股权结构 - 截至2023年10月5日，公司发行并流通的A类普通股为8350065股，B类普通股为1550000股[2] - 2021年5月27日，公司向保荐人发行718.75万股B类普通股，2021年11月25日，保荐人放弃143.75万股，2023年5月25日，420万股B类普通股转换为A类普通股，截至2023年6月30日，B类普通股发行和流通股数为155万股[33][40] - 公司授权发行最多100万股优先股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，无优先股发行或流通[38] - 公司授权发行最多2亿股A类普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，发行和流通股数分别为835.0065万股和2300万股，其中可能赎回股数分别为415.0065万股和2300万股[38] - 公司授权发行最多2000万股B类普通股，截至2023年6月30日和2022年12月31日，发行和流通股数分别为155万股和575万股[39][40] - 2023年5月25日，赞助商将420万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，使A类普通股发行和流通总数达2720万股[65] 财务状况 - 截至2023年6月30日，公司现金为461464美元，可售证券为242914021美元，总资产为243375485美元[4] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为200385533美元，非流动负债为928000美元，总负债为201313533美元[4] - 2023年第二季度，公司运营成本为370139美元，运营亏损为370139美元[5] - 2023年上半年，公司运营成本为648916美元，运营亏损为648916美元[5] - 2023年第二季度，公司其他收入为2618398美元，税前收入为2248259美元，净利润为1657247美元[5] - 2023年上半年，公司其他收入为4601597美元，税前收入为3952681美元，净利润为2841712美元[5] - 2023年第二季度，可赎回A类普通股加权平均流通股数为18650015股，基本和摊薄后每股净利润为0.10美元[5] - 2023年上半年，可赎回A类普通股加权平均流通股数为20812991股，基本和摊薄后每股净利润为0.16美元[5] - 2023年第二季度和上半年，不可赎回A类和B类普通股加权平均流通股数均为5750000股，基本和摊薄后每股净亏损分别为0.03美元和0.08美元[5] - 2023年上半年净收入为284.17万美元，2022年同期为1374.1万美元[7] - 2023年6月30日现金为46.15万美元，2022年12月31日为5.09万美元[7][11][16] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，营运资金赤字分别为1.999亿美元和92.95万美元[11] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，衍生负债分别为92.8万美元和52.705万美元[20] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可能赎回的A类普通股分别为4150065股和2300万股，按赎回价值列示为临时权益[22] - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录增值240.4208万美元和492.9508万美元[22] - 2023年第二季度，公司净收入为165.7247万美元，扣除A类可赎回股份增值后净收入为 - 74.6961万美元[25] - 2023年上半年，公司净收入为284.1712万美元，扣除A类可赎回股份增值后净收入为 - 208.7796万美元[26] - 2023年第二季度，A类可赎回普通股和不可赎回普通股分配比例分别为80%和20%[25] - 截至2023年6月30日，无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[23] - 截至2022年6月30日的六个月，公司净收入为1374.103万美元，每股基本和摊薄净收入A类为0.48美元，A类和B类非赎回股为0.47美元[27] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别欠关联方29.6207万美元和24.455万美元[36] - 自2021年12月10日起至完成首次业务合并或清算，公司每月需向保荐人支付1.5万美元行政支持服务费，2023年和2022年截至6月30日的三、六个月分别支付1.05万美元，2022年截至6月30日的六个月支付5.1万美元[37] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，无营运资金贷款未偿还[35] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司的认股权证负债分别为92.8万美元和52.705万美元[50] - 2023年6月30日，公司持有的信托账户中的有价证券为2.42914021亿美元，应付股份赎回款为1.97694657亿美元[50] - 2023年6月30日和2022年6月30日，公司的衍生认股权证负债分别为92.8万美元和293.7万美元[51][52] - 2023年第二季度和上半年，公司分别记录了59.1012万美元和111.0969万美元的所得税拨备，有效税率分别为26.3%和28.1% [54] - 2023年第二季度净收入为165.7247万美元，2023年上半年净收入为284.1712万美元；2022年第二季度净收入为337.1189万美元，2022年上半年净收入为1374.103万美元[62] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司现金分别为46.1464万美元和5.0858万美元，营运资金赤字分别为1.99924069亿美元和92.9527万美元[64] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外安排[66] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无长期债务、资本租赁、经营租赁或长期负债；承销商已放弃805万美元递延承销费[67] 首次公开募股 - 2021年12月14日完成首次公开募股，出售2300万个单位，每个单位10美元，总收益2.3亿美元[8] - 首次公开募股同时，向赞助商私募出售1170万份认股权证，每份1美元，收益1170万美元[8] - 首次公开募股后，2.346亿美元存入信托账户[8] - 2021年12月14日IPO结束后，2.346亿美元净收益存入信托账户[17] - 保荐人以每股1美元价格购买1170万份私募认股权证，共1170万美元，920万美元收益存入信托账户[31][32] - 2021年12月14日公司完成首次公开募股，发售2300万单位，每单位售价10美元，总收益2.3亿美元；同时完成私募配售，发售1170万认股权证，每单位1美元，收益1170万美元[59] - 