公司历史与变更 - 公司于2011年9月和2012年1月收购TBT约99%的流通股[20] - 2020年4月24日公司名称由“TransBiotec, Inc.”变更为“SOBR Safe, Inc.”[21] - 2022年4月28日公司普通股进行1比3反向拆分[22] - 2022年5月16日公司普通股开始在纳斯达克交易[23] 产品收入情况 - 2022年第一季度起SOBRcheck™开始产生收入，2023年10月SOBRsure™开始产生初始收入[26] - 2023年公司实现收入157,292美元，2022年为35,322美元，收入有所增长[165][167] 业务合作与客户 - 截至2023年12月31日，公司已与六个渠道合作伙伴签约，为六个商业客户提供设备和服务[36] 员工情况 - 截至2024年3月29日，公司共有14名全职员工[40] 专利情况 - 公司拥有一项美国专利，有效期至2032年，还有三项美国专利申请及一项美国临时专利申请[45] - 公司目前有1项“使用”专利和2项临时专利待批，专利涉及SOBR设备整体解决方案而非组件[81] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司累计亏损8776.5981万美元[49] - 2023年公司净亏损10,214,721美元，较2022年的12,354,930美元减少2,140,209美元[165][166] - 2023年公司毛利润为62,350美元，毛利率为39.6%；2022年毛利润为16,007美元，毛利率为45.3%[165][168] - 2023年公司一般及行政费用为6,400,723美元，较2022年的6,024,001美元增加326,722美元[165][169] - 2023年公司股票薪酬费用为2,245,871美元，较2022年的3,008,395美元减少[165] - 2023年公司研发费用为1,016,302美元，较2022年的1,397,053美元减少[165] - 2023年公司利息费用为804,261美元，较2022年的3,457,007美元减少[165] - 2023年基于股票的薪酬费用为2245871美元，较2022年的3008395美元有所下降[170] - 2023年研发费用降至1016302美元，较2022年减少380751美元[171] - 2023年其他收入为216211美元，低于2022年的230414美元[172] - 2023年债务清偿净损失为26125美元，而2022年为收益245105美元[173] - 2023年利息费用降至804261美元，较2022年减少2652746美元[176] - 截至2023年12月31日，公司现金为2790147美元，当前正常化月运营现金流消耗率约为425000美元[177] - 2023年经营活动净现金使用量为5928076美元，较2022年的6156172美元有所减少[181] - 2023年融资活动提供的净现金为139226美元，远低于2022年的13852901美元[183] - 截至2023年12月31日，公司经营租赁义务总计300404美元，其中一年内到期的为97108美元[184] 业务风险 - 公司业务依赖SOBRsafe™技术，若该技术无效将显著影响业务[52][53] - 公司季度和年度经营业绩可能大幅波动，难以预测，或导致业绩低于预期，影响股价[54] - 产品面临安全、可靠性和有效性担忧，市场接受度和需求、媒体报道、竞争等因素会影响业绩[55] - 市场竞争激烈，对手可能在产品开发、适应需求、把握机会和营销定价上更具优势[59][67] - 若产品无法获得市场认可，销售收入前景将受影响[60] - 关键组件供应不足或制造商生产延迟，会对业务产生负面影响[61] - 合同制造商若不满足质量、数量和及时性要求，会损害业务增长[64] - 产品可能存在缺陷或安装操作不当，导致销售减少或面临索赔[65] - 公司制造经验有限，面临诸多制造风险，可能影响业务和财务表现[69] - 依赖第三方知识产权许可和协议，存在供应、质量和侵权风险[71] - 产品进入市场需时间，销售依赖直销和经销商，拓展销售团队可能面临成本和效果问题[73][74][75] 内部控制 - 截至2022年12月31日，公司内部控制存在职责分离不足和未记录所有内部控制的重大缺陷，2023财年进行了改进，2023年年报显示内部控制有效[86] - 管理层评估截至2023年12月31日的财务报告内部控制，未发现重大缺陷[195] 股东情况 - 股东Gary Graham和Cord Carpenter分别持有公司约12.4%和5.0%的流通普通股，能显著影响股东事项决策[88] - 公司章程授权发行最多1亿股普通股和2500万股优先股，董事会有权增发普通股及发行期权和认股权证，可能导致投资者股权大幅稀释[90] - 截至2023年12月31日，公司有18,594,570股流通普通股和约3,550名登记股东[114] 股价与合规 - 2023年10 - 11月，公司普通股股价连续超30个工作日低于1美元，收到纳斯达克通知，需在2024年5月13日前恢复合规，否则可能有额外180天合规期[93][94] - 截至2023年12月31日，公司股东权益低于纳斯达克最低要求的250万美元，公司正评估增加股东权益的机会[95] 网络安全应对 - 公司采用跨部门方法应对网络安全风险，董事会、审计委员会和高级管理层投入大量资源，技术执行副总裁负责信息安全项目[101][102] 办公与制造 - 公司企业办公室约5000平方英尺，位于科罗拉多州，租赁期39个月，月租金16714美元，设备制造和产品分销外包[107] 法律诉讼 - 2006年公司因违约被起诉，判决金额11164美元，若付款IDTEC将代付并换取公司普通股[108] - 2024年1月公司被前员工起诉，索赔违约、非法解雇和允诺禁反言，公司否认指控[109] 股份发行与转换 - 2023年6月8日，公司为2023年归属的受限股票单位发行150,000股普通股[116] - 2023年5月10日，债券持有人将341,999美元的2023年债务发行转换为150,000股公司普通股，转换价格为每股2.28美元[117] - 2023年3月9日，公司进行债务发行，收到300万美元，发行本金为3,529,412美元的可转换票据和可购买386,998股公司普通股的认股权证，公司在扣除发行相关成本后获得约250万美元净收益[119][120] - 2022年9月28日，公司进行PIPE发行，总收益约600万美元，发行1,925,677个非预融资单位和2,128,378个预融资单位，购买价格为每个单位1.48美元[121] - 2022年9月30日，因PIPE发行，公司发行总计1,750,225份认股权证[122] - 2022年3月30日，公司与Armistice Capital Master Fund Ltd.