公司整体财务状况 - 截至2023年6月30日，公司总资产为98.99551亿美元，较2022年12月31日的98.54993亿美元增长0.45%[7] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为83.58976亿美元，较2022年12月31日的82.34715亿美元增长1.51%[8] 净利息收入情况 - 2023年第二季度，公司净利息收入为9157.2万美元，较2022年同期的8393.9万美元增长9.09%[9] - 2023年上半年，公司净利息收入为1.8377亿美元，较2022年同期的1.61625亿美元增长13.7%[9] 净利润与每股收益情况 - 2023年第二季度，公司净利润为3158.4万美元，较2022年同期的3432.4万美元下降7.98%[10] - 2023年上半年，公司净利润为6531.7万美元，较2022年同期的7319.9万美元下降10.77%[10] - 2023年第二季度，公司基本每股收益为1.95美元，较2022年同期的2.11美元下降7.58%[10] - 2023年上半年，公司基本每股收益为4.03美元，较2022年同期的4.51美元下降10.64%[10] - 2023年第二季度和上半年，基本每股收益分别为1.95美元和4.03美元，摊薄后每股收益分别为1.94美元和4.01美元；2022年同期基本每股收益分别为2.11美元和4.51美元，摊薄后每股收益分别为2.10美元和4.48美元[120] 其他收入情况 - 2023年第二季度，公司其他收入为2501.5万美元，较2022年同期的3119.3万美元下降19.8%[9] - 2023年上半年，公司其他收入为4940.2万美元，较2022年同期的6284.9万美元下降21.39%[9] - 2023年Q2其他收入总计2.5015亿美元，2022年同期为3.1193亿美元；2023年上半年其他收入总计4.9402亿美元，2022年同期为6.2849亿美元[161][162][163][164] - 其他服务收入方面，2023年Q2总计260万美元，其中约130万美元在ASC 606范围内；2022年同期为490万美元，约170万美元在范围内；2023年上半年总计530万美元，约270万美元在范围内；2022年同期为980万美元，约300万美元在范围内[161][162][163][164] - 借记卡手续费收入2023年Q2为683万美元，2022年同期为673.1万美元；2023年上半年为1328.7万美元，2022年同期为1285.7万美元[161][162][163][164] - 银行持有的人寿保险收入2023年Q2为133.2万美元，2022年同期为237.4万美元；2023年上半年为251.7万美元，2022年同期为354.9万美元[161][162][163][164] - 杂项收入2023年Q2为87.4万美元，2022年同期为140.3万美元；2023年上半年为203.9万美元，2022年同期为412.6万美元[161][162][163][164] 现金流量情况 - 2023年上半年净收入为6.5317亿美元，2022年同期为7.3199亿美元[14] - 2023年上半年经营活动提供的净现金为5.7669亿美元，2022年同期为5.6462亿美元[14] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为2021万美元，2022年同期为3.18361亿美元[14] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为1497.9万美元，2022年同期提供的净现金为2.8916亿美元[15] - 2023年上半年现金及现金等价物增加4066.9万美元，2022年同期增加2726.1万美元[15] - 2023年上半年支付利息4124.3万美元，支付联邦所得税735万美元；2022年同期支付利息790.4万美元，支付联邦所得税1050万美元[15] 会计准则采用影响 - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，使ACL增加38.3万美元，留存收益减少30.3万美元，递延税项资产增加8万美元[21] - 因采用ASU 2022 - 02，自2023年1月1日起，不良贷款总额减少2010万美元，单独评估贷款减少1150万美元[21] - 2023年第一季度，公司采用ASU 2022 - 02标准，使ACL增加38.3万美元，留存收益减少30.3万美元[72] 投资证券情况 - 2023年6月30日，可供出售债务证券公允价值为16.68864亿美元，2022年12月31日为17.33696亿美元[23] - 2023年6月30日，处于未实现亏损状态的投资证券未实现亏损总额为1.15776亿美元[23] - 2022年12月31日，投资证券未实现损失总额为1.22776亿美元，公允价值为15.9049亿美元[24] - 2023年6月30日，公司债务证券投资组合为17亿美元，其中15亿美元处于未实现损失状态，未实现损失为1.158亿美元[24] - 2023年6月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券无信用损失准备金，且特定期间无信用相关投资减值损失[25] - 2023年6月30日和2022年12月31日，分别有7.226亿美元和7.536亿美元的投资证券被质押[27] - 2023年6月30日和2022年12月31日，其他投资证券账面价值分别为8808.9万美元和8709.1万美元[29] - 2023年6月30日止三个月和六个月，公司购买14075股FHLB股票，账面价值140万美元；FHLB回购36052股，账面价值360万美元[30] 贷款相关情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日，贷款组合摊余成本分别为72.08109亿美元和71.41891亿美元，净贷款分别为71.20903亿美元和70.56512亿美元[33] - 公司参与PPP项目获3310万美元费用，2023年和2022年6月30日止三个月分别确认7000美元和98.9万美元，六个月分别确认2.5万美元和250万美元[34] - 2023年6月30日，非应计贷款和逾期90天以上仍计息贷款的摊余成本总计5822.9万美元[39] - 2022年12月31日，非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍计息贷款的摊余成本总计1.01111亿美元[40] - 截至2023年6月30日，非应计贷款总额为3179.3万美元，较2022年12月31日的5554.2万美元有所下降[41][42] - 截至2023年6月30日，抵押依赖贷款摊销成本基础总额为4834.2万美元，低于2022年12月31日的8074万美元[43][44] - 2023年第二季度非应计贷款利息收入为106.3万美元，上半年为196.3万美元，高于2022年同期的35.6万美元和72.4万美元[44] - 截至2023年6月30日，逾期贷款总额为3935.2万美元，略低于2022年12月31日的3968万美元[45][46] - 2023年6月30日，商业、金融和农业类非应计无ACL贷款为1163.5万美元，较2022年12月31日的2829.1万美元减少[41][42] - 2023年6月30日，商业房地产类非应计无ACL贷款为1635.4万美元，低于2022年12月31日的2296.5万美元[41][42] - 2023年第二季度，商业、金融和农业类非应计贷款利息收入为72.2万美元，上半年为132.7万美元[44] - 截至2023年6月30日，商业、金融和农业类逾期30 - 89天贷款为278万美元，高于2022年12月31日的37.8万美元[45][46] - 截至2023年6月30日，商业房地产类逾期30 - 89天贷款为133万美元，低于2022年12月31日的73.7万美元[45][46] - 公司将逾期信息作为部分贷款组合的信用质量指标，商业贷款采用内部1 - 8级评级系统[47] - 截至2023年6月30日，商业贷款总风险评级中，通过的贷款金额为3694587000美元，特别提及的为102737000美元，次级的为36401000美元，可疑的为10291000美元，当期总冲销为581000美元[51] - 截至2022年12月31日，商业贷款总风险评级中，通过的贷款金额为3715492000美元，特别提及的为84711000美元，次级的为68945000美元，可疑的为3152000美元[53] - 2023年6月30日商业、金融和农业贷款（非PPP）中，当期总冲销为51000美元[50] - 2023年6月30日商业房地产贷款中，当期总冲销为53000美元[50] - 2023年6月30日商业、金融和农业贷款（PPP）当期无总冲销[50] - 2023年6月30日建设房地产（商业）当期无总冲销[50] - 2023年6月30日住宅房地产（商业）当期无总冲销[51] - 2023年6月30日租赁当期无总冲销[51] - 2023年6月30日商业、金融和农业贷款（透支）当期总冲销为486000美元[56] - 2023年6月30日建设房地产（零售）当期无总冲销[56] - 截至2023年6月30日，住宅房地产抵押贷款总金额为1133676千美元，当期总冲销为35千美元[57] - 截至2023年6月30日，消费贷款总金额为3364093千美元，当期总冲销为4339千美元[57] - 2018年7月1日收购NewDominion时，收购账面价值2.779亿美元贷款，初始公允价值为2.728亿美元[59] - 2019年4月1日收购Carolina Alliance时，收购账面价值5.897亿美元贷款和租赁，初始公允价值为5.786亿美元[59] - 2021年1月1日公司采用CECL时，52000美元PCD贷款信贷折扣重新分类至信贷损失准备金[60] - 2023年6月30日和2022年12月31日，收购的信用质量恶化贷款账面价值分别为450万美元和470万美元[60] - 2023年第二季度，商业、金融和农业类贷款修改金额为10382千美元，占该类融资应收款的0.81%[64] - 2023年第二季度，商业房地产贷款修改金额为836千美元，占该类融资应收款的0.05%[64] - 2023年第二季度，建筑房地产商业类贷款修改金额为366千美元，占该类融资应收款的0.23%[64] - 2023年第二季度，所有贷款修改总金额为11747千美元，占所有融资应收款的0.16%[64] - 截至2023年6月30日，公司贷款应收总额为1302.8万美元，占比0.18%[65] - 截至2023年6月30日，公司承诺向借款人额外贷款170万美元[66] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，贷款修改的加权平均利率调整分别为0.77%和0.75%，加权平均期限延长分别为0.8年和0.9年[67][68] - 截至2023年6月30日，六个月内修改的贷款中有15万美元在住宅房地产商业细分领域逾期30 - 59天[68] - 截至2023年6月30日的三个月和六个月，违约贷款的摊销成本基础中，商业房地产为15万美元，消费者为8000美元，抵押贷款为13.5万美元[69][70] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司PPP贷款分别为310万美元和420万美元，计入商业、金融和农业投资组合部分[86] - 2023年6月30日和2022年6月30日结束的三个月内，ACL期末余额分别为87206000美元和81448000美元；六个月内，ACL期末余额分别为87206000美元和81448000美元[87][88] - 截至2023年6月30日，贷款总额为7208109000美元，ACL占贷款余额比例为1.21%；截至2022年12月31日，贷款总额为7141891000美元，ACL占贷款余额比例为1.20%[90][91] 待售抵押贷款与无形资产情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司持有的待售抵押贷款分别为350万美元和210万美元，预计销售收益分别为52000美元和41000美元[91] - 2022年第二季度，公司将摊销成本为630万美元的某些商业投资贷款转入待售贷款组合[92] - 截至2023年6月30日和2022年6月30

公司资产情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为985698.1万美元和985499.3万美元[7] - 2023年3月31日公司总资产为98.56981亿美元，2022年3月31日为95.76352亿美元[119] 收入与利润情况 - 2023年第一季度利息和股息收入为1.10901亿美元，2022年同期为8114.6万美元[9] - 2023年第一季度净利息收入为9219.8万美元，2022年同期为7768.6万美元[9] - 2023年第一季度其他收入为2438.7万美元，2022年同期为3165.6万美元[9] - 2023年第一季度其他费用为7650.3万美元，2022年同期为6737.3万美元[10] - 2023年第一季度净利润为3373.3万美元，2022年同期为3887.5万美元[10] - 2023年第一季度基本每股收益为2.08美元，2022年同期为2.40美元[10] - 2023年第一季度摊薄每股收益为2.07美元，2022年同期为2.38美元[10] - 2023年第一季度综合收入为4609.4万美元，2022年同期综合损失为1674.9万美元[11] - 2023年第一季度宣布的普通股现金股息为每股1.05美元，2022年同期为每股1.04美元[10] - 2023年第一季度净利润为3.3733亿美元，2022年同期为3.8875亿美元[13] - 2023年第一季度净收入为3373.3万美元，2022年同期为3887.5万美元[115] - 2023年第一季度和2022年第一季度，基本每股收益分别为2.08美元和2.40美元，摊薄后每股收益分别为2.07美元和2.38美元[115] 现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为2.4402亿美元，2022年同期为2.8312亿美元[13] - 2023年第一季度投资活动提供的净现金为7.8668亿美元，2022年同期使用的净现金为3.9974亿美元[13] - 2023年第一季度融资活动使用的净现金为3.0879亿美元，2022年同期提供的净现金为3.9374亿美元[14] 会计准则采用影响 - 2023年1月1日采用ASU 2022 - 02，使ACL增加38.3万美元，留存收益减少30.3万美元，递延税项资产增加8万美元[20] - 因采用ASU 2022 - 02，截至2023年3月31日的三个月内，不良贷款总额减少2010万美元，单独评估贷款减少1150万美元[20] - 2023年第一季度采用ASU 2022 - 02标准，使ACL增加38.3万美元，留存收益减少30.3万美元[68] 债务证券投资情况 - 2023年3月31日，债务证券投资组合为17亿美元，其中14亿美元处于未实现亏损状态，未实现亏损为1.095亿美元[23] - 截至2023年3月31日，14亿美元未实现亏损证券中，11亿美元处于未实现亏损状态超过12个月[23] - 