公司交易与捐赠 - 2019年7月1日公司完成交易，出售13,026,625股普通股，每股10美元，总收益约1.303亿美元，同时向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[106] 公司业务范围 - 公司主要业务包括吸收存款并投资于各类贷款和证券，还提供信托和财富管理服务[111][113] 公司关键会计政策 - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、抵押服务权估值、无形资产和证券估值等[117] - 公司贷款和租赁损失准备金用于覆盖资产负债表日可能发生的信用损失，其确定具有主观性[118][119] - 抵押服务权相关的关键会计政策涉及初始估值和后续减值测试，其估值受利率、提前还款速度等因素影响[120] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司财富管理资产总额为1.478亿美元[113] - 截至2020年9月30日，公司资产为11亿美元，贷款和租赁净额为7.506亿美元，存款为6.631亿美元，股东权益为1.917亿美元[116] - 截至2020年9月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为20.1%，超过了资本充足机构10.0%的要求[116] - 2020年前九个月净收入为750万美元，而2019年前九个月净亏损为150万美元[116] - 公司预计2020年及可能更长时间内，净利息收入和净息差将受到不利影响，因新冠疫情持续时间和应对措施效果未知，包括联邦基金目标利率下调150个基点[115] - 截至2020年9月30日，公司总资产较2019年12月31日增加6880万美元，即7.0%，达到11亿美元，主要因贷款和租赁净额增加6340万美元，即9.2%，投资证券增加2650万美元，即12.2%，现金及现金等价物减少2390万美元，即58.9%[139] - 截至2020年9月30日，不良贷款和租赁总计340万美元，占贷款和租赁总额的0.45%，低于2019年12月31日的380万美元，即0.55%，主要因一笔100万美元的多户家庭贷款得到解决[141] - 截至2020年9月30日，90天以上逾期应计贷款总计240万美元，低于2019年12月31日的260万美元[142] - 截至2020年9月30日，TDRs总计55.6万美元，低于2019年12月31日的59.8万美元，截至该日，公司有70笔符合CARES法案的贷款修改，未偿还贷款余额总计3530万美元，低于6月30日的752笔，总计1.751亿美元[143] - 贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的710万美元增加到2020年9月30日的980万美元，增加270万美元，即38.4%，占贷款和租赁总额的1.29%，高于2019年12月31日的1.02%[144] - 2020年前九个月净冲销为11万美元，占平均贷款和租赁余额的0.02%，低于2019年前九个月的41.9万美元，即0.08%[144] - 截至2020年9月30日，贷款和租赁损失准备金与不良贷款和租赁的比例为290.9%，高于2019年12月31日的186.0%[144] - 截至2020年9月30日，总存款较2019年12月31日增加4580万美元，即7.4%，达到6.631亿美元[146] - 截至2020年9月30日，经纪存款较2019年12月31日减少2420万美元，占总存款的比例从9.2%降至4.9%，为3240万美元[146] - 截至2020年9月30日，总借款较2019年12月31日增加2200万美元，即14.3%，达到1.76亿美元[147] - 截至2020年9月30日，股东权益较2019年12月31日增加390万美元，即2.1%，达到1.917亿美元[148] - 2020年第三季度净收入为250万美元，较2019年同期的净亏损330万美元增加580万美元[149] - 2020年第三季度利息收入较2019年同期减少22.4万美元，即2.1%，降至1060万美元[150] - 2020年第三季度利息支出较2019年同期减少59万美元，即20.3%，降至230万美元[152] - 2020年第三季度净利息收入较2019年同期增加36.6万美元，即4.6%，达到830万美元[153] - 2020年第三季度贷款和租赁损失拨备较2019年同期增加59.5万美元，即84.4%，达到130万美元[158] - 2020年第三季度非利息收入较2019年同期增加100万美元，即87.9%，达到220万美元[159] - 2020年前三季度净利润为750万美元，较2019年同期净亏损150万美元增加900万美元，摊薄后每股收益为0.60美元[162] - 2020年前三季度利息收入增加57万美元，或1.8%，达到3150万美元，其中贷款和租赁利息收入增加68.1万美元，或2.5%，达到2790万美元[163] - 2020年前三季度投资证券利息收入增加69.8万美元，或25.3%，达到350万美元，现金及现金等价物利息收入降至14.6万美元[164] - 2020年前三季度利息支出减少110万美元，或13.1%，降至730万美元，其中存款利息支出减少95.3万美元，或15.8%，降至510万美元[165] - 2020年前三季度净利息收入增加170万美元，或7.4%，达到2420万美元，净息差为3.30%，较2019年的3.34%有所下降[167] - 2020年前三季度贷款和租赁损失拨备为280万美元，较2019年的170万美元增加110万美元，或65.0%，净冲销为11万美元[171] - 2020年前三季度非利息收入增加220万美元，或75.9%，达到520万美元，主要因贷款和租赁销售净收益增加210万美元[172][173] - 2020年前三季度非利息支出减少880万美元，或33.8%，降至1720万美元，其中薪资和员工福利减少240万美元，或18.6%[174] - 截至2020年9月30日的三个月，非利息支出减少650万美元，或52.1%，降至600万美元，薪资和员工福利减少19.3万美元，或5.0%[160] - 2020年第三季度所得税费用增加150万美元，主要因税前收入增加730万美元，有效税率为19.5%，去年同期为21.7%的收益[161] - 2020年前九个月所得税费用较2019年同期增加250万美元，主要因税前收入增加1160万美元，2020年前九个月有效税率为20.2%，2019年同期为28.6%的税收优惠[177] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物从2019年12月31日的4060万美元减少2390万美元至1670万美元，2020年前九个月经营活动提供净现金760万美元，投资活动使用净现金9150万美元，融资活动提供净现金6000万美元[184] - 截至2020年9月30日，第一银行里士满监管资本超过FDIC监管要求，处于资本充足状态，总风险资本为1.59748亿美元，比率为20.1%；一级风险资本为1.49939亿美元，比率为19.0%等[190][191] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 