公司总资产情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为95.76352亿美元和95.60254亿美元[15] 公司收入情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息和股息收入分别为8.1146亿美元和8.5173亿美元[19] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利息收入分别为7.7686亿美元和8.0734亿美元[19] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总其他收入分别为3.1656亿美元和3.4089亿美元[19] - 2022年第一季度净收入为38,875千美元，2021年同期为42,831千美元[26] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净收入分别为3.8875亿美元和4.2831亿美元[20] - 2022年第一季度净收入为3887.5万美元，2021年同期为4283.1万美元；2022年基本每股收益为2.40美元，摊薄后为2.38美元；2021年基本每股收益为2.63美元，摊薄后为2.61美元[157] - 2022年第一季度PNB净利息收入为7937.2万美元，“All Other”为 - 168.6万美元，总计7768.6万美元；2021年同期PNB为8208.6万美元，“All Other”为 - 135.2万美元，总计8073.4万美元[161] - 2022年第一季度PNB净利润为4146.8万美元，“All Other”为 - 259.3万美元，总计3887.5万美元；2021年同期PNB为4512.2万美元，“All Other”为 - 229.1万美元，总计4283.1万美元[161] - 截至2022年3月31日的三个月，公司其他收入总计31,656千美元，其中PNB为31,247千美元，All Other为409千美元[202] - 截至2021年3月31日的三个月，公司其他收入总计34,089千美元，其中PNB为32,800千美元，All Other为1,289千美元[204] - 2022年“其他服务收入”合计480万美元，约120万美元在ASC 606范围内，其余360万美元主要为某些住宅房地产贷款费用[202] - 2021年“其他服务收入”合计960万美元，约130万美元在ASC 606范围内，其余830万美元主要为某些住宅房地产贷款费用[204] 公司费用情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总其他费用分别为6.7373亿美元和6.7865亿美元[20] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为28,342千美元，2021年同期为45,865千美元[26] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为(40,004)千美元，2021年同期为(75,481)千美元[26] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为39,374千美元，2021年同期为602,417千美元[28] - 2022年第一季度现金支付的利息为5,429千美元，2021年同期为6,745千美元[28] - 2022年第一季度贷款转移至其他不动产拥有权（OREO）为55千美元，2021年同期为78千美元[28] - 2022年第一季度其他投资证券的新承诺为10,000千美元，2021年同期无[28] - 2022年第一季度，公司经营租赁成本为72.4万美元，转租收入为6.3万美元，总租赁成本为66.1万美元；2021年同期分别为72.1万美元、6.3万美元和65.8万美元[133] 公司收益情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本每股收益分别为2.40美元和2.63美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司摊薄每股收益分别为2.38美元和2.61美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 1.6749亿美元和2.9359亿美元[22] - 2022年和2021年第一季度宣布的季度普通股每股现金股息分别为1.04美元和1.03美元，2021年还有0.20美元的特别现金股息[20] - 2022年第一季度其他综合（损失）收入为 - 5562.4万美元，2021年同期为 - 1347.2万美元[155] 公司股权及留存收益情况 - 2022年3月31日普通股数量为459,271股，留存收益为797,033千美元，库藏股为(139,469)千美元，累计其他综合损失为(40,469)千美元[24] 会计准则影响情况 - FASB于2022年3月发布ASU 2022 - 02，公司预计该准则对财务报表无重大影响，但会影响披露要求并减少单独评估的贷款总额[35][37] 公司债务证券投资组合情况 - 2022年3月31日，公司债务证券投资组合为18亿美元，其中13亿美元处于未实现亏损状态，未实现亏损达5170万美元，1.494亿美元处于未实现亏损状态超过12个月[40] - 2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售债务证券均未计提信用损失准备，2022年和2021年第一季度均未确认与信用相关的投资减值损失[41] - 2022年3月31日和2021年12月31日，分别有6.904亿美元和7.337亿美元的投资证券被质押，以满足政府和信托部门存款、回购协议和联邦住房贷款银行借款的抵押要求[44] - 2022年3月31日和2021年12月31日，其他投资证券账面价值分别为7512.7万美元和6126.8万美元[46] 公司股权投资情况 - 2022年第一季度，公司未回购联邦住房贷款银行股票，2021年第一季度，联邦住房贷款银行回购了账面价值430万美元的42833股股票[47] - 2022年和2021年第一季度，按公允价值计量的股权投资分别亏损9.2万美元和盈利43.5万美元，按资产净值计量的股权投资分别盈利240万美元和140万美元[48] 公司贷款组合情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，贷款组合摊余成本分别为68.21606亿美元和68.71122亿美元，贷款损失准备分别为7886.1万美元和8319.7万美元，净贷款分别为67.42745亿美元和67.87925亿美元[49] - 公司参与薪资保护计划，2020年和2021年分别从美国小企业管理局获得2020万美元和1290万美元的费用，2022年和2021年第一季度分别确认150万美元和460万美元的薪资保护计划费用收入[50] - 2022年3月31日和2021年12月31日递延发起费用、成本和未实现收入净额分别为1810万美元和1950万美元[51] - 2022年3月31日和2021年12月31日与PPP贷款相关的净发起费用分别为140万美元和280万美元[51] - 2022年3月31日和2021年12月31日贷款包含的购买会计调整分别为380万美元和420万美元[51] - 2022年3月31日和2021年12月31日透支存款账户重新分类为贷款的金额分别为210万美元和110万美元[52] - 2022年3月31日和2021年12月31日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总成本分别为8689.1万美元和1.02652亿美元[53][54] - 2022年3月31日和2021年12月31日无ACL的非应计贷款分别为3807万美元和5397.7万美元[55][56] - 2022年3月31日和2021年12月31日有ACL的非应计贷款分别为1594.8万美元和1874.5万美元[55][56] - 2022年3月31日和2021年12月31日抵押依赖贷款的摊销成本基础分别为7019.6万美元和8165.1万美元[57][58] - 2022年3月和2021年3月非应计贷款确认的利息收入分别为36.8万美元和78.4万美元[58] - 非应计商业贷款单独评估，非应计消费贷款根据类似风险特征集体评估[56] - 截至2022年3月31日，总贷款摊余成本为6821606000美元，逾期30 - 89天贷款为9702000美元，逾期90天以上贷款为18047000美元[59] - 截至2021年12月31日，总贷款摊余成本为6871122000美元，逾期30 - 89天贷款为13465000美元，逾期90天以上贷款为2107000美元[62] - 2022年3月31日，逾期90天以上且应计利息的贷款总计400000美元[59] - 2021年12月31日，逾期90天以上且应计利息的贷款总计1600000美元[62] - 