1.095亿美元未实现亏损中，7690万美元与“美国政府赞助实体债务”和“美国政府赞助实体资产支持证券”组合有关[23] - 2023年3月31日和2022年12月31日，可供出售债务证券均未计提信用损失准备[23] - 2023年3月31日，可供出售债务证券投资摊余成本为412006000美元，公允价值为422398000美元，应税等效收益率为3.49%[25] 投资证券质押与账面价值情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，分别有公允价值为7.787亿美元和7.536亿美元的投资证券被质押[26] - 2023年3月31日和2022年12月31日，其他投资证券账面价值分别为85970000美元和87091000美元[28] 股权投资情况 - 2023年第一季度，联邦住房贷款银行回购30938股账面价值为310万美元的股票[29] - 2023年3月31日和2022年3月31日，按公允价值计量的股权投资损失分别为27000美元和92000美元[30] - 2023年3月31日和2022年3月31日，按资产净值计量的股权投资（损失）收益分别为378000美元和240万美元[31] 贷款组合情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款组合摊余成本分别为7093857000美元和7141891000美元[32] - 公司参与薪资保护计划，从美国小企业管理局获得3310万美元费用，2023年和2022年第一季度分别确认17400美元和150万美元费用收入[33] - 2023年3月31日和2022年12月31日，不良贷款摊余成本分别为74365000美元和101111000美元[38][39] - 2023年3月31日和2022年12月31日，抵押依赖型贷款摊余成本分别为63939000美元和未提及[42] - 截至2022年12月31日，总贷款为8.074亿美元，其中商业、金融和农业贷款3.9155亿美元，商业房地产贷款3.5936亿美元等[43] - 2023年第一季度非应计贷款利息收入为90万美元，2022年同期为36.8万美元[43] - 截至2023年3月31日，总贷款摊余成本为70.93857亿美元，逾期贷款情况各有不同[44] - 截至2022年12月31日，总贷款摊余成本为71.41891亿美元，逾期贷款情况各有不同[45] - 截至2023年3月31日，商业、金融和农业类贷款中，合格贷款摊余成本为11.7855亿美元，特别提及贷款为3703.3万美元等[49] - 截至2023年3月31日，商业房地产类贷款中，合格贷款摊余成本为17.39776亿美元，特别提及贷款为4559.1万美元等[49] - 截至2023年3月31日，建筑房地产商业类贷款中，合格贷款摊余成本为17.0792亿美元，特别提及贷款为22.8万美元等[49] - 2023年第一季度商业、金融和农业类贷款当期总冲销为5.2万美元[49] - 截至2023年3月31日，商业贷款总计38.15927亿美元，其中合格贷款36.64603亿美元，关注类贷款8879.1万美元，次级贷款5156.5万美元，可疑贷款1096.8万美元[50] - 截至2022年12月31日，商业贷款总计38.723亿美元，其中合格贷款37.15492亿美元，关注类贷款8471.1万美元，次级贷款6894.5万美元，可疑贷款315.2万美元[52] - 2023年3月31日，商业、金融和农业类透支贷款总额为183.1万美元，当期核销29.7万美元[55] - 2023年3月31日，零售建筑房地产贷款总额为1.17075亿美元，当期无核销[55] - 2023年1 - 3月，商业贷款当期总核销为5.2万美元[50] - 2023年3月31日，住宅房地产商业贷款总计5.62759亿美元，其中合格贷款5.56103亿美元，关注类贷款402.1万美元，次级贷款263.5万美元[50] - 2023年3月31日，租赁贷款总计1847.2万美元，其中合格贷款1593.7万美元，关注类贷款191.8万美元，次级贷款59.3万美元，可疑贷款2.4万美元[50] - 2022年12月31日，商业、金融和农业类贷款（不含PPP）总计12.95238亿美元[51] - 2022年12月31日，PPP贷款总计420.6万美元[51] - 2022年12月31日，商业房地产贷款总计17.94054亿美元[51] - 截至2023年3月31日，住宅房地产抵押贷款总摊销成本为10.89772亿美元，当期总核销为2万美元[56] - 截至2023年3月31日，消费者贷款总摊销成本为32.7793亿美元，当期总核销为218.3万美元[56] 贷款收购情况 - 2018年7月1日收购NewDominion时，公司以2.779亿美元账面价值收购贷款，初始公允价值为2.728亿美元[58] - 2019年4月1日收购Carolina Alliance时，公司以5.897亿美元账面价值收购贷款和租赁，初始公允价值为5.786亿美元[58] 贷款信用相关情况 - 2021年1月1日采用CECL后，5.2万美元PCD贷款信用折扣重新分类至信用损失准备金[59] - 2023年3月31日和2022年12月31日，收购的信用恶化贷款账面价值分别为460万美元和470万美元[59] - 2023年第一季度，经历财务困难并被修改的贷款总摊销成本为433.4万美元，占各类融资应收款摊销成本的0.06%[63] - 公司承诺截至2023年3月31日向相关借款人额外提供170万美元贷款[64] - 2023年3月31日，贷款修改对加权平均利率调整为 - 1.26%，加权平均期限延长0.4年[65] 失业率预测情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，“最可能”情景预测俄亥俄州未来四个季度失业率分别在4.15% - 4.51%和4.14% - 4.36%，两种情景权重均为“最可能”和“温和衰退”各50%[76][77] 信贷损失准备金情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日，ACL期末余额分别为8594.6万美元和7886.1万美元[82] - 2023年第一季度净冲销/（回收）为 - 1000美元，（回收）信贷损失拨备为18.3万美元[82] - 2022年第一季度净冲销/（回收）为 - 26.9万美元，（回收）信贷损失拨备为 - 460.5万美元[82] - 截至2022年12月31日，总贷款余额为71.41891亿美元，总信贷损失准备金余额为8537.9万美元，占贷款余额的1.20%[85] - 2023年3月31日，单独评估减值的贷款ACL为431.8万美元，集体评估减值的贷款ACL为8162.8万美元[84] - 2023年3月31日，单独评估减值的贷款余额为5938.4万美元，集体评估减值的贷款余额为70299.18万美元[84] - 2023年3月31日，单独评估减值的贷款ACL占贷款余额比例为7.27%，集体评估减值的贷款ACL占比为1.16%，总体为1.21%[84] 其他资产情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司持有的待售抵押贷款均为210万美元，预计销售收益分别为3.2万美元和4.1万美元[85] - 2023年3月31日，商誉和其他无形资产总额为1.65243亿美元，较2022年12月31日减少32.7万美元[86] - 截至2023年3月31日，公司的经济适用房税收抵免投资为5887.1万美元，未出资承诺为2672.3万美元[91] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司持有的其他收回资产分别为70万美元和60万美元[95] - 2023年3月31日，公司服务的已售抵押贷款为20.2亿美元，其中有追索权的为320万美元，已建立准备金5.6万美元[96] - 2023年3月31日，公司的经营租赁使用权资产和租赁负债分别为1720万美元和1870万美元[100] 借款与可用证券情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司的回购协议借款分别为1.721亿美元和2.273亿美元[104] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司可用的未质押证券分别为11.5亿美元和11.47亿美元[104] 衍生金融工具情况 - 公司使用衍生金融工具满足客户需求并管理利率风险，不用于投机目的[105] - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款衍生品的名义金额分别为2.1277亿美元和2.17亿美元，加权平均支付利率分别为4.555%和4.553%，加权平均收款利率分别为4.555%和4.553%，加权平均期限分别为7.7年和7.9年[108][111] - 2023年3月31日和2022年12月31日，利率锁定承诺分别为390万美元和210万美元，其公允价值对应的衍生资产分别为7.7万美元和4.6万美元[111][112] - 2023年3月31日和2022年12月31日，互换负债的公允价值分别为12.1万美元和24.3万美元[113] 员工激励与股份支付情况 - 2023年第一季度公司授予员工54,698份绩效归属限制性股票单位（PBRSUs），2022年同期为52,335份[115][122] - 2023年第一季度公司回购12.4万股普通股，2022年同期未进行回购[116][117] - 2017年员工长期激励计划（2017

贷款业务情况 - 截至2022年12月31日，Park子公司商业贷款及商业租赁未偿还余额约31.15亿美元，占总贷款组合约43.6%[29] - 截至2022年12月31日，Park National Bank对非银行消费金融公司的未偿还贷款为4.17亿美元[34] - 截至2022年12月31日，Scope Aircraft Finance未偿还贷款为2.96亿美元，主要以飞机作抵押[36] - 截至2022年12月31日，Park子公司未偿还消费贷款总额为19.05亿美元，占总贷款组合约26.7%[36] - 截至2022年12月31日，Park子公司未偿还建筑房地产贷款和住宅房地产贷款约21.22亿美元，占未偿还贷款总额约29.7%[36] - 2022年12月31日，Park National Bank对单一借款人的贷款监管限额为1.44亿美元[31] - 2022年12月31日，商业贷款组合中最大单一借款人的总风险敞口为7500万美元[32] - Park National Bank通常将超过4700万美元的贷款参与份额出售给第三方银行或金融机构[32] - Park National Bank一般要求商业房地产贷款金额不超过抵押物购买价或评估价值的85%（取较低值）[31] - Park National Bank一般要求住宅房地产贷款金额不超过抵押物购买价或评估价值的80%（取较低值），除非借款人获得私人抵押贷款保险[36] 员工情况 - 截至2022年12月31日，公司及其子公司有1794名活跃员工，其中全职1632人，兼职162人，相当于1725个全职员工[41] 监管规定与限制 - 银行或其子公司与任一关联方的“涵盖交易”金额不得超过银行资本和盈余的10.0%，与所有关联方的“涵盖交易”金额不得超过20.0%[52] - 资产低于1000亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受强化审慎标准约束，还免除了某些记录、报告和披露要求[51] - 若公司总合并资产连续四个季度超过100亿美元，CFPB将主要负责审查Park National Bank遵守相关法律法规的情况[55] - 公司作为金融控股公司，收购非银行或储蓄协会且从事金融性质活动的公司无需监管批准[46] - 金融控股公司收购银行超过5%有表决权股份、收购其他银行或金融控股公司资产、合并等需美联储事先批准[45] - 社区银行若总合并资产达100亿美元及以下，且总交易资产和负债占总合并资产的5%及以下，可免受沃尔克规则限制；若公园公司总合并资产连续四个季度超过100亿美元，公园国民银行将受该规则约束[66] - 银行组织遭遇计算机安全事件，需在确定事件达到通知级别后36小时内通知各自的联邦监管机构；银行服务提供商需通知导致或可能导致重大服务中断或降级达四小时以上的计算机安全事件[71][72] - 受网络安全事件影响的实体需在合理认为事件发生后72小时内向美国国土安全部网络安全与基础设施安全局报告；若因勒索软件攻击支付赎金，需在24小时内单独报告[72] - 银行需遵守多项消费者保护法律法规，如平等信贷机会法、公平住房法等[83] - 若违反反洗钱法规，公司可能遭受重大财务损失，还可能面临监管行动和声誉损失[109] - 若美国俄亥俄南区西区联邦地方法院批准拟议的美国司法部同意令，公园国民银行将受额外要求和限制，需在五年内至少投资900万美元，包括775万美元贷款补贴基金、50万美元社区发展合作项目、75万美元广告等方面[132][134] 风险相关 - 建设融资比长期融资风险更高，损失风险取决于房产价值和建设成本估计的准确性[38] - 公司面临来自银行、金融科技公司等多类机构的激烈竞争，部分竞争对手资源更丰富[40][41] - 公司及其子公司受联邦和州机构广泛监管，法规变化可能对业务产生重大影响[41][42] - 公司面临多种运营风险，包括声誉风险、法律合规风险、欺诈或盗窃风险、操作错误风险等，操作系统中断可能导致服务中断、数据隐私泄露和财务损失[96] - 公司依赖第三方服务提供商，若其无法履行职责，公司业务可能受到不利影响，且监管指导可能影响与第三方的合作及管理成本[98] - 公司面临网络安全攻击和数据泄露风险，虽采取了保护措施，但不能保证未来不会遭受攻击或损失，可能需投入更多资源应对[98] - 公司系统或第三方服务提供商的安全故障或重大漏洞可能对经营结果、财务状况和股价产生重大不利影响[99] - 公司可能受到零售商和其他第三方数据泄露的影响，导致重新发行借记卡和承担损失的费用增加，对经营结果产生重大不利影响[100] - 公司通过贷款、租赁、贷款承诺等承担信用风险，虽有信用管理措施，但不能保证有效避免过度信用风险[101] - 公司业务和财务结果受客户和交易对手信用风险影响，借款人还款能力下降会导致不良贷款、净冲销和信贷损失拨备增加[102] - 公司向肯塔基州、南卡罗来纳州和北卡罗来纳州扩张，可能面临额外地理风险[104] - 公司依赖客户和交易对手信息的准确性和完整性，若信息不符合美国公认会计原则或存在重大误导，可能对财务状况产生负面影响[106] - 公司可能需回购已售贷款或赔偿贷款购买者，这可能对流动性、经营业绩和财务状况产生不利影响[107] - 公司贷款业务面临环境责任风险，相关修复成本和财务负债可能对业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[108] - 公司面临激烈竞争，可能导致客户流失、市场份额下降和收入减少，还需应对技术变革挑战[111][112] - 公司未来可能需要筹集额外资本，但无法保证能及时获得所需资本，且现有债务发行可能带来诸多风险[113][115] - 公司支付普通股股息的能力受限，主要资金来源为子公司股息，若子公司无法支付，可能影响债务偿还和股息支付[115] - 公司进行衍生品交易，面临意外风险和潜在损失，交易存在难以退出、转移或结算等问题[116] - 立法、监管和会计变更可能对公司业务、运营结果或普通股交易价格产生不利影响[118,122] - 