收入和利润 - 公司未产生任何营业收入[28] - 公司自成立以来始终无营业收入，计划2021年第三季度商业化SOBRCheck设备[170][183] - 净亏损为2,545,151美元，较2020年同期的28,161,037美元改善90.96%[21] - 公司净亏损为254.5万美元[26] - 期间净亏损为27,710,964美元[23] - 2020年第一季度净亏损为450,023美元[22] - 公司净亏损从2020年第二季度的2771.12万美元降至2021年第二季度的154.27万美元，减少2616.85万美元[170] - 2020年上半年净亏损28,161,037美元，包含资产减值调整25,320,555美元[198] - 普通股基本和稀释后每股亏损为0.10美元，较2020年同期的2.97美元改善96.6%[21] 成本和费用 - 研发费用为485,995美元，较2020年同期的157,280美元增长209%[21] - 研发费用在截至2021年6月30日的六个月内为485,995美元，较2020年同期的157,280美元增长209.1%[47] - 研发费用从2020年第二季度的8.96万美元增至2021年第二季度的31.45万美元，增加22.5万美元[174] - 广告和营销费用在截至2021年6月30日的六个月内为59,500美元，较2020年同期的34,973美元增长70.1%[48] - 管理费用从2020年第二季度的17.79万美元增至2021年第二季度的29.6万美元，增加11.81万美元[171] - 2021年上半年办公室租赁及相关费用为65,197美元，2020年同期为42,348美元[143] - 利息支出从2020年第二季度的1.74万美元增至2021年第二季度的14.6万美元，增加12.86万美元[178] - 2021年上半年关联方票据利息支出为24,904美元[93] - 2021年上半年非关联方票据利息支出为31,614美元[98] - 股票期权费用为14.1万美元[26] - 基于股票的薪酬费用为18.7万美元[26] - 股权激励费用2021年上半年为243,023美元，未确认补偿费用约132.5万美元[139] - 股权激励费用2021年第二季度为16.84万美元，2020年同期为0[172] - 无形资产摊销为19.3万美元[26] - 2021年上半年无形资产摊销费用19.2732万美元[76] - 认股权证摊销费用为55,413美元[99] - 有益转换特征债务折扣摊销为45,388美元[99] - 债务清偿损失为26.9万美元[26] - 债务清偿损失2020年第二季度为29.77万美元，2021年同期为0[176] - 受益转换特征摊销为91.5万美元[26] - 利息摊销为11.2万美元[26] - 2020年资产减值损失达2532.0555万美元[59][73] - 2020年第二季度发生资产减值调整2532.06万美元，2021年同期无此项调整[175] 现金流 - 经营现金流净流出162.8万美元[26] - 2021年上半年经营活动现金流为负162.8万美元[62] - 2021年上半年经营活动净现金流出1,628,316美元，较2020年同期流出765,791美元扩大112.7%[198] - 融资现金流净流入200.5万美元[26] - 2021年上半年融资活动净现金流入2,005,000美元，主要来自非关联方票据1,005,000美元和关联方票据1,030,000美元[200] - 公司无表外安排且无投资活动现金流[199][202] - 期末现金余额为609,526美元，期初现金余额为232,842美元，期内现金增加161.7%[27] - 截至2021年6月30日公司现金余额为609,526美元，较2020年12月31日的232,842美元增长376,684美元（增幅161.8%）[195] - 公司未持有任何现金等价物[41] - 公司月均现金消耗率约为200,000美元，现有资金无法满足长期业务计划需要[194] 资产和负债 - 现金及现金等价物为609,526美元，较2020年12月31日的232,842美元增长162%[18] - 总资产为4,096,917美元，较2020年12月31日的3,986,573美元增长2.8%[18] - 总资产从2020年末的3,986,573美元增至2021年中的4,096,917美元，增幅2.8%[195] - 截至2020年6月30日总资产余额为20,046,424美元[23] - 截至2020年1月1日总资产余额为25,922,034美元[23] - 