贷款损失准备金相关 - 2021年公司因财务压力缓解、信贷质量改善，冲回63.5万美元贷款损失拨备[103] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，贷款损失准备金分别降至1099.7万美元和1073.8万美元，而2020年12月31日为1129.7万美元[103] - 贷款损失准备金占总贷款的百分比从2020年12月31日的1.12%增至2021年12月31日的1.25%，2022年9月30日降至1.21%[103] - 2022年第三季度和前九个月公司均计提贷款损失准备20万美元，2021年同期无计提；截至2022年9月30日，贷款损失准备金定性风险因素调整降至110万美元[147] - 2022年三季度和前九个月公司记录贷款损失拨备20万美元，2021年同期无此类拨备[168] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金较2021年12月31日增加25.9万美元至1099.7万美元，占总贷款比例从1.25%降至1.21% [170] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，不良资产均为0，贷款损失准备金分别为1099.7万美元和1073.8万美元[166] 薪资保护计划（PPP）贷款相关 - 截至2022年9月30日，3.45亿美元已发放的薪资保护计划（PPP）贷款中，3.4亿美元已获豁免，导致相关净利息收入减少[105] - 2022年9月30日资产负债表总额包括500万美元未偿还PPP贷款；自2020年PPP贷款计划启动以来，公司共发放3.45亿美元贷款，截至2022年9月30日，已收到美国小企业管理局3.4亿美元的贷款豁免还款[130] 联邦基金利率相关 - 2022年9月，联邦公开市场委员会（FOMC）将联邦基金利率目标区间上调0.75%，至3.00% - 3.25%[107] 商誉减值测试相关 - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，若发生触发事件则季度测试[111] - 最近一次（2021年12月31日）商誉减值定性评估表明不太可能存在减值[112] 贷款损失准备金评估方法相关 - 公司至少每季度审查贷款损失准备金的方法和充足性，并报告给董事会[113] - 公司评估贷款损失准备金的方法分三个阶段，包括审查个别贷款、划分贷款池和考虑内外部因素[115][116][117] - 公司的信贷风险管理和损失准备金评估核心是贷款风险评级系统[123] 公司净收入相关 - 2022年第三季度和前九个月公司净收入分别为680万美元和1342.7万美元，较2021年同期分别增加224.6万美元和55.7万美元[130] 公司资产回报率和权益回报率相关 - 2022年第三季度和前九个月公司平均资产回报率（年化）分别为1.35%和0.92%，2021年同期分别为1.00%和1.01%；年化平均普通股权益回报率分别为21.96%和13.79%，2021年同期分别为13.01%和12.74%[130] 公司净利息收入相关 - 2022年第三季度和前九个月公司净利息收入分别增加347.6万美元（26.1%）和343.7万美元（9.2%），主要因生息资产增长和收益率提高[130][132] - 2022年第三季度与2021年同期相比，因规模变化净利息收入增加200.3万美元，因收益率和利率变化增加188.5万美元[141][143] - 2022年前九个月与2021年同期相比，因规模变化净利息收入增加117.4万美元，因收益率和利率变化增加304.7万美元[145] - 截至2022年9月30日的九个月，净利息收入为4249.8万美元，2021年同期为3827.7万美元；净利息利差分别为3.01%和3.17%；净利息收益率分别为3.05%和3.22%[138] 公司非利息收入相关 - 2022年第三季度和前九个月公司非利息收入分别增加30.8万美元（23.6%）和26.7万美元（6.9%），主要因一项有限合伙企业股权投资的公允价值变动[130] - 2022年第三季度和前九个月非利息收入分别为161.1万美元和415万美元，较2021年同期分别增加30.8万美元（23.6%）和26.7万美元（6.9%）[148] - 2022年第三季度和前九个月存款服务手续费较2021年同期分别增加8.7万美元和25.3万美元，因核心客户群增长[149] - 2022年第三季度借记卡交易手续费收入较2021年同期减少1000美元，前九个月增加5.3万美元，因交易存款账户数量增加和支付方式转变[149][150] - 2022年第三季度和前九个月人寿保险现金退保价值收益较2021年同期分别增加6000美元和2.8万美元，因购买新保单和收益率提高[149][151] - 2022年第三季度和前九个月抵押贷款佣金较2021年同期分别减少3.5万美元和6.4万美元，因购房和再融资需求下降[149][152] - 2022年前三季度其他收入较2021年同期分别增加25.1万美元和减少2000美元，主要因三季度一笔有限合伙股权投资公允价值收益27.4万美元[153] 公司非利息支出相关 - 2022年第三季度和前九个月公司非利息支出分别增加96.3万美元（11.5%）和335.4万美元（13.8%），三季度主要因人员增加和服务贷款及存款组合的运营成本增加，前九个月还包括与已发放PPP贷款相关递延成本的减少[130] - 2022年三季度和前九个月非利息费用较2021年同期分别增加96.3万美元（11.5%）和335.4万美元（13.8%）[155] 公司资产负债相关 - 从2021年12月31日至2022年9月30日，公司总资产减少200.8万美元（0.1%），净贷款增加5209.2万美元（6.1%），投资证券增加24671.3万美元（92.7%），存款增加2391.6万美元（1.3%），现金及现金等价物余额减少33320.7万美元（42.8%）[130] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为4.4506亿美元和7.78267亿美元[175] - 截至2022年9月30日，除一只账面价值294.8万美元的共同基金归类为权益证券外，所有投资证券均归类为可供出售证券[176] - 公司认定没有投资证券出现非暂时性减值，未实现损失主要因利率变化[178] - 截至2022年9月30日，总存款为18.30882亿美元，较2021年12月31日的18.06966亿美元增加2391.6万美元，增幅1.3%；九个月平均存款较2021年同期增加2.60723亿美元至18.08157亿美元[179] - 截至2022年9月30日，活期存款12.05671亿美元，较2021年12月31日减少448.2万美元，降幅0.4%；货币市场存款账户4.15672亿美元，增加1460万美元，增幅3.6%；储蓄存款1.70894亿美元，增加1566.3万美元，增幅10.1%；低于25万美元定期存款2131.8万美元，减少63万美元，降幅2.9%；高于25万美元定期存款1732.7万美元，减少123.5万美元，降幅6.7%[180] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司均无经纪存款[181] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无未偿还的联邦住房贷款银行预付款或任何形式的借款[182] 