公司未来扩张可能产生诸多费用和风险，包括评估不准确、潜在负债等，还可能稀释股东权益[123] - 零售分销策略和消费者行为变化可能影响公司金融服务办公室网络等资产价值，导致资产损失和支出增加[126] - 公司可能面临各类诉讼，若判决或和解金额超过保险覆盖范围，将对财务状况等产生重大不利影响[128] - 其他大型金融机构违约可能引发系统性风险，对公司业务产生不利影响[128] - 公司面临欺诈风险，犯罪分子欺诈率上升且手段更复杂[130] 资本与存款保险相关 - 美国联邦存款保险公司（FDIC）为联邦保险银行和储蓄协会的存款提供保险，一般保险限额为每个单独投保储户25万美元，保险由美国政府全额信用担保[56] - 截至2022年9月30日，指定储备比率（DRR）为1.26%，低于法定最低的1.35%，FDIC于2022年10月将评估率从3个基点提高到5个基点，以提高DRR在2028年9月30日前达到法定最低水平的可能性[56] - 巴塞尔协议III资本规则要求最低普通股一级资本比率为4.5%、一级资本比率为6.0%、总资本比率为8.0%、杠杆比率为4.0%[59] - 社区银行杠杆比率（CBLR）框架要求社区银行总资产少于100亿美元、特定交易资产和负债及表外风险敞口有限且杠杆比率大于9.0%，2020 - 2022年CBLR阈值有临时调整，公司未使用CBLR评估资本充足率[61] - 为被视为“资本充足”，银行普通股一级资本比率至少为6.5%、总风险资本至少为10.0%、一级风险资本比率至少为8.0%、杠杆比率至少为5.0%，公司管理层认为公司符合这些比率要求[61] - 公司于2021年1月1日采用当前预期信用损失（CECL）模型[61] - 公司是辛辛那提联邦住房贷款银行（FHLB）成员，需维持对其资本股票的投资[58] - FDIC对每家参保机构按季度征收存款保险费，费率基于参保机构对存款保险基金（DIF）的风险特征，资产少于100亿美元的机构评估基于财务指标和统计模型得出的监管评级[56] - 联邦银行监管机构建立了迅速纠正行动系统，根据银行资本水平分为五个类别，银行资本类别会影响其运营，如非“资本充足”银行通常禁止接受经纪存款和提供高于市场普遍水平的存款利率[61] - 2022年12月31日，公园国民银行约1.214亿美元的股东权益总额可在无需货币监理署批准的情况下支付给公园公司[64] - 公园国民银行支付股息若使资本保护缓冲低于2.5%，或当年股息总额超过当年净收入与前两年留存净收入之和减去所需盈余转移，需获货币监理署批准[64] - 公园公司受某些债务工具条款对股息宣告和支付的合同限制[64] - 2022年全年和2023年至今，公园国民银行符合所有监管资本要求，在“迅速纠正行动”规定下有足够资本，被视为“资本充足”[116] 外部环境影响 - 美国联邦储备委员会的货币政策通过公开市场操作、贴现率和存款准备金率等手段调节货币和信贷供应，影响公司业务和收益，公司无法对利率、信贷可用性或存款水平的未来变化做出明确预测[63] - 新冠疫情影响公司业务、财务状况、流动性和经营成果，截至2022年12月31日公司持有和服务薪资保护计划贷款[89] - 经济和政治条件变化可能通过多种途径影响公司收益和资本，如俄乌冲突带来市场和其他干扰[91] - 利率变化可能对公司财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[91] - 市场利率变化会影响公司贷款发放、投资购买、存款生成等，利率上升或下降都会对净利息收入产生不利影响[92] - 公司业务集中在俄亥俄州、肯塔基州、北卡罗来纳州和南卡罗来纳州，当地经济和房地产估值变化可能对公司经营和财务状况产生不利影响[93] - 公司对伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）的总敞口在2022年12月31日约为6.084亿美元，包括7690万美元的贷款、5.165亿美元的投资证券和1500万美元的次级票据，公司认为向有担保隔夜融资利率（SOFR）的转变不会对财务状况产生重大影响[95] 公司治理与合规 - 公园公司董事会采取行动加强和改善公司治理实践，通过并每年审查多个委员会章程及商业行为和道德准则[79] - 公司努力确保激励薪酬计划不鼓励不当风险，虽多德 - 弗兰克法案相关最终规则未出台，但已按原则行动[80][81] - 2020年7月22日消费者金融保护局发布最终小额贷款规则，2020年10月20日全面生效，2022年10月被第五巡回上诉法院撤销[84][85] - 立法和监管举措可能改变公司经营环境，影响财务状况和经营成果[86] - 公司认为主要环境风险来自子公司贷款活动，通过环境评估减轻风险[88] - 公园国民银行在最近的社区再投资法案检查中获得“满意”评级[78] - 沃尔克规则限制存款机构及其附属实体的交易活动，公园国民银行认为其相关活动和关系符合修订后的规则[66] 信贷损失情况 - 2020年因新冠疫情影响，公司信贷损失拨备增加，2021 - 2022年因经济预测和假设变化而波动[104] - 2021年1月1日采用CECL模型，导致留存收益净减少800万美元，2021年信贷损失净回收1190万美元，2022年信贷损失拨备为460万美元[104] 公司资产与运营 - SEPH持有约140万美元的OREO房产和已全额冲销的不良贷款[39] - 公司有96个金融服务办公室，在金融服务办公场所、设备等方面有重大投资[126] - 截至2022年12月31日，公司合并总资产为99亿美元，若超过100亿美元，将面临多方面额外监管要求[127] - 截至年报日期，公园国民银行及其子公司Scope Leasing, Inc.共有96个金融服务办事处，其中86个在俄亥俄州，1个在肯塔基州，4个在北卡罗来纳州，5个在南卡罗来纳州，16个为租赁，其余为自有，还运营28台非现场自动取款机[136] 股东与股权相关 - 截至2022年12月31日，公园公司有3333名登记股东，普通股在NYSE American交易[140] - 公园公司打算继续支付与2022年相当的季度现金股息，受监管限制[141] - 过去五年公园公司普通股的年复合总回报率为10.6%，同期NYSE综合指数、KBW纳斯达克银行指数和标准普尔美国小盘银行指数分别为6.0%、1.8%和3.1%[146] - 截至2022年12月31日财季末，公园公司及其关联方未购买普通股，根据先前宣布的股票回购授权，仍可购买1195088股[147] - 2017年4月24日，公园公司股东批准2017年员工长期激励计划和2017年非员工董事长期激励计划，董事会授权分别购买750000股和150000股作为库存股[148] - 2017年1月23日和2019年1月28日，公园公司董事会分别授权购买最多500000股普通股，2019年4月19日获得美联储批准[150]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为98.55亿美元和95.60亿美元[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为88.19亿美元和84.49亿美元[16] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为10.36亿美元和11.11亿美元[16] 公司收入与费用关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司总利息和股息收入分别为9994.4万美元和8542万美元[18] - 2022年和2021年第三季度，公司总利息支出分别为911.6万美元和381.8万美元[18] - 2022年和2021年前三季度，公司净利息收入分别为2.52亿美元和2.46亿美元[18] - 2022年和2021年第三季度，公司其他收入分别为4669.4万美元和3241.1万美元[18] - 2022年和2021年第三季度，公司其他费用分别为8290.3万美元和6848.9万美元[19] 公司利润与收益关键指标变化 - 2022年和2021年第三季度，公司净利润分别为4206.8万美元和3543.4万美元[19] - 2022年和2021年第三季度，公司基本每股收益分别为2.59美元和2.17美元[19] - 2022年第三季度净利润为42,068千美元，2021年同期为35,434千美元[21] - 2022年前九个月净利润为115,267千美元，2021年同期为117,397千美元[21] - 2022年第三季度其他综合损失为39,939千美元，2021年同期为4,880千美元[21] - 2022年前九个月其他综合损失为140,498千美元，2021年同期为13,381千美元[21] - 2022年第三季度综合收益为2,129千美元，2021年同期为30,554千美元[21] - 2022年前九个月综合损失为25,231千美元，2021年同期综合收益为104,016千美元[21] - 2022年前九个月净收入为1.15267亿美元，2021年同期为1.17397亿美元[26] 公司现金流量关键指标变化 - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为8961.3万美元，2021年同期为1.12622亿美元[26] - 2022年前九个月投资活动使用的净现金为4.03153亿美元，2021年同期为1.86208亿美元[26] - 2022年前九个月融资活动提供的净现金为3.01793亿美元，2021年同期为5.80507亿美元[27] - 2022年前九个月现金及现金等价物减少1174.7万美元，2021年同期增加5.06921亿美元[27] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为2.07433亿美元，2021年同期为8.77395亿美元[27] - 2022年前九个月支付利息1880.5万美元，2021年同期为1493万美元[27] - 2022年前九个月支付联邦所得税1607万美元，2021年同期为1643万美元[27] 公司股本与留存收益情况 - 截至2022年9月30日，普通股数量为461,321千股[23] - 截至2022年9月30日，留存收益为839,207千美元[23] - 截至2022年9月30日，库存股为139,013千美元[23] - 截至2022年9月30日，累计其他综合损失为125,343千美元[23] 公司债务证券投资组合关键指标变化 - 2022年9月30日可供出售债务证券的公允价值为17.42123亿美元，2021年12月31日为17.5414亿美元[37] - 2022年9月30日，公司债务证券投资组合规模为17.4亿美元，其中17.1亿美元处于未实现亏损状态，未实现亏损达1.514亿美元，3.831亿美元处于未实现亏损状态超过12个月，9350万美元未实现亏损与特定投资组合相关[38] - 2022年9月30日和2021年12月31日，可供出售债务证券均未计提信用损失准备，2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月内，均未确认与信用相关的投资减值损失[39] - 2022年9月30日，部分债务证券的摊销成本和公允价值及应税等效收益率情况：美国国债等1 - 5年到期的为3.9亿美元和3.8122亿美元，收益率2.37%；州和政治分区5 - 10年到期的为2.57514亿美元和2.51544亿美元，收益率3.67%等[42] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月内，均未出售可供出售债务证券；2022年9月30日和2021年12月31日，分别有7.64亿美元和7.337亿美元的投资证券被质押[43] 公司其他投资证券关键指标变化 - 2022年9月30日和2021年12月31日，其他投资证券账面价值分别为8594.5万美元和6126.8万美元；2022年前九个月，按修正成本计量的股权投资向上调整87.1万美元[46] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，按公允价值或修正成本计量的股权投资（损失）收益分别为3.9万美元和9.7万美元；前九个月分别为48.8万美元和49.2万美元[47] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，按资产净值计量的股权投资收益分别为9.7万美元和51.2万美元；前九个月分别为260万美元和240万美元[48] 公司贷款组合关键指标变化 - 2022年9月30日和2021年12月31日，贷款组合摊余成本分别为71.03246亿美元和68.71122亿美元，贷款损失准备分别为8396.1万美元和8319.7万美元，净贷款分别为70.19285亿美元和67.87925亿美元[50] - 公司参与PPP项目，2020年和2021年分别获得2020万美元和1290万美元费用；2022年和2021年截至9月30日的三个月，PPP费用收入分别为36.1万美元和430万美元；前九个月分别为290万美元和1400万美元[51] - 2022年9月30日和2021年12月31日，贷款净额分别扣除递延发起费用等1820万美元和1950万美元，其中PPP贷款净发起费用分别为13.3万美元和280万美元；贷款包含的购买会计调整分别为270万美元和420万美元[52] - 截至2022年9月30日，总不良贷款为65,233千美元，较2021年12月31日的102,652千美元下降约36.45%[54][55] - 截至2022年9月30日，无备抵的非应计贷款为28,502千美元，有备抵的非应计贷款为16,110千美元，相关备抵为2,271千美元；2021年12月31日对应数据分别为53,977千美元、18,745千美元和2,240千美元[56][57] - 截至2022年9月30日，抵押依赖型贷款总额为48,537千美元，2021年12月31日为81,651千美元[58][59] - 2022年第三季度非应计贷款确认的利息收入为355千美元，2021年同期为694千美元；2022年前九个月为1,079千美元，2021年同期为2,236千美元[59] - 截至2022年9月30日，商业、金融和农业类非应计贷款为10,736千美元，2021年12月31日为13,271千美元[54][55] - 截至2022年9月30日，商业房地产非应计贷款为18,866千美元，2021年12月31日为40,142千美元[54][55] - 截至2022年9月30日，住宅房地产抵押贷款非应计贷款为9,579千美元，2021年12月31日为11,718千美元[54][55] - 截至2022年9月30日，消费类非应计贷款为969千美元，2021年12月31日为1,518千美元[54][55] - 截至2022年9月30日，商业、金融和农业类抵押依赖型贷款中，房地产为8,716千美元，商业资产为3,318千美元，其他为225千美元；2021年12月31日对应数据分别为9,321千美元、13,366千美元和156千美元[58][59] - 截至2022年9月30日，商业房地产抵押依赖型贷款为31,466千美元，2021年12月31日为52,938千美元[58][59] - 截至2022年9月30日，总贷款摊余成本为7103246000美元，其中逾期30 - 89天贷款为14778000美元，逾期90天以上及应计贷款为16930000美元，当前贷款为7071538000美元[60] - 截至2021年12月31日，总贷款摊余成本为6871122000美元，其中逾期30 - 