2022年3月31日，当前但为非应计贷款总计36400000美元[60] - 2021年12月31日，当前但为非应计贷款总计53300000美元[63] - 2022年3月31日，商业、金融和农业类贷款中，合格贷款摊余成本为1231311000美元，特别提及贷款为16675000美元，次级贷款为11577000美元，可疑贷款为1277000美元[65] - 2022年3月31日，商业房地产类贷款中，合格贷款摊余成本为1678632000美元，特别提及贷款为76647000美元，次级贷款为24677000美元，可疑贷款为649000美元[65] - 2022年3月31日，建筑房地产 - 商业类贷款中，合格贷款摊余成本为199234000美元，特别提及贷款为1639000美元，次级贷款为311000美元[65] - 2022年3月31日，住宅房地产 - 商业类贷款中，合格贷款摊余成本为537188000美元，特别提及贷款为3473000美元，次级贷款为2284000美元[65] - 截至2022年3月31日，商业贷款总额为3842375000美元，其中通过评级的贷款为3701591000美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业贷款（非PPP）总额为1223079000美元，其中通过评级的贷款为1193721000美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业PPP贷款总额为74420000美元，全部为通过评级[66] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为1801792000美元，其中通过评级的贷款为1688503000美元[67] - 截至2021年12月31日，商业建筑房地产贷款总额为214561000美元，其中通过评级的贷款为213352000美元[68] - 截至2021年12月31日，商业住宅房地产贷款总额为533802000美元，其中通过评级的贷款为529344000美元[68] - 截至2021年12月31日，租赁贷款总额为20532000美元，其中通过评级的贷款为18763000美元[68] - 截至2021年12月31日，商业贷款总额为3868186000美元，其中通过评级的贷款为3718103000美元[68] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响[70] - 公司根据贷款的账龄状态和执行状态评估住宅和消费贷款的信贷质量[70] - 2022年3月31日与2021年12月31日相比，总消费贷款中执行中贷款从2975614千美元降至2955730千美元，不良贷款从27322千美元降至23501千美元[71][72] - 2018年7月1日NewDominion收购中，公司以27790万美元账面价值收购贷款，初始公允价值为27280万美元，其中信用恶化贷款账面价值510万美元，初始公允价值490万美元[73] - 2019年4月1日Carolina Alliance收购中，公司以58970万美元账面价值收购贷款和租赁，初始公允价值为57860万美元，其中信用恶化贷款和租赁账面价值1990万美元，初始公允价值1840万美元[73][74] - 2021年1月1日采用CECL时，52000美元PCD贷款信用折扣重新分类至信用损失准备金，2022年3月31日PCD贷款无信用损失准备金[75] - 2022年3月31日和2021年12月31日，信用恶化贷款账面价值分别为700万美元和710万美元[75] - 公司对贷款进行修改，形式为利息或本息递延，初始期限最长90天，必要时可再延长90天，多数修改根据相关法案或监管指引不纳入TDR分类[77] - 2022年3月31日和2021年12月31日，非应计贷款中的TDR分别为1620万美元和2090万美元，其中按重组条款执行的非应计TDR分别为610万美元和1050万美元[79] - 2022年3月31日和2021年12月31日，应计TD

员工情况 - 截至2021年12月31日，公司有1733名活跃员工，其中全职1573人，兼职160人，分行交付渠道员工占比32%，员工中女性占70%，男性占30%，平均任期为9年[18] - 2021年公司自愿离职率为21%，截至2021年10月1日，超85%员工通过KSOP计划成为股东，公司为员工常规供款提供50%的酌情匹配，到2021年底，36%的员工在公司工作10年或以上[31] - 2021年公司为与COVID相关缺勤的员工提供超40万美元的灾难工资，为员工支付超170万美元的激励奖金[26] - 2021年公司举办多次无意识偏见培训，576名经理和领导参加，DEI顾问录制三个短视频上传到学习管理系统[28] - 2021年公司为员工提供灾难工资和一次性特别奖金，总计210万美元，计入工资费用[47] - 截至2021年12月31日，公司及其子公司有1685名全职等效员工[86] 机构运营情况 - 截至年报日期，Park National Bank运营96个金融服务办公室，包括93个分行，拥有116台自动取款机[33] - 2005年Vision向Vision Bancshares Trust I发行1550万美元的次级从属票据，Vision Trust向机构投资者出售1500万美元的浮动利率优先股，Park承担相关担保义务[38] - 2020年8月20日，公司发行并出售1.75亿美元本金的4.50%固定至浮动利率次级票据[49] - 2020年公司关闭23家分行，2021年关闭1家分行[50] 贷款业务数据 - 2021年12月31日，公司子公司商业贷款及商业租赁未偿还余额约31.21亿美元，占总贷款组合约45.4%，其中商业、金融和农业贷款12.99亿美元，商业房地产贷款18.02亿美元，商业租赁0.21亿美元[59] - 2021年12月31日，公司对非银行消费金融公司的未偿还贷款为3.23亿美元[67] - 2021年12月31日，Scope Aircraft Finance未偿还贷款为3.28亿美元，主要以飞机作为抵押[68] - 2021年12月31日，公司子公司未偿还消费贷款总额为16.9亿美元，占总贷款组合约24.6%，其中间接贷款14.85亿美元，直接贷款0.205亿美元[69] - 2021年12月31日，公司子公司建设房地产贷款和住宅房地产贷款未偿还余额约20.6亿美元，占未偿还总贷款约30.0%，其中住宅房地产贷款17.39亿美元，建设房地产贷款3.22亿美元[73] - 2021年12月31日和2020年，公司资产负债表上分别报告了5.73亿美元和5.92亿美元的15年期固定利率住宅抵押贷款[75] - 2021年12月31日，公司对单一借款人的贷款监管限额为1.4亿美元，商业贷款组合中最大单一借款人的总敞口为0.75亿美元[64] 贷款业务规则 - 公司商业房地产贷款金额一般不超过抵押物购买价或评估价值的85%（取较低值）[63] - 公司住宅房地产贷款金额一般不超过抵押物购买价或评估价值的80%（取较低值），除非借款人获得私人抵押贷款保险[75] - 公司房屋净值信贷额度最高一般限制为房产评估价值的85%减去第一抵押贷款余额[76] 其他资产情况 - SEPH持有约59.4万美元的OREO房产和已全额冲销的不良贷款[81] 法规政策影响 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，资产低于1000亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受强化审慎标准约束[102] - 银行向高管、董事和持股超10%的股东及其控制实体放贷受相关法规限制[106] - 联邦存款保险公司对联邦保险银行和储蓄协会存款的一般保险限额为每位单独投保储户25万美元[109] - 《2021年综合拨款法案》为薪资保护计划（PPP）拨款2844.5亿美元[116] - 《巴塞尔III资本规则》规定最低普通股一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6.0%，总资本比率为8.0%，杠杆比率为4.0%[112,122] - 若银行组织普通股一级资本的资本留存缓冲未超过最低风险加权资本要求的2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本留存缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配支付[128] - 社区银行若符合相关要求，可选择社区银行杠杆比率（CBLR）框架衡量资本充足率，要求总合并资产少于100亿美元、特定交易资产和负债及表外风险敞口有限且杠杆比率大于9.0%[130] - 2020年剩余时间CBLR门槛降至8.0%，2021年升至8.5%，2022年1月1日恢复至9.0%[130] - 联邦银行监管机构建立了迅速纠正行动系统，基于五个资本水平类别对保险存款机构采取监管行动[132] - 