无形资产净值为3,437,089美元，累计摊销417,586美元[18] - 无形资产账面净值343.7089万美元[76] - 预付费用从2020年末11.523万美元降至2021年6月末4.1622万美元[74][75] - 总负债为1,200,159美元，较2020年12月31日的947,089美元增长26.7%[18] - 总负债从2020年末的947,089美元增至2021年中的1,200,159美元，增幅26.7%[195] - 流动负债从2020年末的922,089美元增至2021年中的993,883美元，增幅7.8%[195] - 应付账款为216,117美元，较2020年12月31日的101,308美元增长113.3%[18] - 截至2021年6月30日关联方应付票据净额为114,207美元，其中可转换票据占1,000,000美元[92] - 非关联方应付票据净额为208,062美元，其中可转换票据占1,005,000美元[98] - 可转换票据本金总额为1,005,000美元，附带认股权证，行权价为每股3美元[99] - 截至2021年6月30日，未摊销债务折扣为486,294美元[99] - 截至2021年6月30日，应付普通股认购款为117,741美元，对应87,500股普通股[112] - 公司计提未决诉讼负债11,164美元及应计利息约17,000美元（截至2021年6月30日）[144] 股东权益和融资活动 - 累计赤字为52,146,273美元，较2020年12月31日的49,601,220美元扩大5.13%[19] - 公司累计赤字约为5214.6万美元[62] - 累计赤字从19,511,168美元增加至19,961,191美元[22] - 额外实收资本从15,971,392美元增长至18,139,221美元[22] - 股东权益赤字从3,593,121美元改善至1,875,153美元[22] - 加权平均流通普通股数为25,970,402股，较2020年同期的9,484,508股增长173.8%[21] - 通过认股权证行权发行454,097股普通股，融资65,728美元[22] - 通过结算关联方应付账款发行214,883股普通股，价值493,074美元[22] - 通过结算关联方债务发行648,739股普通股，价值826,964美元[22] - 公司发行普通股以结算应付账款和应计费用，金额为45,268美元[23] - 公司发行普通股用于资产购买，金额为12,000,000美元[23] - 可转换票据转换功能产生的实收资本为1,407,501美元[23] - 授予股票认股权证的公允价值为695,454美元[23] - 关联方应付款转换产生的实收资本为50,741美元[23] - 可转换票据灭失产生的实收资本损失为273,462美元[23] - 已归属股票期权的公允价值为257,482美元[23] - 股票期权 vested 确认39,450美元公允价值[22] - 关联方债务转换产生124,291美元收益计入资本[22] - 非控股权益亏损从53,410美元小幅改善至53,261美元[22] - 公司少数股东（非控股权益）持股比例为1.38%[45] - 优先股融资带来77万美元[26] - 私募发行筹集200.5万美元资金[63] - 有益转换特征（Beneficial Conversion Feature）内在价值为909,214美元[27] - 授予股票认股权证的相对公允价值为1,092,708美元[27] - 认股权证公允价值2021年为1,092,708美元，2020年为695,454美元[134] - 公司向SOBR SAFE发行270万股A-1系列可转换优先股，每股1美元，年股息率8%[124][126] - SOBR SAFE支付100万美元购买100万股A-1系列可转换优先股[125] - 优先股自动转换为270万股普通股，应付累计股息107,880美元[127] - 公司授予供应商认股权证购买12万股普通股，行权价2美元/股，确认费用22万美元[131] - 公司向IDTEC发行认股权证购买32万股普通股，行权价0.5美元/股[132] - 2021年发行附认股权证的可转换票据，可购买100.25万股普通股，行权价3美元/股[133] - 认股权证总余额从584,317股增至1,409,879股，增幅141%[134][136] - 股票期权计划授权3,848,467股，已授予2,909,422股[137] - 公司拥有未行使高管股票期权1,328,230份（2021年6月30日）和981,771份（2020年12月31日），行权价每股0.2634至3.38美元[142] - 