根据您的要求，我已将提供的所有关键点按照单一主题进行了严格分组。归类遵循了“每个分组保持单一主题”和“主题名称不重复”的原则，并保留了原文关键点及对应的文档ID引用。 首次公开募股与私募配售详情 - 公司于2021年12月14日完成首次公开募股，发行23,000,000个单位，每单位价格10.00美元，总收益为230,000,000美元[17] - 首次公开募股包括承销商全额行使超额配售权购买的3,000,000个单位[17] - 同时完成私募配售，以每份1.00美元的价格向发起人发行11,700,000份认股权证，总收益为11,700,000美元[17] - 来自首次公开募股和私募配售的净收益总计234,600,000美元存入信托账户[18] 信托账户资金与使用条件 - 信托账户资金在支付8,050,000美元的递延承销费后可用于业务合并[18] - 信托账户资金仅可投资于期限185天或更短的美国政府证券或符合条件的货币市场基金[19] - 信托账户中可用于运营的资金仅为1,950,543美元[95] - 信托账户总余额若因负利率降至234,600,000美元以下，每股赎回金额可能低于10.20美元[96] - 信托账户资金用途限于业务合并、股份赎回或资金返还[110] - 截至2021年12月31日，信托账户持有用于完成初始业务合并的资金为234,600,690美元，其中包含8,050,000美元的递延承销佣金[163] - 公司信托账户中的资金赎回公众股时，需确保支付递延承销费用后的有形资产净值不低于5,000,001美元[170] 业务合并目标与条件 - 公司寻找的目标企业收入在50百万美元至100百万美元之间，估值在10亿美元至20亿美元之间[21] - 业务合并必须满足信托账户净资产至少80%的公平市场价值测试[31] - 若股东赎回股份导致公司有形资产净值低于5,000,001美元，公司将无法完成业务合并[61] - 除非与关联实体进行初始业务合并，公司无需就所支付对价是否公平获取独立投资银行或会计师事务所的意见[136] - 公司可能同时或在短时间内与多个目标企业进行业务合并，但这可能因复杂的会计问题等因素而受阻[164][165] 业务合并时间表与未能完成的后果 - 如果到2023年6月14日或任何延长期内未完成业务合并，将赎回所有公众股份[19] - 公司必须在2023年6月14日前完成初始业务合并，否则将清算并赎回公众股份[41] - 公司完成初始业务合并的截止日期为2023年6月14日（可延长）[65][67] - 公司完成初始业务合并的最后期限为2023年6月14日[98] - 公司完成初始业务合并的最后期限为2023年6月14日或任何延长期内，否则创始人股份将变得毫无价值[159][160] - 若未能在规定时间内完成初始业务合并，公众股东在信托账户清算时每股仅能获得约10.20美元或更少，认股权证将失效[133] - 若未能在期限内完成业务合并，认股权证将失效且无价值[41] 股东赎回权与程序 - 完成业务合并时，公众股东有权以每股现金赎回其股份，赎回价格预计为每股10.20美元[36] - 单个公众股东未经公司同意，赎回股份上限为公众股份总数的15%[40] - 股东若未收到赎回通知或未遵守赎回程序，其股份可能无法被赎回[84] - 股东及其关联方若持有超过15%的公众股份，超出部分将丧失赎回权，可能面临投资损失[90] - 公司发起人、董事和高管已同意放弃其持有的创始人股份及任何公众股在初始业务合并完成时的赎回权[160] 股份赎回与清算价值 - 若未能在截止日期前完成合并，公司将清算并赎回公众股份，每股赎回金额约为10.20美元或更低[68] - 若无法完成业务合并，公众股东每股清算价值预计约为10.20美元[92][93][95] - 信托账户清算时若未完成业务合并，公众股东每股赎回金额可能仅为约10.20美元[110] - 若未能在2023年6月14日前完成业务合并，公众股赎回价格约为每股10.20美元[175] - 若无法完成初始业务合并，公众股东清算信托账户时每股仅能获得约10.20美元[142] - 清算时信托账户资金将用于赎回公众股份，最多可使用10万美元利息支付清算费用[41] - 第三方索赔可能导致信托账户资金减少，使每股赎回金额低于10.20美元[99] 股东投票与批准要求 - 若寻求股东批准，初始业务合并需获得已投票普通股的多数赞成票才能通过[39] - 公司需要至少8,625,001股（占总股本的37.5%）或最低法定投票数中的1,437,501股（6.25%）支持即可通过初始业务合并[59] - 