未达到“资本状况良好”的银行通常禁止接受经纪存款和提供高于市场现行利率的存款利率[133] - 资本不足存款机构的控股公司必须部分担保银行资本计划的特定方面[133] - 银行“资本充足”需普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%、杠杆率至少5.0%，公司旗下银行符合要求[134] - 2019年7月起，资产总额100亿美元及以下、交易资产和负债总额占总资产5.0%及以下的社区银行不受沃尔克规则限制，公司旗下银行在此列[144] - 银行发生计算机安全事件需在确定后36小时内通知联邦监管机构，银行服务提供商也需通知客户[150] - 2021年1月生效的《反洗钱法》对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[156] - 2020年7月22日，消费者金融保护局发布最终小额贷款规则，2020年10月20日全面生效，贷款人需在2022年6月13日前遵守[169] - 2018年5月货币监理署鼓励银行提供短期小额分期贷款，2020年5月联邦银行监管机构鼓励提供小额贷款，公园国民银行尚未决定是否提供[170] 监管情况 - 公司作为金融控股公司受美联储监管，需定期接受检查并提交报告[95] - 国民银行协会Park National Bank受货币监理署、美联储和联邦存款保险公司监管[107] - 银行或其附属公司与任一关联方的“涵盖交易”限额为银行股本和盈余的10.0%，与所有关联方的“涵盖交易”限额为银行股本和盈余的20.0%[111] - FDIC设定指定储备比率（DRR）为2.0%，2018年9月30日DRR达到1.35%，2019年6月30日达到1.40%，2020年6月30日降至1.30%，2021年9月30日为1.27%[112] - 公司旗下银行在最近社区再投资法案检查中获得“满意”评级[158] - 公司旗下银行制定了符合《爱国者法案》要求的政策和程序[155] - 公司负责遵守美国外国资产控制办公室对目标外国国家和政权的经济和贸易制裁规定[157] - 银行需接受定期检查以确保遵守联邦消费者保护法规，如平等信贷机会法、诚实借贷法等[167] 公司治理与薪酬规定 - 公司董事会采取一系列行动加强和改善公司的公司治理实践[159] - 多德 - 弗兰克法案要求联邦银行监管机构制定基于激励的薪酬相关联合规定或指南，2016年公布了扩展版提案规则[161] - 2010年6月，美联储、货币监理署和联邦存款保险公司发布关于激励薪酬政策的最终指导，涵盖能实质影响组织风险状况的员工[162] - 美联储和货币监理署在常规风险审查中评估非大型复杂银行组织的激励薪酬安排，缺陷会纳入监管评级[163] - 上市公司薪酬委员会成员需满足更高独立性要求，有权聘请顾问，公司需支付合理报酬[164] - 美国证券交易委员会规定上市公司需在年报和代理声明中披露高管薪酬，并进行非约束性投票[165] - 证券交易所采用多德 - 弗兰克法案额外上市要求后，上市公司需实施激励薪酬“追回”程序，适用于重述前三年支付的薪酬[166] 业务风险与竞争 - 建筑贷款包括商业和住宅建筑贷款，有永久和短期两种形式，永久贷款一般为可变利率，短期贷款通常也是可变利率[78] - 建筑融资比长期房地产融资风险更高，损失风险取决于房产价值和建设成本估算的准确性[79] - 公司子公司与当地、地区和全国的服务提供商竞争，竞争因素包括贷款条款、利率和服务等[83][84] - 公司业务和收益受美国财政和货币政策显著影响，无法对未来利率、信贷可用性或存款水平变化做出明确预测[135] 环保情况 - 遵守环境法规未对公司及其子公司的资本支出、收益或竞争地位产生重大影响，预计当前财年及可预见未来无重大环保设施资本支出[175]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为100.34亿美元和92.79亿美元[14] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为89.66亿美元和82.39亿美元[15] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.68亿美元和10.40亿美元[15] - 2021年和2020年第三季度，公司净利息收入分别为8160.2万美元和8384万美元[17] - 2021年和2020年前三季度，公司净利息收入分别为2.46亿美元和2.41亿美元[17] - 2021年和2020年第三季度，公司净利润分别为3543.4万美元和3084.6万美元[18] - 2021年和2020年前三季度，公司净利润分别为1.17亿美元和8272.3万美元[18] - 2021年和2020年第三季度，公司基本每股收益分别为2.17美元和1.89美元[18] - 2021年和2020年前三季度，公司基本每股收益分别为7.20美元和5.07美元[18] - 2021年和2020年第三季度，公司宣布的普通股每股现金股息分别为1.03美元和1.02美元[18] - 2021年第三季度净利润为3543.4万美元，2020年同期为3084.6万美元；2021年前九个月净利润为1.17397亿美元，2020年同期为8272.3万美元[20] - 2021年第三季度其他综合（损失）收入为 - 488万美元，2020年同期为33.9万美元；2021年前九个月为 - 1338.1万美元，2020年同期为2378.9万美元[20] - 2021年第三季度综合收入为3055.4万美元，2020年同期为3118.5万美元；2021年前九个月为1.04016亿美元，2020年同期为1.06512亿美元[20] - 2021年前九个月净收入为1.17397亿美元，2020年同期为8272.3万美元[25] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1.12635亿美元，2020年同期为5243.6万美元[25] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为1.86221亿美元，2020年同期为5.3177亿美元[25] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为5.80507亿美元，2020年同期为5.66087亿美元[27] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为8.77395亿美元，2020年同期为2.46709亿美元[27] 公司股权相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日普通股余额为45853.4万美元，6月30日为45927.6万美元，9月30日为45995.3万美元[22] - 2021年3月31日留存收益为7.1923亿美元，6月30日为7.41155亿美元，9月30日为7.59619亿美元[22] - 2021年3月31日库存股为 - 1.28592亿美元，6月30日为 - 1.28109亿美元，9月30日为 - 1.4385亿美元[22] - 2021年3月31日累计其他综合收益（损失）为 - 790.1万美元，6月30日为 - 293万美元，9月30日为 - 781万美元[22] - 2020年3月31日普通股余额为45677.7万美元，6月30日为45796.6万美元，9月30日为45844万美元[23] - 2020年3月31日留存收益为6.49636亿美元，6月30日为6.62311亿美元，9月30日为6.76465亿美元[23] - 2020年3月31日累计其他综合收益为810.4万美元，6月30日为1386.1万美元，9月30日为1420万美元[23] 会计政策变更影响相关数据 - 2021年1月1日采用ASU 2016 - 13，记录留存收益净减少800万美元[33][38] - 2021年1月1日PCD资产的摊余成本基础调整，增加信贷损失准备金5.2万美元[39] - 采用ASC 326后，2021年1月1日贷款总额为71.77666亿美元，较之前减少11.9万美元[41] - 采用ASC 326后，2021年1月1日贷款的总信贷损失准备金为9176.5万美元，较之前增加609万美元[41] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[58][59][60] - 2021年8月FASB发布的ASU 2021 - 06立即生效，公司将在2021年12月31日财年的10 - K表格年度报告中更新统计披露以符合该指引[61] 债务证券AFS相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日债务证券AFS应计利息应收款总计530万美元[43] - 2021年9月30日，债务证券AFS的摊销成本为15.19098亿美元，公允价值为15.53218亿美元；2020年12月31日，摊销成本为10.07834亿美元，公允价值为10.59341亿美元[62] - 