2021年12月14日公司完成2300万股单位的IPO，发行价为每股10美元，总收益2.3亿美元，支付承销费460万美元，信托账户存入2.346亿美元，IPO其他成本和费用为1285218美元[79] 业务合并相关 - 2023年6月9日股东大会批准将完成首次业务合并时间从6月14日延长至9月14日[8] - 2023年9月11日，董事会批准将完成首次业务合并的日期从2023年9月14日延长至2023年10月14日[55] 股份赎回 - 投票批准延期提案时，1884.99万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额1.977亿美元[9] - 2023年6月9日，18849935股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额为1.97694657亿美元[22] - 2023年7月7日，受托人赎回信托账户中1.97694657亿美元有价证券，用于支付18849935股A类普通股赎回款[17] - 2023年7月7日，受托人处理了1884.9935万股A类普通股的赎回，并从信托账户中提取1.97694657亿美元支付赎回款[55] - 与批准延期修正案提案的投票相关，18849935股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.49美元，总赎回金额为1.97694657亿美元[80] 认股权证相关 - 公司发行2320万份认股权证，包括1150万份公开认股权证和1170万份私募认股权证，按ASC 815 - 40准则将其作为负债核算[41] - 公开认股权证在业务合并完成30天后可行使，有效期为业务合并完成后五年，或在赎回或公司清算时提前到期[41] - 当A类普通股每股价格达到或超过18美元，公司可按每份0.01美元赎回全部公开认股权证[42] - 当A类普通股每股价格达到或超过10美元，公司可按每份0.10美元赎回全部认股权证，持有人可在赎回前无现金行权[43] - 若公司在特定条件下发行A类普通股或股权关联证券，认股权证行使价、赎回触发价将进行调整[45] - 私募认股权证在业务合并完成30天后才可转让，特定情况下不可赎回且可无现金行权[45] - 截至2023年6月30日，认股权证分类未发生变化[46] 其他事项 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免[14] - 创始人股份、私募认股权证等持有人有权要求公司进行最多三次注册（不包括简式注册），公司承担注册费用[47] - 承销商获45天选择权，可按IPO价格减去承销折扣购买最多300万份额外单位，已于2021年12月14日全部行使[48] - 承销商获承销佣金460万美元，递延费用805万美元，2022年8月22日承销商放弃递延费用，该费用计入累计亏损[48] - 2023年5月25日公司与赞助商和第三方达成非赎回协议，涉及400万股A类普通股[8] - 2023年5月25日公司与第三方签订非赎回协议，第三方同意不赎回400万股A类普通股，公司发起人同意最多转让149.9996万股B类普通股给第三方[49] - 2023年5月25日公司和发起人与第三方签订非赎回协议，第三方同意不赎回400万股A类普通股，发起人同意最多转让1499996股B类普通股，其中50万股在延期完成时转让，额外166666股从2023年9月14日起每月转让[70] - 公司确定在延期完成时转让给第三方的50万股B类普通股的超额公允价值为386961美元[70] - 2023年8月22日，公司收到纽交所通知，因其未按时提交2023年第二季度的10 - Q表格季度报告，不符合继续上市要求，需在2024年2月21日前提交以恢复合规[55] - 截至2023年6月30日，公司尚未开始运营，所有活动与组建、IPO及寻找业务合并目标有关[60][61] - 预计未来12个月主要流动性需求包括办公等服务约18万美元、业务合并相关费用30万美元、监管报告法律会计费用30万美元、纽交所上市费8.5万美元、营运资金20万美元[64] - 管理层预计当前营运资金无法满足未来12个月流动性需求，计划向管理团队、赞助商或其关联方寻求贷款，最高150万美元贷款可按贷款人选择转换为认股权证[64] - 2023年6月30日，确定私人配售认股权证公允价值的关键输入参数中，普通股价格为10.52美元，无风险利率为4.05%，波动率为0.00% [53] - 公司估计延期完成时转让的50万股B类普通股的公允价值为38.7万美元，即每股0.77美元[54] - 2021年12月13日承销商全额行使45天超额配售选择权，于12月14日完成300万股额外单位的销售，IPO承销佣金为460万美元，递延费用805万美元于2022年8月22日被承销商放弃[69] - 截至2023年6月30日，公司未识别出关键会计估计[71] - 公司认为由于信托账户投资的短期性质，不会有重大利率风险敞口[73] - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因现金流量表内部控制存在重大缺陷而无效[74] - 2023年第二季度公司未出售任何未注册的股权证券[78] - 截至2023年6月30日财季，公司内部控制没有发生重大变化[76]

公司资产与财务状况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为2.40625066亿美元，较2022年12月31日的2.38262965亿美元有所增加[3] - 截至2023年3月31日，现金余额为1.6721万美元，较2022年12月31日的5.0858万美元减少[3][6] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为16721美元和50858美元，营运资金赤字分别为1728262美元和929527美元[10] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户分别持有2.40509813亿美元和2.37984513亿美元[27] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司可交易证券资产分别为2.40509813亿美元和2.37984513亿美元[55] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为1.6721万美元和5.0858万美元，营运资金赤字分别为172.8262万美元和92.9527万美元[65] 公司收入情况 - 2023年第一季度净收入为118.4465万美元，而2022年同期为1036.984万美元[4] - 2023年第一季度可赎回A类普通股基本和摊薄后每股净收入为0.06美元，不可赎回B类普通股基本和摊薄后每股净（亏损）收入为 - 0.05美元[4] - 2023年第一季度净收入为118.4465万美元，2022年同期为1036.984万美元[23][24] - 2023年第一季度A类可赎回普通股和非可赎回普通股分配净收入比例分别为80%和20%，2022年同期相同[23][24] - 2023年第一季度，公司净收入为118.4465万美元，包括信托账户证券股息收入252.53万美元，以及认股权证负债公允价值变动损失等费用[64] - 