截至2020年8月8日PPP结束，公司已发放482笔PPP贷款，总计6490万美元，SBA按不同贷款额度支付处理费，分别为不超过35万美元的贷款5%、超过35万美元且低于200万美元的贷款3%、至少200万美元的贷款1%[132] - 截至2020年9月30日，70笔贷款和租赁总计3530万美元，占贷款和租赁总额的4.7%被修改，修改方式包括付款延期、仅付利息或本息同付、费用减免、还款期限延长等[134] - 贷款和租赁净额从2019年12月31日的6.873亿美元增加到2020年9月30日的7.506亿美元，增加6340万美元，主要归因于发放6490万美元的PPP贷款，商业和工业贷款增加5660万美元，即66.9%，商业房地产贷款增加1620万美元，即7.1%等[140] 公司现金与流动性 - 截至2020年9月30日，银行有1.417亿美元现金和未质押可供出售投资证券用于现金需求，可基于现有质押 collateral 额外借入5630万美元FHLB预付款，基于未质押PPP贷款可从PPPLF借入最高6490万美元[181] - 截至2020年9月30日，未偿还贷款和租赁承诺（包括未使用额度和信用证）总计1.54亿美元，其中未发放的建筑和土地贷款为6990万美元，一年内到期的定期存款总计1.541亿美元[182] - 截至2020年9月30日，公司未合并报表层面有3480万美元现金、无息存款和流动性投资用于现金需求[185] - 截至2020年9月30日，公司有1.54亿美元贷款和租赁承诺及未使用信用证[189] 公司内部控制与风险披露 - 截至2020年9月30日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大影响变化[196] - 市场风险披露与2019年Form 10 - K相比无重大变化[195] 公司DB计划费用 - 截至2020年9月30日，公司为终止DB计划已预提费用1750万美元，实际终止费用可能因多种因素而与预提金额不同[176]

公司股权交易与捐赠 - 2019年7月1日公司完成交易，出售13,026,625股普通股，每股10美元，总收益约1.303亿美元，同时向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[114] 财富管理资产情况 - 截至2020年6月30日，财富管理资产总额为1.67亿美元[121] 公司整体财务数据 - 截至2020年6月30日，公司资产11亿美元，贷款和租赁净额7.529亿美元，存款7.391亿美元，股东权益1.961亿美元[124] - 2020年6月30日，公司总资产为11亿美元，较2019年12月31日增加1.542亿美元，增幅15.6%[149] 资本比率情况 - 截至2020年6月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为13.4%，超过了10.0%的要求[124] - 2020年6月30日，第一银行里士满的监管资本超过FDIC监管要求，处于资本充足状态。总风险资本为1.15769亿美元，比率为20.1%；一级风险资本为1.47248亿美元，比率为19.0%；普通股一级资本为1.47248亿美元，比率为19.0%；一级杠杆（核心）资本为1.47248亿美元，比率为13.4%[198][199] - 2019年12月31日，总风险资本为1.49137亿美元，比率为19.5%；一级风险资本为1.42048亿美元，比率为18.5%；普通股一级资本为1.42048亿美元，比率为18.5%；一级杠杆（核心）资本为1.42048亿美元，比率为14.6%[199] 净收入情况 - 2020年上半年净收入为500万美元，而2019年同期为170万美元[124] - 2020年第二季度净收入为250万美元，较2019年同期增加220万美元，即647.8%[160] - 2020年上半年净利润为500万美元，较2019年同期的170万美元增加330万美元，增幅190.4%，摊薄后每股收益为0.40美元[173] 净利息收入与净息差预期 - 公司预计2020年净利息收入和净息差将受到不利影响，可能持续更长时间，因联邦基金目标利率降低150个基点[123] 公司主要业务与收入来源 - 公司主要业务是吸收存款并投资于各类贷款和证券，净利息收入是主要收入来源[120][122] 公司关键会计政策 - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、评估止赎资产、抵押服务权、无形资产和证券估值、递延所得税资产和所得税会计[125] - 公司通过既定流程确定贷款和租赁损失准备金的充足性，该过程具有主观性[127][128] - 抵押服务权相关的关键会计政策涉及初始估值和后续减值测试，其估值受利率、提前还款速度等因素影响[130] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司处理465笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额达6430万美元，另有7.2万美元已获批待发放[142] - PPP贷款利息率为1.0%，贷款期限为两年，本金和利息支付从发放日起递延六个月，美国小企业管理局（SBA）提供100%担保[140] - SBA为公司处理PPP贷款支付费用，贷款不超过35万美元的费率为5%，超过35万美元且低于200万美元的费率为3%，至少200万美元的费率为1%[142] 受新冠疫情影响的贷款情况 - 截至2020年6月30日，752笔贷款（总计1.751亿美元，占贷款和租赁总额的22.9%）因新冠疫情进行修改，包括付款延期、费用减免等[144] 贷款和租赁相关数据变化 - 贷款和租赁净额从2019年12月31日的6.873亿美元增至2020年6月30日的7.529亿美元，增加6570万美元，其中PPP贷款占6430万美元[150] - 2020年6月30日，非应计贷款和逾期90天以上的应计贷款等非执行贷款和租赁总计430万美元，占贷款和租赁总额的0.57%[152] - 2020年6月30日，不良贷款重组（TDRs）总计56.9万美元，低于2019年12月31日的59.8万美元[153] - 贷款和租赁损失准备金从2019年12月31日的710万美元增至2020年6月30日的850万美元，增加140万美元，增幅20.2%[154] - 2020年前六个月净冲销为9.8万美元，占平均贷款和租赁余额的0.03%，低于2019年同期的32.9万美元（0.10%）[154] 存款与借款数据变化 - 截至2020年6月30日，总存款较2019年12月31日增加1.219亿美元，即19.8%，达到7.391亿美元[156] - 截至2020年6月30日，总借款较2019年12月31日增加2600万美元，即16.9%，达到1.8亿美元[157] 股东权益情况 - 截至2020年6月30日，股东权益较2019年12月31日增加830万美元，即4.4%，达到1.961亿美元，权益与资产比率为17.2%[159] 第二季度财务数据变化 - 2020年第二季度利息收入较2019年同期增加10万美元，即1.0%，达到1050万美元[161] - 