2021年9月30日，州和政治分区债务证券AFS的摊销成本为2.77527亿美元，公允价值为2.99094亿美元；2020年12月31日，摊销成本为2.79245亿美元，公允价值为3.05218亿美元[62] - 2021年9月30日，美国政府赞助实体资产支持证券AFS的摊销成本为8.44128亿美元，公允价值为8.57149亿美元；2020年12月31日，摊销成本为7.26589亿美元，公允价值为7.52109亿美元[62] - 2021年9月30日，抵押债务证券AFS的摊销成本为3.88193亿美元，公允价值为3.87682亿美元[62] - 2021年9月30日，公司债务证券AFS的摊销成本为925万美元，公允价值为929.3万美元；2020年12月31日，摊销成本为200万美元，公允价值为201.4万美元[62] - 2021年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总计551.2万美元，公允价值为5.3639亿美元；2020年12月31日，未实现损失总计72.8万美元，公允价值为911.2万美元[63] - 2021年9月30日，可供出售债务证券无信用损失准备金，2021年和2020年截至9月30日的三个月和九个月内，均未确认与信用相关的投资减值损失[64] - 2021年9月30日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为8.44128亿美元，公允价值为8.57149亿美元，税收等效收益率为1.73%；抵押贷款义务摊余成本为3.88193亿美元，公允价值为3.87682亿美元，税收等效收益率为1.45%[67] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月内，无可供出售债务证券销售；2020年截至9月30日的三个月内，公司出售账面价值1.409亿美元的证券获3.7万美元收益，出售账面价值1.125亿美元的证券亏损6.4万美元；2020年截至9月30日的九个月内，出售账面价值1.964亿美元的证券获340万美元收益，出售账面价值1.125亿美元的证券亏损6.4万美元[68] 投资证券相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，分别有7.175亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押[69] - 2021年9月30日和2020年12月31日，其他投资证券账面价值分别为5608.5万美元和6546.5万美元[71] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，联邦住房贷款银行分别回购账面价值210万美元和140万美元的股票；2021年和2020年截至9月30日的九个月内，分别回购账面价值870万美元和760万美元的股票[72] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，公允价值计量的股权投资分别实现9.7万美元收益和8.9万美元亏损；2021年和2020年截至9月30日的九个月内，分别实现49.2万美元收益和70.8万美元亏损[73] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款组合摊余成本分别为69.08417亿美元和71.77785亿美元，贷款损失准备分别为881.29万美元和856.75万美元，净贷款分别为68.20288亿美元和70.9211亿美元[75] - 2020年公司因协助发放首轮薪资保护计划贷款获2020万美元费用，2021年获1290万美元费用；2021年和2020年截至9月30日的三个月内，分别确认430万美元和380万美元费用收入；2021年和2020年截至9月30日的九个月内，分别确认1400万美元和660万美元费用收入[77] - 截至2021年9月30日，总不良贷款为106,872千美元，其中非应计贷款87,791千美元，应计TDRs 18,797千美元，逾期90天以上仍应计贷款284千美元[80] - 截至2020年12月31日，总不良贷款为139,850千美元，其中非应计贷款117,368千美元，应计TDRs 20,888千美元，逾期90天以上仍应计贷款1,594千美元[81] - 截至2021年9月30日，无ACL的非应计贷款为64,996千美元，有ACL的非应计贷款为22,795千美元，相关ACL为4,175千美元[81] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿本金余额为109,062千美元，记录投资为108,455千美元，ACL分配为5,434千美元[83] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款的摊余成本基础总计87,969千美元，其中房地产73,284千美元，商业资产13,987千美元，其他698千美元[83] - 2021年第三季度非应计贷款确认的利息收入为694千美元，前九个月为2,236千美元[85] - 2020年第三季度单独评估减值贷款的平均记录投资为96,028千美元，确认利息收入756千美元；前九个月平均记录投资为86,828千美元，确认利息收入2,139千美元[85] - 非应计商业贷款单独评估，不计入集体评估，非应计消费贷款按类似风险特征集体评估[82] - 单独评估减值的非应计贷款利息收入仅在公司预计收回全部记录投资时按现金基础确认，应计TDRs利息收入按应计基础记录[85] - 公司一般做法是将单独评估的贷款主动冲减至标的抵押品的公允价值[82] - 截至2021年9月30日，总贷款逾期金额为34730千美元，当前贷款金额为6873687千美元，总摊余成本为6908417千美元[86] - 截至2020年12月31日，总贷款逾期金额为50016千美元，当前贷款金额为7148422千美元，总记录投资为7198438千美元[88] - 2021年9月30日，商业、金融和农业类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为1151366千美元，特别提及为9595千美元，次级为12531千美元，可疑为5862千美元[91] - 2021年9月30日，商业房地产类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为1624751千美元，特别提及为89256千美元，次级为46661千美元，可疑为928千美元[91] - 2021年9月30日，建设房地产 - 商业类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为229803千美元，特别提及为1079千美元，次级为328千美元，可疑为0千美元[91] - 2021年9月30日，住宅房地产 - 商业类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为520771千美元，特别提及为1433千美元，次级为4679千美元，可疑为268千美元[91] - 2021年9月30日，租赁类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为20210千美元，特别提及为0千美元，次级为908千美元，可疑为514千美元[91] - 截至2021年9月30日，逾期90天以上且应计的贷款总计0.3百万美元，剩余为逾期非应计贷款[86] - 截至2020年12月31日，逾期90天以上且应计的贷款总计1.6百万美元，剩余为逾期非应计贷款[88] - 截至2021年9月30日，当前但非应计的贷款总计67.7百万美元；截至2020年12月31日，该金额为92.6百万美元[86][89] - 截至2021年9月30日，商业贷款总额为3852426000美元，其中通过评级的贷款为3678384000美元[93] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款的记录投资为4129121000