2022年第一季度，公司净收入为1036.984万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益1085.2万美元等[64] 公司股份情况 - 2023年第一季度可赎回A类普通股加权平均流通股数为2300万股，不可赎回B类普通股加权平均流通股数为575万股[4] - 截至2023年3月31日，A类普通股待赎回股份为2300万股，金额为2.40509813亿美元；B类普通股发行和流通股数为575万股，金额为575美元[3][5] - 截至2022年7月17日，公司发行并流通的A类普通股为2720万股，B类普通股为155万股[1] - 截至2023年3月31日，2300万股A类普通股可能被赎回，按赎回价值作为临时权益列示；2023年第一季度记录了2525300美元的增值，以重新计量可能赎回的A类普通股价值至240509813美元[20] - 2023年6月9日，18849935股A类普通股股东行使赎回权，赎回价格约为每股10.49美元，总赎回金额为197694657美元[20] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，A类普通股发行并流通且可能被赎回的股份为2300万股；2023年5月25日，A类普通股发行并流通的股份总数达2720万股，其中420万股由发起人持有且不可赎回，2300万股可能被赎回；2023年6月9日，A类普通股发行并流通且可能被赎回的股份为415.0065万股[38] - 公司有权发行最多2000万股B类普通股；2021年5月27日，公司向发起人发行718.75万股B类普通股；2021年11月25日，发起人无偿交回143.75万股B类普通股；截至2023年3月31日和2022年12月31日，B类普通股发行并流通的股份为575万股；2023年5月25日，B类普通股发行并流通的股份为155万股[40] - 2023年5月25日，公司与第三方达成非赎回协议，第三方承诺不赎回400万股A类普通股，公司赞助方同意最多转让1499996股B类普通股[59] - 2023年5月25日，赞助方将420万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换后公司有2720万股A类普通股和155万股B类普通股发行在外[59] - 批准延期提案投票中，18849935股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额达1.97694657亿美元，剩余4150065股A类普通股发行在外且可能被赎回[59] - 2023年5月25日，发起人将4200000股B类普通股按1:1转换为A类普通股，使A类普通股发行和流通总数达27200000股[66] - 2023年6月9日，18849935股A类普通股持有人行使赎回权，获现金197694657美元，剩余4150065股A类普通股可赎回，信托账户余额43525120美元[66] 公司现金流情况 - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为157.897万美元，2022年同期使用的净现金为150.3029万美元[6] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为161.3107万美元，2022年同期无相关数据[6] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为0，2022年同期为8.3581万美元[6] - 截至2022年3月31日，经营活动使用的净现金为1503029美元，净收入为10369840美元[66] 公司首次公开募股情况 - 2021年12月14日公司完成首次公开募股，出售2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元；同时私募1170万认股权证，收益1170万美元[7] - 首次公开募股结束后，2.346亿美元存入信托账户，用于投资美国政府证券或货币市场基金[7][15] - 2021年12月14日IPO结束时，公司出售2300万单位，每单位10美元，所得净收益部分存入信托账户[27] - 2021年12月14日，公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位含1股A类普通股和半份认股权证，募资2.3亿美元；同时完成私募配售，出售1170万份认股权证，募资1170万美元[62] - 2021年12月14日，2.346亿美元净收益存入信托账户，用于业务合并[62] - 2021年12月14日完成IPO，发行23000000个单位，每个单位售价10美元，总收益230000000美元，支付承销费4600000美元[82] - 截至2021年12月14日，IPO相关其他成本和费用为1285218美元[82] 公司业务合并时间延长情况 - 2023年6月9日，股东批准将完成首次业务合并的时间从2023年6月14日延长至2023年9月14日，并允许董事会最多再延长6次，每次1个月，最长至2024年3月14日[8] - 公司初始业务合并完成日期从2023年6月14日延至2023年9月14日，董事会可再延长6次，每次1个月，最长至2024年3月14日[59][63] 公司认股权证情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，衍生负债中的认股权证负债分别为1069150美元和527050美元[18] - 公司对与首次公开募股相关发行的2320万份认股权证（1150万份公开认股权证和1170万份私募认股权证）按照相关准则处理，将每份认股权证作为负债按公允价值分类[41] - 公开认股权证在业务合并完成30天后可行使，自业务合并完成起五年到期，或在赎回或公司清算时提前到期[44] - 若业务合并完成后第60个工作日，覆盖公开认股权证行权可发行A类普通股的注册声明未生效，认股权证持有人可按规定“无现金方式”行权[46] - 当A类普通股每股价格等于或超过18美元，公司可按每股0.01美元的价格赎回全部公开认股权证，需提前30天书面通知，且满足特定交易价格条件[46] - 当A类普通股每股价格等于或超过10美元，公司可按每份认股权证0.10美元的价格赎回全部认股权证，需提前30天书面通知，持有人可在赎回前无现金行权，且满足特定交易价格条件，若满足一定条件私募认股权证也需同时赎回[47] - 公司赎回认股权证需满足注册声明有效和招股说明书可用等条件，若公司要求赎回公开认股权证，管理层可选择要求或允许持有人无现金行权[48] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司认股权证负债分别为106.915万美元和52.705万美元[55] - 2023年第一季度，认股权证负债公允价值变动为54.21万美元[57] - 若公司发行A类普通股或股权关联证券的发行价低于9.20美元/股，且总收益超总股权收益60%，同时A类普通股20个交易日成交量加权平均交易价格低于9.20美元/股，认股权证行使价等将调整[50] - 私募认股权证在业务合并完成30天后才可转让，特定情况下不可赎回且可无现金行使[50] - 若要约收购后收购方持有超50%已发行A类普通股，认股权证持有人有权获得相应补偿[50] 