公司税务相关 - 公司不再受美国联邦、州或地方税务机关对2017年以前年度的所得税审查（少数情况除外）[126] 公司所得税拨备相关 - 2022年三季度和前九个月所得税拨备分别为201.3万美元和379万美元，较2021年同期分别增加37.5万美元和减少40.7万美元，有效所得税税率分别为22.8%和22.0% [160] 公司不良贷款和不良资产相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，非应计贷款均为0，2022年9月30日有一笔2万美元消费贷款被归类为不良债务重组[164] 公司资本比率相关 - 公司需维持普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6%、总资本与风险加权资产比率至少8%、一级杠杆率至少4.0%，并建立至少2.5%的资本保护缓冲[185] - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为11.8%（最低要求>10.5%）、一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>8.5%）、普通股一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>7.0%）、一级资本与平均资产比率为7.1%（最低要求>4.0%）；公司总资本与风险加权资产比率为11.8%（最低要求>10.5%）、一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>8.5%）、普通股一级资本与风险加权资产比率为11.0%（最低要求>7.0%）、一级资本与平均资产比率为7.1%（最低要求>4.0%）[187] 公司现金需求相关 - 截至2022年9月30日，短期（少于1年）现金需求为2921.6万美元，长期（多于1年）为2117.9万美元，总计5039.5万美元[188] 公司流动资产相关 - 截至2022年9月30日，公司流动资产为7.44亿美元，占总资产比例为37.9%；2021年12月31日分别为8.582亿美元和43.7%[189] 公司借款能力相关 - 截至2022年9月30日，公司从联邦住房贷款银行的借款能力约为3.25亿美元，无未偿还预付款；与代理银行有两条信用额度，可购买最多7000万美元联邦基金，无预付款[190] 公司信贷承诺相关 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司提供信贷承诺分别为2.035亿美元和1.811亿美元，其中信用证义务分别为320万美元和330万美元[193] 公司生息资产相关 - 截至2022年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为18.64695亿美元，利息收入为4327.5万美元，收益率3.10%；2021年同期平均余额为15.87767亿美元，利息收入为3902万美元，收益率3.29%[138] 公司净利息收益率和生息资产收益率相关 - 2022年第三季度和前九个月公司净利息收益率分别为3.61%和3.05%，2021年同期分别为3.17%和3.22%；生息资产收益率三季度增加45个基点，前九个月减少19个基点[133] 公司付息负债资金成本和无利息活期存款余额相关 - 2022年三季度付息负债资金成本不变，前九个月减少2个基点；2022年前九个月平均无利息活期存款余额较2021年同期增加5240万美元[134]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Form 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission file number 001-34142 OAK VALLEY BANCORP (Exact name of registrant as specified in its charter) California 26-2326676 State or other jurisdiction of I.R.S. Employer incorporation ...

贷款损失准备金相关 - 2021年公司因财务压力缓解、信贷质量改善，冲回63.5万美元贷款损失准备金[104] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，贷款损失准备金分别降至1076.2万美元和1073.8万美元，而2020年12月31日为1129.7万美元[104] - 贷款损失准备金占总贷款的百分比从2020年12月31日的1.12%增至2021年12月31日和2022年3月31日的1.25%[104] - 2022年第一季度无贷款损失准备金，2020年因疫情对贷款损失准备金进行约160万美元定性风险因素调整[144] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金增至1076.2万美元，较2021年12月31日增加2.4万美元，PPP贷款余额降至1770万美元[165] 薪资保护计划（PPP）贷款相关 - 截至2022年3月31日，3.45亿美元已发放的薪资保护计划（PPP）贷款中，3.27亿美元已获豁免[106] - 截至2022年3月31日，资产负债表中包括1770万美元未偿还PPP贷款，自2020年PPP贷款计划启动以来，总资金为3.45亿美元，已收到美国小企业管理局3.27亿美元的豁免付款[130] 联邦基金利率相关 - 2022年5月，联邦公开市场委员会（FOMC）将联邦基金利率目标区间上调0.50%，至0.75% - 1.00%[107] 商誉减值相关 - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，若发生触发事件则季度测试[111] - 最近一次（2021年12月31日）商誉减值定性评估表明不太可能存在减值[112] 贷款损失准备金评估方法相关 - 公司评估贷款损失准备金的方法分三个阶段，包括对单笔贷款的具体审查、对贷款组合分组评估和考虑内外部因素[115][116][117] - 公司通过贷款风险评级系统管理信用风险并评估适当的损失准备金[121] 市场风险相关 - 若加州经济和房地产市场进一步恶化，可能导致不良贷款增加和额外贷款损失，影响公司未来增长和盈利能力[122] 公司收入相关 - 2022年第一季度公司净收入为236.9万美元，较2021年同期减少198.8万美元[129] - 2022年第一季度税前净收入较2021年同期减少269.4万美元[129] - 2022年第一季度净利息收入为1095.8万美元，较2021年同期减少128.4万美元，降幅10.5%[131] - 2022年第一季度非利息收入为116.8万美元，较2021年同期减少8000美元，降幅0.7%[130][145] - 服务收费、借记卡交易费、寿险现金退保价值收益、抵押贷款佣金在2022年第一季度较2021年同期分别增加8.1万美元、3.2万美元、1.8万美元、0.4万美元，其他收入减少14.3万美元[146] 公司收益率相关 - 2022年第一季度年化平均资产回报率为0.50%，2021年同期为1.12%；年化平均普通股权益回报率为6.84%，2021年同期为13.44%[129] - 2022年第一季度净利息收益率为2.51%，2021年同期为3.43%[132] 