公司整体财务状况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为99.47994亿美元和92.79021亿美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为88.78602亿美元和82.38765亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.69392亿美元和10.40256亿美元[15] 公司收入与支出情况 - 2021年和2020年第二季度，公司利息和股息总收入分别为8799.4万美元和8744.5万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司利息总支出分别为414.3万美元和625.9万美元[17] - 2021年和2020年上半年，公司净利息收入分别为1.64585亿美元和1.57469亿美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司其他收入分别为3123.8万美元和3096.4万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司其他支出分别为7140万美元和6479.9万美元[18] 公司盈利情况 - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为3913.2万美元和2950.5万美元[18] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为2.39美元和1.81美元[18] - 2021年Q2净利润为3913.2万美元，2020年同期为2950.5万美元；2021年上半年净利润为8196.3万美元，2020年同期为5187.7万美元[21] - 2021年Q2其他综合收益为497.1万美元，2020年同期为575.7万美元；2021年上半年其他综合损失为850.1万美元，2020年同期为2345万美元[21] - 2021年Q2综合收益为4410.3万美元，2020年同期为3526.2万美元；2021年上半年综合收益为7346.2万美元，2020年同期为7532.7万美元[21] 公司股东权益构成 - 截至2021年6月30日，普通股为45927.6万股，留存收益为74115.5万美元，库存股为12810.9万美元，累计其他综合损失为293万美元[23] - 截至2020年6月30日，普通股为45796.6万股，留存收益为66231.1万美元，库存股为13254.4万美元，累计其他综合收益为1386.1万美元[25] 公司现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为8017.1万美元，2020年同期使用的净现金为4557万美元[27] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为18437.9万美元，2020年同期使用的净现金为45116.9万美元[27] - 2021年上半年贷款发放用于二级市场出售为33698.4万美元，2020年同期为33952.5万美元[27] - 2021年上半年出售贷款在二级市场的收益为36774.8万美元，2020年同期为24416.7万美元[27] - 2021年上半年购买可供出售债务证券为43780万美元，2020年同期无此项购买[27] 公司存款情况 - 截至2021年6月30日，公司净存款增加744,350千美元，2020年同期为1,109,440千美元[28] 会计准则变更影响 - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，记录留存收益净减少800万美元[34][39] - 2021年1月1日，PCD资产的摊销成本基础调整，增加信贷损失准备金52,000美元[40] - 采用ASC 326后，贷款总额为7,177,666千美元，信贷损失准备金总额为91,765千美元[42] - 采用ASC 326后，表外承诺信贷损失准备金为3,982千美元，净递延所得税负债为777千美元[42] - 采用ASC 326后，股东权益为1,032,300千美元，较之前减少7,956千美元[42] - 2021年1月1日采用ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08准则，对公司合并财务报表无重大影响[60][62][63] 公司信贷损失准备相关 - 公司对具有相似风险特征的贷款按集体池基础计量信贷损失准备金[50] - 公司建立了一年的合理可支持预测期，并在一年内直线回归至长期历史平均水平[52] - 公司在DCF模型中使用第三方提供的各种情景下的经济预测，并按季度评估情景权重[53] - 公司在合理且可支持的预测期内尽可能使用自己的PD和LGD，无法使用时采用LDA确定PD，采用Frye Jacobs方法确定LGD[54] - 公司在确定信用损失准备时，会调整用于折现预期现金流的有效利率以纳入预期提前还款因素[56] - 2021年第一季度，公司采用ASU 2016 - 13，使信贷损失准备增加610万美元，未使用信贷损失准备增加390万美元，留存收益减少800万美元，递延所得税资产增加210万美元[121] - 信贷损失准备主要使用DCF模型计算，LDA分析用于确定损失驱动因素和创建预测现金流的回归模型，公司原计划每年更新LDA，因COVID - 19影响，上次更新在2019年第四季度[122] 公司投资证券情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，投资证券中可供出售债务证券的摊余成本分别为1363823千美元和1007834千美元，公允价值分别为1404268千美元和1059341千美元[65] - 2021年6月30日，处于未实现损失状态的投资证券公允价值为302630千美元，未实现损失为3502千美元；2020年12月31日，处于未实现损失状态的投资证券公允价值为91120千美元，未实现损失为728千美元[67] - 2021年6月30日，未对可供出售债务证券计提信用损失准备，且2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，均未确认与信用相关的投资减值损失[68] - 2021年6月30日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为856255千美元，公允价值为872908千美元，税收等效收益率为1.82%；抵押债务凭证摊余成本为227214千美元，公允价值为227198千美元，税收等效收益率为1.40%[70] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月内，公司出售了账面价值为5550万美元的可供出售债务证券，实现毛收益330万美元；2021年截至6月30日的三个月和六个月内，未出售可供出售债务证券[71] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有摊余成本为7.1亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押，用于担保政府和信托部门存款、回购协议和联邦住房贷款银行的预付款项[72] - 2021年6月30日和2020年12月31日其他投资证券账面价值分别为5764.8万美元和6546.5万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，FHLB分别回购22651股和50260股FHLB股票，账面价值分别为230万美元和500万美元；六个月内分别回购65484股和62423股，账面价值分别为650万美元和620万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，公允价值计量的权益投资损益分别为亏损3.9万美元和收益15万美元；六个月内分别为收益39.6万美元和亏损61.9万美元[75] 公司贷款组合情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款组合摊余成本分别为70.36亿美元和71.78亿美元，净贷款分别为69.52亿美元和70.92亿美元[77] - 2020年公司因协助发放首轮PPP贷款从SBA获得2020万美元费用，2021年获得1290万美元费用；2021年和2020年截至6月30日的三个月内，PPP费用收入分别为500万美元和280万美元；六个月内分别为960万美元和280万美元[79] - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款递延发起费用、成本和未实现收入净额分别为2680万美元和2360万美元，其中PPP贷款净发起费用分别为930万美元和650万美元[80] - 2021年6月30日和2020年12月31日透支存款账户重新分类为贷款的金额分别为150万美元和200万美元[81] - 2021年6月30日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总非 performing 贷款为1.15亿美元[82] - 2020年12月31日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总非 performing 贷款为1.40亿美元[83] - 2021年6月30日无ACL的非应计贷款为7081.1万美元，有ACL的非应计贷款为2594.9万美元，相关ACL为477.4万美元[83] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿还本金余额总计109,062千美元，记录投资总计108,455千美元，ACL总计5,434千美元[85] - 