89天贷款为13465000美元，逾期90天以上及应计贷款为21070000美元，当前贷款为6836587000美元[63] - 2022年9月30日，逾期90天以上及应计贷款中包含总计790000美元的此类贷款[60] - 2021年12月31日，逾期90天以上及应计贷款中包含总计1600000美元的此类贷款[63] - 2022年9月30日，当前贷款中包含总计28500000美元的非应计贷款[61] - 2021年12月31日，当前贷款中包含总计53300000美元的非应计贷款[64] - 截至2022年9月30日，商业、金融和农业类贷款中，合格贷款摊余成本为1225780000美元，特别提及贷款为31373000美元，次级贷款为12485000美元，可疑贷款为683000美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业类贷款中，合格贷款摊余成本为223043000美元，特别提及贷款为1554000美元，次级贷款为20000美元，可疑贷款为0美元[66] - 截至2022年9月30日，商业房地产类贷款中，合格贷款摊余成本为1723841000美元，特别提及贷款为48050000美元，次级贷款为15336000美元，可疑贷款为3574000美元[66] - 截至2021年12月31日，商业房地产类贷款中，合格贷款摊余成本为382042000美元，特别提及贷款为757000美元，次级贷款为1292000美元，可疑贷款为0美元[66] - 截至2022年9月30日，租赁贷款总计19871000美元，其中通过评级的为18731000美元[67] - 截至2022年9月30日，商业贷款总计3820209000美元，其中通过评级的为3700441000美元[67] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业（非PPP）贷款总计1223079000美元，其中通过评级的为1193721000美元[68] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业（PPP）贷款总计74420000美元，均为通过评级[68] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总计1801792000美元，其中通过评级的为1688503000美元[68] - 截至2021年12月31日，商业建筑房地产贷款总计214561000美元，其中通过评级的为213352000美元[69] - 截至2021年12月31日，商业住宅房地产贷款总计533802000美元，其中通过评级的为529344000美元[69] - 截至2021年12月31日，租赁贷款总计20532000美元，其中通过评级的为18763000美元[69] - 截至2021年12月31日，总商业贷款总计3868186000美元，其中通过评级的为3718103000美元[69] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，总消费贷款总额分别为3283037000美元和3002936000美元[72][73] - 2018年7月1日，公司收购账面价值2.779亿美元贷款，初始公允价值2.728亿美元；2019年4月1日，收购账面价值5.897亿美元贷款和租赁，初始公允价值5.786亿美元[74][75] - 2021年1月1日采用CECL后，52000美元PCD贷款信用折扣重新分类至信贷损失准备金；2022年9月30日和2021年12月31日，收购的信用恶化贷款账面价值分别为490万美元和710万美元[76

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为98.27亿美元和95.60亿美元[14] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为87.77亿美元和84.49亿美元[15] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为10.50亿美元和11.11亿美元[15] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息和股息收入分别为8835万美元和8799万美元[17] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息支出分别为441万美元和414万美元[17] - 2022年和2021年上半年，公司净利息收入分别为1.62亿美元和1.65亿美元[17] - 2022年和2021年第二季度，公司其他收入分别为3119万美元和3124万美元[17] - 2022年和2021年第二季度，公司其他费用分别为7005万美元和7140万美元[18] - 2022年和2021年第二季度，公司净利润分别为3432万美元和3913万美元[18] - 2022年和2021年第二季度，公司基本每股收益分别为2.11美元和2.39美元[18] - 2022年Q2净利润为3.4324亿美元，2021年同期为3.9132亿美元；2022年上半年净利润为7.3199亿美元，2021年同期为8.1963亿美元[20] - 2022年Q2其他综合亏损为4.4935亿美元，2021年同期其他综合收入为4971万美元；2022年上半年其他综合亏损为10.0559亿美元，2021年同期为8501万美元[20] - 2022年Q2综合亏损为1.0611亿美元，2021年同期综合收入为4.4103亿美元；2022年上半年综合亏损为2.736亿美元，2021年同期为7.3462亿美元[20] - 截至2022年6月30日，普通股数量为460,645千股，留存收益为8.14241亿美元，库藏股为1.39469亿美元，累计其他综合亏损为8.5404亿美元[22] - 2022年上半年经营活动提供的净现金为5.6492亿美元，2021年同期为8.0171亿美元[25] - 2022年上半年投资活动使用的净现金为31.8391亿美元，2021年同期为18.4379亿美元[25] - 2022年上半年融资活动提供的净现金为28.916亿美元，2021年同期为54.1158亿美元[26] - 2022年上半年现金及现金等价物增加2.7261亿美元，期末余额为24.6441亿美元；2021年上半年增加43.695亿美元，期末余额为80.7424亿美元[26] - 2022年上半年支付利息7904万美元，支付联邦所得税1.05亿美元；2021年上半年支付利息9050万美元，支付联邦所得税9350万美元[26] - 2022年上半年贷款转移至其他不动产1409万美元，从贷款转移至待售商业贷款6321万美元，以租赁义务换取使用权资产4182万美元[26] - 2022年6月30日资产总额为9826670000美元，2021年同期为9947994000美元[162] - 2022年第二季度净利息收入为83939000美元，2021年同期为83851000美元；上半年净利息收入为161625000美元，2021年同期为164585000美元[162][163] - 2022年第二季度净利润为34324000美元，2021年同期为39132000美元；上半年净利润为73199000美元，2021年同期为81963000美元[162][163] - 2022年第二季度基本每股收益为2.11美元，摊薄后为2.10美元；上半年基本每股收益为4.51美元，摊薄后为4.48美元。2021年同期对应数据分别为2.39美元、2.38美元、5.02美元和4.98美元[157] - 2022年上半年授予52335份PBRSUs，2021年同期为61890份，2022年和2021年第二季度均未授予[157] - 2022年和2021年第二季度及上半年均未回购普通股[158] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，股份支付费用分别为140万美元和150万美元；六个月分别为340万美元和330万美元[170] - 预计2022年12月31日结束的六个月至2026年与PBRSUs和TBRSUs相关的额外股份支付费用总计1140.1万美元[171] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月，养老金计划均无缴费，且预计2022年剩余时间也无缴费[172] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，净定期养老金福利（收入）费用分别为 - 59万美元和44.1万美元；六个月分别为 - 118万美元和88.2万美元[173] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，SERP协议相关费用分别为39.5万美元和35.3万美元；六个月分别为79.1万美元和70.6万美元[174] - 2022年第二季度总其他收入为31,193千美元，2021年同期为31,238千美元[207][209] - 2022年第二季度“其他服务收入”合计收入490万美元，约170万美元在ASC 606范围内[207] - 2021年第二季度“其他服务收入”合计收入720万美元，约130万美元在ASC 606范围内[209] - 六个月内个人信托和代理账户收入为5270000美元[210] - 六个月内员工福利和退休相关账户收入为5031000美元[210] - 六个月内投资管理和投资咨询代理账户收入为6403000美元[210] - 六个月内非充足资金（NSF）费用收入为2936000美元[210] - 六个月内借记卡手续费收入为12857000美元[210] - 六个月内银行拥有的人寿保险收入为3549000美元[210] - 六个月内股权证券净收益为3062000美元[210] - 六个月内其他定期养老金福利收入组成部分为6054000美元[210] - 六个月内其他收入总计为62849000美元[210] - “其他服务收入”中约3000000美元在ASC 606范围内，其余6800000美元主要为某些住宅房地产贷款费用[210] 投资证券业务数据关键指标变化 - 2022年6月30日投资证券摊余成本为19.4亿美元，公允价值为18.4亿美元；2021年12月31日摊余成本为17.3亿美元，公允价值为17.5亿美元[36] - 2022年6月30日处于未实现损失状态的投资证券公允价值为17亿美元，未实现损失为1.025亿美元；其中1.625亿美元处于未实现损失状态超过12个月，5950万美元未实现损失与美国政府赞助实体的资产支持证券组合有关[38] - 2021年12月31日处于未实现损失状态的投资证券公允价值为8.41亿美元，未实现损失为951.4万美元[38] - 2022年6月30日按合同到期日，美国国债及其他美国政府赞助实体一年至五年到期的摊余成本3900万美元，公允价值3798.4万美元，税收等效收益率2.37%；州和政治分区五年至十年到期摊余成本2.51333亿美元，公允价值2.50713亿美元，税收等效收益率3.68%等[42] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月内，无AFS债务证券销售[43] - 2022年6月30日和2021年12月31日，分别有6.936亿美元和7.337亿美元摊余成本的投资证券被质押[43] - 2022年6月30日其他投资证券账面价值为8.1621亿美元，2021年12月31日为6.1268亿美元[45] - 2022年6月30日投资证券公允价值为1,839,103千美元，2021年12月31日为1,754,140千美元[201][203] - 2022年6月30日其他投资证券公允价值为1,785千美元，2021年12月31日为2,129千美元[201][203] 股权投资业务数据关键指标变化 - 2022年第二季度和上半年，按公允价值或修正成本计量的股权投资收益分别为61.9万美元和52.7万美元，2021年同期分别为 - 3.9万美元和39.6万美元[47] - 2022年第二季度和上半年，按资产净值计量的股权投资收益分别为9万美元和250万美元，2021年同期分别为50.6万美元和190万美元[48] 贷款业务数据关键指标变化 - 2022年6月30日贷款组合摊余成本为69.58685亿美元，2021年12月31日为68.71122亿美元[49] - 2022年第二季度和上半年，PPP费用收入分别为100万美元和250万美元，2021年同期分别为500万美元和960万美元[50] - 2022年6月30日和2021年12月31日，递延发起费用、成本和未实现收入分别为1690万美元和1950万美元[51] - 2022年6月30日和2021年12月31日，透支存款账户重新分类为贷款的金额分别为380万美元和110万美元[52] - 2022年6月30日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款总计6462.7万美元，2021年12月31日为1.02652亿美元[53][54] - 2022年6月30日无ACL的非应计贷款为2745.6万美元，有ACL的非应计贷款为1691.8万美元，相关ACL为247.9万美元[55] - 截至2021年12月31日，非应计贷款总额为5397.7万美元，相关ACL为224万美元[56] - 截至2022年6月30日，抵押依赖贷款总额为4845.7万美元；截至2021年12月31日，该总额为8165.1万美元[57][58] - 2022年第二季度，非应计贷款利息收入为35.6万美元；2021年同期为75.8万美元[58] - 2022年上半年，非应计贷款利息收入为72.4万美元；2021年同期为154.2万美元[58] - 截至2022年6月30日，逾期贷款总额为3018.9万美元，贷款摊余成本为69586.85万美元[59] - 截至2022年6月30日，逾期90天以上且应计的贷款总计50.7万美元[59] - 截至2022年6月30日，非应计但合同本金和利息支付正常的贷款总计2810万美元[60] - 截至2021年12月31日，逾期贷款总额为3453.5万美元，贷款摊余成本为68711.22万美元[62] - 截至2021年12月31日，逾期90天以上且应计的贷款总计160万美元[62] - 截至2021年12月31日，非应计但合同本金和利息支付正常的贷款总计5330万美元[63] - 截至2022年6月30日，商业、金融和农业普通贷款（非PPP）总金额为12.99167亿美元，其中合格贷款12.81614亿美元，特别关注类贷款6914万美元，次级贷款9799万美元，可疑贷款840万美元[65] - 截至2022年6月30日，商业、金融和农业PPP贷款总金额为1.3428亿美元，均为合格贷款[65] - 截至2022年6月30日，商业房地产贷款总金额为17.60867亿美元，其中合格贷款16.81302亿美元，特别关注类贷款6.1019亿美元，次级贷款1.4914亿美元，可疑贷款3632万美元[65] - 截至2022年6月30日，建筑房地产商业贷款总金额为2.08284亿美元，其中合格贷款2.0635亿美元，特别关注类贷款1620万美元，次级贷款314万美元[65] - 截至2022年6月30日，住宅房地产商业贷款总金额为5.4516亿美元，其中合格贷款5.39269亿美元，特别关注类贷款3822万美元，次级贷款2069万美元[65] - 截至2022年6月30日，租赁贷款总金额为1.9617亿美元，其中合格贷款1.8548亿美元，特别关注类贷款136万美元，次级贷款781万美元，可疑贷款152万美元[66] - 截至2022年6月30日，总商业贷款总金额为38.46523亿美元，其中合格贷款37.40511亿美元，特别关注类贷款7.3511亿美元，次级贷款2.7877亿美元，可疑贷款4624万美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业普通贷款（非PPP）总金额为12.23079亿美元，其中合格贷款11.93721亿美元，特别关注类贷款1.5951亿美元，次级贷款1.1609亿美元，可疑贷款1798万美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业PPP贷款总金额为7.442亿美元，均为合格贷款[66] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总金额为18