公司成本相关 - 2022年第一季度资金成本较2021年同期下降3个基点[133] - 2022年第一季度非利息支出为912.2万美元，较2021年同期增加140.2万美元，增幅18.2%[130][152] 公司资产负债相关 - 2021年12月31日至2022年3月31日，总资产减少1845.9万美元，降幅0.9%；净贷款减少96.9万美元，降幅0.1%；投资证券增加8609.1万美元，增幅32.3%；存款减少766.1万美元，降幅0.4%[130] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为6.69225亿美元和7.78267亿美元[170] - 截至2022年3月31日，除一只账面价值为322.9万美元的共同基金被归类为权益证券外，所有投资证券均归类为可供出售证券[171] - 截至2022年3月31日，总存款为17.99305亿美元，较2021年12月31日的18.06966亿美元减少766.1万美元，降幅0.4%；2022年第一季度平均存款较2021年同期增加3.4615亿美元至17.78381亿美元[173] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司均无经纪存款[175] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司均无未偿还的联邦住房贷款银行（FHLB）预付款或任何形式的借款[176] - 截至2022年3月31日，公司的流动资产为8.392亿美元，较2021年12月31日的8.582亿美元有所减少；流动资产占总资产的百分比为43.1%，低于2021年12月31日的43.7%[182] 公司税务相关 - 2022年第一季度所得税准备金为63.5万美元，较2021年同期减少70.6万美元，有效所得税税率从23.5%降至21.1%[156] 公司不良资产相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，非应计贷款总额为0，2022年3月31日有一笔2.1万美元消费贷款被归类为不良债务重组[160] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，其他不动产（OREO）为零，均为一笔因公用事业无法获取而减记为零的住宅用地[161] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，不良资产为0，贷款损失准备金占总贷款比例均为1.25%[162] 公司资本比率相关 - 根据巴塞尔协议III规则，公司需维持普通股一级资本与风险加权资产的比率至少为4.5%，一级资本与风险加权资产的比率至少为6%，总资本与风险加权资产的比率至少为8%，一级杠杆率至少为4.0%，并建立至少2.5%的“保护缓冲”[178] - 截至2022年3月31日，银行总资本与风险加权资产的比率为12.9%（最低要求>10.5%），一级资本与风险加权资产的比率为11.9%（最低要求>8.5%），普通股一级资本与风险加权资产的比率为11.9%（最低要求>7.0%），一级资本与平均资产的比率为6.9%（最低要求>4.0%）[180] 公司借款与信贷额度相关 - 截至2022年3月31日，公司从FHLB的借款能力约为3.291亿美元，无未偿还预付款；公司还与代理银行维持两条信贷额度，可购买高达7000万美元的联邦基金，截至该日无预付款[184] 公司信贷承诺相关 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司的信贷承诺分别为1.794亿美元和1.811亿美元，其中信用证义务分别为300万美元和330万美元[187] 公司市场风险敞口相关 - 截至2022年3月31日，公司的市场风险敞口自2021年12月31日以来无重大变化[189]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 Commission File Number: 001-34142 OAK VALLEY BANCORP (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) 125 North Third ...

薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 2021年前六个月公司根据第二轮薪资保护计划（PPP）资助了总计1.01亿美元的新PPP贷款，在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，分别录得PPP利息和手续费收入267.9万美元和747.2万美元[118] - 2020年和2021年资助的总计3.45亿美元PPP贷款中，截至9月有6600万美元未偿还，未确认净手续费收入为206万美元，公司预计剩余净手续费收入将在2021年第四季度和2022财年确认[118] - 2021年9月30日，PPP贷款项目累计发放3.45亿美元，已收到2.78亿美元的豁免还款[145] - 截至2021年9月30日，3.45亿美元已发放的PPP贷款中，2.79亿美元已获豁免，净利息收入受疫情影响存在潜在负面影响[150] 净息差与净利息收益率变化 - 与2020年第三季度相比，由于存款增长和PPP贷款减免付款推动低收益现金余额增加，加上2020年3月联邦公开市场委员会（FOMC）降息，净息差收窄[118] - 2021年第三季度和前九个月净利息收益率分别为3.17%和3.22%，2020年同期分别为3.44%和3.62%，下降主要因存款增长和利率下调[148] - 截至2021年9月30日的三个月，净利息收入为1355.7万美元，净利息利差为3.12%，净利息收益率为3.17%；2020年同期净利息收入为1170.9万美元，净利息利差为3.37%，净利息收益率为3.44%[151] - 截至2021年9月30日的九个月，净利息收入为3827.7万美元，净利息利差为3.17%，净利息收益率为3.22%；2020年同期净利息收入为3351.1万美元，净利息利差为3.54%，净利息收益率为3.62%[154] 贷款相关情况 - 截至2021年9月30日，只有一个借贷关系（由3笔总计805.7万美元的贷款组成）在2021年因新冠疫情遭遇经济困难，银行采取了推迟本金还款措施[119] - 公司确定了五项关键会计估计，其中贷款损失准备的核算涉及管理层的重大判断和假设，基于历史数据和对当前经济环境的看法[122] - 公司评估贷款损失准备的方法分三个阶段，包括对个别贷款的具体审查、对具有相似特征的贷款池进行细分和审查、基于各种主观因素进行估计[124,130] - 贷款利息在赚取时计入收入，仅在认为可收回时才计提，贷款逾期90天或管理层认为收回高度不确定时停止计提利息[129] - 2020年12月31日至2021年9月30日，净贷款总额减少1390.13万美元（13.9%）[145] - 截至2021年9月30日的三个月，毛贷款平均余额为9.08666亿美元，利息收入为1200.3万美元，收益率为5.24%；2020年同期平均余额为10.14675亿美元，利息收入为1032.4万美元，收益率为4.04%[151] - 截至2021年9月30日的九个月，毛贷款平均余额为9.74744亿美元，利息收入为3409.5万美元，收益率为4.68%；2020年同期平均余额为9.02083亿美元，利息收入为2897.8万美元，收益率为4.28%[154] - 