签订豁免协议，发行可购买101,626股公司普通股的认股权证，并将9月2021年Armistice认股权证的到期日从2026年9月28日延长至2028年9月28日[127] - 2022年3月1日，公司董事会批准指定3,000,000股公司优先股为“B系列可转换优先股”，这些优先股与公司CEO和IDTEC SPV, LLC持有的普通股进行了交换[134] 股息政策与代理机构 - 公司从未向普通股股东发放过股息，预计在可预见的未来也不会支付股票股息或现金股息，目前打算将盈利留存用于业务[135] - 公司普通股的过户代理和登记机构是Equiniti Trust Company [135] 产品上市情况 - SOBRsure™可穿戴设备于2023年9月上市，10月开始商业销售[141][150] 销售策略 - 公司制定了直接销售、分销商、许可与整合的三部分销售策略，已签约6家渠道合作伙伴，并计划在2024年聘请专家制定全球扩张计划[144] 董事会情况 - 公司董事会有5名成员，其中女性2名，男性3名，均未披露LGBTQ+背景[215] - 2023年董事会召开4次会议，所有董事出席率达100%，并通过一致书面同意方式行动8次[216] - 董事会设有薪酬、审计、提名和公司治理委员会，各委员会有相应成员组成[217] - 董事会确定Sandy Shoemaker为“审计委员会财务专家”，Steve Beabout和Ford Fay为“独立董事”[218] 管理层情况 - David Gandini自2021年10月18日起担任首席执行官，此前有丰富商业经验，曾管理营收4600万美元公司[202] - Christopher Whitaker自2024年1月起担任首席财务官，有30年财务相关工作经验[204] - Ford Fay曾参与公司14亿美元和3.5亿美元的收购项目[206] - J. Steven Beabout曾助力公司从亏损1亿美元成长为数十亿美元的上市公司[207] - Noreen Butler有超12年高级管理和招聘经验及7年业务发展经验[208] - Sandy Shoemaker有丰富的公共会计和审计经验，服务过多个行业公司[209]

财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为762.68万美元，较2022年12月31日的1191.20万美元有所下降[14] - 2023年9月30日，公司总负债为351.18万美元，较2022年12月31日的282.17万美元有所增加[17] - 2023年9月30日，公司股东权益为411.50万美元，较2022年12月31日的909.04万美元大幅减少[17] - 截至2023年9月30日，公司发行和流通的普通股为1854.46万股，较2022年12月31日的1698.46万股有所增加[17] - 2022年1月1日普通股数量为8,778,555股，价值88美元，累计赤字为57,471,492美元[20] - 2022年因受限股票单位发行普通股16,667股，因债务发行普通股7,917股，因可转换优先股交换减少普通股1,000,000股[20] - 截至2022年，普通股数量为7,803,139股，价值78美元，累计赤字为63,041,171美元[20] - 2022年因发行成本发行普通股和认股权证2,532,942股，价值24美元，额外实收资本增加8,694,363美元[20] - 2022年因反向股票分割发行普通股1,012股，因专业服务发行普通股800,000股，价值8美元[20] - 截至2022年6月30日，普通股数量为10,973,759股，价值110美元，累计赤字为63,229,547美元[20] - 2022年因融资交易发行普通股1,925,677股，价值19美元，基于股票的薪酬为594,763美元[20] - 2023年9月30日净亏损219.7376万美元，较2022年9月30日的309.8686万美元有所收窄[21] - 2023年9月30日现金余额为412.4569万美元，较期初的857.8997万美元减少445.4428万美元[24] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为470.5018万美元，高于2022年同期的426.4014万美元[24] - 2023年前九个月融资活动净现金提供量为25.059万美元，远低于2022年同期的1063.0423万美元[24] - 2023年为使净亏损与经营活动净现金使用量相协调的调整项中，股票薪酬费用为183.6674万美元[24] - 2023年非关联方债务转换为资本金额为34.1998万美元，2022年为4.75万美元[24] - 2023年发行普通股和认股权证用于预付服务金额为37.3981万美元，2022年无此项[24] - 2023年现金支付利息为44.6069万美元，2022年为1.5986万美元[24] - 2023年9月30日公司有982美元的坏账准备，2022年12月31日无坏账准备[38] - 2023年和2022年9月30日及12月31日公司无超额库存或陈旧库存准备金[39] - 2023年9月30日和2022年12月31日公司未记录任何递延所得税资产或负债，因已被100%估值备抵抵消[62] - 子公司少数股东在2023年9月30日和2022年12月31日的所有权权益为1.4%[46] - 2023年和2022年截至9月30日的九个月内未确认长期资产减值损失[47] - 截至2023年9月30日，公司累计亏损约8522.5万美元，2023年前九个月经营活动产生负现金流约470.5万美元[74] - 2023年1月1日，公司采用追溯调整法提前采用ASU 2020 - 06，留存收益（累计亏损）增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[70] - 2023年9月30日，公司库存为267,214美元，较2022年12月31日的215,493美元有所增加[77] - 2023年9月30日，公司预付费用为297,639美元，高于2022年12月31日的200,905美元[78] - 2023年前九个月，公司总经营租赁费用为130,346美元，2022年同期为110,465美元[83] - 截至2023年9月30日，公司无形资产净值为2,569,795美元，低于2022年12月31日的2,858,893美元[87] - 截至2023年9月30日，公司应付非关联方票据净额为2,336,550美元，高于2022年12月31日的948,597美元[97] - 2023年前九个月，公司关联方票据利息费用为90,338美元，非关联方票据利息费用为522,042美元[90][97] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司有本金9183美元的可转换票据和本金1.75万美元的不可转换票据，均已违约[104][105] - 2023年前九个月，公司发行22.5万股给顾问，18.5万股用于RSU归属，15万股用于转换2023年债务发行票据，300万股B系列可转换优先股换为100万股普通股[108][109][110] - 2023年9月30日认股权证余额为10,665,709股，加权平均行使价格为1.71美元，剩余合约期限为4.48年[122] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司根据计划授予的未行使股票期权分别为1,943,632份和1,086,813份，另有16,769份未根据计划授予的股票期权在两个时间点均未行使[125] - 截至2023年9月30日，与股票期权相关的未确认补偿费用为1,388,411美元，将在加权平均21个月内确认[127] - 2023年9月30日和2022年12月31日，可行使的股票期权分别为1,338,912份和930,573份，加权平均行使价格分别为1.81美元和1.60美元[129] - 截至2023年9月30日，与RSU相关的总未确认补偿成本为53,475美元，将在三个月内确认[131] - 截至2023年9月30日，公司现金余额约412.5万美元，营运资金为368.7万美元，管理层认为不足以支持未来十二个月的运营活动[152] - 截至2023年9月30日现金为4,124,569美元，当前正常每月运营现金消耗率约为500,000美元[177] - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为4,705,018美元，2022年同期为4,264,014美元[183] - 