公司总资产情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为95.76352亿美元和95.60254亿美元[15] 公司收入情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总利息和股息收入分别为8.1146亿美元和8.5173亿美元[19] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净利息收入分别为7.7686亿美元和8.0734亿美元[19] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总其他收入分别为3.1656亿美元和3.4089亿美元[19] - 2022年第一季度净收入为38,875千美元，2021年同期为42,831千美元[26] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司净收入分别为3.8875亿美元和4.2831亿美元[20] - 2022年第一季度净收入为3887.5万美元，2021年同期为4283.1万美元；2022年基本每股收益为2.40美元，摊薄后为2.38美元；2021年基本每股收益为2.63美元，摊薄后为2.61美元[157] - 2022年第一季度PNB净利息收入为7937.2万美元，“All Other”为 - 168.6万美元，总计7768.6万美元；2021年同期PNB为8208.6万美元，“All Other”为 - 135.2万美元，总计8073.4万美元[161] - 2022年第一季度PNB净利润为4146.8万美元，“All Other”为 - 259.3万美元，总计3887.5万美元；2021年同期PNB为4512.2万美元，“All Other”为 - 229.1万美元，总计4283.1万美元[161] - 截至2022年3月31日的三个月，公司其他收入总计31,656千美元，其中PNB为31,247千美元，All Other为409千美元[202] - 截至2021年3月31日的三个月，公司其他收入总计34,089千美元，其中PNB为32,800千美元，All Other为1,289千美元[204] - 2022年“其他服务收入”合计480万美元，约120万美元在ASC 606范围内，其余360万美元主要为某些住宅房地产贷款费用[202] - 2021年“其他服务收入”合计960万美元，约130万美元在ASC 606范围内，其余830万美元主要为某些住宅房地产贷款费用[204] 公司费用情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司总其他费用分别为6.7373亿美元和6.7865亿美元[20] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为28,342千美元，2021年同期为45,865千美元[26] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金为(40,004)千美元，2021年同期为(75,481)千美元[26] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为39,374千美元，2021年同期为602,417千美元[28] - 2022年第一季度现金支付的利息为5,429千美元，2021年同期为6,745千美元[28] - 2022年第一季度贷款转移至其他不动产拥有权（OREO）为55千美元，2021年同期为78千美元[28] - 2022年第一季度其他投资证券的新承诺为10,000千美元，2021年同期无[28] - 2022年第一季度，公司经营租赁成本为72.4万美元，转租收入为6.3万美元，总租赁成本为66.1万美元；2021年同期分别为72.1万美元、6.3万美元和65.8万美元[133] 公司收益情况 - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司基本每股收益分别为2.40美元和2.63美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司摊薄每股收益分别为2.38美元和2.61美元[20] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司综合（亏损）收入分别为 - 1.6749亿美元和2.9359亿美元[22] - 2022年和2021年第一季度宣布的季度普通股每股现金股息分别为1.04美元和1.03美元，2021年还有0.20美元的特别现金股息[20] - 2022年第一季度其他综合（损失）收入为 - 5562.4万美元，2021年同期为 - 1347.2万美元[155] 公司股权及留存收益情况 - 2022年3月31日普通股数量为459,271股，留存收益为797,033千美元，库藏股为(139,469)千美元，累计其他综合损失为(40,469)千美元[24] 会计准则影响情况 - FASB于2022年3月发布ASU 2022 - 02，公司预计该准则对财务报表无重大影响，但会影响披露要求并减少单独评估的贷款总额[35][37] 公司债务证券投资组合情况 - 2022年3月31日，公司债务证券投资组合为18亿美元，其中13亿美元处于未实现亏损状态，未实现亏损达5170万美元，1.494亿美元处于未实现亏损状态超过12个月[40] - 2022年3月31日和2021年12月31日，可供出售债务证券均未计提信用损失准备，2022年和2021年第一季度均未确认与信用相关的投资减值损失[41] - 2022年3月31日和2021年12月31日，分别有6.904亿美元和7.337亿美元的投资证券被质押，以满足政府和信托部门存款、回购协议和联邦住房贷款银行借款的抵押要求[44] - 2022年3月31日和2021年12月31日，其他投资证券账面价值分别为7512.7万美元和6126.8万美元[46] 公司股权投资情况 - 2022年第一季度，公司未回购联邦住房贷款银行股票，2021年第一季度，联邦住房贷款银行回购了账面价值430万美元的42833股股票[47] - 2022年和2021年第一季度，按公允价值计量的股权投资分别亏损9.2万美元和盈利43.5万美元，按资产净值计量的股权投资分别盈利240万美元和140万美元[48] 公司贷款组合情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，贷款组合摊余成本分别为68.21606亿美元和68.71122亿美元，贷款损失准备分别为7886.1万美元和8319.7万美元，净贷款分别为67.42745亿美元和67.87925亿美元[49] - 公司参与薪资保护计划，2020年和2021年分别从美国小企业管理局获得2020万美元和1290万美元的费用，2022年和2021年第一季度分别确认150万美元和460万美元的薪资保护计划费用收入[50] - 2022年3月31日和2021年12月31日递延发起费用、成本和未实现收入净额分别为1810万美元和1950万美元[51] - 2022年3月31日和2021年12月31日与PPP贷款相关的净发起费用分别为140万美元和280万美元[51] - 2022年3月31日和2021年12月31日贷款包含的购买会计调整分别为380万美元和420万美元[51] - 2022年3月31日和2021年12月31日透支存款账户重新分类为贷款的金额分别为210万美元和110万美元[52] - 2022年3月31日和2021年12月31日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总成本分别为8689.1万美元和1.02652亿美元[53][54] - 2022年3月31日和2021年12月31日无ACL的非应计贷款分别为3807万美元和5397.7万美元[55][56] - 2022年3月31日和2021年12月31日有ACL的非应计贷款分别为1594.8万美元和1874.5万美元[55][56] - 2022年3月31日和2021年12月31日抵押依赖贷款的摊销成本基础分别为7019.6万美元和8165.1万美元[57][58] - 2022年3月和2021年3月非应计贷款确认的利息收入分别为36.8万美元和78.4万美元[58] - 非应计商业贷款单独评估，非应计消费贷款根据类似风险特征集体评估[56] - 截至2022年3月31日，总贷款摊余成本为6821606000美元，逾期30 - 89天贷款为9702000美元，逾期90天以上贷款为18047000美元[59] - 截至2021年12月31日，总贷款摊余成本为6871122000美元，逾期30 - 89天贷款为13465000美元，逾期90天以上贷款为2107000美元[62] - 2022年3月31日，逾期90天以上且应计利息的贷款总计400000美元[59] - 2021年12月31日，逾期90天以上且应计利息的贷款总计1600000美元[62] - 2022年3月31日，当前但为非应计贷款总计36400000美元[60] - 2021年12月31日，当前但为非应计贷款总计53300000美元[63] - 2022年3月31日，商业、金融和农业类贷款中，合格贷款摊余成本为1231311000美元，特别提及贷款为16675000美元，次级贷款为11577000美元，可疑贷款为1277000美元[65] - 2022年3月31日，商业房地产类贷款中，合格贷款摊余成本为1678632000美元，特别提及贷款为76647000美元，次级贷款为24677000美元，可疑贷款为649000美元[65] - 2022年3月31日，建筑房地产 - 商业类贷款中，合格贷款摊余成本为199234000美元，特别提及贷款为1639000美元，次级贷款为311000美元[65] - 2022年3月31日，住宅房地产 - 商业类贷款中，合格贷款摊余成本为537188000美元，特别提及贷款为3473000美元，次级贷款为2284000美元[65] - 截至2022年3月31日，商业贷款总额为3842375000美元，其中通过评级的贷款为3701591000美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业贷款（非PPP）总额为1223079000美元，其中通过评级的贷款为1193721000美元[66] - 截至2021年12月31日，商业、金融和农业PPP贷款总额为74420000美元，全部为通过评级[66] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为1801792000美元，其中通过评级的贷款为1688503000美元[67] - 截至2021年12月31日，商业建筑房地产贷款总额为214561000美元，其中通过评级的贷款为213352000美元[68] - 截至2021年12月31日，商业住宅房地产贷款总额为533802000美元，其中通过评级的贷款为529344000美元[68] - 截至2021年12月31日，租赁贷款总额为20532000美元，其中通过评级的贷款为18763000美元[68] - 截至2021年12月31日，商业贷款总额为3868186000美元，其中通过评级的贷款为3718103000美元[68] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响[70] - 公司根据贷款的账龄状态和执行状态评估住宅和消费贷款的信贷质量[70] - 2022年3月31日与2021年12月31日相比，总消费贷款中执行中贷款从2975614千美元降至2955730千美元，不良贷款从27322千美元降至23501千美元[71][72] - 2018年7月1日NewDominion收购中，公司以27790万美元账面价值收购贷款，初始公允价值为27280万美元，其中信用恶化贷款账面价值510万美元，初始公允价值490万美元[73] - 2019年4月1日Carolina Alliance收购中，公司以58970万美元账面价值收购贷款和租赁，初始公允价值为57860万美元，其中信用恶化贷款和租赁账面价值1990万美元，初始公允价值1840万美元[73][74] - 2021年1月1日采用CECL时，52000美元PCD贷款信用折扣重新分类至信用损失准备金，2022年3月31日PCD贷款无信用损失准备金[75] - 2022年3月31日和2021年12月31日，信用恶化贷款账面价值分别为700万美元和710万美元[75] - 公司对贷款进行修改，形式为利息或本息递延，初始期限最长90天，必要时可再延长90天，多数修改根据相关法案或监管指引不纳入TDR分类[77] - 2022年3月31日和2021年12月31日，非应计贷款中的TDR分别为1620万美元和2090万美元，其中按重组条款执行的非应计TDR分别为610万美元和1050万美元[79] - 2022年3月31日和2021年12月31日，应计TD