公司与保荐人相关情况 - 保荐人以1美元/份的价格购买1170万份私募认股权证，总价1170万美元[28] - 2021年5月27日，公司向保荐人发行718.75万股B类普通股，总价2.5万美元，后经调整剩余575万股[30] - 保荐人同意向公司提供最高35万美元贷款用于支付IPO相关费用，公司于2021年12月14日全额偿还[33] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司欠保荐人24.455万美元[34] - 自2021年12月10日起至完成首次业务合并或清算，公司每月需向保荐人支付1.5万美元用于行政支持和服务[35] - 2023年和2022年第一季度，公司根据协议分别支付1.05万美元和3.4万美元[36] - 公司需每月向发起人支付15000美元用于办公等服务，从2021年12月10日起至首次业务合并或清算[66][68] 公司税务情况 - 2023年和2022年第一季度，公司所得税费用分别为51.9957万美元和0美元，有效税率分别为30.51%和0%[58] - 公司采用离散法估计中期所得税，因认股权证负债公允价值变动和递延所得税资产估值备抵，2023年第一季度有效税率与联邦法定税率不同[58] 公司其他情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受某些报告要求豁免，并选择不放弃延长过渡期[12] - 管理层评估俄乌战争、利率上升、通货膨胀和美国证券交易委员会新规提案可能对公司产生负面影响，但具体影响尚不确定[9] - 公司持续面临重大成本，其持续经营能力存在重大疑问，计划通过营运资金贷款解决，但无法保证筹资或完成业务合并计划成功[10] - 承销商行使45天选择权购买300万股额外单位，支付承销佣金460万美元，后放弃805万美元递延承销费[54] - 创始人股份、私募认股权证等持有人有权要求公司注册证券转售，可提出三次要求[53] - 预计未来12个月主要流动性需求约为1065000美元，包括办公等服务180000美元、业务合并相关费用300000美元等[66] - IPO承销商有权获得递延费用8050000美元，但于2022年8月22日放弃该费用[68][70] - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序因现金流量表列报内部控制存在重大缺陷而无效[76] - 2023年第一季度未出售任何未注册股权证券[81] - 报告包含多项认证文件，如依据相关法案的高管认证等[85] - 报告签署日期为2023年6月17日，签署人是Jeb Spencer，职位为首席执行官兼首席财务官[87]

公司基本信息 - 公司于2021年4月13日成立，截至目前未开展业务和产生收入，是“壳公司”[5] - 公司办公室位于加利福尼亚州德尔马格兰德大道1745号，电话为(917) 503 - 9722[29] - 公司需定期向美国证券交易委员会提交10 - K年度报告、10 - Q季度报告和8 - K当前报告[29] - 公司证券在纽交所上市，需维持一定财务、分布和股价水平，业务合并后需满足更严格要求[79][80] - 公司证券为受联邦法规保护的“覆盖证券”，但州政府可在怀疑欺诈时进行调查和监管[80] - 公司因净有形资产超500万美元且提交8 - K表格当前报告，免予SEC为保护空白支票公司投资者制定的规则，如规则419 [81] - 截至2023年3月31日，公司单位、A类普通股、认股权证和创始人股份的登记持有人分别为1、1、2和1名[162] - 公司尚未支付现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付将取决于多种因素[163] 首次公开募股与私募配售 - 2021年12月14日完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元；同时完成私募配售，发行1170万认股权证，收益1170万美元[5] - 2021年12月14日，2.346亿美元净收益存入信托账户，承销商有权获得805万美元递延费用，但于2022年8月22日放弃该费用[5][6] - IPO承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计805万美元，但于2022年8月22日放弃该费用[174] - 2021年12月14日，公司完成2300万单位的首次公开募股和1170万份私募认股权证的私募配售，所得款项2.346亿美元存入信托账户[168][171] 信托账户相关 - 信托账户资金最早在完成初始业务合并、赎回公共股份或无法在2023年6月14日或延长期内完成业务合并时释放[6][8] - 截至2022年12月31日，信托账户持有2.37984513亿美元资金，可用于完成公司的首次业务合并[124] - 信托账户资金投资的证券可能出现负利率，若信托账户余额降至2.346亿美元以下，股东每股赎回金额可能低于10.20美元 [88] - 第三方索赔可能使信托账户资金减少，公众股东每股赎回金额可能低于10.20美元 [86][88][91] - 若第三方索赔使信托账户资金降至每股10.20美元以下，或清算时每股实际金额（因信托资产价值降低低于10.20美元）以下，公司赞助商有赔偿责任，但公司未核实其资金是否充足[94][95] - 若信托账户资金减少，独立董事可能决定不执行赞助商赔偿义务，导致可分配给公众股东的资金减少[95] - 若在2023年6月14日或任何延长期内未完成初始业务合并，公众股东可能需等待超过该时间才能从信托账户赎回资金 [91] - 截至2022年12月31日，公司信托账户持有的有价证券为2.37984513亿美元，账户外现金为5.0858万美元[171][172] - IPO和私募所得净收益投资于185天或更短期限的美国政府证券或符合特定条件的货币市场基金，无重大利率风险[178] 业务合并目标 - 公司专注美国金融软件领域，尤其是抵押贷款和房地产垂直领域，目标合作伙伴年收入5000万 - 1亿美元，估值10亿 - 20亿美元[8] - 评估候选公司时考虑竞争优势、财务模型、管理团队、竞争环境和交易条款等因素[9][10][11][12][14] - 若与不符合标准的目标企业进行业务合并，将在股东沟通中披露[14] - 除自行寻找目标企业外，预计其他目标企业将由非关联方提供[14] - 公司首次业务合并目标企业或资产的公允价值需至少达到信托账户净资产的80%[15] - 公司预计首次业务合并后公司将拥有目标企业100%的股权或资产，最低不少于50%[17] - 公司可在任何行业、地区寻求业务合并，但不能与空白支票公司或类似名义运营公司合并[107] - 若与管理团队专业领域外的目标进行业务合并，股东或权证持有人证券价值可能降低且无补救措施[109] - 若与不符合评估准则的目标进行业务合并，可能导致合并不成功，更多公众股东行使赎回权，难以满足成交条件和获得股东批准[109] - 若与早期公司、财务不稳定企业或无营收盈利记录实体合并，公司会面临诸多运营风险[109] - 目标业务所在市场经济增长放缓，会对公司业务、财务状况等产生不利影响[111] - 公司可能与单一目标业务或多个目标业务同时或在短时间内完成首次业务合并，但可能因复杂的会计问题和提交备考财务报表的要求而无法与多个目标业务完成合并[124] - 