2023年前九个月发行可转换应付票据获得总收益3,000,001美元，支付发行成本537,750美元，偿还应付票据本金2,211,661美元[186] 经营业绩 - 2023年第三季度，公司收入为3.63万美元，较2022年同期的0.97万美元增长272.61%[19] - 2023年前三季度，公司收入为12.17万美元，较2022年同期的1.27万美元增长856.01%[19] - 2023年第三季度，公司净亏损为219.74万美元，较2022年同期的309.87万美元有所收窄[19] - 2023年前三季度，公司净亏损为767.30万美元，较2022年同期的885.68万美元有所收窄[19] - 2023年第三季度，公司基本和摊薄后每股亏损为0.12美元，2022年同期为1.06美元[19] - 2023年前三季度，公司基本和摊薄后每股亏损为0.43美元，2022年同期为1.82美元[19] - 2023年和2022年前九个月广告和营销成本分别为158,412美元和75,147美元[61] - 2023年和2022年第三季度广告和营销成本分别为61,396美元和29,628美元[61] - 2023年第三季度，公司营收36,274美元，较去年同期增加26,540美元，主要因SOBRcheck™设备销售和软件订阅收入增加[154][157] - 2023年第三季度，公司运营亏损2,067,043美元，较去年同期减少715,165美元，主要因运营费用减少[154][155] - 2023年前九个月，公司营收121,743美元，较去年同期增加109,009美元，主要因SOBRcheck™设备销售和软件订阅收入增加[164][166] - 2023年前九个月，公司运营亏损7,213,315美元，较去年同期增加721美元，主要因运营费用增加[164][165] - 2023年前九个月，公司净亏损7,673,030美元，较去年同期减少1,183,724美元，主要因利息费用减少[164][166] - 研发费用从2022年前九个月的992,491美元降至2023年前九个月的588,467美元，减少了404,024美元[170] - 其他收入净额从2022年前九个月的217,722美元降至2023年前九个月的179,734美元，减少了37,988美元[171] - 2023年前九个月债务清偿损失为26,125美元，2022年同期债务清偿净收益为245,105美元[173] - 2022年前九个月衍生品公允价值调整收益为1,040,000美元，2023年同期无相关收益[174] - 利息费用从2022年前九个月的3,146,987美元降至2023年前九个月的613,324美元，减少了2,533,663美元[175] 业务与产品 - 公司将专有软件SOBRsafeTM与专利触摸式酒精检测产品SOBRcheck™和SOBRsure™集成，主要市场在北美[26] - 公司合并财务报表包含其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账目[29] - 公司提供非侵入式酒精检测技术，集成于数据平台，有SOBRcheck™和SOBRsure™两款设备，SOBRsure™于2023年9月底上市销售[143][144][145] - 公司采用直销、分销商和销售代理、许可与集成的销售策略，预计2024年聘请专家制定全球扩张计划[150] 股权与证券 - 2022年5月16日，公司普通股开始在纳斯达克交易所交易，股票代码为“SOBR”[27] - A系列可转换优先股按35%折扣率转换，转换前15个交易日普通股均价至少5.01美元，持有人转换后受益股份不超4.9% [112] - 8% A - 1系列可转换优先股股息8%，清算优先，3美元/股转换，发行一年后可150%赎回[113] - B系列可转换优先股3股换1股普通股，2022年发行，2023年转换回100万股普通股[114][115] - 2023年1 - 9月公司发行多批认股权证，行使价1.35 - 2.52美元，公允价值按不同假设确定[117][118][119][120][121] - 2019年股权奖励计划于2019年10月24日生效，授权发行1,282,823股普通股，每年2月1日自动增加前一年12月31日流通普通股总数的5%，2022年1月和2023年6月分别将授权股份增加至1,733,333股和3,500,000股[123] - 2023年和2022年前九个月，公司分别记录了1,298,979美元和1,262,396美元与股票期权相关的股份支付费用；2023年和2022年第三季度，分别记录了456,524美元和335,940美元[127] - 2023年和2022年前九个月授予的每份期权的加权平均授予日公允价值分别为1.88美元和2.07美元[128] - 2023年和2022年前九个月，公司分别记录了537,695美元和1,010,430美元与受限股票单位（RSU）相关的股份支付费用；2023年和2022年第三季度，分别记录了53,475美元和258,823美元[131] - 公司普通股于2022年5月16日开始在纳斯达克交易所交易，此前在OTC Markets的“OTCQB”层报价[141] 债务与融资 - 2023年4月，公司将办公场地租赁期限延长至2026年9月30日，加权平均剩余租赁期限为36个月，加权平均折现率为10%[80][86] - 2023年3 - 4月，公司全额偿还2021年相关方可转换票据剩余本金和应计利息，债务清偿损失15,868美元[94] - 2023年3月7日公司进行2023年债务发行，9日结束，获净收益约250万美元，发行本金352.9412万美元的可转换票据及可购买38.6998万股普通股的认股权证[98] - 2023年5月10日，债券持有人将34.1999万美元转换为15万股普通股，含本金30.9688万美元及应计利息3.2311万美元[99] - 2021年3 - 5

财务状况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为939.37万美元和1191.20万美元[3] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为359.13万美元和282.17万美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为580.24万美元和909.04万美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，普通股发行和流通股数分别为1854.46万股和1698.46万股[4] - 截至2023年6月30日，普通股发行数量为18,544,570股，价值185美元；净亏损为2,873,958美元[6][7] - 2023年6月30日现金期末余额为5,675,979美元，2022年同期为3,751,391美元[7] - 截至2023年6月30日，公司累计亏损约8300万美元，上半年经营活动现金流量为负约330万美元[53] - 2023年6月30日现金余额约570万美元，营运资金为正510万美元[54] - 2023年6月30日和2022年12月31日存货分别为263,360美元和215,493美元[54] - 2023年6月30日和2022年12月31日预付费用分别为396,777美元和200,905美元[55] - 截至2023年6月30日，经营租赁负债当前部分为62,477美元，非当前部分为253,531美元，总计316,008美元；未来最低租赁付款总额为373,744美元，扣除利息后为316,008美元；加权平均剩余租赁期限为39个月，加权平均折现率为10%[60] - 