2021年前三季度和前九个月公司无贷款损失拨备，2020年同期分别为19.3万美元和250.3万美元[165][184] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，非应计贷款总额为0[181] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司无不良债务重组贷款[181] - 2020年第二季度贷款损失拨备为186万美元，主要与新冠疫情相关的定性风险因素调整有关[185] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金较2020年12月31日增加5.4万美元至1135.1万美元，占总贷款的比例从1.12%升至1.30%[186] 公司流动性情况 - 截至2021年9月30日，公司和银行的表内流动性非常强劲，结合或有流动性资源，管理层认为银行有足够资源满足客户流动性需求[120] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为6.82113亿美元和2.26656亿美元[191] - 截至2021年9月30日，公司流动资产为7.68亿美元，占总资产的41.4%，较2020年12月31日的3.366亿美元和22.3%有所增加[204] - 2021年前九个月流动资产增加主要由于存款增加3.334亿美元和薪资保护计划贷款减免付款[205] - 截至2021年9月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款能力约为3.491亿美元，无未偿还预付款[206] - 公司与代理行维持2条信贷额度，可购买至多7000万美元联邦基金，截至2021年9月30日无预付款[206] - 公司在新冠疫情不确定和波动期间将继续监控流动性[207] 公司财务关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月公司净收入分别为455.4万美元和1287万美元，较2020年同期分别增加80.6万美元和383.2万美元[145] - 2021年第三季度和前九个月平均资产回报率（年化）分别为1.00%和1.01%，2020年同期分别为1.04%和0.91%；年化平均普通股权益回报率分别为13.01%和12.74%，2020年同期分别为12.19%和10.21%[145] - 2021年第三季度和前九个月净利息收入分别增加184.1万美元（16.1%）和469.7万美元（14.3%），主要因包括PPP贷款在内的盈利资产增加[145][147] - 2021年第三季度和前九个月非利息收入分别增加7.5万美元（6.1%）和34.8万美元（9.8%），主要因借记卡交易手续费和抵押贷款佣金增加[145] - 2021年第三季度和前九个月非利息支出分别增加90.6万美元（12.1%）和251.8万美元（11.5%），主要因人员增加、运营成本上升和递延成本减少[145] - 2020年12月31日至2021年9月30日，总资产增加3.45281亿美元（22.8%），投资证券增加245.04万美元（11.1%），存款增加3.33371亿美元（24.4%）[145] - 2021年前三季度和前九个月非利息收入分别为130.3万美元和388.3万美元，较2020年同期分别增加7.5万美元（6.1%）和34.8万美元（9.8%）[166] - 2021年前三季度和前九个月非利息支出分别为840.7万美元和2434.2万美元，较2020年同期分别增加90.6万美元（12.1%）和251.8万美元（11.5%）[172] - 2021年前三季度和前九个月所得税拨备分别为163.8万美元和419.7万美元，较2020年同期分别增加39.7万美元和119.8万美元[178] - 2021年前三季度和前九个月有效所得税税率分别为26.5%和24.6%，2020年同期为24.9%[178] 资产相关情况 - 某些资产按公允价值或成本与公允价值孰低在合并资产负债表中列示，必要时会建立估值备抵以确认资产减值[133] - 通过止赎或代替止赎获得的其他房地产（OREO）作为待售资产，初始按公允价值减去销售成本入账[135] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他不动产（OREO）为一处住宅用地，账面价值为0[182] - 截至2021年9月30日，不良资产较6月30日减少36.2万美元[183] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，不良资产与总资产、不良贷款与总贷款的比率均为0.00%[183] - 截至2021年9月30日，除一只账面价值为340.6万美元的共同基金被归类为权益证券外，所有投资证券均归类为可供出售证券[192] 存款情况 - 2021年前九个月，平均无利息活期存款余额较2020年同期增加1.57亿美元[149] - 截至2021年9月30日，总存款为17.0118亿美元，较2020年12月31日增加3.33371亿美元，增幅18.0%；九个月平均存款增加3.74919亿美元至15.47434亿美元[195] 资本比率情况 - 截至2021年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为13.7%（最低>10.5%），一级资本与风险加权资产比率为12.6%（最低>8.5%）等[202] - 截至2021年9月30日，公司总资本与风险加权资产比率为13.7%（最低>10.5%），一级资本与风险加权资产比率为12.6%（最低>8.5%）等[202] 信贷承诺与信用证义务情况 - 公司在日常业务中提供各种形式信贷额度，这些承诺不体现在资产负债表上[208] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司承诺提供的信贷额度分别为1.717亿美元和1.457亿美元[209] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司信用证义务分别为340万美元和290万美元[209] - 未使用信贷承诺对公司收入、费用、现金流和流动性的影响无法合理预测[209] 市场风险情况 - 关于市场风险的定性和定量披露，可查看公司2020年10 - K表年度报告第7项中的“市场风险”和“利率管理”部分[210] - 截至2021年9月30日，公司市场风险敞口自2020年12月31日以来无重大变化[210] - 公司将结合新冠疫情继续监控市场风险敞口[210] 利息收入与支出变化分析 - 2021年第三季度与2020年同期相比，净利息收入因规模和余额结构变化减少109.9万美元，主要由于PPP贷款还款8500万美元；因生息资产收益率和付息负债利率变化增加287万美元[158][160] - 2021年前九个月与2020年同期相比，净利息收入因生息资产余额增长和余额结构变化增加333.6万美元；因生息资产收益率和付息负债利率变化增加143万美元[161][163] - 2021年第三季度，总利息收入因规模变化减少94.6万美元，因利率变化增加276.7万美元，总计增加182.1万美元；总利息支出因规模变化增加7.6万美元，因利率变化减少103万美元，总计减少27万美元[158] - 2021年前九个月，总利息收入因规模变化增加356.7万美元，因利率变化增加103.1万美元，总计增加459.8万美元；总利息支出因规模变化增加23.1万美元，因利率变化减少399万美元，总计减少168万美元[161] 生息资产情况 - 截至2021年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为16.9851亿美元，利息收入为1380.4万美元，收益率为3.22%；2020年同期平均余额为13.50451亿美元，利息收入为1198.3万美元，收益率为3.52%[151] - 截至2021年9月30日的九个月，总生息资产平均余额为15.87767亿美元，利息收入为3902万美元，收益率为3.29%；2020年同期平均余额为12.3371亿美元，利息收入为3442.2万美元，收益率为3.72%[154]