截至2021年6月30日，抵押依赖型贷款摊余成本基础总计96,881千美元，其中房地产81,252千美元，商业资产14,627千美元，其他1,002千美元[85] - 2021年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为758千美元和1,542千美元[87] - 2020年第二季度和上半年，单独评估减值的贷款平均记录投资分别为85,857千美元和82,279千美元，确认的利息收入分别为671千美元和1,383千美元[87] - 截至2021年6月30日，逾期贷款摊余成本总计7,035,646千美元，其中逾期贷款34,024千美元，当前贷款7,001,622千美元[88] - 截至2020年12月31日，逾期贷款记录投资总计7,198,438千美元，其中逾期贷款50,016千美元，当前贷款7,148,422千美元[90] - 截至2021年6月30日，逾期90天以上且应计的贷款总计0.5百万美元，当前的非应计贷款总计76.7百万美元[88] - 截至2020年12月31日，逾期90天以上且应计的贷款总计1.6百万美元，当前的非应计贷款总计92.6百万美元[90] - 公司将逾期信息作为贷款组合的信用质量指标，商业贷款的主要信用指标基于内部评级系统[91] - 商业贷款评级从1到8，评级为1 - 4的贷款信用风险可接受，评级为5 - 6的贷款为观察名单信用，评级为7的贷款为非应计贷款，评级为8的贷款完全冲销[91] - 截至2021年6月30日，商业、金融和农业类贷款（非PPP）总金额为12.11258亿美元，其中通过评级的贷款金额为11.82712亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业、金融和农业类PPP贷款总金额为2.4888亿美元，全部为通过评级[92] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款总金额为17.77806亿美元，其中通过评级的贷款金额为16.34897亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业建筑房地产贷款总金额为2.10681亿美元，其中通过评级的贷款金额为2.06332亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业住宅房地产贷款总金额为5.17114亿美元，其中通过评级的贷款金额为5.09116亿美元[92] - 截至2021年6月30日，租赁贷款总金额为2267.3万美元，其中通过评级的贷款金额为2108.1万美元[92] - 截至2021年6月30日，所有商业贷款总金额为39.88412亿美元，其中通过评级的贷款金额为38.03018亿美元[94] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款记录投资金额为41.29121亿美元，其中通过评级的贷款金额为39.06691亿美元[95] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响，还会根据贷款的账龄状态和执行状态评估住宅和消费贷款类别的信贷质量[96] - 公司将处于非应计状态、指定为应计债务重组（TDR）或逾期超过90天且应计的贷款定义为非执行贷款[96] - 截至2021年6月30日，各类贷款中，商业、金融和农业透支贷款总额为153.6万美元；建筑房地产零售贷款总额为1.18819亿美元；住宅房地产抵押贷款总额为10.62865亿美元；住宅房地产HELOC贷款总额为1675.22万美元；住宅房地产分期贷款总额为691.1万美元；消费者贷款总额为3.047234亿美元[97] - 2018年7月1日，公司收购NewDominion时，收购贷款账面价值为2.779亿美元，初始公允价值为2.728亿美元；2019年4月1日，收购Carolina Alliance时，收购贷款和租赁账面价值为5.897亿美元，初始公允价值为5.786亿美元[98] - 2021年1月1日采用CECL后，5.2万美元PCD贷款的信用标记重新分类至信用损失准备；2021年6月30日，PCD贷款无信用损失准备；2021年6月30日和2020年12月31日，收购的信用质量恶化贷款账面价值分别为1000

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为99.14069亿美元和92.79021亿美元[16] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息和股息收入分别为8517.3万美元和8890.9万美元[19] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为443.9万美元和1262.6万美元[19] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为8073.4万美元和7628.3万美元[19] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净收入分别为4283.1万美元和2237.2万美元[20] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本每股收益分别为2.63美元和1.37美元[20] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司摊薄每股收益分别为2.61美元和1.36美元[20] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司综合收入分别为2935.9万美元和4006.5万美元[21] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总存款分别为82.36199亿美元和75.72358亿美元[17] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.41271亿美元和10.40256亿美元[17] - 2021年3月31日普通股数量为458,534股，留存收益为719,230千美元，库藏股为(128,592)千美元，其他综合损失为(7,901)千美元[23] - 2021年第一季度净收入为42,831千美元，2020年同期为22,372千美元[25] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为45,865千美元，2020年同期为8,762千美元[25] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为(75,481)千美元，2020年同期提供的净现金为32,743千美元[25] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为602,417千美元，2020年同期为119,459千美元[26] - 2021年3月31日现金及现金等价物为943,275千美元，2020年同期为320,920千美元[26] - 2021年第一季度支付利息6,745千美元，2020年同期为12,723千美元[26] - 2021年第一季度末其他综合收益（损失）为 - 1347.2万美元，2020年为1769.3万美元[167] - 2021年和2020年第一季度基本每股收益分别为1.37美元和2.63美元，摊薄后每股收益分别为1.36美元和2.61美元[169] - 2021年第一季度净收入为4283.1万美元，2020年为2237.2万美元[169][173] - 2021年3月31日和2020年3月31日资产分别为99.14069亿美元和87.19291亿美元[173] 会计准则采用及影响 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2016 - 13，将已发生损失法替换为预期损失法（CECL）[32] - 《CARES法案》为金融机构提供了对ASU 2016 - 13的临时豁免，《2021年综合拨款法案》将豁免期延长至2022年1月1日或国家紧急状态结束后首个财年首日[33][35] - 公司因疫情影响，于2020年延迟实施ASU 2016 - 13，后决定于2021年1月1日采用该准则[36] - 公司采用修正追溯法对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口应用ASU 326，截至2021年1月1日，采用ASC 326的累积影响使留存收益净减少800万美元[37] - 2021年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整，增加了5.2万美元的信贷损失准备[38] - 截至2021年1月1日，采用ASC 