公司可能与信息有限的私人公司进行业务合并，可能导致合并对象不如预期盈利[127] - 公司初始业务合并后可能无法保持对目标业务的控制[127] 业务合并相关规则与条件 - 公司公共股东在首次业务合并完成时可按每股10.20美元赎回全部或部分公共股份，但可能因债权人索赔而减少[20] - 公司可自行决定通过股东大会或要约收购的方式让公共股东赎回股份[23] - 若寻求股东批准首次业务合并，需获得多数已发行普通股投票赞成才能完成交易[26] - 若寻求股东批准且不按要约收购规则赎回股份，公共股东及其关联方赎回股份不得超过公共股份总数的15%[27] - 公司需在2023年6月14日前完成首次业务合并，否则将赎回公共股份并进行清算[28] - 若寻求股东批准初始业务合并，除发起人股份外，需IPO发售的23,000,000股中8,625,001股（假设所有流通股都投票，占比37.5%）或1,437,501股（假设只有代表法定人数的最低股份数投票，占比6.25%）投票赞成[66] - 发起人及其允许的受让人预计在股东投票时至少持有公司20%的流通普通股[66] - 公司不会赎回公众股份至使有形净资产低于5,000,001美元或初始业务合并协议规定的更高金额[69] - 公司需在2023年6月14日前完成初始业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份并清算，公众股东每股可能仅获得10.20美元或更少[70][71] - 若初始业务合并失败，公众股东需等到信托账户清算才能获得按比例分配的资金，届时A类普通股可能折价交易[69] - 若寻求股东对初始业务合并的批准且不按要约收购规则进行赎回，持有超15%公司公众股份的股东，超出部分将失去赎回权 [84] - 若无法在规定时间内完成初始业务合并，公众股东清算信托账户时每股约获10.20美元或更少，认股权证将失效 [84][85][88] - 若公司在2023年6月14日或任何延长期内未完成初始业务合并，赎回公众股份时信托账户分配给公众股东的部分可能被视为清算分配，股东可能需承担第三方索赔责任[100] - 公司无指定的最大赎回阈值，可能在多数股东不同意的情况下完成业务合并，但赎回后净资产不得低于500.0001万美元[127][128] - 公司可能修改章程和管理文件以完成业务合并，部分修改需至少65%普通股股东批准，截至2023年3月31日，公司发起人持有20%普通股[130][133] - 与IPO相关的某些协议可不经股东批准修改，可能影响证券投资价值[133][134] 公司面临的风险与挑战 - 公司在寻找目标企业进行首次业务合并时面临激烈竞争，竞争对手资源更丰富[34] - 公司无运营历史和收入，无法评估实现业务目标的能力[38][63] - 公司独立注册会计师事务所对其持续经营能力表示怀疑[38] - 公司内部控制存在重大缺陷，可能导致财务报表重大错报[62] - 公司目前有一名高管，在完成首次业务合并前不打算聘请全职员工[38] - 截至2022年12月31日，公司信托账户外现金为50,858美元，营运资金赤字为929,527美元[65] - 公司公众股东行使赎回权可能使财务状况和流动性对潜在业务合并目标缺乏吸引力，增加初始业务合并失败概率[69] - 公司寻找目标业务和完成初始业务合并可能受俄乌冲突、制裁、债务和股权市场状况及保护主义立法影响[71] - 若IPO和私募净收益不足，公司需依赖管理团队、发起人或其关联方贷款来寻找目标业务和完成初始业务合并[71] - 俄乌军事冲突或导致市场动荡，影响公司寻找业务合并目标及目标业务运营[73] - 新冠疫情或对公司寻找业务合并目标及目标业务产生不利影响，增加融资难度[73] - 特殊目的收购公司增多，竞争加剧，或提高业务合并成本，甚至导致无法完成合并[73][75] - 董事和高级职员责任保险市场变化，增加公司业务合并难度和成本[75] - 若寻求股东批准业务合并，公司相关方可能购买股份或认股权证，影响投票和股票流通性[76] - 股东若未收到赎回通知或未遵守程序，股份可能无法赎回[78] - 股东仅在特定情况下有权从信托账户获得资金，否则可能需亏本出售股份或认股权证[78] - 若纽交所摘牌且无法在其他交易所上市，公司证券可能在场外市场交易，面临诸多不利后果[80] - 公司面临来自其他空白支票公司等的激烈竞争，有限的财务资源可能限制其对某些大型目标业务的收购能力 [84][85] - 公司预计运营至2023年6月14日的资金可能不足，需依赖关联方贷款，但关联方无义务提供贷款 [86][88] - 完成初始业务合并后，公司可能需进行资产减记等操作，对财务状况和证券价格产生重大负面影响 [88] - 若第三方拒绝签署放弃信托账户资金索赔协议，公司管理层会分析替代方案，仅在认为合作更有利时才会合作，这可能使收购提议吸引力降低并限制潜在目标企业范围[92] - 若无法在2023年6月14日或延长期内完成首次业务合并，或行使赎回权，公司需支付未放弃索赔的债权人在赎回后10年内可能提出的索赔[92] - 由于债权人索赔，公司公众股东每股赎回金额可能低于信托账户最初持有的每股10.20美元[93] - 若公司被视为投资公司，需遵守繁琐合规要求，活动受限，可能难以完成首次业务合并[96] - 法律法规变化或不遵守法律法规可能对公司产生重大不利影响，包括影响业务合并谈判和完成[99] - 美国证券交易委员会（SEC）于2022年3月30日提议针对特殊目的收购公司的新规则和修正案，若通过可能对公司完成初始业务合并产生影响[100] - 认股权证公允价值变动可能对公司证券市场价格产生不利影响，或使公司更难完成初始业务合并[106] - 公司运营结果会因多种因素季度波动，股价波动会使认股权证等衍生工具产生非现金损益，影响证券市场价格[107] - 向赞助商及其允许受让人授予注册权，可能使初始业务合并更难完成，未来行使该权利或影响A类普通股市场价格[107] - 聘请财务顾问可能产生潜在利益冲突，影响初始业务合并的寻找和完成[109] - 调查目标业务、谈判和执行相关协议需大量管理时间和成本，若交易未完成成本可能无法收回[112] - 公司运营依赖少数人员，关键人员离职可能对公司产生不利影响[114] - 管理层和董事会成员可能参与其他公司的诉讼、调查等程序，会分散精力、影响声誉，阻碍完成首次业务合并[114][116] - 评估潜在目标业务管理层能力有限，若其缺乏管理上市公司的技能，可能影响合并后公司业绩[116] - 首次业务合并候选公司的高管和董事可能离职，需重组管理团队，可能影响合并的及时性或能否完成[116][117] - 公司发起人、高管和董事可能与从事类似业务的实体有关联，在业务机会分配上可能存在利益冲突[117] - 高管和董事可能对其他实体负有信托或合同义务，在业务合并机会的选择上可能存在利益冲突[117] - 公司在完成业务合并前不打算有全职员工，高管和董事不会全职投入公司事务，可能影响完成首次业务合并的能力[112] - 若公司未能在2023年6月14日或任何延长期内完成首次业务合并，创始人股份将一文不值[119] - 公司可能发行票据或其他债务证券来完成首次业务合并，这可能对公司的杠杆、流动性和财务状况产生重大不利影响[121] - 公司可能只能用首次公开募股和私募所得款项完成一项业务合并，这将使公司仅依赖单一业务，缺乏多元化[124] - 公司可能同时与多个潜在目标进行业务合并，这会增加成本和风险，影响财务状况[127] - 