贷款损失拨备与准备金情况 - 2021年上半年无贷款损失拨备，仅一笔36.2万美元贷款处于非应计状态，PPP贷款无需准备金[115] - 公司确定了五项关键会计估计，其中贷款损失准备金的核算涉及管理层重大判断和假设，至少每季度审查其方法和充足性[118] - 公司评估贷款损失准备金的方法分三个阶段，包括对个别贷款的具体审查、对具有相似特征的贷款池进行细分和审查、管理层基于各种主观因素进行估计[119] - 公司在必要时为贷款损失计提准备金，使贷款和租赁损失准备金达到与贷款组合风险水平相适应的水平[156] - 管理层至少每季度评估一次贷款组合的整体质量和当地市场的总体经济趋势，确定准备金的适当水平[156] - 2021年上半年无贷款损失拨备，2020年同期为231万美元，2020年Q2为186万美元[157][175] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金分别为1132.7万美元和1129.7万美元[174] - 2020年第二季度贷款损失准备金为186万美元，主要与新冠疫情相关的定性风险因素调整有关[176] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金较2020年12月31日增加3万美元至1132.7万美元，占总贷款的比例从1.12%升至1.20%[177] PPP贷款业务情况 - 2021年上半年公司根据第二轮PPP计划提供了总计1.01亿美元的新PPP贷款，2021年3月和6月分别录得PPP利息和手续费收入220.2万美元和479.3万美元[115] - 公司预计2021年绝大多数未偿还PPP贷款将获豁免，2021年第三和第四季度将确认较高贷款手续费收入，2022年将大幅下降[115] - 2020年4月公司获得5000万美元联邦住房贷款银行预付款，用于发放PPP贷款，并于2020年7月还清，截至2021年6月30日和2020年12月31日，无未偿还的联邦住房贷款银行预付款或任何形式的借款[188] 受新冠疫情影响的贷款情况 - 截至2021年6月30日，仅一个借贷关系的4笔总计838.1万美元贷款因新冠疫情出现经济困难，银行采取延期本金还款措施[115] 资产负债表流动性情况 - 截至2021年6月30日，公司和银行资产负债表内流动性强劲，结合或有流动性资源，银行有足够资源满足客户流动性需求[116] 贷款利息收入确认原则 - 贷款利息在赚取时计入收入，仅在认为可收回时才计提，贷款逾期90天或管理层认为收回高度不确定时停止计提利息[125] 资产列示与估值情况 - 某些资产按公允价值或成本与公允价值孰低在合并资产负债表中列示，必要时建立估值备抵以确认资产减值[126] 商业地产评估情况 - 公司对商业地产评估一般采用6%的销售成本折扣，无论物业规模大小[129] 净收入情况 - 2021年3个月和6个月净收入分别为396万美元和831.6万美元，较2020年同期分别增加137.9万美元和302.6万美元[138] 资产回报率与权益回报率情况 - 2021年3个月和6个月平均资产回报率（年化）分别为0.93%和1.02%，2020年同期为0.75%和0.84%；年化平均普通股权益回报率分别为11.77%和12.59%，2020年同期为8.80%和9.15%[138] 净利息收入情况 - 2021年3个月和6个月净利息收入分别增加84.2万美元（7.6%）和285.6万美元（13.4%），主要因包括PPP贷款在内的生息资产增加[138][140] - 自2020年初以来，净利息收入受COVID - 19影响，虽因PPP贷款利息和费用增加，但仍存在利率下降、经济衰退和客户流动性需求增加等风险[143] - 截至2021年6月30日的三个月，净利息收入为1223.9万美元，净利息利差为3.04%，净利息收益率为3.09%；2020年同期净利息收入为1140.1万美元，净利息利差为3.47%，净利息收益率为3.55%[144] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入为2472.1万美元，净利息利差为3.20%，净利息收益率为3.26%；2020年同期净利息收入为2180.1万美元，净利息利差为3.64%，净利息收益率为3.72%[146] - 2021年第二季度与2020年同期相比，因生息资产余额增长和余额结构变化，净利息收入增加49.9万美元；生息资产收益率和付息负债利率变化使净利息收入增加33.9万美元[149][151] - 2021年前六个月与2020年同期相比，因生息资产余额增长和余额结构变化，净利息收入增加421.3万美元；近期联邦公开市场委员会降息导致生息资产收益率和付息负债利率下降，使净利息收入减少129.3万美元[153][155] 非利息收入情况 - 2021年3个月和6个月非利息收入分别增加38.2万美元（37.3%）和27.3万美元（11.8%），主要因存款账户服务费、借记卡交易费增加和一项股权证券未实现损失减少[138] - 2021年Q2和上半年非利息收入分别为140.5万美元和258万美元，较2020年同期分别增长38.2万美元（37.3%）和27.3万美元（11.8%）[158] - 2021年服务收费Q2增加5.4万美元，上半年减少3.8万美元；借记卡交易手续费Q2和上半年分别增加11.5万美元和20.1万美元[159] 非利息支出情况 - 2021年3个月和6个月非利息支出分别增加134.1万美元（19.5%）和161.2万美元（11.3%），主要因人员增加、服务贷款和存款组合的运营成本增加以及PPP贷款递延成本减少[138] - 2021年Q2和上半年非利息支出分别为821.5万美元和1593.5万美元，较2020年同期分别增长134.1万美元（19.5%）和161.2万美元（11.3%）[163] 所得税拨备情况 - 2021年Q2和上半年所得税拨备分别为121.8万美元和255.9万美元，较2020年同期分别增加36.4万美元和80.1万美元，有效所得税税率从24.9%降至23.5%[169] 资产项目变化情况 - 2020年12月31日至2021年6月30日，总资产增加2.52986亿美元（16.7%），净贷款总额减少697.03万美元（7.0%），投资证券增加195.99万美元（8.9%），存款增加2.46671亿美元（18.0%）[138] 净利息收益率与相关利率情况 - 2021年3个月和6个月净利息收益率分别为3.09%和3.56%，2020年同期为3.55%和3.72%，主要因存款增长和FOMC降息影响[141] - 2021年3个月和6个月生息资产收益率较2020年同期分别下降49和51个基点[141] - 