公司于2020年6月8日完成1比33.26的反向股票分割[150][164] - 反向分割后流通股数从266,097,657股减至约8,000,000股[165] 业务运营和交易 - 公司运营亏损从2020年第二季度的2604.99万美元降至2021年第二季度的131.47万美元，减少2473.52万美元[170] - 公允价值调整收益2020年第二季度为6.14万美元，2021年同期为0[177] - 公司发行454,097股普通股以转换应付关联方票据本金约66,000美元[80] - 公司发行63,225股普通股以转换应付关联方票据本金169,606美元及应计利息40,679美元[81] - 公司发行84,963股普通股以转换应付关联方票据本金180,001美元及应计利息102,587美元[82] - 公司发行214,883股普通股以转换应付关联方应付款项714,700美元[83] - 公司发行499,965股普通股以转换应付关联方票据本金270,300美元及应计利息186,341美元[84] - 关联方可转换票据附带认股权证公允价值为551,001美元[94] - 2020年第一季度通过发行50,135股普通股减少166,750美元债务，实现债务清偿收益约103,000美元[102] - 2020年将高利率票据转换为47,500美元新票据，利率降至5%，产生债务清偿损失11,697美元[103] - 2020年将高息票据转换为25,000美元非可转换票据，利率降至5%，实现债务清偿收益61,875美元[104] - 2020年通过发行20,313股普通股减少67,561美元债务，实现债务清偿收益约14,000美元[106] - 2020年通过SBA薪资保护计划获得41,665美元贷款，其中42,000美元贷款被免除[107] - 应付票据本金减免10.8万美元[78] - 认股权证行权价格每股0.5美元[69][70] - 与IDTEC交易中获得1,500,000美元可转换本票，年利率10%，可按每股0.50美元转换普通股[158] - 向IDTEC发行12,000,000股普通股以获取人员、技术及机器人资产支持[155][157] - 因交易后负债超限向IDTEC发行认股权证，可认购320,000股普通股（行权价每股0.50美元）[160] - 资产收购交易总价值2922.2955万美元[71][72] - 2021年2月新签办公室租约月租金6,000美元并需发行16,000股普通股，股票价值49,600美元按月摊销[143] - 公司支付约85,000美元结清前员工工资纠纷，含应计利息及约3,000美元法律费用[145] - 公司所有金融工具的记录价值均接近其当前公允价值[40] - 公司未记录任何递延税资产或负债，因其已被100%的估值备抵所抵消[50]

☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to _______________. Commission file number: 000-53316 SOBR Safe, Inc. 10-Q 1 imle_10q.htm FORM 10-Q UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (Mark One) TransBiotec, Inc. (Former name, address, if c ...

公司历史与结构变更 - 公司于2011年9月19日以12,416,462股普通股收购TransBiotec, Inc.约52%的已发行股份[20] - 公司于2012年1月31日以10,973,678股普通股收购TBT剩余约45%的股份，累计持有TBT约99%股份[21] - 公司于2020年4月24日生效1比33.26的反向股票分割，已发行普通股从约266.1百万股减少至约8百万股[24] - 公司授权普通股从800百万股减少至100百万股[23] - 截至2020年12月31日，公司拥有7名员工[45] - 公司执行办公室面积约为250至500平方英尺[105] 业务与市场背景 - 美国酒精滥用年成本估计为2490亿美元[36] - 每年商业车队发生超过11,000起与酒精相关的事故[36] - 公司拥有美国专利号9,296,298，有效期至2032年[48] - 公司目前拥有一项已授权的“使用”专利，另有两项专利正在美国专利商标局申请中[73] 业务计划与展望 - 公司计划在2021年第一季度执行三项制造业试点项目[39] - 