公司可能无法获得额外融资完成业务合并或支持目标业务运营和增长，若无法在规定时间完成合并，股东清算时每股约获10.20美元或更少[134] - 公司证券可能无法形成或维持活跃交易市场，影响证券流动性和价格[141] - 公司作为新兴成长公司和较小报告公司，可享受部分披露豁免，但可能使证券吸引力下降，且难以与其他公司比较业绩[143] - 公司作为空白支票公司，遵守萨班斯 - 奥克斯利法案的要求尤其繁重，可能增加首次业务合并的时间和成本[145] - 公司章程和特拉华州法律的规定可能抑制公司被收购，限制A类普通股未来价格，并使管理层地位稳固[145] - 公司章程规定某些诉讼需在特拉华州衡平法院进行，这可能阻止针对董事和高管的诉讼[146] - 若管理层选择美国以外的公司进行首次业务合并，将面临跨境业务合并的额外负担和风险[148] - 首次业务合并后，若管理层不熟悉美国证券法，可能需花费时间和资源了解，导致监管问题[150] - 公司依赖数字技术，可能面临网络攻击，导致信息被盗、数据损坏、运营中断和财务损失[150] 公司身份与豁免情况 - 公司作为新兴成长型公司，可享受多项报告要求豁免，期限为完成首次公开募股后五年或不再符合条件为止[32] - 公司将保持新兴成长型公司身份至满足特定条件，如年度总收入达12.35亿美元等[33] - 公司作为较小报告公司，可享受部分披露义务减免，直至满足特定条件，如非关联方持有的普通股市值达2.5亿美元等[33] - 公司若作为新兴成长公司最长可达五年，若财年第二季度末非关联方持有的普通股市值达到或超过7亿美元，将失去该身份[143] - 公司作为较小报告公司，将持续至满足两个条件之一：财年第二财季末非关联方持有的普通股市值达到或超过2.5亿美元且该财年营收达到或超过1亿美元；或财年第二财季末非关联方持有的普通股市值达到或超过7亿美元[143] - 公司选择不放弃新兴成长公司的会计标准延期过渡期，这可能使财务报表难以与其他公司比较[143] 认股权证相关 - 公司有2320万份认股权证（包括1150万份公众认股权证和1170万份私募认股权证）流通在外，将其作为认股权证负债按公允价值入账，公允价值变动将计入收益[106] - 认股权证可能在某些情况下以非A类普通股的

融资活动与收益 - 公司IPO发行23,000,000个单位，每单位价格10.00美元，产生总收益2.3亿美元[108] - 同时进行的私募配售以每份认股权证1.00美元的价格发行了11,700,000份认股权证，获得总收益1,170万美元[108] - 来自IPO和私募配售的净收益总计234,600,000美元被存入信托账户[109] - 承销商已放弃其获得总额为8,050,000美元的递延承销费的权利[127] - 承销商放弃收取805万美元的递延承销费，该笔款项被计入累计赤字[131] 财务状况与流动性 - 截至2022年9月30日，公司现金为173,387美元，较2021年12月31日的1,950,543美元大幅减少[117] - 截至2022年9月30日，公司营运资金赤字为213,445美元，而2021年12月31日营运资金为1,010,298美元[117] - 公司预计未来12个月主要流动性需求包括约180,000美元的办公及行政服务费、300,000美元的业务合并相关费用等，总计约1,065,000美元[120] - 管理层预计当前营运资金无法满足未来12个月需求，计划寻求来自管理层或发起人的贷款，但无相关承诺[121] 季度及期间净收入构成 - 2022年第三季度，公司净收入为1,306,458美元，主要包括593,000美元的认股权负债公允价值变动收益和657,605美元的信托账户证券未实现收益[115] - 2022年前九个月，公司净收入为15,047,487美元，主要包括14,872,000美元的认股权负债公允价值变动收益和990,869美元的信托账户证券未实现收益[116] 可赎回普通股会计处理 - 截至2022年9月30日，有2300万股A类普通股被归类为临时权益，赎回价值为2.35999921亿美元[133] - 在2022年第三季度和前三季度，公司分别记录了106.5967万美元和139.9231万美元的增值，以将可赎回A类普通股的价值调整至2.35999921亿美元[136] 净收益分配 - 公司净收益按80%归属于可赎回A类普通股和20%归属于不可赎回普通股的比例进行分配[138]

IPO及私募配售收益 - 公司IPO发行2300万个单位，每个单位10美元，总收益2.3亿美元[106] - 同时进行的私募配售获得1170万美元收益[106] - 来自IPO和私募配售的净收益总计2.346亿美元存入信托账户[107] 信托账户资金使用 - 信托账户资金在支付805万美元递延费用前可用于业务合并[109] - 承销商有权在业务完成时从信托账户获得805万美元的递延费用[125] - 公司信托账户中的资金投资于期限为185天或更短的美国政府证券或符合条件的货币市场基金[140] 现金及营运资金状况 - 截至2022年6月30日，公司现金为47.2622万美元，营运资金为13.9063万美元[115] - 公司预计未来12个月主要流动性需求包括约106.5万美元用于各项费用[118] - 公司管理层预计当前营运资金无法满足未来12个月需求，并计划寻求管理层或保荐人贷款[119] 收入及利润表现 - 2022年第二季度公司净收入为337.1189万美元，主要由342.7万美元认股权负债公允价值变动收益构成[113] - 2022年上半年公司净收入为1374.103万美元，主要由1427.9万美元认股权负债公允价值变动收益构成[114] 可赎回普通股会计处理 - 截至2022年6月30日，有23,000,000股A类普通股被归类为临时权益，其赎回价值为234,933,954美元[130][131] - 在截至2022年6月30日的三个月和六个月内，公司分别记录了22,304美元和333,264美元的增值，以将可赎回A类普通股的账面价值调整至234,933,954美元[131] 每股收益计算 - 每股收益计算中，净收入按80%分配给A类可赎回普通股，20%分配给非可赎回普通股[135] 会计准则采纳与评估 - 公司将于2023财年第一季度采纳ASU No. 2016-13信用损失准则[136] - 公司正在评估ASU 2020-03和ASU 2020-06对其财务状况、经营成果或现金流量的潜在影响[138]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司现金为531,095美元，营运资金为407,302美元[112] - 截至2021年12月31日，公司现金为1,950,543美元，营运资金为1,010,298美元[112] - 2022年第一季度，公司净收入为10,369,840美元，主要包括1085.2万美元的认股权证负债公允价值变动收益[111] 融资活动与资金使用 - 公司IPO发行2300万个单位，每单位价格10.00美元，产生总收益2.3亿美元[104] - 同时进行的私募配售以每份1.00美元的价格发行1170万份认股权证，产生总收益1170万美元[104] - 来自IPO和私募配售的净收益中，有2.346亿美元被存入信托账户[105] - 信托账户中的IPO及私募配售净收益投资于期限185天或更短的美国国债或符合条件的货币市场基金[137] 成本与费用 - 公司预计未来12个月主要流动性需求包括：约18万美元用于办公空间及行政服务，30万美元用于与业务合并相关的费用，30万美元用于监管报告相关的法律和会计费用，8.5万美元用于纽交所上市年费，以及约20万美元营运资金[114][116] - 根据协议，公司需向发起人每月支付1.5万美元，用于办公空间及行政服务，直至完成初始业务合并或清算[124] - 承销商有权获得每单位0.35美元，总计805万美元的递延费用，该费用仅在完成业务合并后从信托账户支付[123] 股权结构与会计处理 - 截至2022年3月31日，有23,000,000股A类普通股被归类为临时权益，按赎回价值列报[130] - 2022年第一季度，公司记录了22,304美元的增值，将可能被赎回的A类普通股价值重新计量至234,622,994美元[131] - 2022年第一季度，计算每股净收益时，可赎回A类普通股与非可赎回普通股的利润分配比例为80%对20%[133] 业务战略与计划 - 公司计划寻找一家收入在5000万至1亿美元之间、估值在10亿至20亿美元之间的金融科技合作伙伴[103]