2021年3个月和6个月计息负债资金成本较2020年同期分别下降5和7个基点[142] 生息资产与付息负债情况 - 截至2021年6月30日的三个月，总生息资产平均余额为15.86575亿美元，利息收入1249.8万美元，收益率3.16%；2020年同期平均余额为12.8817亿美元，利息收入1170.8万美元，收益率3.65%[144] - 截至2021年6月30日的三个月，总付息负债平均余额为8.97998亿美元，利息支出25.9万美元，利率0.12%；2020年同期平均余额为7.19032亿美元，利息支出30.7万美元，利率0.17%[144] - 截至2021年6月30日的六个月，总生息资产平均余额为15.31477亿美元，利息收入2521.7万美元，收益率3.32%；2020年同期平均余额为11.74699亿美元，利息收入2243.8万美元，收益率3.83%[146] - 截至2021年6月30日的六个月，总付息负债平均余额为8.62418亿美元，利息支出49.6万美元，利率0.12%；2020年同期平均余额为6.64913亿美元，利息支出63.7万美元，利率0.19%[146] 不良资产情况 - 截至2021年6月30日，非应计贷款为36.2万美元，2020年12月31日为0[172] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司无不良债务重组贷款[172] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，其他不动产（OREO）为零[173][174] - 截至2021年6月30日，不良资产较2020年12月31日增加36.2万美元，不良资产与总资产比率为0.02%[174] 现金及现金等价物情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司现金及现金等价物分别为5.25802亿美元和2.26656亿美元[182] 投资证券情况 - 截至2021年6月30日，除一只账面价值为341.3万美元的共同基金被归类为权益证券外，所有投资证券均归类为可供出售证券[183] 存款情况 - 截至2021年6月30日，总存款为16.1448亿美元，较2020年12月31日增加2.46671亿美元，增幅18.0%；六个月平均存款增加3.59831亿美元至14.89928亿美元[185] 资本与风险加权资产比率情况 - 截至2021年6月30日，银行总资本与风险加权资产比率为13.7%（最低要求>10.5%），一级资本与风险加权资产比率为12.6%（最低要求>8.5%）[193] - 截至2021年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为13.7%（最低要求>10.5%），一级资本与风险加权资产比率为12.6%（最低要求>8.5%）[193] 流动资产情况 - 截至2021年6月30日，公司流动资产为6.011亿美元，占总资产的比例为34.1%，而2020年12月31日分别为3.366亿美元和22.3%[195] 公司资金收益与需求情况 - 公司预计银行层面有足够收益，未来十二个月可为公司提供股息以满足资金需求[194] 借款能力与信贷额度情况 - 截至2021年6月30日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款能力约为3.314亿美元，无未偿还预付款[196] - 公司与代理行维持2条信贷额度，可购买至多7000万美元联邦基金，截至2021年6月30日无预付款[196] 流动性监控情况 - 公司将持续监控新冠疫情期间的流动性[197] 信贷承诺与信用证义务情况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司提供信贷承诺分别为1.671亿美元和1.457亿美元[198] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司信用证义务分别为340万美元和290万美元[198] 未使用信贷承诺影响情况 - 无法合理预测未使用信贷承诺对公司收入、费用、现金流和流动性的影响[199] 市场风险敞口情况 - 截至2021年6月30日，公司市场风险敞口自2020年12月31日以来无重大变化[200] - 公司将持续监控新冠疫情下的市场风险敞口[200]

员工工作状态 - 截至2020年3月31日约81%行政人员和17%分行员工远程工作，到2021年3月31日多数已返回办公室[115] 信贷业务数据 - 2021年第一季度仅一笔36.2万美元贷款处于非应计状态，信贷质量保持强劲[116] - 2021年第一季度公司根据第二轮薪资保护计划（PPP）提供了总计8700万美元的新PPP贷款[116] - 截至2021年3月31日的三个月内，PPP利息和手续费收入达259万美元[116] - 截至2021年3月31日，非应计贷款为36.2万美元，2020年12月31日为零[172] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司无不良债务重组贷款[172] - 截至2021年3月31日，不良资产较2020年12月31日增加36.2万美元[175] 关键会计估计与资产列示 - 公司确定了五项关键会计估计，其中包括贷款损失准备金[119] - 贷款损失准备金评估方法分三个阶段，包括对个别贷款的具体审查、对具有相似特征的贷款池进行细分和审查以及基于各种主观因素的管理层估计[120] - 利息在贷款被视为可收回时计入收入，贷款逾期90天或管理层认为收款高度不确定时停止计息[126] - 某些资产按公允价值或成本与公允价值孰低在合并资产负债表中列示，必要时建立估值备抵以确认资产减值[127] - 不良贷款按公允价值或更低价值列示，必要时根据抵押物公允价值减去清算成本建立备抵[128] - 其他不动产（OREO）按公允价值减去销售成本初始入账，后续公允价值下降通过资产减记记录[129] 财务关键指标变化 - 2021年第一季度公司净收入435.7万美元，较2020年同期增加164.8万美元[138] - 2021年第一季度年化平均资产回报率为1.12%，2020年同期为0.95%；年化平均普通股权益回报率为13.44%，2020年同期为9.52%[138] - 2021年第一季度公司未计提贷款损失准备金，2020年同期为45万美元[139] - 2021年第一季度净利息收入增加201.4万美元，增幅19.7%[139] - 2021年第一季度非利息收入减少10.8万美元，降幅8.4%[139] - 2021年第一季度非利息支出增加27.1万美元，增幅3.6%[139] - 2020年12月31日至2021年3月31日，总资产增加15391.6万美元，增幅10.2%；总净贷款增加1417.7万美元，增幅1.4%；投资证券减少171.2万美元，降幅0.8%；存款增加14997.6万美元，增幅11.0%[139] - 2021年第一季度净利息收益率为3.43%，2020年同期为3.93%[142] - 2021年第一季度生息资产收益率较2020年同期下降57个基点[142] - 2021年第一季度计息负债资金成本较2020年同期下降10个基点[143] - 2021年第一季度净利息收入因生息资产余额增长增加362.7万美元，因收益率和利率下降减少154.5万美元[152] - 2021年第一季度未计提贷款损失准备金，2020年同期计提45万美元[154] - 