截至2023年6月30日，无形资产净值为2,666,161美元，较2022年12月31日的2,858,893美元有所减少；2023年和2022年上半年摊销费用均为192,732美元，第二季度均为96,366美元[61] - 截至2023年6月30日，预计设备技术无形资产未来摊销费用2023年为192,732美元，2024 - 2026年每年为385,464美元，2027年为385,464美元，之后为931,573美元[62] - 截至2023年6月30日，关联方应付票据净额为11,810美元[63] - 截至2023年6月30日，非关联方应付票据净额为2,314,283美元[68][69] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司流通认股权证分别为10,665,709股和6,209,267股[89] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司流通股票期权分别为1,936,582股和1,086,813股[91] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司高管的未行使股票期权分别为980,705份和537,371份，行权价格在每股0.79美元至2.39美元之间[95] - 2023年6月30日，公司净亏损为547.565万美元，2022年同期为575.8065万美元[7] - 2023年6月30日，基本和摊薄后每股普通股亏损为0.16美元，2022年同期为0.02美元[5] - 2023年6月30日，加权平均流通普通股数量为1836.1768万股，2022年同期为899.8031万股[5] - 截至2023年6月30日公司现金为5,675,979美元，当前正常每月运营现金流消耗率约为500,000美元[140] - 截至2023年6月30日公司流动资产和总资产较2022年12月31日减少约270万美元，流动负债减少约160万美元[142][143] - 2023年6月30日，公司现金余额约为570万美元，正营运资金为510万美元，管理层认为可满足未来十二个月的运营活动[116] 营收与利润 - 2023年和2022年Q2营收分别为3.76万美元和1500美元，H1营收分别为8.55万美元和3000美元[4] - 2023年和2022年Q2净亏损分别为287.40万美元和18.84万美元，H1净亏损分别为547.57万美元和575.81万美元[4][5] - 2023年和2022年Q2基本和摊薄后每股普通股亏损分别为0.16美元和0.02美元，H1分别为0.31美元和0.66美元[5] - 2023年和2022年Q2研发费用分别为19.32万美元和48.52万美元，H1分别为37.41万美元和53.26万美元[4] - 2023年和2022年Q2运营费用分别为272.03万美元和258.75万美元，H1分别为518.51万美元和443.23万美元[4] - 2023年上半年经营活动净现金使用量为3,262,642美元，2022年同期为2,721,376美元[7] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为359,624美元，2022年同期为5,590,499美元[7] - 2023年和2022年上半年广告营销成本分别为97,106美元和45,519美元，2023年和2022年第二季度分别为75,715美元和30,185美元[40] - 2023年第二季度与2022年同期相比，公司营收从1,500美元增至37,601美元，运营亏损从2,586,002美元增至2,699,295美元，净亏损从188,381美元增至2,873,958美元[118] - 2023年上半年公司收入增至85,469美元，较2022年同期增加82,469美元，主要源于SOBRcheckTM设备销量增加34,742美元和软件订阅收入增加47,727美元[131] - 2023年上半年毛利润为38,829美元，毛利率45%；2022年同期毛利润为1,900美元，毛利率63%[132] - 2023年上半年一般及行政费用增至3,484,333美元，较2022年同期增加1,262,754美元，主要因员工薪酬福利等增加[133] - 2023年上半年基于股票的薪酬费用为1,326,675美元，低于2022年同期的1,678,063美元[134] - 2023年上半年研发费用降至374,093美元，较2022年同期减少158,551美元，因SOBRsure™设备完成开发[135] - 2023年上半年其他收入净额降至131,057美元，较2022年同期减少85,372美元[136] - 2023年上半年债务清偿损失为26,125美元，2022年同期债务清偿净收益为1,109,105美元[136] - 2023年上半年利息费用降至434,310美元，较2022年同期减少1,703,832美元，主要因违约罚款和债务折扣摊销费用降低[138] - 2023年上半年净亏损547.565万美元，2022年同期为575.8065万美元[145][146] 子公司情况 - 公司拥有一家多数股权子公司TransBiotec - CA，持股比例为98.6%[11] - 子公司少数股东权益占比为1.4%（2023年6月30日和2022年12月31日）[24] - 合并财务报表包括公司及其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账户[11] 金融工具与准则 - 公司金融工具主要包括现金、应收账款等，账面价值近似于当前公允价值[15] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无现金等价物[17] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无应收账款坏账准备[18] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无存货过剩或陈旧储备[19] - 公司于2023年1月1日起采用ASU 2020 - 06会计准则[21] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司无需定期估值的金融工具[16] - 公司于2023年1月1日提前采用ASU 2020 - 06，留存收益增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[49] - 2023年1月1日起公司采用ASU 2020 - 06，简化可转换工具会计处理[21] - 公司于2023年1月1日采用修正追溯法提前采用ASU 2020 - 06[49] - 2023年1月1日，公司留存收益（累计亏损）增加776,569美元[49] - 2023年1月1日，公司额外实收资本减少909,214美元[49] - 2023年1月1日，公司完全消除与有利转换特征相关的未摊销债务折价132,646美元[49] 租赁情况 - 公司租赁办公场地和设备，原12个月短期租赁协议于2023年4月修订，租期延长至2026年9月30日[57] - 2023年上半年总经营租赁费用为98,352美元，其中可变租赁费用14,025美元，短期租赁费用65,375美元；2023年第二季度总经营租赁费用为49,459美元，其中可变租赁费用14,025美元，短期租赁费用16,482美元[59] 债务与股权交易 - 2023年3月7日公司进行2023年债务发行，收到3,000,001美元，发行本金3,529,412美元的票据和可购买386,998股普通股的认股权证；2023年5月10日，部分票据持有人将341,999美元转换为150,000股普通股[70][71] - 