公司预计2021年第二季度技术将可用于商业车队管理等领域[36] - 公司计划在2021年第二季度将SOBRCheck设备商业化，目前尚未产生任何收入[169] 财务状况与流动性风险 - 公司至今未产生任何收入，且现金流动性和资本资源有限，近期需要额外资本[56] - 公司历史上自成立以来经营现金流持续为负，预计在可预见的未来将继续为负[57] - 公司基于当前预测，认为手头现金不足以在当前假设下偿付到期债务[59] - 公司存在对其持续经营能力的重大疑虑[57][59] - 公司当前月度现金流消耗率约为100,000美元，现有现金预计可维持约3个月运营[181][184] - 截至2020年12月31日，现金余额为232,842美元，较2019年的681,759美元减少448,917美元[181][182] 收入与利润表现 - 公司至今未产生任何收入，且现金流动性和资本资源有限，近期需要额外资本[56] - 公司计划在2021年第二季度将SOBRCheck设备商业化，目前尚未产生任何收入[169] - 2020年净亏损为29,982,292美元，较2019年的1,252,157美元增加28,730,135美元[167][168] - 2020年运营亏损为2,909,600美元，较2019年的787,293美元增加2,122,307美元[167][168] - 2020年净亏损为29,982,292美元，资产减值调整达25,320,555美元[185] 成本与费用表现 - 2020年研发费用为633,050美元，较2019年的12,787美元大幅增加620,263美元[167][173] - 2020年管理薪金和咨询费为1,370,681美元，较2019年的498,246美元增加872,435美元[167][172] - 2020年资产减值调整费用为25,320,555美元，主要与从IDTEC收购的机器人资产价值相关[167][179] 资产与负债状况 - 2020年总资产为3,986,573美元，较2019年的690,813美元增加3,295,760美元[182] - 2020年总负债为947,089美元，较2019年的4,283,934美元减少3,336,845美元[182][183] - 截至2020年12月31日，公司有0美元存款超过FDIC保险限额；截至2019年12月31日，有431,759美元存款超过限额[192] 现金流表现 - 公司历史上自成立以来经营现金流持续为负，预计在可预见的未来将继续为负[57] - 2020年经营活动净现金流出为2,191,533美元，较2019年的净流出543,956美元大幅增加[185] - 2020年融资活动净现金流入为1,741,665美元，主要来自关联方优先股发行所得1,700,000美元[187] - 2019年融资活动净现金流入为1,225,626美元，主要来自关联方优先股发行所得1,000,000美元[187] - 2020年处置物业和设备获得收益951美元，2019年为0美元[186] 业务与运营风险 - 公司业务计划完全依赖于SOBR® Safe™技术，若该技术无效将产生重大影响[59][60] - 公司计划将SOBR® Safe™技术与第三方技术整合，若整合失败将导致产品失效[61] - 新冠疫情导致工作场所中断，可能显著延缓SOBR设备的开发、营销和租赁/销售计划[62] - COVID-19疫情被列为全球大流行，若持续将对公司2021年未来经营业绩、财务状况和流动性产生不利影响[185] - 公司内部控制在财务报告方面存在重大缺陷，可能无法准确或及时报告财务结果[76] 公司治理与内部控制缺陷 - 公司内部控制在财务报告方面存在重大缺陷，可能无法准确或及时报告财务结果[76] - 截至2020年12月31日，公司的披露控制和程序未能有效确保信息在SEC规定时限内记录、处理、汇总和报告[213] - 截至2020年12月31日，公司的披露控制和程序未能有效确保信息被累积并传达给管理层以做出及时披露决策[213] - 公司的披露控制或内部控制不能预防所有错误和欺诈，仅能提供合理水平的保证[214] - 公司管理层评估认定，截至2020年12月31日，公司的财务报告内部控制存在重大缺陷[218] - 已识别出导致内部控制无效的三个重大缺陷之一：会计职能缺乏充分的职责分离[218] - 职责分离的缺失是一个基本的内部控制缺陷，并被管理层评估为重大缺陷[218] - 由于公司规模和性质，完全分离所有冲突职责可能不总是可行或经济上不可行[218] 增长战略与相关风险 - 公司增长战略包括收购，但可能无法以可接受的条款识别、审计或收购技术、公司和/或资产[77] - 