根据您的要求，我已将提供的所有关键点按照单一主题进行了严格分组。归类遵循了“每个分组保持单一主题”和“主题名称不重复”的原则，并保留了原文关键点及对应的文档ID引用。 首次公开募股与私募配售详情 - 公司于2021年12月14日完成首次公开募股，发行23,000,000个单位，每单位价格10.00美元，总收益为230,000,000美元[17] - 首次公开募股包括承销商全额行使超额配售权购买的3,000,000个单位[17] - 同时完成私募配售，以每份1.00美元的价格向发起人发行11,700,000份认股权证，总收益为11,700,000美元[17] - 来自首次公开募股和私募配售的净收益总计234,600,000美元存入信托账户[18] 信托账户资金与使用条件 - 信托账户资金在支付8,050,000美元的递延承销费后可用于业务合并[18] - 信托账户资金仅可投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合条件的货币市场基金[19] - 信托账户中可用于运营的资金仅为1,950,543美元[95] - 信托账户总余额若因负利率降至234,600,000美元以下，每股赎回金额可能低于10.20美元[96] - 信托账户资金用途限于业务合并、股份赎回或资金返还[110] - 截至2021年12月31日，信托账户持有用于完成初始业务合并的资金为234,600,690美元，其中包含8,050,000美元的递延承销佣金[163] - 公司信托账户中的资金赎回公众股时，需确保支付递延承销费用后的有形资产净值不低于5,000,001美元[170] 业务合并目标与条件 - 公司寻找的目标企业收入在50百万美元至100百万美元之间，估值在10亿美元至20亿美元之间[21] - 业务合并必须满足信托账户净资产至少80%的公平市场价值测试[31] - 若股东赎回股份导致公司有形资产净值低于5,000,001美元，公司将无法完成业务合并[61] - 除非与关联实体进行初始业务合并，公司无需就所支付对价是否公平获取独立投资银行或会计师事务所的意见[136] - 公司可能同时或在短时间内与多个目标企业进行业务合并，但这可能因复杂的会计问题等因素而受阻[164][165] 业务合并时间表与未能完成的后果 - 如果到2023年6月14日或任何延长期内未完成业务合并，将赎回所有公众股份[19] - 公司必须在2023年6月14日前完成初始业务合并，否则将清算并赎回公众股份[41] - 公司完成初始业务合并的截止日期为2023年6月14日（可延长）[65][67] - 公司完成初始业务合并的最后期限为2023年6月14日[98] - 公司完成初始业务合并的最后期限为2023年6月14日或任何延长期内，否则创始人股份将变得毫无价值[159][160] - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，公众股东在信托账户清算时每股仅能获得约10.20美元或更少，认股权证将失效[133] - 若未能在期限内完成业务合并，认股权证将失效且无价值[41] 股东赎回权与程序 - 完成业务合并时，公众股东有权以每股现金赎回其股份，赎回价格预计为每股10.20美元[36] - 单个公众股东未经公司同意，赎回股份上限为公众股份总数的15%[40] - 股东若未收到赎回通知或未遵守赎回程序，其股份可能无法被赎回[84] - 股东及其关联方若持有超过15%的公众股份，超出部分将丧失赎回权，可能面临投资损失[90] - 公司发起人、董事和高管已同意放弃其持有的创始人股份及任何公众股在初始业务合并完成时的赎回权[160] 股份赎回与清算价值 - 若未能在截止日期前完成合并，公司将清算并赎回公众股份，每股赎回金额约为10.20美元或更低[68] - 若无法完成业务合并，公众股东每股清算价值预计约为10.20美元[92][93][95] - 信托账户清算时若未完成业务合并，公众股东每股赎回金额可能仅为约10.20美元[110] - 若未能在2023年6月14日前完成业务合并，公众股赎回价格约为每股10.20美元[175] - 若无法完成初始业务合并，公众股东清算信托账户时每股仅能获得约10.20美元[142] - 清算时信托账户资金将用于赎回公众股份，最多可使用10万美元利息支付清算费用[41] - 第三方索赔可能导致信托账户资金减少，使每股赎回金额低于10.20美元[99] 股东投票与批准要求 - 若寻求股东批准，初始业务合并需获得已投票普通股的多数赞成票才能通过[39] - 公司需要至少8,625,001股（占总股本的37.5%）或最低法定投票数中的1,437,501股（6.25%）支持即可通过初始业务合并[59] - 公司修改章程和信托协议的门槛为至少65%流通普通股股东批准[172] - 权证条款修改需获得多数流通公开权证持有者批准[180] 发起人、董事及高管持股与义务 - 公司发起人、董事和高管已同意投票支持初始业务合并[39] - 截至2022年3月22日，公司发起人持有5,750,000股创始人股份，占已发行公众股的20.0%，并持有11,700,000份私募认股权证[159] - 公司发起人目前持有575万股创始人股份和1170万股私募认股权证[186] - 发起人以25,000美元总成本购入创始人股份，单价约0.004美元/股[179] - 创始人股份持有者有权在业务合并前选举和罢免全部董事[177] - 若未能按时完成初始业务合并，发起人将失去其全部投资（不包括其可能持有的任何公众股）[159] - 公司被视为纽交所定义的"受控公司"，因超过50%投票权由创始人股东持有[211] 认股权证条款与行使 - 每份私募认股权证赋予持有人以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股的权利[159] - 现金不足行使认股权证时，每股最大兑换比例为0.361股A类普通股[119] - 若以现金方式行使875张认股权证，持有人可获得875股A类普通股；但在无现金行使下，当股票公允市价为每股17.50美元时，仅能获得300股A类普通股[123] - 无现金行使认股权证将导致持有人获得的A类普通股股数减少，例如从875股减少至300股，降幅约为65.7%[123] - 若初始业务合并未在完成后60个营业日内生效登记声明，认股权证持有人可能被要求或允许进行无现金行使[122] - 