326后，贷款为71.77666亿美元，之前为71.77785亿美元，减少11.9万美元；贷款的总ACL为9176.5万美元，之前为8567.5万美元，增加609万美元；表外承诺的ACL为398.2万美元，之前为11.6万美元，增加386.6万美元；净递延所得税负债为77.7万美元，之前为289.2万美元，减少211.5万美元；股东权益为10.323亿美元，之前为10.40256亿美元，减少79.56万美元[40] - 公司于2021年1月1日采用多项会计准则，包括ASU 2018 - 14、ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[58][60][61][62] - 2021年第一季度公司采用ASU 2016 - 13，使ACL增加610万美元，未使用信贷损失准备金增加390万美元，留存收益减少800万美元，递延所得税资产增加210万美元[113] 投资证券相关数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，投资证券摊余成本为108098.8万美元，公允价值为111528.4万美元；2020年12月31日，摊余成本为100783.4万美元，公允价值为105934.1万美元[64] - 2021年3月31日，处于未实现损失状态的投资证券中，美国政府赞助实体资产支持证券公允价值为22493.6万美元，未实现损失为635.8万美元；2020年12月31日，公允价值为9112万美元，未实现损失为72.8万美元[65] - 2021年3月31日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为80031.2万美元，公允价值为81490.9万美元，税收等效收益率为1.92%；公司债务证券（5 - 10年到期）摊余成本为200万美元，公允价值为206.2万美元，收益率为4.00%等[68] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有7.47亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押[70] - 2021年3月31日，其他投资证券账面价值为6095.6万美元；2020年12月31日为6546.5万美元[72] - 2021年和2020年第一季度，联邦住房贷款银行（FHLB）分别回购42833股和12163股FHLB股票，账面价值分别为430万美元和120万美元[72] - 2021年和2020年第一季度，按公允价值计量的股权投资分别实现收益43.5万美元和损失76.9万美元[73] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款组合摊余成本分别为716874.5万美元和717778.5万美元，净贷款分别为708185.9万美元和709211万美元[76] - 公司参与薪资保护计划（PPP），2020年获得2020万美元费用，2021年第一季度和2020年分别确认420万美元和1370万美元；2021年预计获得1140万美元费用，第一季度确认39.7万美元[78] - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款净额分别扣除递延发起费用等2810万美元和2360万美元，其中PPP贷款净发起费用分别为1000万美元和650万美元[79] - 截至2021年3月31日，总不良贷款为130,327千美元，其中非应计贷款114,708千美元，应计TDRs 14,817千美元，逾期90天以上仍应计贷款802千美元[81] - 截至2020年12月31日，总不良贷款为139,850千美元，其中非应计贷款117,368千美元，应计TDRs 20,888千美元，逾期90天以上仍应计贷款1,594千美元[82] - 截至2021年3月31日，无ACL的非应计贷款为83,064千美元，有ACL的非应计贷款为31,644千美元，相关ACL为5,876千美元[82] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿本金余额为109,062千美元，记录投资为108,455千美元，ACL分配为5,434千美元[83] - 截至2021年3月31日，抵押依赖型贷款的摊余成本基础为110,691千美元，其中房地产87,080千美元，商业资产22,347千美元，其他1,264千美元[83] - 2021年第一季度，非应计贷款确认的利息收入为784千美元[84] - 2020年第一季度，单独评估减值的贷款3月31日记录投资为85,851千美元，平均记录投资为79,595千美元，确认的利息收入为712千美元[84] - 2021年3月31日，商业、金融和农业类非应计贷款为21,121千美元，应计TDRs为590千美元[81] - 2020年12月31日，商业、金融和农业类非应计贷款为23,261千美元，应计TDRs为5,619千美元[82] - 2021年3月31日，商业房地产类非应计贷款为66,353千美元，应计TDRs为2,545千美元[81] - 截至2021年3月31日，总贷款逾期金额为3410.3万美元，当前贷款总额为71.34642亿美元，摊销成本总额为71.68745亿美元[86] - 截至2020年12月31日，总贷款逾期金额为5001.6万美元，当前贷款总额为71.48422亿美元，记录投资总额为71.98438亿美元[87] - 2021年3月31日较2020年12月31日，总贷款逾期金额减少1591.3万美元，降幅约31.82%[86][87] - 截至2021年3月31日，商业、金融和农业类贷款中，通过评级的贷款摊销成本为11.6285亿美元[89] - 截至2021年3月31日，商业房地产类贷款中，特别提及评级的贷款摊销成本为9150.8万美元[89] - 截至2021年3月31日，商业、金融和农业类PPP贷款全部为通过评级，摊销成本为3.8699亿美元[89] - 2021年3月31日的逾期贷款中，包括0.8百万美元逾期90天以上仍计息的贷款[86] - 2020年12月31日的逾期贷款中，包括1.6百万美元逾期90天以上仍计息的贷款[87] - 2021年3月31日的当前贷款中，包括9460万美元非应计但按合同本金和利息支付正常的贷款[86] - 2020年12月31日的当前贷款中，包括9260万美元非应计但按合同本金和利息支付正常的贷款[87] - 截至2021年3月31日，总商业贷款按风险评级统计，通过评级的贷款总额为39.13715亿美元，特别提及的贷款总额为1.12269亿美元，次级贷款总额为0.83235亿美元，可疑贷款总额为0.2115亿美元，总计41.30369亿美元[90] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款按贷款等级统计的记录投资总额为41.29121亿美元[91] - 截至2021年3月31日，总消费贷款中，执行中的贷款总额为30.0854亿美元，非执行中的贷款总额为0.29075亿美元，总计30.37615亿美元[93] - 2018年7月1日，公司在NewDominion收购中获得账面价值为2.779亿美元的贷款，初始公允价值为2.728亿美元，其中信用质量恶化的贷款账面价值为0.051亿美元，初始公允价值为0.049亿美元[94] - 2019年4月1日，公司在Carolina Alliance收购中获得账面价值为5.897亿美元的贷款和租赁，初始公允价值为5.786亿美元，其中信用质量恶化的贷款和租赁账面价值为0.199亿美元，初始公允价值为0.184亿美元[94] - 2021年1月1日采用CECL后，5.2万美元的PCD贷款信用标记重新分类至信用损失准备金[95] - 2021年3月31日，PCD贷款无信用损失准备金，信用质量恶化的贷款账面价值为1030万美元，2020年12月31日为1120万美元[95] - 公司通常在借款人财务困难且公司给予让步时将贷款归类为TDRs，评估依据公司内部承销政策[96] - 公司为受COVID - 19影响的借款人提供修改方案，初始延期最长90天，必要时可再延长90天，多数修改方案根据相关法案或指导不归类为TDRs[97] - 公司定义非执行贷款为处于非应计状态、指定为应计TDR或逾期超过90天仍应计的贷款[92] - 2021年3月31日和2020年12月31日，非应计贷款总额中的TDR分别为2380万美元和2580万美元[99] - 2021年3月31日和2020年12月31日，应计TDR贷款总额分别为1480万美元和2090万美元[99] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司对TDR借款人的额外贷款承诺分别为1030万美元和670万美元[100] - 2021年3月31日和2020年12月31日，与TDR相关的特定准备金分别为3