公司修改章程和信托协议的门槛为至少65%流通普通股股东批准[172] - 权证条款修改需获得多数流通公开权证持有者批准[180] 发起人、董事及高管持股与义务 - 公司发起人、董事和高管已同意投票支持初始业务合并[39] - 截至2022年3月22日，公司发起人持有5,750,000股创始人股份，占已发行公众股的20.0%，并持有11,700,000份私募认股权证[159] - 公司发起人目前持有575万股创始人股份和1170万股私募认股权证[186] - 发起人以25,000美元总成本购入创始人股份，单价约0.004美元/股[179] - 创始人股份持有者有权在业务合并前选举和罢免全部董事[177] - 若未能按时完成初始业务合并，发起人将失去其全部投资（不包括其可能持有的任何公众股）[159] - 公司被视为纽交所定义的"受控公司"，因超过50%投票权由创始人股东持有[211] 认股权证条款与行使 - 每份私募认股权证赋予持有人以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股的权利[159] - 现金不足行使认股权证时，每股最大兑换比例为0.361股A类普通股[119] - 若以现金方式行使875张认股权证，持有人可获得875股A类普通股；但在无现金行使下，当股票公允市价为每股17.50美元时，仅能获得300股A类普通股[123] - 无现金行使认股权证将导致持有人获得的A类普通股股数减少，例如从875股减少至300股，降幅约为65.7%[123] - 若初始业务合并未在完成后60个营业日内生效登记声明，认股权证持有人可能被要求或允许进行无现金行使[122] - 当A类普通股每股价格达到或超过18.00美元时，公司可赎回认股权证，持有人可在赎回前进行无现金行使[123] - 当A类普通股每股价格达到或超过10.00美元时，公司可赎回认股权证，持有人可选择无现金行使[124] - 公司可公开权证进行赎回，价格为每股0.01美元或0.10美元[184][185] - 赎回权证触发条件为A类普通股股价连续20个交易日达18美元或10美元[184][185] - 每单位含二分之一份认股权证，需持有偶数单位方可行使完整认股权证[189] - 公司流通在外认股权证总计2320万张，包括1150万张公开认股权证和1170万股私募配售认股权证[126] 股权结构与潜在稀释 - 公司授权发行最多200,000,000股A类普通股和20,000,000股B类普通股[140] - 截至2021年12月31日，有153,800,000股A类普通股和14,250,000股B类普通股已授权但未发行[140] - B类普通股在初始业务合并时可按大于一比一的比例转换为A类普通股[140][141] - 公司授权发行1,000,000股未指定优先股，截至2021年12月31日无已发行优先股[140] - 发行额外普通股或优先股可能会显著稀释投资者的股权权益[141] - 创始人股份的购买价格约为每股0.004美元，若业务合并后A类普通股价值跌至每股5.00美元，持有1,000股创始人股份的发起人仍可获利约4,996美元，而持有等量公众股的投资人将损失约5,000美元[161] - 若公众股东大量赎回股份，公司需调整交易结构或寻求第三方融资，可能导致股权稀释[63] - 额外股份发行可能对单位、普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响[146] - 额外股份发行可能不会导致认股权证行权价格的调整[146] 融资与资金依赖 - 公司依赖管理层或赞助方贷款支付运营费用，若无法获得贷款可能影响业务合并[69] - 公司对外部资金的依赖可能影响其寻找目标公司和完成业务合并的能力[95] - 公司可能通过发行票据或其他债务证券来为初始业务合并融资，这可能会对杠杆率、流动性和财务状况产生重大不利影响[162] - 管理层或关联方提供的营运资金贷款中，最高150万美元可转换为认股权证，转换价格为每份1.00美元[186] 公司治理与合规状态 - 公司目前仅有一名高级管理人员，在完成初始业务合并前无全职员工[53] - 公司作为新兴成长公司，年度总收入达到10.7亿美元后将改变状态[49] - 公司作为新兴成长公司，非关联方持有普通股市值达到7亿美元后将可能成为大型加速申报公司[49] - 公司作为较小报告公司，非关联方持有普通股市值达到2.5亿美元或年收入达到1亿美元后将改变状态[50] - 作为新兴成长公司，若非关联方持有普通股市值达7亿美元，将失去该身份[193] - 