当A类普通股每股价格达到或超过18.00美元时，公司可赎回认股权证，持有人可在赎回前进行无现金行使[123] - 当A类普通股每股价格达到或超过10.00美元时，公司可赎回认股权证，持有人可选择无现金行使[124] - 公司可公开权证进行赎回，价格为每股0.01美元或0.10美元[184][185] - 赎回权证触发条件为A类普通股股价连续20个交易日达18美元或10美元[184][185] - 每单位含二分之一份认股权证，需持有偶数单位方可行使完整认股权证[189] - 公司流通在外认股权证总计2320万张，包括1150万张公开认股权证和1170万股私募配售认股权证[126] 股权结构与潜在稀释 - 公司授权发行最多200,000,000股A类普通股和20,000,000股B类普通股[140] - 截至2021年12月31日，有153,800,000股A类普通股和14,250,000股B类普通股已授权但未发行[140] - B类普通股在初始业务合并时可按大于一比一的比例转换为A类普通股[140][141] - 公司授权发行1,000,000股未指定优先股，截至2021年12月31日无已发行优先股[140] - 发行额外普通股或优先股可能会显著稀释投资者的股权权益[141] - 创始人股份的购买价格约为每股0.004美元，若业务合并后A类普通股价值跌至每股5.00美元，持有1,000股创始人股份的发起人仍可获利约4,996美元，而持有等量公众股的投资人将损失约5,000美元[161] - 若公众股东大量赎回股份，公司需调整交易结构或寻求第三方融资，可能导致股权稀释[63] - 额外股份发行可能对单位、普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响[146] - 额外股份发行可能不会导致认股权证行权价格的调整[146] 融资与资金依赖 - 公司依赖管理层或赞助方贷款支付运营费用，若无法获得贷款可能影响业务合并[69] - 公司对外部资金的依赖可能影响其寻找目标公司和完成业务合并的能力[95] - 公司可能通过发行票据或其他债务证券来为初始业务合并融资，这可能会对杠杆率、流动性和财务状况产生重大不利影响[162] - 管理层或关联方提供的营运资金贷款中，最高150万美元可转换为认股权证，转换价格为每份1.00美元[186] 公司治理与合规状态 - 公司目前仅有一名高级管理人员，在完成初始业务合并前无全职员工[53] - 公司作为新兴成长公司，年度总收入达到10.7亿美元后将改变状态[49] - 公司作为新兴成长公司，非关联方持有普通股市值达到7亿美元后将可能成为大型加速申报公司[49] - 公司作为较小报告公司，非关联方持有普通股市值达到2.5亿美元或年收入达到1亿美元后将改变状态[50] - 作为新兴成长公司，若非关联方持有普通股市值达7亿美元，将失去该身份[193] - 作为小型报告公司，需满足非关联方持股市值≥2.5亿美元且年收入≥1亿美元，或市值≥7亿美元方可变更身份[195] - 若失去新兴成长公司身份，将需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的内控审计要求[196] - 公司未设立薪酬委员会，但计划遵守纽交所公司治理要求（除薪酬委员会外）[212] - 公司豁免适用《德拉华州普通公司法》第203条，但章程条款对第三方收购控制权设限[198] 市场、运营与外部风险 - COVID-19疫情可能限制公司尽调能力、影响目标公司估值并增加合并难度[70][71] - 疫情导致的资本市场波动可能影响公司为合并筹集股权或债务融资的能力[72] - 特殊目的收购公司数量增加导致目标资源竞争加剧，可能推高合并成本[74] - 董事及高级职员责任保险市场恶化，保费上涨且条款不利，增加完成初始业务合并的难度和成本[76][77] - 完成初始业务合并后，公司需为董事及高级职员购买额外追偿保险，增加合并后实体的费用[78] - 负利率可能减少信托账户的利息收入，影响税务支付和资产价值[96] - 业务合并后可能需进行资产减记或重组，对财务状况和证券价格产生负面影响[97] - 若进行跨境初始业务合并，公司将面临汇率波动导致购买价格变动的风险[205] - 初始业务合并后，不熟悉美国证券法的新管理层可能需投入时间资源学习相关法律[208] - 网络事件或攻击可能导致信息盗窃、数据损坏、运营中断和财务损失[209] - 公司作为早期企业，在数据安全保护方面投资不足，可能无法充分防范网络事件[209] - 恐怖袭击、内乱等暴力行为可能影响公司业务市场并导致证券价值下跌[210] 证券上市、交易与潜在退市风险 - 纽约证券交易所可能退市公司证券，需维持至少300名公众持有者及股价不低于4美元等要求[87] - 完成初始业务合并时需满足纽约证券交易所更严格上市要求，如全球市值至少1.5亿美元等[87] - 若退市且无法在其他交易所上市，公司证券可能被视为"便士股票"，流动性及融资能力将受限[88][89] - 股东仅在特定情况下有权从信托账户获得资金，否则需在公开市场出售股份可能面临损失[85] - 认股权证作为负债按公允价值计量，其价值变动计入收益，可能对证券市场价格产生不利影响[126] 法律、监管与合同条款 - 若未遵守投资公司法，公司活动可能受限且合规成本增加[107][108] - 投资证券占公司总资产比例不得超过40%以避免受投资公司法约束[109] - 根据德拉瓦州法律，清算分配索赔时效可能延长至6年[116] - 未完成业务合并时，股东可能需承担债权人索赔责任，最高为分配金额[115][116] - 若未注册股份发行，认股权证可能失效且无价值[118][119] - 公司需在业务合并后15个工作日内提交注册声明，60个工作日内生效[119] - 权证协议指定纽约州法院为专属管辖地，可能限制持有人诉讼权利[181][183] - 根据登记权协议，公司赞助商及其受让人可要求登记其创始人股份和私募认股权证的转售[128] 控制权变更与反收购措施 - 若发行大量普通股可能导致控制权变更，影响净经营亏损结转能力[142] - 发行额外股份可能延迟或阻止公司控制权变更[142] - 若寻求股东批准初始业务合并，公司关联方可能购买公众股份以影响投票，减少公众流通股数量[79][80][82] - 发起人可能收购公开权证以影响投票结果，包括权证条款修改[180] 认股权证调整机制 - 若业务合并时以低于每股9.20美元的新发行价增发A类普通股或权益关联证券，且融资额超过可用股权融资总额的60%，认股权证行权价将调整为市价与新发行价较高者的115%[190] - 现金赎回触发价将调整为市价与新发行价较高者的180%（原为每股18.00美元）或等于较高值（原为每股10.00美元）[190] 发起人偿付义务与不确定性 - 发起人承诺在信托账户每股资金低于10.20美元时承担偿付责任，但其偿付能力存疑[100] - 独立董事可能选择不强制执行发起人的偿付义务，从而影响股东可获资金[102][103] 财务状况与资产 - 截至2021年12月31日，公司信托账户外现金为1,950,543美元，营运资金为1,010,298美元[57] - 公司目前不拥有或租赁任何对运营有重要影响的不动产或其他实体财产[214] - 公司执行办公室位于加利福尼亚州德尔马Grand Avenue 1745号，现有办公空间充足[214] 法律诉讼与合规 - 管理层已知范围内，公司目前无重大未决诉讼、仲裁或政府程序[215]