6月7日，ScoutCam Ltd.更名为Odysight.ai Ltd [29] 业绩情况 - 2023年上半年公司收入97.7万美元，较2022年上半年增163%[152] - 2023年上半年公司收入成本132.7万美元，较2022年上半年增56%[152] - 2023年上半年公司毛亏损35万美元，较2022年上半年减27%[152] - 2023年上半年公司研发费用275.3万美元，较2022年上半年增39%[152] - 2023年上半年公司销售和营销费用66.9万美元，较2022年上半年增50%[152] - 2023年上半年公司一般及行政费用212.6万美元，较2022年上半年减13%[152] - 2023年上半年公司经营亏损589.8万美元，较2022年上半年增10%[152] - 2023年第二季度公司收入67.4万美元，较2022年第二季度增82%[170] - 2023年第二季度公司经营亏损311.9万美元，较2022年第二季度增21%[170] - 2023年第二季度公司收入成本77.7万美元，较去年同期增39%[173] - 2023年第二季度公司毛亏损10.3万美元，较去年同期减46%[175] - 2023年第二季度公司研发费用135.5万美元，较去年同期增33%[178] - 2023年第二季度公司销售和营销费用49.3万美元，较去年同期增143%[180] - 2023年第二季度公司一般和行政费用116.8万美元，较去年同期增2000美元[183] - 2022年公司收入66.5万美元，较2021年增72%[185] - 2022年公司收入成本163.1万美元，较2021年增47%[185] - 2022年公司毛亏损96.6万美元，较2021年增34%[185] - 2022年公司研发费用419.7万美元，较2021年增110%[185] 未来展望与风险 - 公司可能需大量额外资金，且可能无法以可接受条款获得[33,44,56] - 公司经营历史有限，可能无法成功运营业务或执行商业计划[44,49] - 若无法建立销售等能力，产品和技术商业化可能失败[44,51,55] - 公司商业成功取决于市场对产品的接受程度[33,44,58] - 全球经济疲软可能损害公司业务和经营业绩[33,44,61] - 公司更名品牌重塑努力可能不成功[44,63] - 新冠疫情对公司未来经营业绩和财务表现影响不确定[64] - 公司产品组件依赖第三方，供应问题将干扰运营[66] - 公司医疗传感器依赖美国单一供应商，失去将产生负面影响[67] - 公司与第三方战略联盟可能无法实现预期收益[70] - 公司制造能力可能无法满足需求增长[72] - 公司若无法成功竞争，营销和销售将受影响，可能无法盈利[73] - 违反相关法律，公司将面临处罚和不良后果[74] - 公司可能无法获得必要专利保护技术和业务[75] - 公司可能无法成功执行知识产权权利[78] - 公司可能面临侵权索赔和诉讼[85] - 公司申请纳斯达克上市最早2024年提交2023财年报告后获批[101] - 公司普通股若为“低价股”，投资者出售股票可能更困难[112] - 遵守联邦证券法律报告要求成本高昂[114] - 公司未来可能发行额外股权证券，稀释现有股东权益[115] - 公司预计可预见未来不支付现金股息[117] - 公司部分产品在以色列生产，当地不稳定可能影响运营和财务状况[118] - 公司面临外汇汇率波动风险[126] - 公司可能面临员工服务发明权报酬索赔[131] 其他 - 公司获得以色列创新局最高100万新以色列谢克尔资助提升生产能力[130] - 2022年12月31日止52周内，公司普通股仅37个交易日有交易报告[106] - 公司修订章程规定每年仅可选举三分之一董事[107] - 内华达州法规规定收购方特定情况下投票受限[108] - 政府对非执业专利持有者监管及专利法改革或影响公司业务[88] - 公司信息技术系统曾遭遇安全事件，未来仍可能发生[89] - 公司产品可能面临责任索赔、召回等行动[90] - 公司依赖高技能人才，若无法吸引和留住将影响业务[95] - 公司需应对技术变革，可能需大量意外支出[99]