作为小型报告公司，需满足非关联方持股市值≥2.5亿美元且年收入≥1亿美元，或市值≥7亿美元方可变更身份[195] - 若失去新兴成长公司身份，将需遵守《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的内控审计要求[196] - 公司未设立薪酬委员会，但计划遵守纽交所公司治理要求（除薪酬委员会外）[212] - 公司豁免适用《德拉华州普通公司法》第203条，但章程条款对第三方收购控制权设限[198] 市场、运营与外部风险 - COVID-19疫情可能限制公司尽调能力、影响目标公司估值并增加合并难度[70][71] - 疫情导致的资本市场波动可能影响公司为合并筹集股权或债务融资的能力[72] - 特殊目的收购公司数量增加导致目标资源竞争加剧，可能推高合并成本[74] - 董事及高级职员责任保险市场恶化，保费上涨且条款不利，增加完成初始业务合并的难度和成本[76][77] - 完成初始业务合并后，公司需为董事及高级职员购买额外追偿保险，增加合并后实体的费用[78] - 负利率可能减少信托账户的利息收入，影响税务支付和资产价值[96] - 业务合并后可能需进行资产减记或重组，对财务状况和证券价格产生负面影响[97] - 若进行跨境初始业务合并，公司将面临汇率波动导致购买价格变动的风险[205] - 初始业务合并后，不熟悉美国证券法的新管理层可能需投入时间资源学习相关法律[208] - 网络事件或攻击可能导致信息盗窃、数据损坏、运营中断和财务损失[209] - 公司作为早期企业，在数据安全保护方面投资不足，可能无法充分防范网络事件[209] - 恐怖袭击、内乱等暴力行为可能影响公司业务市场并导致证券价值下跌[210] 证券上市、交易与潜在退市风险 - 纽约证券交易所可能退市公司证券，需维持至少300名公众持有者及股价不低于4美元等要求[87] - 完成初始业务合并时需满足纽约证券交易所更严格上市要求，如全球市值至少1.5亿美元等[87] - 若退市且无法在其他交易所上市，公司证券可能被视为"便士股票"，流动性及融资能力将受限[88][89] - 股东仅在特定情况下有权从信托账户获得资金，否则需在公开市场出售股份可能面临损失[85] - 认股权证作为负债按公允价值计量，其价值变动计入收益，可能对证券市场价格产生不利影响[126] 法律、监管与合同条款 - 若未遵守投资公司法，公司活动可能受限且合规成本增加[107][108] - 投资证券占公司总资产比例不得超过40%以避免受投资公司法约束[109] - 根据德拉瓦州法律，清算分配索赔时效可能延长至6年[116] - 未完成业务合并时，股东可能需承担债权人索赔责任，最高为分配金额[115][116] - 若未注册股份发行，认股权证可能失效且无价值[118][119] - 公司需在业务合并后15个工作日内提交注册声明，60个工作日内生效[119] - 权证协议指定纽约州法院为专属管辖地，可能限制持有人诉讼权利[181][183] - 根据登记权协议，公司赞助商及其受让人可要求登记其创始人股份和私募认股权证的转售[128] 控制权变更与反收购措施 - 若发行大量普通股可能导致控制权变更，影响净经营亏损结转能力[142] - 发行额外股份可能延迟或阻止公司控制权变更[142] - 若寻求股东批准初始业务合并，公司关联方可能购买公众股份以影响投票，减少公众流通股数量[79][80][82] - 发起人可能收购公开权证以影响投票结果，包括权证条款修改[180] 认股权证调整机制 - 若业务合并时以低于每股9.20美元的新发行价增发A类普通股或权益关联证券，且融资额超过可用股权融资总额的60%，认股权证行权价将调整为市价与新发行价较高者的115%[190] - 现金赎回触发价将调整为市价与新发行价较高者的180%（原为每股18.00美元）或等于较高值（原为每股10.00美元）[190] 发起人偿付义务与不确定性 - 发起人承诺在信托账户每股资金低于10.20美元时承担偿付责任，但其偿付能力存疑[100] - 独立董事可能选择不强制执行发起人的偿付义务，从而影响股东可获资金[102][103] 财务状况与资产 - 截至2021年12月31日，公司信托账户外现金为1,950,543美元，营运资金为1,010,298美元[57] - 公司目前不拥有或租赁任何对运营有重要影响的不动产或其他实体财产[214] - 公司执行办公室位于加利福尼亚州德尔马Grand Avenue 1745号，现有办公空间充足[214] 法律诉讼与合规 - 管理层已知范围内，公司目前无重大未决诉讼、仲裁或政府程序[215]