2020年第二季度利息支出较2019年同期减少44.1万美元，即15.1%，降至250万美元[163] - 2020年第二季度净利息收入较2019年同期增加54.1万美元，即7.2%，达到800万美元，净息差为3.03%[165] - 2020年第二季度贷款和租赁损失拨备较2019年同期增加83.5万美元，即172.2%，达到130万美元[169] - 2020年第二季度非利息收入较2019年同期增加120万美元，即131.4%，达到210万美元[170] - 2020年第二季度非利息支出较2019年同期减少200万美元，即25.7%，降至560万美元[171] 上半年财务数据变化 - 2020年上半年利息收入增至2090万美元，较2019年同期增加79.5万美元，增幅3.9%；贷款和租赁利息收入增至1840万美元，较2019年同期增加44.3万美元，增幅2.5%[174] - 2020年上半年投资证券利息收入增至240万美元，较2019年同期增加54.3万美元，增幅28.6%；现金及现金等价物利息收入降至13.6万美元，2019年同期为32.8万美元[175] - 2020年上半年利息支出降至500万美元，较2019年同期减少51.4万美元，降幅9.3%；存款利息支出降至350万美元，较2019年同期减少46.5万美元，降幅11.6%[176] - 2020年上半年净利息收入增至1590万美元，较2019年同期增加130万美元，增幅9.0%；净息差为3.25%，2019年同期为3.35%[177] - 2020年上半年贷款和租赁损失拨备为150万美元，较2019年同期增加52万美元，增幅51.5%；净冲销为9.8万美元，2019年同期为32.9万美元[182] - 2020年上半年非利息收入增至300万美元，较2019年同期增加120万美元，增幅68.2%；贷款和租赁销售收益增至130万美元，2019年同期为21.1万美元[183] - 2020年上半年非利息支出降至1120万美元，较2019年同期减少220万美元，降幅16.7%；薪资和员工福利减少220万美元，降幅24.5%[185] - 2020年上半年所得税费用增加100万美元，主要因税前收入增加430万美元；有效税率为20.6%，2019年同期为14.1%[186] 公司流动性管理 - 公司需保持足够现金和合格流动资产以维持充足流动性，通过管理生息资产和付息负债的余额及期限来维持适当流动性[187][188] - 2020年6月30日，公司有2.041亿美元现金和未质押可供出售投资证券用于现金需求，可基于现有质押抵押物额外借入4170万美元FHLB预付款，还可基于未质押PPP贷款最多借入6430万美元[189] 贷款和租赁承诺与定期存款情况 - 2020年6月30日，未偿还贷款和租赁承诺（包括未使用额度和信用证）总计1.339亿美元，其中未支付的建筑和土地贷款为5560万美元，一年内到期的定期存款总计2.652亿美元[190] - 2020年6月30日，公司有1.339亿美元的贷款和租赁承诺以及未使用的信用证[196] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日，现金及现金等价物从2019年12月31日的4060万美元增加7000万美元至1.106亿美元[192] - 2020年6月30日，公司未合并报表的现金、无息存款和流动性投资为4250万美元[193] 现金流量情况 - 2020年上半年经营活动提供的净现金为720万美元，投资活动使用的净现金总计8450万美元，融资活动提供的净现金为1.472亿美元，主要源于存款净增加1.219亿美元和FHLB预付款净增加2600万美元[192] 公司披露与内部控制情况 - 截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[204] 市场风险披露情况 - 市场风险披露与2019年10 - K表格相比无重大变化[202]

公司交易与捐赠 - 2019年7月1日公司完成交易，里士满互助银行公司 - 马里兰州出售13,026,625股普通股，每股10美元，认购发行总收益约1.303亿美元，并向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[105] 财富管理资产情况 - 截至2020年3月31日，公司财富管理资产总额为1.435亿美元[110] 疫情对净利息收入和收益率影响 - 由于COVID - 19大流行，联邦基金目标利率降低150个基点，公司预计2020年及可能更长时间净利息收入和净利息收益率将受到不利影响[113] 公司财务关键指标（截至2020年3月31日） - 截至2020年3月31日，公司合并资产为10亿美元，贷款和租赁净额为6.871亿美元，存款为6.052亿美元，股东权益为1.932亿美元[114] - 截至2020年3月31日，第一银行里士满的总风险资本比率为19.1%，超过资本充足机构10.0%的要求[114] - 2020年第一季度净收入为250万美元，2019年同期为140万美元[114] - 截至2020年3月31日，银行一级资本与总资产比率为14.3%，资本远超所有监管要求[140] - 2020年第一季度净收入为250万美元，较2019年同期的140万美元增加110万美元，摊薄后每股收益为0.20美元[144] 公司关键会计政策 - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、评估止赎资产、抵押服务权、无形资产和证券估值、递延所得税资产和所得税会计[115] 贷款和租赁损失准备金政策 - 公司维持贷款和租赁损失准备金以覆盖资产负债表日可能发生的信用损失[116] 止赎资产入账政策 - 止赎资产按成本或公允价值减去估计销售成本中的较低者入账[118] 抵押服务权处理政策 - 与发起和出售且保留服务权的贷款相关的抵押服务权进行资本化并计入合并资产负债表[119] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年4月30日，公司处理438笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额达6390万美元，贷款利率1%，SBA按不同贷款额度支付处理费[129] 疫情相关贷款修改情况 - 截至2020年3月31日季度末，220笔贷款（总计4270万美元，占贷款和租赁总额6.1%）因新冠疫情进行修改，包括付款延期等[131] 贷款宽限申请情况 - 2020年1月1日至4月30日，共收到660笔贷款宽限申请，批准639笔，申请贷款金额1.44086771亿美元，批准金额1.42498854亿美元[132] 公司资产变化情况（截至2020年3月31日较2019年12月31日） - 截至2020年3月31日，公司总资产较2019年12月31日增加2160万美元（2.2%），达10亿美元，主要因现金和投资增加2180万美元（8.4%）[135] 贷款和租赁组合净额变化情况（截至2020年3月31日较2019年12月31日） - 截至2020年3月31日，贷款和租赁组合净额较2019年12月31日减少20.5万美元，至6.871亿美元，商业抵押贷款、建筑和开发贷款、租赁增长，商业和工业贷款、多户家庭贷款减少[136] 