员工情况 - 截至2021年12月31日，公司有1733名活跃员工，其中全职1573人，兼职160人，分行交付渠道员工占比32%，员工中女性占70%，男性占30%，平均任期为9年[18] - 2021年公司自愿离职率为21%，截至2021年10月1日，超85%员工通过KSOP计划成为股东，公司为员工常规供款提供50%的酌情匹配，到2021年底，36%的员工在公司工作10年或以上[31] - 2021年公司为与COVID相关缺勤的员工提供超40万美元的灾难工资，为员工支付超170万美元的激励奖金[26] - 2021年公司举办多次无意识偏见培训，576名经理和领导参加，DEI顾问录制三个短视频上传到学习管理系统[28] - 2021年公司为员工提供灾难工资和一次性特别奖金，总计210万美元，计入工资费用[47] - 截至2021年12月31日，公司及其子公司有1685名全职等效员工[86] 机构运营情况 - 截至年报日期，Park National Bank运营96个金融服务办公室，包括93个分行，拥有116台自动取款机[33] - 2005年Vision向Vision Bancshares Trust I发行1550万美元的次级从属票据，Vision Trust向机构投资者出售1500万美元的浮动利率优先股，Park承担相关担保义务[38] - 2020年8月20日，公司发行并出售1.75亿美元本金的4.50%固定至浮动利率次级票据[49] - 2020年公司关闭23家分行，2021年关闭1家分行[50] 贷款业务数据 - 2021年12月31日，公司子公司商业贷款及商业租赁未偿还余额约31.21亿美元，占总贷款组合约45.4%，其中商业、金融和农业贷款12.99亿美元，商业房地产贷款18.02亿美元，商业租赁0.21亿美元[59] - 2021年12月31日，公司对非银行消费金融公司的未偿还贷款为3.23亿美元[67] - 2021年12月31日，Scope Aircraft Finance未偿还贷款为3.28亿美元，主要以飞机作为抵押[68] - 2021年12月31日，公司子公司未偿还消费贷款总额为16.9亿美元，占总贷款组合约24.6%，其中间接贷款14.85亿美元，直接贷款0.205亿美元[69] - 2021年12月31日，公司子公司建设房地产贷款和住宅房地产贷款未偿还余额约20.6亿美元，占未偿还总贷款约30.0%，其中住宅房地产贷款17.39亿美元，建设房地产贷款3.22亿美元[73] - 2021年12月31日和2020年，公司资产负债表上分别报告了5.73亿美元和5.92亿美元的15年期固定利率住宅抵押贷款[75] - 2021年12月31日，公司对单一借款人的贷款监管限额为1.4亿美元，商业贷款组合中最大单一借款人的总敞口为0.75亿美元[64] 贷款业务规则 - 公司商业房地产贷款金额一般不超过抵押物购买价或评估价值的85%（取较低值）[63] - 公司住宅房地产贷款金额一般不超过抵押物购买价或评估价值的80%（取较低值），除非借款人获得私人抵押贷款保险[75] - 公司房屋净值信贷额度最高一般限制为房产评估价值的85%减去第一抵押贷款余额[76] 其他资产情况 - SEPH持有约59.4万美元的OREO房产和已全额冲销的不良贷款[81] 法规政策影响 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法案》颁布，资产低于1000亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受强化审慎标准约束[102] - 银行向高管、董事和持股超10%的股东及其控制实体放贷受相关法规限制[106] - 联邦存款保险公司对联邦保险银行和储蓄协会存款的一般保险限额为每位单独投保储户25万美元[109] - 《2021年综合拨款法案》为薪资保护计划（PPP）拨款2844.5亿美元[116] - 《巴塞尔III资本规则》规定最低普通股一级资本比率为4.5%，一级资本比率为6.0%，总资本比率为8.0%，杠杆比率为4.0%[112,122] - 若银行组织普通股一级资本的资本留存缓冲未超过最低风险加权资本要求的2.5%，或当季合格留存收益为负且季度初资本留存缓冲比率低于2.5%，将限制资本分配支付[128] - 社区银行若符合相关要求，可选择社区银行杠杆比率（CBLR）框架衡量资本充足率，要求总合并资产少于100亿美元、特定交易资产和负债及表外风险敞口有限且杠杆比率大于9.0%[130] - 2020年剩余时间CBLR门槛降至8.0%，2021年升至8.5%，2022年1月1日恢复至9.0%[130] - 联邦银行监管机构建立了迅速纠正行动系统，基于五个资本水平类别对保险存款机构采取监管行动[132] - 未达到“资本状况良好”的银行通常禁止接受经纪存款和提供高于市场现行利率的存款利率[133] - 资本不足存款机构的控股公司必须部分担保银行资本计划的特定方面[133] - 银行“资本充足”需普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%、杠杆率至少5.0%，公司旗下银行符合要求[134] - 2019年7月起，资产总额100亿美元及以下、交易资产和负债总额占总资产5.0%及以下的社区银行不受沃尔克规则限制，公司旗下银行在此列[144] - 银行发生计算机安全事件需在确定后36小时内通知联邦监管机构，银行服务提供商也需通知客户[150] - 2021年1月生效的《反洗钱法》对美国银行保密和反洗钱法律进行全面改革和现代化[156] - 2020年7月22日，消费者金融保护局发布最终小额贷款规则，2020年10月20日全面生效，贷款人需在2022年6月13日前遵守[169] - 2018年5月货币监理署鼓励银行提供短期小额分期贷款，2020年5月联邦银行监管机构鼓励提供小额贷款，公园国民银行尚未决定是否提供[170] 监管情况 - 公司作为金融控股公司受美联储监管，需定期接受检查并提交报告[95] - 国民银行协会Park National Bank受货币监理署、美联储和联邦存款保险公司监管[107] - 银行或其附属公司与任一关联方的“涵盖交易”限额为银行股本和盈余的10.0%，与所有关联方的“涵盖交易”限额为银行股本和盈余的20.0%[111] - FDIC设定指定储备比率（DRR）为2.0%，2018年9月30日DRR达到1.35%，2019年6月30日达到1.40%，2020年6月30日降至1.30%，2021年9月30日为1.27%[112] - 公司旗下银行在最近社区再投资法案检查中获得“满意”评级[158] - 公司旗下银行制定了符合《爱国者法案》要求的政策和程序[155] - 公司负责遵守美国外国资产控制办公室对目标外国国家和政权的经济和贸易制裁规定[157] - 银行需接受定期检查以确保遵守联邦消费者保护法规，如平等信贷机会法、诚实借贷法等[167] 公司治理与薪酬规定 - 公司董事会采取一系列行动加强和改善公司的公司治理实践[159] - 多德 - 弗兰克法案要求联邦银行监管机构制定基于激励的薪酬相关联合规定或指南，2016年公布了扩展版提案规则[161] - 2010年6月，美联储、货币监理署和联邦存款保险公司发布关于激励薪酬政策的最终指导，涵盖能实质影响组织风险状况的员工[162] - 美联储和货币监理署在常规风险审查中评估非大型复杂银行组织的激励薪酬安排，缺陷会纳入监管评级[163] - 上市公司薪酬委员会成员需满足更高独立性要求，有权聘请顾问，公司需支付合理报酬[164] - 美国证券交易委员会规定上市公司需在年报和代理声明中披露高管薪酬，并进行非约束性投票[165] - 证券交易所采用多德 - 弗兰克法案额外上市要求后，上市公司需实施激励薪酬“追回”程序，适用于重述前三年支付的薪酬[166] 业务风险与竞争 - 建筑贷款包括商业和住宅建筑贷款，有永久和短期两种形式，永久贷款一般为可变利率，短期贷款通常也是可变利率[78] - 建筑融资比长期房地产融资风险更高，损失风险取决于房产价值和建设成本估算的准确性[79] - 公司子公司与当地、地区和全国的服务提供商竞争，竞争因素包括贷款条款、利率和服务等[83][84] - 公司业务和收益受美国财政和货币政策显著影响，无法对未来利率、信贷可用性或存款水平变化做出明确预测[135] 环保情况 - 遵守环境法规未对公司及其子公司的资本支出、收益或竞争地位产生重大影响，预计当前财年及可预见未来无重大环保设施资本支出[175]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为100.34亿美元和92.79亿美元[14] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为89.66亿美元和82.39亿美元[15] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.68亿美元和10.40亿美元[15] - 2021年和2020年第三季度，公司净利息收入分别为8160.2万美元和8384万美元[17] - 2021年和2020年前三季度，公司净利息收入分别为2.46亿美元和2.41亿美元[17] - 2021年和2020年第三季度，公司净利润分别为3543.4万美元和3084.6万美元[18] - 2021年和2020年前三季度，公司净利润分别为1.17亿美元和8272.3万美元[18] - 2021年和2020年第三季度，公司基本每股收益分别为2.17美元和1.89美元[18] - 2021年和2020年前三季度，公司基本每股收益分别为7.20美元和5.07美元[18] - 2021年和2020年第三季度，公司宣布的普通股每股现金股息分别为1.03美元和1.02美元[18] - 2021年第三季度净利润为3543.4万美元，2020年同期为3084.6万美元；2021年前九个月净利润为1.17397亿美元，2020年同期为8272.3万美元[20] - 2021年第三季度其他综合（损失）收入为 - 488万美元，2020年同期为33.9万美元；2021年前九个月为 - 1338.1万美元，2020年同期为2378.9万美元[20] - 2021年第三季度综合收入为3055.4万美元，2020年同期为3118.5万美元；2021年前九个月为1.04016亿美元，2020年同期为1.06512亿美元[20] - 2021年前九个月净收入为1.17397亿美元，2020年同期为8272.3万美元[25] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1.12635亿美元，2020年同期为5243.6万美元[25] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为1.86221亿美元，2020年同期为5.3177亿美元[25] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为5.80507亿美元，2020年同期为5.66087亿美元[27] - 2021年9月30日现金及现金等价物期末余额为8.77395亿美元，2020年同期为2.46709亿美元[27] 公司股权相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日普通股余额为45853.4万美元，6月30日为45927.6万美元，9月30日为45995.3万美元[22] - 2021年3月31日留存收益为7.1923亿美元，6月30日为7.41155亿美元，9月30日为7.59619亿美元[22] - 2021年3月31日库存股为 - 1.28592亿美元，6月30日为 - 1.28109亿美元，9月30日为 - 1.4385亿美元[22] - 2021年3月31日累计其他综合收益（损失）为 - 790.1万美元，6月30日为 - 293万美元，9月30日为 - 781万美元[22] - 2020年3月31日普通股余额为45677.7万美元，6月30日为45796.6万美元，9月30日为45844万美元[23] - 2020年3月31日留存收益为6.49636亿美元，6月30日为6.62311亿美元，9月30日为6.76465亿美元[23] - 2020年3月31日累计其他综合收益为810.4万美元，6月30日为1386.1万美元，9月30日为1420万美元[23] 会计政策变更影响相关数据 - 2021年1月1日采用ASU 2016 - 13，记录留存收益净减少800万美元[33][38] - 2021年1月1日PCD资产的摊余成本基础调整，增加信贷损失准备金5.2万美元[39] - 采用ASC 326后，2021年1月1日贷款总额为71.77666亿美元，较之前减少11.9万美元[41] - 采用ASC 326后，2021年1月1日贷款的总信贷损失准备金为9176.5万美元，较之前增加609万美元[41] - 公司于2021年1月1日采用ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[58][59][60] - 2021年8月FASB发布的ASU 2021 - 06立即生效，公司将在2021年12月31日财年的10 - K表格年度报告中更新统计披露以符合该指引[61] 债务证券AFS相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日债务证券AFS应计利息应收款总计530万美元[43] - 2021年9月30日，债务证券AFS的摊销成本为15.19098亿美元，公允价值为15.53218亿美元；2020年12月31日，摊销成本为10.07834亿美元，公允价值为10.59341亿美元[62] - 2021年9月30日，州和政治分区债务证券AFS的摊销成本为2.77527亿美元，公允价值为2.99094亿美元；2020年12月31日，摊销成本为2.79245亿美元，公允价值为3.05218亿美元[62] - 2021年9月30日，美国政府赞助实体资产支持证券AFS的摊销成本为8.44128亿美元，公允价值为8.57149亿美元；2020年12月31日，摊销成本为7.26589亿美元，公允价值为7.52109亿美元[62] - 2021年9月30日，抵押债务证券AFS的摊销成本为3.88193亿美元，公允价值为3.87682亿美元[62] - 2021年9月30日，公司债务证券AFS的摊销成本为925万美元，公允价值为929.3万美元；2020年12月31日，摊销成本为200万美元，公允价值为201.4万美元[62] - 2021年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总计551.2万美元，公允价值为5.3639亿美元；2020年12月31日，未实现损失总计72.8万美元，公允价值为911.2万美元[63] - 2021年9月30日，可供出售债务证券无信用损失准备金，2021年和2020年截至9月30日的三个月和九个月内，均未确认与信用相关的投资减值损失[64] - 2021年9月30日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为8.44128亿美元，公允价值为8.57149亿美元，税收等效收益率为1.73%；抵押贷款义务摊余成本为3.88193亿美元，公允价值为3.87682亿美元，税收等效收益率为1.45%[67] - 2021年截至9月30日的三个月和九个月内，无可供出售债务证券销售；2020年截至9月30日的三个月内，公司出售账面价值1.409亿美元的证券获3.7万美元收益，出售账面价值1.125亿美元的证券亏损6.4万美元；2020年截至9月30日的九个月内，出售账面价值1.964亿美元的证券获340万美元收益，出售账面价值1.125亿美元的证券亏损6.4万美元[68] 投资证券相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，分别有7.175亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押[69] - 2021年9月30日和2020年12月31日，其他投资证券账面价值分别为5608.5万美元和6546.5万美元[71] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，联邦住房贷款银行分别回购账面价值210万美元和140万美元的股票；2021年和2020年截至9月30日的九个月内，分别回购账面价值870万美元和760万美元的股票[72] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，公允价值计量的股权投资分别实现9.7万美元收益和8.9万美元亏损；2021年和2020年截至9月30日的九个月内，分别实现49.2万美元收益和70.8万美元亏损[73] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日和2020年12月31日，贷款组合摊余成本分别为69.08417亿美元和71.77785亿美元，贷款损失准备分别为881.29万美元和856.75万美元，净贷款分别为68.20288亿美元和70.9211亿美元[75] - 