2021年公司向非关联方发行本金总计1,005,000美元的可转换票据，2023年3 - 4月全额偿还剩余本金和应计利息，记录债务清偿损失10,257美元[72][74] - 2023年6月15日，公司签订融资协议支付2023年5月至2024年5月保险费367,352美元，首付73,470美元，剩余293,882美元融资8个月，年利率8.49%，每月还款37,914美元[78] - 2023年上半年，公司向顾问发行225,000股普通股，因受限股票单位归属发行185,000股普通股，因2023年债务发行部分票据转换发行150,000股普通股，与关联方交换3,000,000股B系列可转换优先股获得1,000,000股普通股[79][80] - 2015年11月20日公司董事会授权发行2500万股优先股，其中300万股为A系列可转换优先股，可按35%折扣率转换为普通股，但转换前15个交易日普通股均价至少为5.01美元，且转换后持股不得超4.9%[81] - 2019年12月9日公司董事会设立200万股8%A - 1系列可转换优先股，2020年授权股数增至270万股，股息率8%，可按3美元/股转换为普通股[82] - 2022年3月1日董事会批准300万股B系列可转换优先股，2023年4月20日转换为100万股普通股[83] - 2022年3月30日公司发行可购买101,626股普通股的认股权证，发行时公允价值86.4万美元，9月行权价降至1.35美元/股[85] - 2022年5月18日公司通过承销公开发行三类认股权证，价值约570万美元，9月部分行权价降至2.125美元/股[86] - 2019年公司2019年股权奖励计划生效，授权发行1,282,823股，2022年和2023年分别增至1,733,333股和3,500,000股[89] - 2023年和2022年上半年，公司股票期权股份支付费用分别为842,455美元和926,456美元[91] - 2023年6月30日未确认的股票期权补偿费用为1,848,387美元，将在21个月内确认[91] - 2023年6月30日未归属受限股单位（RSUs）为115,000，加权平均授予日公允价值为每股2.17美元，归属期为1.17年；2022年6月30日未归属RSUs为158,585，加权平均授予日公允价值为每股8.17美元，归属期为0.49年[94] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月，公司记录的与RSUs相关的基于股票的薪酬费用分别为484,220美元和751,607美元；截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月，该费用分别为171,275美元和308,823美元[94] - 2023年3月9日，公司通过债务发行获得约250万美元净收益，2023年4月12日，公司预付了4月和5月到期的可转换票据的本金和所有应计利息[11

业绩总结 - SOBR Safe, Inc. 在2023年第二季度拥有8个客户，覆盖25个地点，用户超过1,000人[19] - SOBR Safe, Inc. 目前已筹集2500万美元资金，完全资本化[46] - 预计SOBR Safe, Inc.的平均毛利率约为80%[39] 用户数据 - SOBRcheck设备的单位购买费用为600美元，每用户每月费用为30美元[39] - 公司目前有14个分销商和83名销售代表，现有客户超过20,000个[50] 市场机会 - SOBR Safe, Inc. 在美国的市场机会估计为103亿美元，涵盖司法、医疗和工作场所等三个垂直领域[46] - 美国有1,500万成年人患有酒精滥用障碍，但仅有7.2%的人寻求治疗[1] - 在美国，47%的工作场所伤害与酒精有关[15] 产品与技术 - SOBRcheck的平均扫描时间为10秒，而传统呼气测试仪的平均扫描时间为1-2分钟[2] - 公司设备生产能力为每月400台SOBRcheck和每月2,500台SOBRsure[45]

财务状况概述 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为1.1772186亿美元和1.1912037亿美元[7] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司普通股发行和流通股数分别为17209570股和16984570股[7] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司现金分别为8290003美元和8578997美元[6] - 截至2023年3月31日，公司累计亏损约8020万美元，第一季度经营活动现金流为负160万美元，有90.5万美元可转换应付票据在4 - 5月到期[57] - 2023年3月31日，公司现金余额约830万美元，营运资金为正710万美元，管理层认为可满足未来十二个月经营活动资金需求[58] - 截至2023年3月31日，公司净亏损从5,569,683美元降至2,601,692美元，减少2,967,991美元[126] - 截至2023年3月31日，公司现金余额约830万美元，正营运资金710万美元，可满足未来十二个月运营活动[124] - 截至2023年3月31日，公司现金为8,290,003美元，当前正常化月运营现金流消耗率约为500,000美元，管理层认为该现金余额可为未来十二个月运营活动提供足够营运资金[133] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日公司流动资产和总资产增加，主要因完成可转换债务融资获得约250万美元净收益，但运营负现金流消耗了现金[134] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日公司流动负债减少，主要因支付到期可转换债务本金和利息以及应计费用减少[135] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，总资产分别为11,772,186美元和11,912,037美元[7] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，普通股发行和流通股数分别为17,209,570股和16,984,570股[7] 营收与利润情况 - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司营收分别为47868美元和1500美元，净亏损分别为2601692美元和5569683美元[7][8] - 2023年第一季度和2022年第一季度，基本和摊薄后每股普通股亏损分别为0.15美元和0.65美元[8] - 2023年和2022年第一季度广告营销成本分别为21,301美元和30,185美元[46] - 2023年第一季度公司实现收入47,868美元，上年同期为1,500美元[127] - 2023年第一季度毛利润为17,804美元，毛利率为37.2%；2022年同期毛利润为400美元，毛利率为27%[128] - 2023年第一季度一般及行政费用为1,584,950美元，较上年同期增加721,850美元[129] - 2023年第一季度研发费用为180,918美元，较上年同期增加133,459美元，公司准备在2023年第二季度将SOBRsure™设备商业化[130] - 2023年第一季度利息费用为225,185美元，较上年同期减少1,715,920美元[132] - 2023年第一季度和2022年第一季度，营收分别为47,868美元和1,500美元，净亏损分别为2,601,692美元和5,569,683美元[8] - 2023年和2022年第一季度广告和营销成本分别为21,301美元和30,185美元[46] 