贷款和租赁损失准备金变化情况（截至2020年3月31日较2019年12月31日） - 截至2020年3月31日，贷款和租赁损失准备金较2019年12月31日增加21.7万美元（3.1%），至730万美元，占贷款和租赁总额1.05%（2019年末为1.02%）[137] 总存款变化情况（截至2020年3月31日较2019年12月31日） - 截至2020年3月31日，总存款较2019年12月31日减少1200万美元（1.9%），至6.052亿美元，主要因货币市场账户余额和经纪存款下降[138] 总借款变化情况（截至2020年3月31日较2019年12月31日） - 截至2020年3月31日，总借款（仅为联邦住房贷款银行预付款）较2019年12月31日增加2800万美元（18.2%），至1.82亿美元[139] 股东权益变化情况（截至2020年3月31日较2019年12月31日） - 截至2020年3月31日，股东权益达1.932亿美元，较2019年12月31日增加540万美元，主要因2020年第一季度净收入250万美元和累计其他综合收入改善280万美元[140] 2020年第一季度收入与支出变化情况 - 2020年第一季度利息收入增至1050万美元，较2019年同期增加69.5万美元，增幅7.1%，其中贷款利息收入增至910万美元，投资证券利息收入增至130万美元[145] - 2020年第一季度利息支出降至260万美元，较2019年同期减少7.3万美元，降幅2.8%，其中存款利息支出降至180万美元，FHLB借款利息支出降至73.9万美元[146][147] - 2020年第一季度净利息收入增至790万美元，较2019年同期增加76.8万美元，增幅10.8%[148] - 2020年第一季度贷款和租赁损失拨备为21万美元，较2019年同期减少31.5万美元，降幅60.0%[149] - 2020年第一季度非利息收入增至95.3万美元，较2019年同期增加4.9万美元，增幅5.4%[150] - 2020年第一季度非利息支出降至550万美元，较2019年同期减少28.1万美元[151] - 2020年第一季度所得税费用增加33.3万美元，有效税率从2019年第一季度的19.0%增至21.1%[152] 公司流动性情况 - 公司认为主要流动性来源在COVID - 19疫情经济环境下是充足的[159] 公司贷款承诺和未使用信贷额度情况 - 截至2020年3月31日，公司有1.368亿美元的贷款承诺和未使用信贷额度[161] 公司资本充足情况 - 截至2020年3月31日，第一银行里士满监管资本超过FDIC监管要求，处于资本充足状态[162] - 2020年3月31日，总风险资本实际金额为147,646千美元，比率为19.1%，充足资本要求金额为61,700千美元，比率为8.0%，资本充足要求金额为77,125千美元，比率为10.0%[163] - 2020年3月31日，一级风险资本实际金额为140,340千美元，比率为18.2%，充足资本要求金额为46,275千美元，比率为6.0%，资本充足要求金额为61,700千美元，比率为8.0%[163] - 2020年3月31日，普通股一级资本实际金额为140,340千美元，比率为18.2%，充足资本要求金额为34,706千美元，比率为4.5%，资本充足要求金额为50,131千美元，比率为6.5%[163] - 2020年3月31日，一级杠杆（核心）资本实际金额为140,340千美元，比率为14.3%，充足资本要求金额为39,241千美元，比率为4.0%，资本充足要求金额为49,052千美元，比率为5.0%[163] - 2019年12月31日，总风险资本实际金额为149,137千美元，比率为19.5%，充足资本要求金额为61,304千美元，比率为8.0%，资本充足要求金额为76,629千美元，比率为10.0%[163] - 2019年12月31日，一级风险资本实际金额为142,048千美元，比率为18.5%，充足资本要求金额为45,978千美元，比率为6.0%，资本充足要求金额为61,304千美元，比率为8.0%[163] - 2019年12月31日，普通股一级资本实际金额为142,048千美元，比率为18.5%，充足资本要求金额为34,483千美元，比率为4.5%，资本充足要求金额为49,809千美元，比率为6.5%[163] - 2019年12月31日，一级杠杆（核心）资本实际金额为142,048千美元，比率为14.6%，充足资本要求金额为39,027千美元，比率为4.0%，资本充足要求金额为48,784千美元，比率为5.0%[163] 公司披露控制与程序情况 - 截至2020年3月31日，公司披露控制与程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[167]

公司重组与股权交易 - 2019年7月1日公司完成重组，里士满互助银行成为马里兰里士满互助银行公司全资子公司，当日马里兰里士满互助银行公司出售13,026,625股普通股，每股10美元，总收益约1.303亿美元，并向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[15][16] 整体财务数据关键指标 - 截至2019年12月31日，公司总资产9.86亿美元，贷款和租赁净额6.873亿美元，存款6.172亿美元，股东权益1.878亿美元[24] - 2019年12月31日，第一银行里士满的总风险资本比率为19.5%，超过了资本充足机构10.0%的要求[24] - 2019年全年公司净亏损1410万美元，而2018年全年净利润为570万美元[24] - 2019年公司产生的非经常性费用包括：终止固定福利计划的税后费用1430万美元，向基金会捐款的税后费用490万美元，采用非合格递延薪酬计划的税后费用130万美元[24] 地区人口与经济数据 - 2019年韦恩县估计人口65,600人，家庭收入中位数约56,500美元，12月失业率为3.0% [27] - 2019年谢尔比县估计人口44,500人，家庭收入中位数约58,600美元，12月失业率为2.6% [30] - 2019年谢尔比县锡尼市估计人口21,000人，家庭收入中位数约54,900美元，12月失业率为3.3% [32] - 2019年迈阿密县估计人口105,900人，家庭收入中位数约63,900美元，12月失业率为3.4% [33] 贷款限额与审批权限 - 2019年12月31日，基于15%的限制，公司对单一借款人的贷款限额约为2240万美元，最大单一借款人贷款关系为1660万美元[38] - 公司总裁兼首席执行官Garry Kleer可单独批准最高150万美元的任何贷款，Mutual Federal总裁Dean Weinert可单独批准最高150万美元的住宅抵押、商业和消费贷款，其他人员贷款审批权限在5万至100万美元之间[41] - 超过150万美元至250万美元的贷款需由推荐贷款官员和两名指定高级贷款官员批准，超过250万美元至500万美元的贷款需由官员贷款委员会多数成员或特定人员批准[42][43] - 超过500万美元至法定贷款限额的贷款需由执行贷款委员会多数成员或五名执行贷款委员会成员批准，对评级为“次级”或以下的关系的新贷款或续贷有不同审批要求[43][44] 