2021年第一季度非利息收入为117.6万美元，较2020年同期减少10.8万美元，降幅8.4%[155] - 2021年第一季度非利息支出为772万美元，较2020年同期增加27.1万美元，增幅3.6%[162] - 2021年第一季度所得税准备金为134.1万美元，较2020年同期增加43.7万美元，有效税率为23.5%[169] 非利息收入明细变化 - 2021年第一季度服务收费减少9.2万美元，借记卡交易手续费收入增加8.6万美元[156] 贷款损失准备金情况 - 2020年6月30日止三个月贷款损失准备金为186万美元，主要与新冠疫情相关的定性风险因素调整有关[177] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金较2020年12月31日增加1.5万美元至1131.2万美元，占总贷款的百分比降至1.10%，2020年12月31日为1.12%[178] 资产分类情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，其他不动产均为一处住宅用地，账面价值为零[173] - 截至2021年3月31日，除一只账面价值为339.7万美元的共同基金被归类为权益证券外，所有投资证券均被归类为可供出售证券[184] 存款数据 - 截至2021年3月31日，总存款为15.17785亿美元，较2020年12月31日增加1.49976亿美元，增幅11.0%；2021年第一季度平均存款较2020年同期增加4.1813亿美元至14.32231亿美元[187] 借款情况 - 2020年4月公司获得5000万美元联邦住房贷款银行（FHLB）预支款项，截至2021年3月31日已全部还清[190] - 截至2021年3月31日，公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款能力约为3.364亿美元，无未偿还预付款[199] - 公司与代理银行维持2条信贷额度，可购买高达7000万美元的联邦基金，截至2021年3月31日无预付款[199] 资本比率情况 - 截至2021年3月31日，银行总资本与风险加权资产比率为13.4%（最低要求>10.5%），一级资本与风险加权资产比率为12.2%（最低要求>8.5%）等[195] - 截至2021年3月31日，公司总资本与风险加权资产比率为13.4%（最低要求>10.5%），一级资本与风险加权资产比率为12.2%（最低要求>8.5%）等[195] 流动性情况 - 公司主要流动性来源是银行股息，预计未来十二个月银行有足够收益支付股息以满足公司资金需求[196] - 截至2021年3月31日，公司流动资产为4.537亿美元，2020年12月31日为3.366亿美元[198] - 截至2021年3月31日，公司流动资产占总资产的百分比为27.2%，2020年12月31日为22.3%[198] - 2021年前三个月流动资产增加，主要因存款增加1.5亿美元[198] 信贷承诺与义务 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司承诺提供的信贷额度分别为1.645亿美元和1.457亿美元[202] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司信用证项下的义务分别为330万美元和290万美元[202] 市场风险敞口 - 截至2021年3月31日，公司的市场风险敞口自2020年12月31日以来无重大变化[203]

公司股本结构 - 公司获授权发行5000万股无面值普通股，截至2020年12月31日，已发行和流通8218873股；授权发行1000万股无面值优先股，无已发行和流通股份[20] 公司机构设置 - 截至2020年12月31日，公司有17个全方位服务分行和1个贷款业务办公室[24] - 截至2020年6月30日，公司主要服务区域有274个银行办事处[63] - 截至2020年6月30日，四家最大竞争银行在公司主要服务区域共有113个分行[63] 业务区域分布 - 约98%的贷款和约90%的存款来自中央山谷地区，该地区包括斯坦尼斯劳斯、圣华金和图奥勒米县，总人口超300万[27] 贷款权限与限额 - 公司最高管理贷款权限或联合权限中，房地产担保贷款上限为500万美元，非房地产和现金担保贷款上限为250万美元，无担保贷款上限为150万美元，或当借款人未偿还总承诺超过500万美元时需联合批准[31] - 截至2020年12月31日，银行无担保贷款法定贷款限额为1940万美元，特定担保贷款额外限额为1300万美元，银行一级资本加贷款损失准备金总计1.297亿美元[32] 贷款组合构成 - 截至2020年12月31日，消费和商业房地产贷款占贷款组合的68%，其中96%为商业房地产贷款[34] - 截至2020年12月31日，公司贷款投资组合中约68%为房地产相关贷款[68] 商业房地产贷款情况 - 截至2020年12月31日，整个商业房地产投资组合的总贷款价值比为52.2%，非业主占用商业房地产占银行总承诺的45.4%，其贷款价值比为37.8%，产品类型中商业房地产办公室贷款占未偿还商业房地产贷款承诺总额的22.3%[42] - 商业房地产贷款通常期限为10年，本金和利息最长可25年摊销，贷款价值比不超过评估价值或购买价格的75%[35] 建设贷款情况 - 建设贷款期限一般为1年，可延期，开发商需投资15%的股权资本，贷款价值比不超过预期完工价值的75%[36] 迷你定期贷款情况 - 迷你定期贷款还款期限为20 - 25年，3 - 5年需一次性还清大额尾款[37] 公司资产情况 - 截至2020年12月31日，公司拥有400.3万美元联邦住房贷款银行股票[55] - 截至2020年12月31日，公司持有的银行拥有人寿保险现金退保价值为2532.5万美元[164] 公司借款限额 - 截至2020年12月31日，公司与联邦住房贷款银行的借款限额约为3.18亿美元[56] 公司存款情况 - 截至2020年6月30日，公司总存款约13亿美元，占主要服务区域总存款的约2.5%[63] - 截至2020年6月30日，主要服务区域总存款约524亿美元，平均每个办事处存款约2.69亿美元[63] 公司员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有191名员工，其中全职161人，兼职30人[69] SBA贷款服务 - 公司SBA贷款服务重点关注少数族裔拥有的企业，市场区域包括加州中央山谷和东塞拉利昂的全服务银行办事处所在地区[48] 存款账户业务 - 公司提供多种存款账户，包括定期存单、储蓄账户、货币市场账户等，以吸引短期和长期存款[51] 公司营销方式 - 公司通过当地广告、促销活动和个人联系进行营销，强调个性化客户服务[59] 金融法规要求 - 2010年多德 - 弗兰克法案要求对资本进行持续压力测试，提高资本和流动性要求等，适用于不同规模金融机构[85] - 资产超500亿美元的大银行需进行年度压力测试、制定早期补救措施或所谓的生前遗嘱，董事会需设含风险专家的风险委员会[87] - 2009年末资产少于150亿美元的存款机构控股公司，2020年3月19日前发行的信托优先证券在计算监管资本时可获豁免[87] - 联邦存款保险评估基数改为合并资产减有形资本，提高大银行保险费，对小银行影响较小[87] - 联邦存款保险永久限额为25万美元，取消对活期存款支付利息的联邦禁令[87] - 