现金流情况 - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1589453美元，2022年为774820美元[9] - 2023年第一季度融资活动提供的净现金为1300459美元，2022年为0美元[9] - 2023年第一季度现金净变化为减少288994美元，2022年为减少774820美元[9] - 2023年第一季度经营活动净现金使用量为1,589,453美元，2022年同期为774,820美元[137] - 2023年第一季度公司通过发行可转换应付票据获得总收益3,000,001美元，扣除发行成本537,750美元，并支付约1,161,792美元用于偿还到期可转换应付票据本金和应计利息[139] - 2023年第一季度和2022年第一季度，经营活动净现金使用量分别为1,589,453美元和774,820美元[9] - 2023年第一季度，融资活动提供净现金1,300,459美元，主要来自非关联方应付票据所得款项3,000,001美元[9] 业务与市场情况 - 公司将专有软件与专利触摸式酒精检测产品集成，主要市场位于北美[10] - 公司SOBRcheck™产品已商业化生产和销售，SOBRsure™可穿戴设备将于2023年第二季度上市[114][115] - 公司有直接销售、分销商、许可与整合三种销售策略，目前有4名销售专业人员，已签约9家分销商[119] 股权与股票相关 - 2022年4月28日公司进行1比3反向股票分割，所有股份和每股金额已调整[11] - 2022年5月16日公司普通股开始在纳斯达克交易所交易，代码“SOBR”[12] - 2015年11月公司董事会授权发行2500万股优先股，其中300万股为A系列可转换优先股，按35%折扣率转换，转换前15个交易日普通股均价至少5.01美元[86] - 2019年12月公司董事会设立200万股8%A - 1系列可转换优先股，2020年授权股数增至270万股，股息率8%，可按3美元每股转换[87] - 2022年3月1日，董事会批准指定300万股公司B系列可转换优先股，以交换CEO和IDTEC SPV, LLC持有的普通股[88] - 2022年3月30日，公司发行认股权证，可购买101,626股普通股，行使价6美元/股，发行时相对公允价值86.4万美元，2022年9月行使价降至1.35美元/股[89] - 2023年1月，公司签订咨询协议，发行22.5万股普通股和22.5万份认股权证，行使价1.35美元/股，认股权证发行时估值162,481美元[90] - 2023年3月9日，结合2023年债务发行，公司发行386,998份认股权证，行使价2.52美元/股，发行成本后398,517美元分配给认股权证[91] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司分别记录与股票期权相关的股份支付费用385,968美元和492,441美元，2023年3月31日未确认补偿费用2,304,873美元，将在22.5个月内确认[95] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日，公司分别有1,936,813份和1,086,813份根据计划授予的未行使股票期权[94] - 截至2023年3月31日和2022年3月31日的三个月，公司分别记录与受限股票单位相关的股份支付费用312,945美元和442,784美元，2023年3月31日未确认补偿成本303,025美元，将在5.7个月内确认[98] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司高管分别有980,705份和537,371份未行使股票期权，行使价0.79 - 2.39美元/股[99] - 2023年4月20日，公司完成300万股B系列优先股转换为100万股普通股[103] - 2022年4月28日，公司完成3比1反向股票分割，2022年5月16日普通股开始在纳斯达克交易所交易[109][110] 子公司情况 - 公司合并财务报表包含其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账户[14] - 公司子公司少数股东权益在2023年3月31日和2022年12月31日占比1.4%[32] - 公司拥有TransBiotec约99%的流通股，2020年4月24日公司名称变更为SOBR Safe, Inc [107][108] 金融工具与资产情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日公司无需要定期估值的金融工具[20] - 2023年3月31日和2022年12月31日公司无现金等价物[21] - 2023年3月31日和2022年12月31日公司无应收账款坏账准备和存货过剩或陈旧准备金[22][24] - 2023年和2022年第一季度未确认长期资产减值损失[33] - 研发成本在发生时计入费用，公司为改进SOBR产品功能和设计产生研发成本[45] - 2023年3月31日存货为249,732美元，较2022年12月31日的215,493美元有所增加[59] - 2023年3月31日预付费用为412,409美元，较2022年12月31日的200,905美元有所增加[59] - 2023年3月31日无形资产净值为2,762,527美元，较2022年12月31日的2,858,893美元有所减少[61] - 2023年和2022年第一季度，股票认股权证摊销费用分别为402,465美元[66] - 2023年3月31日，关联方应付票据净额为442,056美元，较2022年12月31日的866,262美元有所减少[68] - 2023年和2022年第一季度，关联方票据总利息费用分别为25,742美元和385,889美元[68] - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付关联方可转换票据本金余额分别为45万美元和100万美元，利率12%，可按9美元每股转换[69] - 2023年3月7日公司进行2023年债务发行，收到300.0001万美元，发行本金352.9412万美元的票据和可购买38.6998万股普通股的认股权证，转换价2.28美元，年利率5%[75] - 2023年3月31日和2022年12月31日，应付非关联方可转换票据本金余额分别为352.9413万美元和0，应付关联方可转换票据本金余额分别为45.5万美元和100.5万美元[75][76] - 2023年和2022年第一季度，非关联方票据总利息费用分别为4.1126万美元和12.9009万美元[75] - 2023年3月31日和2022年12月31日，应付非关联方不可转换票据本金余额均为1.75万美元，利率9% - 10%，已违约[81] - 2022年5月公司签订保费融资协议，2022年12月31日融资负债余额为6.1792万美元，2023年2月已全额支付[82] - 2021年9月公司融资交易收到250万美元，发行本金304.8781万美元的可转换债券，初始衍生负债公允价值98万美元，2022年第一季度确认公允价值损失34万美元[83] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有需定期使用可观察或不可观察输入值确定公允价值的金融工具[20] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有现金等价物[21] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有应收账款坏账准备[22] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有存货过剩或陈旧储备[24] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日没有记录递延所得税资产或负债，因已被100%估值备抵抵消[47] - 