贷款和租赁组合数据 - 2019年12月31日，公司贷款和租赁组合总额为6.94803亿美元，其中房地产贷款4.87128亿美元占70.11%，消费贷款1353.4万美元占1.95%，商业业务贷款和租赁1.94141亿美元占27.94%[46] - 截至2019年12月31日，按合同到期条款，2020年到期贷款总额为2867.2万美元，加权平均利率4.92%，2021 - 2035年及以后各年到期贷款金额和加权平均利率不同[48] - 2020年12月31日后到期的贷款中，固定利率贷款总额为3710万美元，浮动或可调利率贷款总额为3230万美元[49] - 2019年12月31日，公司贷款和租赁组合中1.383亿美元（19.9%）由住宅房地产担保，其中一至四户住宅房地产贷款1.268亿美元，包括450万美元的房屋净值贷款和700万美元的房屋净值信贷额度[50] - 2019年12月31日，公司一至四户住宅房地产贷款中72.3%为固定利率贷款，27.7%为可调利率贷款，当年发放固定利率贷款4220万美元、可调利率贷款450万美元，向房利美和印第安纳波利斯联邦住房贷款银行出售2070万美元[51] - 2019年，公司发放并出售了总计49.5万美元的联邦住房管理局、退伍军人事务部和美国农业部贷款[51] - 2019年12月31日，公司一至四户家庭贷款组合中2370万美元（18.7%）为巨额贷款[53] - 公司一般为一至四户家庭首笔抵押贷款和非业主自住首笔抵押贷款提供高达评估价值或购买价格中较低者89%的贷款[54] - ARM贷款每年调整一次，终身利率上限因产品而异，一般年最大利率变化为2.0%，总体最大利率变化为6.0%[55] - 2019年12月31日，公司一至四户家庭首笔抵押贷款的平均余额约为83000美元[57] - 2019年12月31日，房屋净值贷款总计450万美元，占公司贷款和租赁总组合的0.7%[58] - 2019年12月31日，房屋净值信贷额度总计700万美元，占公司贷款和租赁总组合的1.0%，未使用承诺额度总计1070万美元[60] - 2019年发放的5020万美元一至四户家庭贷款中，仅440万美元（8.8%）是发放给信用评分低于660的借款人[61] - 2019年12月31日，公司贷款和租赁总组合中2.954亿美元（42.5%）由商业和多户家庭房地产担保[62] - 2019年12月31日，公司商业和工业贷款为8450万美元，占贷款和租赁总组合的12.2%[71] - 2019年12月31日，公司多户家庭和商业房地产贷款中14.4%为固定利率贷款，85.6%为可调整利率贷款[64] - 2019年12月31日，公司商业和工业未偿还贷款平均规模为21.4万美元，最大一笔未偿还商业和工业贷款为430万美元[74] - 2019年12月31日，公司建设和开发贷款组合总计5340万美元，占贷款和租赁组合总额的7.7%，其中商业建设贷款5010万美元，住宅建设贷款330万美元[75] - 2019年12月31日，公司商业建设贷款组合中，投机性建设贷款为1850万美元，占商业建设贷款总额的36.9%[79] - 2019年12月31日，公司直接融资租赁组合总计1.096亿美元，占贷款和租赁组合总额的15.8%[87] - 2019年12月31日，公司最大的租赁业务与阿肯色州合作，超3000笔租赁，租赁应收款约1320万美元[92] - 2019年12月31日，公司消费贷款组合总计1350万美元，占贷款和租赁组合总额的1.9%，其中无担保消费贷款190万美元[93] - 2019年，公司固定利率贷款发放额为1.47亿美元，可调整利率贷款发放额为9190万美元；2018年，固定利率贷款发放额为1.416亿美元，可调整利率贷款发放额为1.467亿美元[96] - 2019年公司贷款发放总额为2.38952亿美元，2018年为2.88292亿美元[97][98] - 公司商业建设贷款期限通常为1 - 2年，贷款价值比通常不超过完工后评估价值或完工成本的80%，利息储备为贷款承诺金额的1% - 5%[78] - 公司住宅建设贷款通常在建设阶段仅支付利息，期限最长9个月，贷款价值比不超过成本或完工评估价值的80%[80][81] - 2019、2018和2017年，公司分别出售了2720万美元、2070万美元和2110万美元的一至四户家庭住宅房地产贷款[101] 贷款质量相关数据 - 截至2019年12月31日，公司有18笔总额为2570万美元的非牵头贷款，且均按原还款条款正常履约[103] - 截至2019年12月31日，60 - 89天逾期的贷款金额为168.9万美元，占比0.2%；90天及以上逾期的贷款金额为343.2万美元，占比0.5%；60天及以上逾期的贷款总额为512.1万美元，占比0.7%[112] - 2019年12月31日，非执行贷款和租赁总额为380万美元，占贷款和租赁总额的0.55%；2018年为460万美元，占比0.69%；2017年为450万美元，占比0.80%[114] - 2019年非执行贷款减少主要是因为冲销了三笔总额为90.1万美元的商业和工业贷款[114] - 截至2019年12月31日，公司有59.8万美元的非应计不良债务重组贷款，且无处于止赎过程中的此类贷款[117] - 截至2019年12月31日，公司无分类为应计不良债务重组的贷款或租赁[117] - 截至2019年12月31日，公司的止赎资产为0美元[118] - 2015 - 2017年，公司非执行资产的改善主要源于解决了较旧的非执行商业房地产贷款[119] - 贷款官员需为所有评级为受批评或分类的超过50万美元的贷款完成“问题贷款重组报告”[107] - 2019 - 2015年12月31日，非应计贷款和租赁总额分别为122.5万美元、247.9万美元、313.5万美元、555.7万美元和1171.1万美元[121] - 2019 - 2015年12月31日，逾期90天以上的应计贷款和租赁总额分别为258.7万美元、209.6万美元、137.8万美元、200.7万美元和141.8万美元[121] - 2019 - 2015年12月31日，不良贷款和租赁总额分别为381.2万美元、457.5万美元、451.3万美元、756.4万美元和1312.9万美元[121] - 2019 - 2015年12月31日，止赎资产总额分别为0、17.6万美元、3.4万美元、374.4万美元和109.4万美元[121] - 2019 - 2015年12月31日，不良资产总额分别为381.2万美元、475.1万美元、454.7万美元、1130.8万美元和1422.3万美元[121] - 2019 - 2015年12月31日，不良贷款占总贷款的比例分别为0.55%、0.69%、0.80%、1.62%和3.23%[121] - 2019 - 2015年12月31日，不良资产占总资产的比例分别为0.39%、0.56%、0.60%、1.63%和2.11%[121] - 若2019年12月31日非应计贷款按原条款正常还款，应计利息收入为10.6万美元，但无记录[123] - 2019年12月31日，潜在问题贷款和租赁总额为540万美元[124] - 2019 - 2017年12月31日，分类资产总额分别为2161.9万美元、1167.9万美元和795.3万美元[128] 