公司对潜在收购的调查能力有限，资金和管理资源不足可能影响尽职调查的完整性[87] - 公司收购后整合业务可能使管理层注意力从日常运营转移，对公司业务和股价产生重大不利影响[92] - 公司增长管理面临挑战，未来通过收购和有机扩张可能对管理、运营、技术和财务资源造成重大压力[93] 资本市场与股东结构 - 公司普通股授权发行上限为1亿股，优先股授权发行上限为2500万股[96] - 公司普通股在OTCQB市场交易，交易清淡，股价可能因卖空行为而承压[97][98] - 公司普通股被视为“便士股票”（股价低于5美元），交易活动可能因此受限[103] - 公司未来可能发行大量股票或进行债务融资，这可能导致股东权益被稀释[86][96] - 截至2020年12月31日，公司普通股流通股为25,922,034股，由约170名记录持有人持有[114] - 截至2020年6月30日，非关联方持有4,654,356股，按当日收盘价2.90美元计算，价值13,497,633美元[114] 融资与证券发行 - 2021年3月，公司通过Regulation D规则506发行200万美元证券，其中向9名非关联投资者发行了总额60万美元的可转换本票，利率为每年12%，转换价格为每股3.00美元[115] - 2020年11月17日，IDTEC将可转换本票的本金和利息共计1,551,514美元转换为3,103,028股普通股，转换价格为每股0.50美元[118] - 2020年12月7日，公司将IDTEC本金1,485,189美元、本息合计1,551,514美元的可转换票据按每股0.50美元转换为3,103,028股普通股[141] - 2020年12月15日，公司向SOBR Safe, LLC发行2,743,169股普通股，其中包含用于支付107,880美元应计股息的43,169股[142][143] - 2020年12月15日，公司向高管Kevin Moore发行72,159股普通股，作为2019年10月至12月服务的报酬[144] - 2020年6月5日完成与IDTEC的交易，公司发行12,000,000股普通股以获取人员、经验、资金及机器人资产[154][156] - 与IDTEC交易相关的可转换本票总额约1,500,000美元，年利率10%，可按每股0.50美元转换为普通股[157] 股权激励与优先股 - 截至2020年12月31日，公司2019年股权激励计划下已授予的股票期权可购买2,521,992股普通股，行权价在每股0.2634美元至3.30美元之间[131] - 2020财年，公司8%系列A-1可转换优先股的股息为107,880美元，通过发行43,169股普通股支付[130] - 2019年12月12日，公司以100万美元的价格向SOBR SAFE, LLC发行了1,000,000股系列A-1可转换优先股[134] - 截至2020年12月31日，2019年股权激励计划下已归属的股票期权为1,202,168股，未归属的为1,319,754股[131] - A-1系列可转换优先股年累积股息率为8%，截至2020年11月30日公司应付未付股息为107,880美元[136] - 2020年11月30日，所有A-1系列可转换优先股转换为2,700,000股普通股，并额外发行43,169股普通股支付全部未付股息[136] - 截至2020年12月31日，公司无任何已发行的A-1系列可转换优先股[137] - A系列可转换优先股转换价格为转换前15个交易日普通股平均收盘价的35%折扣，但前提是该平均价格至少为0.05美元[138] - 截至2020年和2019年12月31日，公司无已发行的A系列可转换优先股[139] 股价信息 - 2020年第四季度，公司普通股的场外投标价格区间为高3.00美元，低2.50美元[113] - 2020年第三季度，公司普通股的场外投标价格区间为高3.99美元，低1.90美元[113] 法律诉讼 - 公司面临未决法律诉讼，其中一项违约判决涉及金额11,164美元[106] - 公司另有一项针对前雇员的未决判决，涉及未付工资约28,786美元及应计利息[107] 会计政策与审计 - 公司使用蒙特卡洛模拟模型和Black-Scholes期权定价模型对衍生工具和股票期权进行估值[199][201] - 公司评估了新的会计准则ASU 2019-12、ASU 2020-06和ASU 2020-08，尚未确定其对财务报表的影响[202][203][204][205] - 公司于2021年2月23日聘请MGO为新的独立注册会计师事务所[209]