消费者金融保护局有权直接检查资产达100亿美元及以上的金融机构[87] - 巴塞尔协议III规定新的最低普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，一级风险资本要求为6.0%，最低非风险杠杆比率为4.00%[95] - 2016 - 2019年逐步引入2.5%的风险加权资产资本保护缓冲，未达标将限制银行支付股息等能力[95] - 2013年7月，FRB等机构修订资本要求，规定普通一级资本最低要求为风险加权资产的4.5%，一级风险资本最低要求为6.0%，逾期超90天或非应计状态风险权重为150%，资本保护缓冲需超普通一级资本的2.5%[186] - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC最低存款保险储备比率从1.15%提高到1.35%，FDIC计划在2020年12月31日前达标[193] - FDIC对资产超100亿美元机构征收临时附加费，设定指定储备比率为2.0，高于最低储备比率[194] 银行资本比率 - 截至2020年和2019年12月31日，银行总风险资本比率分别为13.1%和12.3%，一级风险资本比率分别为12.0%和11.3%，普通股一级风险资本比率分别为12.0%和11.3%[97] - 截至2020年和2019年12月31日，银行杠杆资本比率分别为8.0%和9.5%[98] 公司保险情况 - 公司存款由FDIC保险，每位储户最高保额为25万美元[106] FICO评估与CRA检查 - FICO评估于2019年底结束，最后一次收款在2019年3月29日的FDIC季度认证报表发票上[107] - 2019年10月公司接受FRB的CRA绩效检查，获得“杰出”的CRA评估评级[109] 公司法律合规 - CCPA于2020年生效并可执行，CPRA于2020年11月通过，公司需遵守这两项法律[113] - 公司需遵守1933年法案、1934年法案、萨班斯 - 奥克斯利法案、多德 - 弗兰克法案等联邦和州法律法规，以及纳斯达克上市标准和公司治理规则[118][119] - 《加州消费者隐私法案》2020年生效，《加州隐私权利法案》2020年11月通过，将于2023年1月1日生效，部分条款追溯至2022年1月1日，实施条例预计2022年7月1日前发布，2023年7月1日开始执行[177][191] - 公司受联邦和州隐私及数据安全法约束，如《格拉姆 - 利奇 - 比利雷法案》等[176][190] - 公司使用信用局数据受《公平信用报告法》监管，类似州法律可能有额外要求[178][192] 公司联系方式 - 公司网站为http://www.ovcb.com，会在合理时间内免费提供相关报告和信息[123] - 公司联系地址为加利福尼亚州奥克利市北三街125号，联系电话为209 - 844 - 7578[125] 银行股息支付 - 银行向公司支付现金股息受加州金融法典限制，若超出限制需FRB预先批准，管理层预计2021年银行有足够收益支付股息[103] - 公司支付现金股息取决于特定时期的收益和满足某些资本要求，且受加州一般公司法限制[217][218] 存款保险费评估 - 资产达100亿美元及以上的机构按计分卡方法评估存款保险费，还需缴纳多德 - 弗兰克法案规定的临时附加费，保费按机构总资产减去一级资本的金额评估[108] 银行与公司交易限制 - 银行与公司的交易受联邦储备法第23A和23B节以及联邦储备条例W的定量和定性限制[117] 利率政策影响 - 2020年3月美联储将联邦基金目标利率降至0%-0.25%区间，导致公司盈利资产收益率下降[128] PPP贷款相关 - 2020年3月27日《CARES法案》签署成为法律，包含3490亿美元的PPP贷款计划，首轮资金耗尽后，财政部宣布第二轮提供310亿美元[131] - 2020年6月5日前获批的PPP贷款期限为两年，之后获批的为五年，所有PPP贷款利率为1%[132] - 公司作为PPP贷款参与方，面临客户或其他方诉讼风险，以及SBA可能不提供部分或全部贷款担保的风险[131] 新冠疫情影响 - 公司业务和客户受新冠疫情负面影响，公司大幅增加信贷损失拨备，但无法确定增加额度是否充足[127] 公司业务战略风险 - 公司业务战略包括可持续增长计划，若无法实现或有效管理增长，财务状况和经营业绩可能受负面影响[136] 公司业务依赖因素 - 公司业务依赖经济状况，主要市场集中在中央山谷和东部内华达山脉，当地经济不利会影响公司增长和盈利[140] 公司贷款风险 - 公司贷款活动存在风险，贷款损失拨备可能不足以弥补实际损失，确定拨备水平具有主观性[142] - 公司商业房地产贷款本金较高，还款依赖外部因素，信用风险高于住宅房地产贷款[147] - 若公司商业房地产贷款违约，抵押物持有期长，单笔贷款冲销可能高于住宅或消费贷款组合[149] - 公司面临商业和工业贷款还款风险，还款依赖借款人现金流且抵押物价值可能波动[150] 公司其他风险 - 公司因美国和加州经济疲软取得部分房产所有权，面临环境负债风险[151] - 公司面临利率风险，利率上升或下降都可能降低净利息收入[152][153] - 公司开展新业务、新产品或战略项目可能面临风险，影响经营结果[154][155] - 公司市场竞争激烈，竞争对手资源更丰富，可能限制公司增长和盈利[156] - 公司企业风险管理框架可能无法有效降低风险，导致意外损失[159] - 公司声誉面临多种威胁，负面宣传可能导致客户、投资者和员工流失[161] - 公司面临流动性风险，资金来源受限可能影响财务状况[162] - 公司安全措施可能不足以防范网络攻击、系统故障等技术风险，影响业务和声誉[170][172] - 恶劣天气、自然灾害、战争或恐怖主义行为等外部事件可能影响公司存款基础稳定性、借款人还款能力，导致收入损失和额外费用[200] 公司资本情况 - 2020年12月31日，公司净递延所得税资产为140万美元，无法保证能全部实现[195] - 公司当前资本水平超要求，但未来可能因收购、增长过快等因素下降，更严格资本要求或致股权回报率降低等[187] 公司商誉情况 - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，2020年12月31日评估显示不太可能存在减值[196][197] 公司人员依赖风险 - 公司依赖关键员工，高管意外离职可能对业务产生不利影响[199] 公司股权收购限制 - 联邦银行法规规定，未经联邦银行监管机构事先批准，任何个人或公司不得收购公司超过10%的普通股[201] 公司反收购条款影响 - 公司章程和细则、加州公司法和联邦法规中的反收购条款可能延迟、推迟或阻止第三方收购公司，影响公司普通股市场价格[201] 激进股东影响 - 激进股东可能与公司产生分歧，寻求选举自己的候选人进入董事会，挑战公司战略和治理，影响公司盈利能力和业务前景[202] 公司内部控制风险 - 若公司未能有效维持内部控制，可能影响准确及时编制财务报表的能力，损害投资者对公司的看法[203] 证券分析师影响 - 证券或行业分析师不发布研究报告、发布负面报告，可能导致公司股价和交易量下降[204] 公司股价波动因素 - 公司普通股价格可能因多种因素大幅波动，包括经营业绩、分析师报告、市场条件等[205][207] 公司法律诉讼情况 - 公司不时会参与普通业务过程中产生的索赔和法律诉讼，但目前无重大未决诉讼事项[211][212] 公司股东情况 - 2021年3月26日，公司普通股有大约378名登记股东，8235939股流通在外[216]