贷款冲销与损失准备金数据 - 2019年净贷款和租赁冲销为110万美元，净冲销与平均贷款的比率为0.16%，与平均非执行资产的比率为26.1%[134][137] - 2019年末贷款和租赁损失准备金余额为708.9万美元，占总贷款和租赁的1.02%，占非执行资产的185.97%[134] - 2019年房地产贷款冲销8.1万美元，回收8.3万美元；消费贷款冲销12.3万美元，回收2.6万美元；商业业务贷款和租赁冲销122.4万美元，回收20.8万美元[134] - 2019年分配给住宅房地产贷款的损失准备金为10.9万美元，占比20.0%；商业房地产贷款为456.4万美元，占比50.1%[136] 证券投资相关数据 - 2019年末公司有2.018亿美元按公允价值分类为可供出售的证券，1590万美元按成本分类为持有至到期的证券，无交易性证券[142] - 公司投资政策目标是提供和维持流动性、降低利率和市场风险、实现资产多元化并最大化投资回报率[141] - 资产/负债委员会负责制定投资策略，至少每季度开会，每年至少审查一次投资政策[141] - 公司总裁和首席财务官负责投资组合管理，投资决策需资产/负债委员会批准[142] - 2019年末公司持有的印第安纳波利斯联邦住房贷款银行和辛辛那提联邦住房贷款银行普通股总计760万美元[145] - 2019年公司从上述联邦住房贷款银行获得总计37.1万美元的股息[145] - 2019年12月31日，公司证券投资组合中可供出售证券账面价值为202,676千美元，持有至到期证券账面价值为15,917千美元，总投资证券账面价值为226,193千美元[148] - 2019年12月31日，投资证券加权平均收益率为2.24%，其中1年及以下为2.37%，1 - 5年为2.38%，5 - 10年为2.38%，10年以上为2.15%[151] 存款相关数据 - 2019年12月31日，公司经纪存款总额为5670万美元，占总存款的9.2%，平均利率为1.97%，加权平均期限为10个月；2018年分别为1.245亿美元、20.1%、2.07%和13个月[153] - 2019年12月31日，公司核心存款总额为5.167亿美元，占总存款的84.0%[156] - 2019年12月31日，公司位于印第安纳州里士满的主办公室存款总额为1.551亿美元，占总存款的25.1%[157] - 截至2019年12月31日，公司约69.6%（4.296亿美元）的总存款存于印第安纳州韦恩县的办公室，其中58.6%（3.619亿美元）存于里士满的五个办公室[157] - 2019年12月31日，公司印第安纳州分行存款为4.634亿美元，占75.1%；俄亥俄州分行存款为1.538亿美元，

重组交易与捐赠 - 2019年7月1日完成重组交易，里士满互助银行公司 - 马里兰州出售13,026,625股普通股，每股10美元，总收益约1.303亿美元，并向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[104] 特定时间点业务数据 - 截至2019年9月30日，财富管理资产总额为1.382亿美元[109] - 截至2019年9月30日，公司合并资产9.562亿美元，贷款和租赁净额6.947亿美元，存款6.078亿美元，股东权益2.004亿美元[112] - 截至2019年9月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为21.5%，超过了资本充足机构10.0%的要求[112] - 截至2019年9月30日，公司总资产较2018年12月31日增加1.067亿美元，即12.6%，达到9.563亿美元[126] - 截至2019年9月30日，公司有9690万美元的贷款承诺和未使用信贷额度[167] - 截至2019年9月30日，公司监管资本超过FDIC监管要求，处于资本充足状态[168] - 截至2019年9月30日，总风险加权资本为1.61392亿美元，比率为21.5%；一级风险加权资本为1.54496亿美元，比率为20.6%；普通股一级资本为1.54496亿美元，比率为20.6%；一级杠杆（核心）资本为1.54496亿美元，比率为15.7%[169] - 截至2018年12月31日，总风险加权资本为8985万美元，比率为12.3%；一级风险加权资本为8425万美元，比率为11.5%；普通股一级资本为8425万美元，比率为11.5%；一级杠杆（核心）资本为8425万美元，比率为10.1%[169] - 截至2019年9月30日，公司普通股一级资本超过所需的资本保护缓冲[169] - 若Richmond Mutual Bancorporation - Delaware适用资产30亿美元及以上银行控股公司的监管指南，截至2019年9月30日，将超过所有监管资本要求[170] 收益与亏损情况 - 2019年第三季度和前九个月净亏损分别为330万美元和150万美元，而2018年同期净利润分别为160万美元和420万美元[112] - 2019年第三季度收益受一次性向基金会捐款625万美元影响，前九个月收益受捐款625万美元和采用非合格递延薪酬计划成本170万美元影响[112] - 2019年第三季度净亏损330万美元，较2018年同期净收入160万美元减少490万美元，主要因向基金会捐款的税后费用[133] - 2019年前三季度净亏损150万美元，2018年同期净利润为420万美元，主要因对基金会捐款625万美元和采用非合格递延薪酬计划花费170万美元[148] 业务评估与政策 - 公司评估退出多雇主确定福利养老金计划，预计税后退出负债约980万美元[113] - 公司主要业务包括吸收存款、发放贷款和租赁、提供信托和财富管理服务等，净利息收入是主要收入来源[108][109][111] - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、评估止赎资产、抵押服务权、无形资产和证券估值、递延所得税资产和所得税会计等[114] - 公司按季度评估证券是否存在其他非暂时性减值，必要时会更频繁评估[120] 财务指标变化（资产负债类） - 贷款和租赁组合净额较2018年12月31日增加4000万美元，即6.1%，达到6.947亿美元，主要增长来自商业房地产和多户家庭贷款组合[127] - 贷款和租赁损失准备金较2018年12月31日增加130万美元，即23.1%，达到690万美元，2019年9月30日占未偿还贷款和租赁总额的0.98% [128] - 总存款较2018年12月31日减少1280万美元，即2.1%，降至6.078亿美元，经纪存款减少5860万美元，零售定期存款增加3980万美元[129] - 总借款较2018年12月31日增加490万美元，即3.6%，达到1.41亿美元，主要用于支持贷款增长[130] - 股东权益较2018年12月31日增加1.145亿美元，达到2.004亿美元，主要因首次公开募股和累计其他综合损失减少[131] 财务指标变化（收入支出类） - 2019年第三季度利息收入较2018年同期增加180万美元，即20.0%，达到1080万美元，主要因贷款和租赁平均余额增加及收益率上升[134] - 