2023年和2022年第一季度未确认长期资产减值损失[33] - 研发成本在发生时计入费用，公司为改进SOBR产品功能和设计产生研发成本[45] - 2023年1月1日公司采用修正追溯法提前采用ASU 2020 - 06，留存收益（累计亏损）增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[53] - 2023年3月31日存货为249,732美元，较2022年12月的215,493美元有所增加[59] - 2023年3月31日预付费用为412,409美元，较2022年12月的200,905美元有所增加[59] - 2023年3月31日无形资产净值为2,762,527美元，较2022年12月的2,858,893美元有所减少[61] - 2023年和2022年第一季度摊销费用均为96,366美元，预计2023 - 2027年及以后设备技术无形资产摊销费用分别为289,098美元、385,464美元、385,464美元、385,464美元、385,464美元、931,573美元[61] - 2023年3月31日应计费用为304,296美元，较2022年12月的392,282美元有所减少[62] 其他

公司历史与变更 - 2011年9月和2012年1月，公司收购TBT约99%的流通股[6] - 2020年4月24日，公司名称由“TransBiotec, Inc.”变更为“SOBR Safe, Inc.”[6] - 2022年4月28日，公司普通股进行1比3反向拆分[6] - 2022年4月28日，公司进行了1比3的反向股票拆分[169] - 2022年5月16日，公司普通股开始在纳斯达克交易所交易[6] - 2022年5月16日，公司普通股开始在纳斯达克交易所交易[170] - 公司进行了1比33.26的反向股票拆分，授权普通股减少至1亿股[147] 产品与市场 - 公司SOBRcheck™产品自2022年第一季度开始产生收入，SOBRsure™可穿戴腕带将于2023年第二季度上市[6] - 公司SOBRcheck™解决方案已在2022年第一季度开始商业销售，可穿戴腕带SOBRsure™将于2023年第二季度上市[47] - 截至2022年12月31日，公司已与6家客户和9家经销商签约[8] - 美国每年因酗酒造成的损失估计达2490亿美元，商业车队每年有超1.1万起与酒精相关的事故[7] - 公司计划将SOBR Safe™技术应用于多个市场，需获得一定程度的市场认可[17] - 公司采用直销、分销和许可与集成的三部分销售策略，目前有4名销售专业人员，已签约9家分销商[50] - 公司预计在2023年聘请专家制定和执行全球扩张计划[51] - 公司通过软件产品和服务组合产生收入，按五步确定收入确认[190][191][192] - 公司合同一般为12 - 36个月，按月提前开票且不可取消[199] 知识产权 - 公司目前拥有1项美国专利和2项临时专利申请，并正在申请相关专利[9] - 公司为SOBRsafe™系统、SOBRcheck™、SOBRsure™和“SOBR”申请了商标[10] - 公司目前有1项“使用”专利和2项临时专利待批，专利涉及SOBR设备整体解决方案[23] 人员与组织 - 截至2023年3月14日，公司共有15名全职员工[10] - 公司成长和成功高度依赖合格人才，行业竞争可能使公司难以招聘和留住人才[22] - 截至2023年3月14日，公司的董事和高管包括David Gandini、Jerry Wenzel、Ford Fay和J. Steven Beabout等[104][105] - 2001 - 2014年，David Gandini任IPS Denver总裁，使公司成为美国安全礼品市场领导者，收入达4600万美元[106] - 1992 - 2011年，Michael Watson在BUDCO任职时，5年内将公司全国客户团队规模扩大490%，公司收入占比从80%汽车业务转变为40%汽车业务[109] - Michael Watson发明的健康保险依赖审计产品在实施的前24个月带来超1800万美元收入，并使公司呼叫中心部门规模扩大四倍[109] - Ford B. Fay曾参与Zayo Communications对Electric Lightwave 14亿美元和对加拿大Allstream 3.5亿美元的收购[106] - J. Steven Beabout曾助力Starz从亏损1亿美元的初创公司发展成数十亿美元的上市公司[106] - 截至2023年3月14日，公司董事会共有5名成员，其中女性2名，男性3名[112] - 公司董事会成员均未披露LGBTQ+背景，5名成员均未披露人口背景信息[112] - 2022年12月31日止年度，公司董事会召开2次会议，所有董事出席率达100%，并通过一致书面同意方式行动7次[113] - 公司董事和高管过去十年未涉及特定法律程序相关事件[110] - 公司董事会成员背景多元化，符合纳斯达克上市规则5605(f)要求[111] - 2022年公司高管薪酬方面，CEO David Gandini总薪酬403,750美元，CFO Jerry Wenzel总薪酬882,778美元等[116] - 2023年1月30日公司与David Gandini续约至2025年12月31日，年薪300,000美元[118] - 2022年1月公司聘请Jerry Wenzel为CFO，2023年起年薪225,000美元，获激励股票期权可购66,667股，16,667股受限股已在2022年11月归属，2022年11月又获75,000股受限股将于2023年6月1日归属[116][118] - 2021年10月公司聘请Scott Bennett为业务运营执行副总裁，年薪175,000美元，获激励股票期权可购33,334股，16,667股受限股已在2022年11月归属，2022年11月又获50,000股受限股将于2023年6月1日归属[116][118] - 2021年10月公司聘请Michael Watson为销售与营销执行副总裁，2024年起年薪200,000美元，获激励股票期权可购83,334股，2022年11月获75,000股受限股将于2023年6月1日归属[116][118] - 截至2022年4月22日，公司董事会设有薪酬、审计、提名和公司治理委员会[114] - 公司董事会确定Sandy Shoemaker为“审计委员会财务专家”，Steve Beabout和Ford Fay为“独立董事”[114] - 2022年4月22日，公司董事会通过适用于员工、董事和高管的商业行为和道德准则[114] - 最近一个财年，部分高管在Section 16(a)报告方面存在逾期情况，如David Gandini未提交报告1次，Jerry Wenzel延迟报告2次、延迟交易报告5次等[115][116] - 公司董事、高管及持股超10%的股东需按规定向SEC提交所有权报告及变更报告[115] - 截至2022年12月31日，公司高管未行使任何期权[122] - 截至2023年3月14日，公司CEO David Gandini持有799,598股普通股，占比4.5%；CFO Jerry Wenzel持有101,962股，占比<1%等[124] - 截至2023年3月14日，5%以上大股东中，Gary Graham持有2,711,923股，占比15.1%；Michael A. Lanphere持有966,742股，占比5.6%等[124] - 