收入和利润（同比环比） - 2023年上半年总收入为97.7万美元，较去年同期的37.2万美元增长162.6%[21] - 2023年上半年总收入为97.7万美元，较去年同期的37.2万美元增长163%[74] - 2023年上半年净亏损为556.2万美元，与去年同期的556.0万美元基本持平[21] - 2023年上半年毛损为35万美元，较去年同期的47.7万美元收窄27%[74][80] - 2023年上半年营业亏损为589.8万美元，较去年同期的535万美元扩大10%[74][92] - 截至2023年6月30日的三个月，公司收入为67.4万美元，同比增长30.4万美元，增幅82%[101] - 2023年第二季度总收入为67.4万美元，较去年同期的37.0万美元增长82.2%[21] - 同期，营业亏损为311.9万美元，同比增加53.8万美元，增幅21%[100][115] 成本和费用（同比环比） - 2023年上半年研发费用为275.3万美元，较去年同期的197.5万美元增长39.4%[21] - 研发费用为275.3万美元，同比增长39%，主要因在工业4.0领域扩大研发并增加员工[74][83] - 销售与营销费用为66.9万美元，同比增长50%，主要因公司更名及参与巴黎航展等品牌活动[74][86][87] - 一般及行政费用为212.6万美元，同比下降13%，主要因股权激励费用及董事高管责任险成本下降[74][90][91] - 同期，研发费用为135.5万美元，同比增加33.4万美元，增幅33%[108] - 同期，销售和营销费用为49.3万美元，同比增加29万美元，增幅143%[110] 各条业务线表现 - 收入增长主要源于与一家财富500强医疗公司合作的微型摄像头解决方案进入生产阶段，该方案贡献收入93.3万美元，占总收入95%以上[75][76] - 同期，来自某财富500强公司的微型摄像头解决方案收入约为64.5万美元，去年同期为32.7万美元[102] 现金流状况 - 2023年上半年经营活动产生的净现金流出为508.3万美元，较去年同期的239.8万美元增加111.9%[30] - 2023年上半年经营活动现金净流出508.3万美元，投资活动现金净流出1555.7万美元，融资活动现金净流入1391.3万美元[93] - 同期，经营活动现金流出为260.9万美元[116] - 在截至2023年6月30日的六个月中，融资活动提供的现金为1390万美元[99] 现金及短期存款 - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为331.9万美元，较2022年底的1009.9万美元减少67.1%[15] - 2023年上半年短期存款大幅增加至1873.6万美元，较2022年底的304.7万美元增长514.8%[15] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为330万美元，短期存款为1870万美元[122] 融资与股权活动 - 2023年上半年通过发行股票和认股权证筹集资金1388.7万美元[24] - 2023年3月16日，公司完成私募配售，发行3,294,117个单位，总购买价格为1400万美元，每股价格为4.25美元[51] - 截至2023年6月30日，公司未行使认股权证可购买普通股总数为5,763,273股[52] - 2023年上半年，公司授予57,000份期权，基于授予日公允价值估算的福利成本约为14.2万美元[56] - 2023年上半年，与股票期权相关的股权支付费用总额为68.5万美元，其中研发费用26.5万美元，一般及行政费用35.3万美元[60] - 截至2023年6月30日，公司已发行且未归属的期权为1,596,675份，加权平均行权价为3.68美元[57] - 截至2023年6月30日，公司已发行且未归属的限制性股票单位为29,170份，加权平均授予日公允价值为每股6.32美元[60] 资产与权益 - 截至2023年6月30日，公司总资产为2640.9万美元，较2022年底的1689.5万美元增长56.3%[15] - 截至2023年6月30日，股东权益总额为2079.6万美元，较2022年底的1178.6万美元增长76.5%[18] - 截至2023年6月30日，存货总额为72.4万美元，较2022年底的63万美元有所增加[65] 累计赤字 - 截至2023年6月30日，公司累计赤字约为3030万美元[39] - 截至2023年6月30日，公司累计赤字约为3030万美元，较2022年12月31日的2480万美元有所增加[122] 合同与负债 - 截至2023年6月30日，剩余履约义务总额为290万美元，预计在未来产品制造期内确认[64] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期为0.9年，加权平均贴现率为6%[49] - 截至2023年6月30日，未来经营租赁付款总额为622,000美元，租赁负债总额为571,000美元[50] - 2023年上半年，经营租赁的现金支付为119,000美元，去年同期为136,000美元[49] 管理层讨论和指引 - 公司预计现有现金及短期存款足以支持未来至少12个月的运营计划[124]