2020年公司因协助发放首轮薪资保护计划贷款获2020万美元费用，2021年获1290万美元费用；2021年和2020年截至9月30日的三个月内，分别确认430万美元和380万美元费用收入；2021年和2020年截至9月30日的九个月内，分别确认1400万美元和660万美元费用收入[77] - 截至2021年9月30日，总不良贷款为106,872千美元，其中非应计贷款87,791千美元，应计TDRs 18,797千美元，逾期90天以上仍应计贷款284千美元[80] - 截至2020年12月31日，总不良贷款为139,850千美元，其中非应计贷款117,368千美元，应计TDRs 20,888千美元，逾期90天以上仍应计贷款1,594千美元[81] - 截至2021年9月30日，无ACL的非应计贷款为64,996千美元，有ACL的非应计贷款为22,795千美元，相关ACL为4,175千美元[81] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿本金余额为109,062千美元，记录投资为108,455千美元，ACL分配为5,434千美元[83] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款的摊余成本基础总计87,969千美元，其中房地产73,284千美元，商业资产13,987千美元，其他698千美元[83] - 2021年第三季度非应计贷款确认的利息收入为694千美元，前九个月为2,236千美元[85] - 2020年第三季度单独评估减值贷款的平均记录投资为96,028千美元，确认利息收入756千美元；前九个月平均记录投资为86,828千美元，确认利息收入2,139千美元[85] - 非应计商业贷款单独评估，不计入集体评估，非应计消费贷款按类似风险特征集体评估[82] - 单独评估减值的非应计贷款利息收入仅在公司预计收回全部记录投资时按现金基础确认，应计TDRs利息收入按应计基础记录[85] - 公司一般做法是将单独评估的贷款主动冲减至标的抵押品的公允价值[82] - 截至2021年9月30日，总贷款逾期金额为34730千美元，当前贷款金额为6873687千美元，总摊余成本为6908417千美元[86] - 截至2020年12月31日，总贷款逾期金额为50016千美元，当前贷款金额为7148422千美元，总记录投资为7198438千美元[88] - 2021年9月30日，商业、金融和农业类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为1151366千美元，特别提及为9595千美元，次级为12531千美元，可疑为5862千美元[91] - 2021年9月30日，商业房地产类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为1624751千美元，特别提及为89256千美元，次级为46661千美元，可疑为928千美元[91] - 2021年9月30日，建设房地产 - 商业类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为229803千美元，特别提及为1079千美元，次级为328千美元，可疑为0千美元[91] - 2021年9月30日，住宅房地产 - 商业类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为520771千美元，特别提及为1433千美元，次级为4679千美元，可疑为268千美元[91] - 2021年9月30日，租赁类贷款中，通过评级的贷款摊余成本为20210千美元，特别提及为0千美元，次级为908千美元，可疑为514千美元[91] - 截至2021年9月30日，逾期90天以上且应计的贷款总计0.3百万美元，剩余为逾期非应计贷款[86] - 截至2020年12月31日，逾期90天以上且应计的贷款总计1.6百万美元，剩余为逾期非应计贷款[88] - 截至2021年9月30日，当前但非应计的贷款总计67.7百万美元；截至2020年12月31日，该金额为92.6百万美元[86][89] - 截至2021年9月30日，商业贷款总额为3852426000美元，其中通过评级的贷款为3678384000美元[93] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款的记录投资为4129121000

公司整体财务状况 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总资产分别为99.47994亿美元和92.79021亿美元[14] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司总负债分别为88.78602亿美元和82.38765亿美元[15] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.69392亿美元和10.40256亿美元[15] 公司收入与支出情况 - 2021年和2020年第二季度，公司利息和股息总收入分别为8799.4万美元和8744.5万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司利息总支出分别为414.3万美元和625.9万美元[17] - 2021年和2020年上半年，公司净利息收入分别为1.64585亿美元和1.57469亿美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司其他收入分别为3123.8万美元和3096.4万美元[17] - 2021年和2020年第二季度，公司其他支出分别为7140万美元和6479.9万美元[18] 公司盈利情况 - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为3913.2万美元和2950.5万美元[18] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为2.39美元和1.81美元[18] - 2021年Q2净利润为3913.2万美元，2020年同期为2950.5万美元；2021年上半年净利润为8196.3万美元，2020年同期为5187.7万美元[21] - 2021年Q2其他综合收益为497.1万美元，2020年同期为575.7万美元；2021年上半年其他综合损失为850.1万美元，2020年同期为2345万美元[21] - 2021年Q2综合收益为4410.3万美元，2020年同期为3526.2万美元；2021年上半年综合收益为7346.2万美元，2020年同期为7532.7万美元[21] 公司股东权益构成 - 截至2021年6月30日，普通股为45927.6万股，留存收益为74115.5万美元，库存股为12810.9万美元，累计其他综合损失为293万美元[23] - 截至2020年6月30日，普通股为45796.6万股，留存收益为66231.1万美元，库存股为13254.4万美元，累计其他综合收益为1386.1万美元[25] 公司现金流量情况 - 2021年上半年经营活动提供的净现金为8017.1万美元，2020年同期使用的净现金为4557万美元[27] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为18437.9万美元，2020年同期使用的净现金为45116.9万美元[27] - 2021年上半年贷款发放用于二级市场出售为33698.4万美元，2020年同期为33952.5万美元[27] - 2021年上半年出售贷款在二级市场的收益为36774.8万美元，2020年同期为24416.7万美元[27] - 2021年上半年购买可供出售债务证券为43780万美元，2020年同期无此项购买[27] 公司存款情况 - 截至2021年6月30日，公司净存款增加744,350千美元，2020年同期为1,109,440千美元[28] 会计准则变更影响 - 2021年1月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，记录留存收益净减少800万美元[34][39] - 2021年1月1日，PCD资产的摊销成本基础调整，增加信贷损失准备金52,000美元[40] - 采用ASC 326后，贷款总额为7,177,666千美元，信贷损失准备金总额为91,765千美元[42] - 采用ASC 326后，表外承诺信贷损失准备金为3,982千美元，净递延所得税负债为777千美元[42] - 采用ASC 326后，股东权益为1,032,300千美元，较之前减少7,956千美元[42] - 2021年1月1日采用ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08准则，对公司合并财务报表无重大影响[60][62][63] 公司信贷损失准备相关 - 公司对具有相似风险特征的贷款按集体池基础计量信贷损失准备金[50] - 公司建立了一年的合理可支持预测期，并在一年内直线回归至长期历史平均水平[52] - 公司在DCF模型中使用第三方提供的各种情景下的经济预测，并按季度评估情景权重[53] - 公司在合理且可支持的预测期内尽可能使用自己的PD和LGD，无法使用时采用LDA确定PD，采用Frye Jacobs方法确定LGD[54] - 公司在确定信用损失准备时，会调整用于折现预期现金流的有效利率以纳入预期提前还款因素[56] - 2021年第一季度，公司采用ASU 2016 - 13，使信贷损失准备增加610万美元，未使用信贷损失准备增加390万美元，留存收益减少800万美元，递延所得税资产增加210万美元[121] - 信贷损失准备主要使用DCF模型计算，LDA分析用于确定损失驱动因素和创建预测现金流的回归模型，公司原计划每年更新LDA，因COVID - 19影响，上次更新在2019年第四季度[122] 公司投资证券情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，投资证券中可供出售债务证券的摊余成本分别为1363823千美元和1007834千美元，公允价值分别为1404268千美元和1059341千美元[65] - 2021年6月30日，处于未实现损失状态的投资证券公允价值为302630千美元，未实现损失为3502千美元；2020年12月31日，处于未实现损失状态的投资证券公允价值为91120千美元，未实现损失为728千美元[67] - 2021年6月30日，未对可供出售债务证券计提信用损失准备，且2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月内，均未确认与信用相关的投资减值损失[68] - 2021年6月30日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为856255千美元，公允价值为872908千美元，税收等效收益率为1.82%；抵押债务凭证摊余成本为227214千美元，公允价值为227198千美元，税收等效收益率为1.40%[70] - 2020年截至6月30日的三个月和六个月内，公司出售了账面价值为5550万美元的可供出售债务证券，实现毛收益330万美元；2021年截至6月30日的三个月和六个月内，未出售可供出售债务证券[71] - 2021年6月30日和2020年12月31日，分别有摊余成本为7.1亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押，用于担保政府和信托部门存款、回购协议和联邦住房贷款银行的预付款项[72] - 2021年6月30日和2020年12月31日其他投资证券账面价值分别为5764.8万美元和6546.5万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，FHLB分别回购22651股和50260股FHLB股票，账面价值分别为230万美元和500万美元；六个月内分别回购65484股和62423股，账面价值分别为650万美元和620万美元[74] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月内，公允价值计量的权益投资损益分别为亏损3.9万美元和收益15万美元；六个月内分别为收益39.6万美元和亏损61.9万美元[75] 公司贷款组合情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款组合摊余成本分别为70.36亿美元和71.78亿美元，净贷款分别为69.52亿美元和70.92亿美元[77] - 2020年公司因协助发放首轮PPP贷款从SBA获得2020万美元费用，2021年获得1290万美元费用；2021年和2020年截至6月30日的三个月内，PPP费用收入分别为500万美元和280万美元；六个月内分别为960万美元和280万美元[79] - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款递延发起费用、成本和未实现收入净额分别为2680万美元和2360万美元，其中PPP贷款净发起费用分别为930万美元和650万美元[80] - 2021年6月30日和2020年12月31日透支存款账户重新分类为贷款的金额分别为150万美元和200万美元[81] - 2021年6月30日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总非 performing 贷款为1.15亿美元[82] - 2020年12月31日非应计贷款、应计TDR和逾期90天以上仍应计贷款的总非 performing 贷款为1.40亿美元[83] - 2021年6月30日无ACL的非应计贷款为7081.1万美元，有ACL的非应计贷款为2594.9万美元，相关ACL为477.4万美元[83] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿还本金余额总计109,062千美元，记录投资总计108,455千美元，ACL总计5,434千美元[85] - 截至2021年6月30日，抵押依赖型贷款摊余成本基础总计96,881千美元，其中房地产81,252千美元，商业资产14,627千美元，其他1,002千美元[85] - 2021年第二季度和上半年，非应计贷款确认的利息收入分别为758千美元和1,542千美元[87] - 2020年第二季度和上半年，单独评估减值的贷款平均记录投资分别为85,857千美元和82,279千美元，确认的利息收入分别为671千美元和1,383千美元[87] - 截至2021年6月30日，逾期贷款摊余成本总计7,035,646千美元，其中逾期贷款34,024千美元，当前贷款7,001,622千美元[88] - 截至2020年12月31日，逾期贷款记录投资总计7,198,438千美元，其中逾期贷款50,016千美元，当前贷款7,148,422千美元[90] - 截至2021年6月30日，逾期90天以上且应计的贷款总计0.5百万美元，当前的非应计贷款总计76.7百万美元[88] - 截至2020年12月31日，逾期90天以上且应计的贷款总计1.6百万美元，当前的非应计贷款总计92.6百万美元[90] - 公司将逾期信息作为贷款组合的信用质量指标，商业贷款的主要信用指标基于内部评级系统[91] - 商业贷款评级从1到8，评级为1 - 4的贷款信用风险可接受，评级为5 - 