员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有1778名活跃员工，其中全职1536人，兼职242人，分行交付渠道员工占比33%，员工中女性占69%，男性占31%，平均任期11年[18] - 2020年公司为因关闭而减少工作时间的员工提供130万美元灾难工资，为员工支付近230万美元激励奖金[26] - 2020年公司开展的D&I调查参与率为73%，收到超3700条评论和数百条建议[29] - 2020年公司自愿离职率为16%，截至2020年10月1日，超85%员工通过KSOP计划成为股东，公司为员工定期缴款提供50%的酌情匹配[32] - 2020年公司为员工提供的灾难工资和特别一次性奖金总计360万美元[47] - 2020年12月31日，公司及其子公司拥有1756名全职等效员工[84] 金融服务网点情况 - 截至年报日期，Park National Bank运营97个金融服务办公室和117台自动取款机[34] - 公司运营101个金融服务办公室，分布在俄亥俄州、肯塔基州北部和卡罗来纳州[18] - 截至年报日期，Guardian Finance有四个金融服务办公室，分布在俄亥俄州四个县[36] - 2020年，公司关闭23家分行以适应客户行为变化、降低交易量、减少运营费用[50] 历史金融交易情况 - 2005年Vision向Vision Bancshares Trust I发行1550万美元次级从属票据，Vision Trust向机构投资者出售1500万美元浮动利率优先股[39] 证券持有情况 - 截至2020年12月31日，PII持有的市政证券摊余成本为2.792亿美元[42] 新发行票据情况 - 2020年8月20日，公司完成发行和出售1.75亿美元本金总额的4.50%固定至浮动利率次级票据[49] 贷款业务情况 - 截至2020年12月31日，公司子公司商业贷款及商业租赁未偿还余额约33.62亿美元，占总贷款组合约46.8%，其中商业、金融和农业贷款15.89亿美元，商业房地产贷款1.748亿美元，商业租赁2500万美元[59] - 截至2020年12月31日，公司国民银行对非银行消费金融公司的未偿还贷款为2.89亿美元[67] - 截至2020年12月31日，Scope Aircraft Finance未偿还贷款为3.29亿美元，主要以飞机为抵押[68] - 截至2020年12月31日，公司子公司未偿还消费贷款总额为16.6亿美元，占总贷款组合约23.1%，其中间接贷款14.46亿美元，直接贷款2.14亿美元[69] - 截至2020年12月31日，公司子公司未偿还建筑房地产贷款和住宅房地产贷款约21.56亿美元，占未偿还总贷款的约30.0%，其中住宅房地产贷款18.13亿美元，建筑房地产贷款3.43亿美元[72] - 2020年末和2019年末，公司15年期固定利率住宅抵押贷款分别为5.92亿美元和5.51亿美元[74] 贷款监管与审查情况 - 2020年12月31日，公司国民银行对单一借款人的监管贷款限额为1.337亿美元，商业贷款组合中最大单一借款人的总敞口为4500万美元[64] - 公司国民银行商业房地产贷款金额一般不超过抵押商业房地产购买价格或评估价值的85%（以较低者为准）[63] - 公司有独立的内部贷款审查计划，每年评估所有超过100万美元的贷款、所有超过50万美元的新贷款以及低于100万美元贷款的风险样本[65] 房产相关贷款规定情况 - 住宅房地产贷款金额通常不超过购买价格或房产评估价值的80%（以较低者为准），除非借款人获得私人抵押贷款保险[74] - 房屋净值信贷额度通常由第二抵押贷款担保，最高额度一般限制为房产评估价值的85%减去第一抵押贷款余额[75] - 建设贷款包括商业和住宅建设贷款，永久建设贷款通常为可变利率，短期建设贷款一般也是可变利率[77] 竞争情况 - 公司子公司与其他本地、地区和国家服务提供商竞争，竞争因素包括贷款条款、利率和服务等[81][82] 监管情况 - 公司作为金融控股公司，受美联储监管，需定期接受检查并提交报告[93] - 2018年5月25日，《经济增长、监管放松和消费者保护法》颁布，资产低于100亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受增强审慎标准约束[100] - 银行向高管、董事和持股超过10%的股东及其控制的实体提供信贷，需遵循相关规定，贷款金额部分基于银行资本状况[102] - 联邦存款保险一般限额为每个单独投保储户25万美元[105] - 银行或其附属公司与任一关联方的“涵盖交易”限额为银行资本存量和盈余的10.0%，与所有关联方的“涵盖交易”限额为银行资本存量和盈余的20.0%[105] - FDIC设定指定储备比率（DRR）为2.0%，2018年9月30日DRR达到1.35%，2019年6月30日达到1.40%，公园国民银行在2019年第三和第四季度充分利用了220万美元的评估信贷[107] - 《2021年综合拨款法案》为薪资保护计划（PPP）拨款2844.5亿美元[112] - 巴塞尔III资本规则规定最低普通股一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6.0%，总资本比率为8.0%，杠杆比率为4.0%[118] - 若银行组织普通股一级资本的资本保护缓冲未超过最低风险资本要求的2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本保护缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配支付[124] - 2020年3月联邦银行监管机构发布临时最终规则，延迟采用CECL对监管资本的估计影响，允许实施CECL的银行组织延迟两年，并在随后三年逐步取消[125] - 根据《2021年综合拨款法案》，银行控股公司及其附属公司可选择将CECL实施推迟至国家紧急状态结束后首个财年首日或2022年1月1日，公园国民银行2021年才会采用CECL[125] - 2020年11月20日，联邦银行监管机构宣布临时最终规则，资产低于100亿美元的社区银行组织可使用2019年12月31日资产数据确定监管资产门槛适用性，最早到2022年1月1日资产增长才会触发新监管要求[115] - 2020年4月美联储设立主街贷款计划（MSLP），该计划于2021年1月8日结束[114] - 社区银行杠杆率（CBLR）门槛在2020年剩余时间降至8.0%，2021年提高到8.5%，2022年1月1日起恢复至9.0%[126][127] - 银行要达到“资本充足”，需普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%、杠杆率至少5.0%，公司认为公园国民银行满足该要求[129] - 社区银行若总资产合并不超过100亿美元且总交易资产和负债占总资产合并的5.0%或更少，可免受沃尔克规则限制，公园国民银行符合条件[140] 股息支付相关规定情况 - 公司发行的1550万美元次级从属票据相关契约规定，在特定违约或利息支付递延情况下，公司禁止宣派或支付股息[137] - 2016年5月18日的信贷协议规定，公司支付普通股股息需满足遵守财务契约、无违约事件且获必要监管批准等条件[138] - 银行支付股息后若无法满足OCC资本充足规定（包括资本保护缓冲大于2.5%），则不能从盈余中支付股息[133] - 公司需遵守联邦和州关于银行向母公司提供资金的法律限制，公园国民银行支付股息可能受监管当局限制[131][133] 其他资产情况 - 截至2020年12月31日，SEPH持有约59.4万美元的OREO房产[79] 银行资金情况 - 截至2020年12月31日，公园国民银行约1.018亿美元的股东权益可在无需货币监理署（OCC）批准的情况下支付给公司[134] 网络安全情况 - 公司采用纵深、分层防御方法管理和维护网络安全控制，但仍面临严重网络安全威胁[147] 合规情况 - 公园国民银行已制定政策和程序，认为符合《爱国者法案》要求[149] - 2021年1月《2020年反洗钱法》颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[150] - Park National Bank在最新社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[152] - 2016年发布的多德 - 弗兰克法案关于激励性薪酬的拟议规则，扩展了2011年的规则[154] - 2010年6月，美联储、货币监理署和联邦存款保险公司发布激励薪酬政策综合最终指南[155] - 2020年7月22日，消费者金融保护局发布最终小额贷款规则，于10月20日全面生效[162] - 2018年5月，货币监理署发布指导意见，鼓励银行提供负责任的短期小额分期贷款[163] - 作为俄亥俄州法律注册的消费金融公司，Guardian Finance受俄亥俄州金融机构部（ODFI）监管[164] 统计披露与环境法规情况 - 证券交易委员会行业指南3要求的Park及其子公司统计披露信息，包含在年报特定部分[168] - 遵守环境法规对Park及其子公司的资本支出、收益和竞争地位无重大影响[170] - Park认为其主要环境风险来自子公司的贷款活动，会采取措施减轻风险[171]