2019年第三季度利息支出较2018年同期增加90万美元，即45.0%，达到290万美元，主要因FHLB预付款平均余额增加和利率上升[135] - 2019年第三季度净利息收入较2018年同期增加96.9万美元，即14.0%，达到790万美元，但净利息收益率下降28个基点至3.31% [136] - 2019年第三季度贷款和租赁损失拨备为70.5万美元，较2018年同期的45万美元增加25.5万美元，增幅56.7%[142] - 2019年第三季度净冲销为9万美元，2018年第二季度净冲销为45.4万美元[143] - 2019年前三季度非利息收入增至110万美元，较2018年同期增加14.1万美元，增幅14.0%[145] - 2019年前三季度非利息支出增至1250万美元，较2018年同期增加700万美元，其中625万美元归因于对基金会的捐款[146] - 2019年前三季度所得税费用降至89.8万美元，较2018年同期减少130万美元[147] - 2019年前三季度利息收入增至3100万美元，较2018年同期增加530万美元，增幅20.6%[149] - 2019年前三季度利息支出增至850万美元，较2018年同期增加300万美元，增幅55.7%[151] - 2019年前三季度贷款和租赁损失拨备为170万美元，较2018年同期的140万美元增加36.5万美元，增幅27.0%[155] - 2019年前三季度非利息收入增至300万美元，较2018年同期增加20.5万美元，增幅7.5%[156] - 2019年前九个月非利息支出增加940万美元，即57.3%，达到2590万美元，剔除两项非经常性费用后增加150万美元[157] - 2019年前九个月薪资和员工福利增加240万美元，即23.0%，剔除不合格递延薪酬计划费用后增加66.2万美元，即6.4%[157] - 2019年前九个月数据处理费增加19.1万美元，FDIC评估费减少11.7万美元，即27.0%，法律和专业费用增加38.8万美元，贷款税和保险费用增加2.8万美元[157] - 2019年前九个月所得税费用减少160万美元，原因是税前收入减少740万美元[158]

公司重组交易 - 2019年7月1日公司完成重组交易，里士满互助银行公司 - 马里兰州以每股10美元的价格出售13,026,625股普通股，总收益约1.303亿美元，并向慈善基金会捐赠500,000股和125万美元[98] 特定时间点公司业务资产情况 - 截至2019年6月30日，公司财富管理资产总额为1.285亿美元[103] - 截至2019年6月30日，公司资产为10.8亿美元，贷款和租赁净额为6.911亿美元，存款为8.276亿美元，股东权益为9130万美元[105] - 截至2019年6月30日，第一银行里士满的总风险资本比率为12.6%，超过了资本充足机构10.0%的要求[105] 公司业务范围 - 公司主要业务包括吸收公众存款和经纪存款，并将资金主要投资于商业和多户房地产贷款、自住一至四户住宅的第一抵押贷款、各类消费贷款、直接融资租赁以及商业和工业贷款[102] 公司运营收入来源 - 公司的运营结果主要取决于净利息收入，其他重要的税前收入来源包括服务费和出售住宅抵押贷款的费用[104] 公司关键会计政策 - 公司的关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、止赎资产估值、抵押贷款服务权、无形资产和证券估值、递延所得税资产和所得税会计[106] 贷款和租赁损失准备金确定特点 - 贷款和租赁损失准备金用于覆盖资产负债表日可能发生的信用损失，其确定过程具有主观性[107][108] 止赎资产入账及估值特点 - 止赎资产按成本或公允价值减去估计销售成本中的较低者入账，公允价值估计易受经济环境和市场条件变化的影响[109] 公司资产与2018年末对比变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产较2018年12月31日增加2.334亿美元，即27.5%，达到10.8亿美元[119] - 贷款和租赁组合净值较2018年末增加3640万美元，即5.6%，达到6.911亿美元，商业房地产、建筑开发和多户住宅组合合计增加3320万美元，即9.9%[120] - 贷款和租赁损失准备金较2018年末增加68.1万美元，即12.2%，达到630万美元，2019年6月30日占未偿还贷款和租赁总额的0.90%[121] - 总存款较2018年末增加2.07亿美元，即33.4%，达到8.276亿美元，经纪存款在2019年前六个月减少2230万美元，即18.0%[122] - 总借款较2018年末增加2100万美元，即15.4%，达到1.571亿美元，借款增加和存款增长主要用于该期间的贷款增长[123] - 截至2019年6月30日，股东权益较2018年末增加520万美元，即6.0%，达到9100万美元，主要由于净收入200万美元和累计其他综合损失减少350万美元[124] 2019年第二季度财务数据与2018年同期对比 - 2019年第二季度净收入为33.5万美元，较2018年同期减少100万美元，主要因2019年第二季度采用非合格递延薪酬计划产生130万美元税后费用[126] - 2019年第二季度总利息收入较2018年同期增加180万美元，即20.9%，达到1040万美元，主要归因于贷款和租赁平均余额增加及收益率提高[127] - 2019年第二季度总利息支出较2018年同期增加110万美元，即61.1%，达到290万美元，主要由于存款证和FHLB预付款平均余额和利率上升[128] - 2019年第二季度贷款和租赁损失拨备为48.5万美元，较2018年同期增加3.5万美元，即7.8%，主要因贷款组合规模增加[134] - 2019年第二季度非利息收入减少1000美元，降幅0.1%，至90万美元，2018年同期为90.1万美元[136] - 2019年第二季度非利息支出增加210万美元，增幅37.0%，至760万美元，2018年同期为550万美元[137] 2019年上半年财务数据与2018年同期对比 - 2019年上半年净收入为200万美元，而2018年上半年净收入为260万美元[105] - 2019年上半年净收入减少88万美元，降幅34.0%，至170万美元，2018年同期为260万美元[139] - 2019年上半年利息收入增加340万美元，增幅20.2%，至2020万美元，2018年同期为1680万美元[140] - 2019年上半年利息支出增加220万美元，增幅64.7%，至560万美元，2018年同期为340万美元[141] - 2019年上半年净利息收入增加120万美元，增幅9.0%，至1460万美元，2018年同期为1340万美元[142] - 2019年上半年贷款和租赁损失拨备为100万美元，较2018年同期的90万美元增加10万美元，增幅11.1%[146] - 2019年上半年非利息收入增加6.4万美元，增幅3.7%，至180万美元，2018年同期为170万美元[147] - 2019年上半年非利息支出增加240万美元，增幅22.0%，至1340万美元，2018年同期为1100万美元[149] - 2019年上半年所得税费用减少34.6万美元，降幅55.3%，至28万美元[150] 2019年6月30日公司贷款承诺和信贷额度情况 - 