6的贷款为观察名单信用，评级为7的贷款为非应计贷款，评级为8的贷款完全冲销[91] - 截至2021年6月30日，商业、金融和农业类贷款（非PPP）总金额为12.11258亿美元，其中通过评级的贷款金额为11.82712亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业、金融和农业类PPP贷款总金额为2.4888亿美元，全部为通过评级[92] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款总金额为17.77806亿美元，其中通过评级的贷款金额为16.34897亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业建筑房地产贷款总金额为2.10681亿美元，其中通过评级的贷款金额为2.06332亿美元[92] - 截至2021年6月30日，商业住宅房地产贷款总金额为5.17114亿美元，其中通过评级的贷款金额为5.09116亿美元[92] - 截至2021年6月30日，租赁贷款总金额为2267.3万美元，其中通过评级的贷款金额为2108.1万美元[92] - 截至2021年6月30日，所有商业贷款总金额为39.88412亿美元，其中通过评级的贷款金额为38.03018亿美元[94] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款记录投资金额为41.29121亿美元，其中通过评级的贷款金额为39.06691亿美元[95] - 公司会考虑贷款组合的表现及其对信贷损失准备金的影响，还会根据贷款的账龄状态和执行状态评估住宅和消费贷款类别的信贷质量[96] - 公司将处于非应计状态、指定为应计债务重组（TDR）或逾期超过90天且应计的贷款定义为非执行贷款[96] - 截至2021年6月30日，各类贷款中，商业、金融和农业透支贷款总额为153.6万美元；建筑房地产零售贷款总额为1.18819亿美元；住宅房地产抵押贷款总额为10.62865亿美元；住宅房地产HELOC贷款总额为1675.22万美元；住宅房地产分期贷款总额为691.1万美元；消费者贷款总额为3.047234亿美元[97] - 2018年7月1日，公司收购NewDominion时，收购贷款账面价值为2.779亿美元，初始公允价值为2.728亿美元；2019年4月1日，收购Carolina Alliance时，收购贷款和租赁账面价值为5.897亿美元，初始公允价值为5.786亿美元[98] - 2021年1月1日采用CECL后，5.2万美元PCD贷款的信用标记重新分类至信用损失准备；2021年6月30日，PCD贷款无信用损失准备；2021年6月30日和2020年12月31日，收购的信用质量恶化贷款账面价值分别为1000

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为99.14069亿美元和92.79021亿美元[16] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息和股息收入分别为8517.3万美元和8890.9万美元[19] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为443.9万美元和1262.6万美元[19] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为8073.4万美元和7628.3万美元[19] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净收入分别为4283.1万美元和2237.2万美元[20] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司基本每股收益分别为2.63美元和1.37美元[20] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司摊薄每股收益分别为2.61美元和1.36美元[20] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司综合收入分别为2935.9万美元和4006.5万美元[21] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总存款分别为82.36199亿美元和75.72358亿美元[17] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为10.41271亿美元和10.40256亿美元[17] - 2021年3月31日普通股数量为458,534股，留存收益为719,230千美元，库藏股为(128,592)千美元，其他综合损失为(7,901)千美元[23] - 2021年第一季度净收入为42,831千美元，2020年同期为22,372千美元[25] - 2021年第一季度经营活动提供的净现金为45,865千美元，2020年同期为8,762千美元[25] - 2021年第一季度投资活动使用的净现金为(75,481)千美元，2020年同期提供的净现金为32,743千美元[25] - 2021年第一季度融资活动提供的净现金为602,417千美元，2020年同期为119,459千美元[26] - 2021年3月31日现金及现金等价物为943,275千美元，2020年同期为320,920千美元[26] - 2021年第一季度支付利息6,745千美元，2020年同期为12,723千美元[26] - 2021年第一季度末其他综合收益（损失）为 - 1347.2万美元，2020年为1769.3万美元[167] - 2021年和2020年第一季度基本每股收益分别为1.37美元和2.63美元，摊薄后每股收益分别为1.36美元和2.61美元[169] - 2021年第一季度净收入为4283.1万美元，2020年为2237.2万美元[169][173] - 2021年3月31日和2020年3月31日资产分别为99.14069亿美元和87.19291亿美元[173] 会计准则采用及影响 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2016 - 13，将已发生损失法替换为预期损失法（CECL）[32] - 《CARES法案》为金融机构提供了对ASU 2016 - 13的临时豁免，《2021年综合拨款法案》将豁免期延长至2022年1月1日或国家紧急状态结束后首个财年首日[33][35] - 公司因疫情影响，于2020年延迟实施ASU 2016 - 13，后决定于2021年1月1日采用该准则[36] - 公司采用修正追溯法对按摊余成本计量的金融资产和表外信贷敞口应用ASU 326，截至2021年1月1日，采用ASC 326的累积影响使留存收益净减少800万美元[37] - 2021年1月1日，PCD资产的摊余成本基础调整，增加了5.2万美元的信贷损失准备[38] - 截至2021年1月1日，采用ASC 326后，贷款为71.77666亿美元，之前为71.77785亿美元，减少11.9万美元；贷款的总ACL为9176.5万美元，之前为8567.5万美元，增加609万美元；表外承诺的ACL为398.2万美元，之前为11.6万美元，增加386.6万美元；净递延所得税负债为77.7万美元，之前为289.2万美元，减少211.5万美元；股东权益为10.323亿美元，之前为10.40256亿美元，减少79.56万美元[40] - 公司于2021年1月1日采用多项会计准则，包括ASU 2018 - 14、ASU 2019 - 20、ASU 2020 - 01和ASU 2020 - 08，对合并财务报表无重大影响[58][60][61][62] - 2021年第一季度公司采用ASU 2016 - 13，使ACL增加610万美元，未使用信贷损失准备金增加390万美元，留存收益减少800万美元，递延所得税资产增加210万美元[113] 投资证券相关数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，投资证券摊余成本为108098.8万美元，公允价值为111528.4万美元；2020年12月31日，摊余成本为100783.4万美元，公允价值为105934.1万美元[64] - 2021年3月31日，处于未实现损失状态的投资证券中，美国政府赞助实体资产支持证券公允价值为22493.6万美元，未实现损失为635.8万美元；2020年12月31日，公允价值为9112万美元，未实现损失为72.8万美元[65] - 2021年3月31日，美国政府赞助实体资产支持证券摊余成本为80031.2万美元，公允价值为81490.9万美元，税收等效收益率为1.92%；公司债务证券（5 - 10年到期）摊余成本为200万美元，公允价值为206.2万美元，收益率为4.00%等[68] - 2021年3月31日和2020年12月31日，分别有7.47亿美元和6.91亿美元的投资证券被质押[70] - 2021年3月31日，其他投资证券账面价值为6095.6万美元；2020年12月31日为6546.5万美元[72] - 2021年和2020年第一季度，联邦住房贷款银行（FHLB）分别回购42833股和12163股FHLB股票，账面价值分别为430万美元和120万美元[72] - 2021年和2020年第一季度，按公允价值计量的股权投资分别实现收益43.5万美元和损失76.9万美元[73] 贷款业务相关数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款组合摊余成本分别为716874.5万美元和717778.5万美元，净贷款分别为708185.9万美元和709211万美元[76] - 公司参与薪资保护计划（PPP），2020年获得2020万美元费用，2021年第一季度和2020年分别确认420万美元和1370万美元；2021年预计获得1140万美元费用，第一季度确认39.7万美元[78] - 2021年3月31日和2020年12月31日，贷款净额分别扣除递延发起费用等2810万美元和2360万美元，其中PPP贷款净发起费用分别为1000万美元和650万美元[79] - 截至2021年3月31日，总不良贷款为130,327千美元，其中非应计贷款114,708千美元，应计TDRs 14,817千美元，逾期90天以上仍应计贷款802千美元[81] - 截至2020年12月31日，总不良贷款为139,850千美元，其中非应计贷款117,368千美元，应计TDRs 20,888千美元，逾期90天以上仍应计贷款1,594千美元[82] - 截至2021年3月31日，无ACL的非应计贷款为83,064千美元，有ACL的非应计贷款为31,644千美元，相关ACL为5,876千美元[82] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款未偿本金余额为109,062千美元，记录投资为108,455千美元，ACL分配为5,434千美元[83] - 截至2021年3月31日，抵押依赖型贷款的摊余成本基础为110,691千美元，其中房地产87,080千美元，商业资产22,347千美元，其他1,264千美元[83] - 2021年第一季度，非应计贷款确认的利息收入为784千美元[84] - 2020年第一季度，单独评估减值的贷款3月31日记录投资为85,851千美元，平均记录投资为79,595千美元，确认的利息收入为712千美元[84] - 2021年3月31日，商业、金融和农业类非应计贷款为21,121千美元，应计TDRs为590千美元[81] - 2020年12月31日，商业、金融和农业类非应计贷款为23,261千美元，应计TDRs为5,619千美元[82] - 2021年3月31日，商业房地产类非应计贷款为66,353千美元，应计TDRs为2,545千美元[81] - 截至2021年3月31日，总贷款逾期金额为3410.3万美元，当前贷款总额为71.34642亿美元，摊销成本总额为71.68745亿美元[86] - 截至2020年12月31日，总贷款逾期金额为5001.6万美元，当前贷款总额为71.48422亿美元，记录投资总额为71.98438亿美元[87] - 2021年3月31日较2020年12月31日，总贷款逾期金额减少1591.3万美元，降幅约31.82%[86][87] - 截至2021年3月31日，商业、金融和农业类贷款中，通过评级的贷款摊销成本为11.6285亿美元[89] - 截至2021年3月31日，商业房地产类贷款中，特别提及评级的贷款摊销成本为9150.8万美元[89] - 截至2021年3月31日，商业、金融和农业类PPP贷款全部为通过评级，摊销成本为3.8699亿美元[89] - 2021年3月31日的逾期贷款中，包括0.8百万美元逾期90天以上仍计息的贷款[86] - 2020年12月31日的逾期贷款中，包括1.6百万美元逾期90天以上仍计息的贷款[87] - 2021年3月31日的当前贷款中，包括9460万美元非应计但按合同本金和利息支付正常的贷款[86] - 2020年12月31日的当前贷款中，包括9260万美元非应计但按合同本金和利息支付正常的贷款[87] - 截至2021年3月31日，总商业贷款按风险评级统计，通过评级的贷款总额为39.13715亿美元，特别提及的贷款总额为1.12269亿美元，次级贷款总额为0.83235亿美元，可疑贷款总额为0.2115亿美元，总计41.30369亿美元[90] - 截至2020年12月31日，所有商业贷款按贷款等级统计的记录投资总额为41.29121亿美元[91] - 截至2021年3月31日，总消费贷款中，执行中的贷款总额为30.0854亿美元，非执行中的贷款总额为0.29075亿美元，总计30.37615亿美元[93] - 2018年7月1日，公司在NewDominion收购中获得账面价值为2.779亿美元的贷款，初始公允价值为2.728亿美元，其中信用质量恶化的贷款账面价值为0.051亿美元，初始公允价值为0.049亿美元[94] - 2019年4月1日，公司在Carolina Alliance收购中获得账面价值为5.897亿美元的贷款和租赁，初始公允价值为5.786亿美元，其中信用质量恶化的贷款和租赁账面价值为0.199亿美元，初始公允价值为0.184亿美元[94] - 2021年1月1日采用CECL后，5.2万美元的PCD贷款信用标记重新分类至信用损失准备金[95] - 2021年3月31日，PCD贷款无信用损失准备金，信用质量恶化的贷款账面价值为1030万美元，2020年12月31日为1120万美元[95] - 公司通常在借款人财务困难且公司给予让步时将贷款归类为TDRs，评估依据公司内部承销政策[96] - 公司为受COVID - 19影响的借款人提供修改方案，初始延期最长90天，必要时可再延长90天，多数修改方案根据相关法案或指导不归类为TDRs[97] - 公司定义非执行贷款为处于非应计状态、指定为应计TDR或逾期超过90天仍应计的贷款[92] - 2021年3月31日和2020年12月31日，非应计贷款总额中的TDR分别为2380万美元和2580万美元[99] - 2021年3月31日和2020年12月31日，应计TDR贷款总额分别为1480万美元和2090万美元[99] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司对TDR借款人的额外贷款承诺分别为1030万美元和670万美元[100] - 2021年3月31日和2020年12月31日，与TDR相关的特定准备金分别为3