2019年6月30日，公司有9930万美元的贷款承诺和未使用的信贷额度[160] 2019年6月30日与2018年12月31日公司资本情况对比 - 2019年6月30日，公司总风险资本为9470.3万美元，占风险加权资产的比例为12.4%，充足资本要求为5993.5万美元（比例8.0%），资本充足要求为7491.9万美元（比例10.0%）[162] - 2019年6月30日，公司一级风险资本为8842.2万美元，占风险加权资产的比例为11.6%，充足资本要求为4495.1万美元（比例6.0%），资本充足要求为5993.5万美元（比例8.0%）[162] - 2019年6月30日，公司普通股一级资本为8842.2万美元，占风险加权资产的比例为11.6%，充足资本要求为3371.3万美元（比例4.5%），资本充足要求为4869.7万美元（比例6.5%）[162] - 2019年6月30日，公司一级杠杆（核心）资本为8842.2万美元，占调整后有形资产的比例为10.0%，充足资本要求为3788.9万美元（比例4.0%），资本充足要求为4736.1万美元（比例5.0%）[162] - 2018年12月31日，公司总风险资本为8985万美元，占风险加权资产的比例为12.3%，充足资本要求为5864万美元（比例8.0%），资本充足要求为7330万美元（比例10.0%）[162] - 2018年12月31日，公司一级风险资本为8425万美元，占风险加权资产的比例为11.5%，充足资本要求为4398万美元（比例6.0%），资本充足要求为5864万美元（比例8.0%）[162] - 2018年12月31日，公司普通股一级资本为8425万美元，占风险加权资产的比例为11.5%，充足资本要求为3298.5万美元（比例4.5%），资本充足要求为4764.5万美元（比例6.5%）[162] - 2018年12月31日，公司一级杠杆（核心）资本为8425万美元，占调整后有形资产的比例为10.1%，充足资本要求为3351.1万美元（比例4.0%），资本充足要求为4188.8万美元（比例5.0%）[162] 公司资本监管情况 - 资产低于30亿美元的银行控股公司，资本指引仅适用于银行层面，若Richmond Mutual Bancorporation - Delaware按资产30亿美元及以上的银行控股公司监管指引，2019年6月30日其将超过所有监管资本要求[163]

财富管理资产规模 - 截至2019年3月31日，财富管理资产的管理和管理总额为1.32亿美元[104] 公司合并财务数据 - 截至2019年3月31日，公司合并资产为8.828亿美元，贷款和租赁净额为6.721亿美元，存款为6.421亿美元，股东权益为8910万美元[106] 资本比率情况 - 2019年3月31日，公司总风险资本比率为12.4%，超过了资本充足机构10.0%的要求[106] - 2019年3月31日，公司总风险资本为9205.8万美元，占风险加权资产的12.4%，充足资本要求为5951.1万美元（8.0%），资本充足要求为7438.9万美元（10.0%）[147] - 2019年3月31日，公司一级风险资本为8622.2万美元，占风险加权资产的11.6%，充足资本要求为4463.4万美元（6.0%），资本充足要求为5951.1万美元（8.0%）[147] - 2019年3月31日，公司普通股一级资本为8622.2万美元，占风险加权资产的11.6%，充足资本要求为3347.5万美元（4.5%），资本充足要求为4835.3万美元（6.5%）[147] - 2019年3月31日，公司一级杠杆（核心）资本为8622.2万美元，占调整后有形资产的10.0%，充足资本要求为3435.2万美元（4.0%），资本充足要求为4244.0万美元（5.0%）[147] - 2018年12月31日，公司总风险资本为8985.0万美元，占风险加权资产的12.3%，充足资本要求为5864.0万美元（8.0%），资本充足要求为7330.0万美元（10.0%）[147] - 2018年12月31日，公司一级风险资本为8425.0万美元，占风险加权资产的11.5%，充足资本要求为4398.0万美元（6.0%），资本充足要求为5864.0万美元（8.0%）[147] - 2018年12月31日，公司普通股一级资本为8425.0万美元，占风险加权资产的11.5%，充足资本要求为3298.5万美元（4.5%），资本充足要求为4764.5万美元（6.5%）[147] - 2018年12月31日，公司一级杠杆（核心）资本为8425.0万美元，占调整后有形资产的10.1%，充足资本要求为3351.1万美元（4.0%），资本充足要求为4188.8万美元（5.0%）[147] 净收入情况 - 2019年第一季度净收入为140万美元，而2018年同期为120万美元[106] - 2019年第一季度净收入较2018年同期增加16万美元，即13.2%，达到140万美元[130] 公司业务布局 - 里士满第一银行在印第安纳州和俄亥俄州设有7个全方位服务和1个有限服务办事处，以及5个全方位服务办事处和1个贷款生产办公室[102] 公司主要业务内容 - 公司主要业务包括吸收公众存款和经纪存款，并将资金主要投资于商业和多户房地产贷款、自住一至四户住宅的第一抵押贷款等[103] 公司收入来源 - 公司净利息收入是运营结果的主要依赖，其他重要的税前收入来源包括服务收费和出售住宅抵押贷款的费用等[105] 公司关键会计政策 - 公司关键会计政策包括确定贷款和租赁损失准备金、评估止赎资产、抵押服务权等[107] 证券评估政策 - 公司对所有证券进行季度评估，以确定是否存在其他非暂时性减值[114] - 若管理层确定投资发生其他非暂时性减值，需确定应在收益中确认的减值金额[115] 财务数据同比变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产较2018年12月31日增加3320万美元，即3.9%，达到8.828亿美元[120] - 贷款和租赁组合净额较2018年12月31日增加1730万美元，即2.6%，达到6.721亿美元[121] - 贷款和租赁损失准备金较2018年12月31日增加23.6万美元，即4.2%，达到580万美元[122] - 总存款较2018年12月31日增加2150万美元，即3.5%，达到6.421亿美元[123] - 总借款较2018年12月31日增加900万美元，即6.6%，达到1.451亿美元[124] - 截至2019年3月31日，股东权益较2018年12月31日增加330万美元，即3.8%，达到8910万美元[125] 季度收入同比变化 - 2019年第一季度总利息收入较2018年同期增加160万美元，即19.5%，达到980万美元[131] - 2019年第一季度总利息支出较2018年同期增加100万美元，即63.6%，达到260万美元[132] - 2019年第一季度非利息收入较2018年同期增加6.5万美元，即7.8%，达到90.4万美元[135] 贷款承诺和未使用信贷额度 - 2019年3月31日，公司有7340万美元的贷款承诺和未使用的信贷额度[145] 监管资本要求情况 - 若里士满互助银行集团适用资产30亿美元及以上银行控股公司的监管准则，2019年3月31日其将超过所有监管资本要求[148]