截至2023年3月14日，所有董事和高管作为一个团体持有1,784,553股普通股，占比9.7%[124] - 2019年股权奖励计划于2019年10月24日生效，最初授权股份数为1,282,823，2022年1月7日增加至1,733,333[134] - 截至2022年12月31日，经股东批准的股权补偿计划下，待行使的证券数量为1,466,814，加权平均价格为1.69美元，未来可发行证券数量为2,125[134] - 公司没有正式的长期激励计划[123] - 公司没有与关联方进行金额超过12万美元或过去三个财年公司总资产平均值1%的交易[135] - 2022年9月，Mr. Moore和Mr. Bardy从董事会辞职；10月，Ms. Butler加入董事会[119][120] - 公司董事可能获得限制性股票单位或股票期权，有权报销合理的差旅费和其他自付费用，董事会可授予特殊报酬[121] - 截至2022年12月31日，公司董事会有5名成员，其中4名为独立董事[137] 财务状况 - 截至2022年12月31日，公司累计亏损78327845美元，预计未来仍会产生大量运营费用[13] - 2022年公司实现收入35,322美元，而2021年为0美元[72][75] - 2022年公司净亏损为12,354,930美元，较2021年的7,870,378美元增加了4,484,552美元[73] - 2022年公司毛利润为16,007美元，毛利率为45.3% [73][76] - 2022年公司一般及行政费用为7,606,218美元，较2021年的3,882,706美元增加了3,723,512美元[73][77] - 2022年公司研发费用为1,397,053美元，较2021年的1,198,780美元增加了198,273美元[73][79] - 2022年公司其他收入为230,414美元，而2021年为0美元[73][80] - 2022年公司债务清偿收益为245,105美元，而2021年为0美元[73][81] - 2022年公司衍生品公允价值调整净收益为1,040,000美元，而2021年为亏损60,000美元[73][83] - 2022年公司利息费用为2,535,519美元，较2021年的1,420,063美元增加了1,115,456美元[73][84] - 2022年和2023年相关融资所得约19,646,000美元，扣除2023年需支付的约2,439,000美元后，可为未来十二个月运营提供足够营运资金[86] - 截至2022年12月31日，公司现金为8578997美元，较2021年的882268美元增加7696729美元；总资产为11912037美元，较2021年的4209215美元增加7702822美元；总流动负债为2821684美元，较2021年的3981935美元减少1160251美元；总负债为2821684美元，较2021年的4692808美元减少1871123美元[87] - 2022年经营活动净现金使用量为6156172美元，2021年为3688302美元；2022年融资活动提供的净现金为13852901美元，2021年为4337728美元[89][90] - 2022年公司完成包销公开发行、PIPE发行和认股权证所得款项净额约17146000美元，支付过期可转换债券本金3048781美元，并使用现金支持经营活动的负现金流[87] - 截至2022年12月31日，公司流动负债减少主要是由于支付过期可转换债券本金3048781美元及相关摊销，净减少1756899美元，同时私募应付票据到期增加1803049美元等因素综合影响[88] - 2022年公司经营活动净现金使用量主要由净亏损12354930美元构成，被非现金项目和资产负债变化部分抵消；2021年经营活动净现金使用量主要由净亏损7870378美元构成，也被相关项目抵消[89] - 2022年公司融资活动净现金来自公开发行股权所得8694363美元、私募股权所得5121973美元和认股权证行使所得3328143美元，减去偿还可转换债券和非关联方应付票据[90] - 截至2022年12月31日，公司无财务承诺和重大合同义务，也无资产负债表外安排[91][92] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总资产分别为1.1912037亿美元和4209.215万美元[163] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司总负债分别为2821.684万美元和4692.808万美元[163] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司股东权益（赤字）分别为909.0353万美元和 - 48.3593万美元[163] - 2022年12月31日现金为857.8997万美元，2021年12月31日为88.2268万美元[163] - 2022年12月31日应收账款为3.0322万美元，2021年12月31日为0[163] - 2022年12月31日存货为21.5493万美元，2021年12月31日为3.9461万美元[163] - 2022年12月31日SOBR安全知识产权技术净值为285.8893万美元，2021年12月31日为324.4357万美元[163] - 2022年12月31日应付账款为14.2965万美元，2021年12月31日为27.015万美元[163] - 2022年12月31日累计费用为39.2282万美元，2021年12月31日为46.39万美元[163] - 2022年12月31日累计应付利息为46.9691万美元，2021年12月31日为25.211万美元[163] - 2022年公司收入为35,322美元，2021年为0美元[164] - 2022年净亏损为12,354,930美元，2021年为7,870,378美元[164] - 2022年基本和摊薄后每股普通股亏损为1.90美元，2021年为0.91美元[164] - 2022年加权平均流通普通股数量为11,003,049股，2021年为8,658,616股[164] - 2022年经营活动净现金使用量为6,156,172美元，2021年为3,688,302美元[167] - 2022年融资活动提供的净现金为13,852,901美元，2021年为4,337,728美元[167] - 2022年底现金余额为8,578,997美元，2021年底为882,268美元[167] - 2021年12月3

收入和利润（同比环比） - 2022年第一季度开始产生收入，截至2022年9月30日的三个月收入为9,734美元[198] - 截至2022年9月30日的三个月毛利率为49%，毛利润为4,784美元[199] - 九个月期间实现营收12734美元，系公司首款产品商业化销售所得[208] - 毛利率达52%，营收12734美元对应销售成本6050美元，毛利6684美元[209] - 公司2022年第三季度净亏损为309.869万美元，较2021年同期的202.1416万美元扩大53%[20] - 2022年前九个月净亏损为885.6754万美元，较2021年同期的456.6567万美元扩大94%[20] - 2022年前九个月运营亏损为721.2594万美元，较2021年同期的394.4813万美元扩大83%[20] - 普通股股东应占净亏损从前九个月的456.6465万美元扩大至1735.8181万美元[20] - 截至2022年9月30日的三个月净亏损为3,098,690美元，较2021年同期的2,021,416美元增加1,077,274美元[196][197] - 九个月期间净亏损扩大4290187美元，从4566567美元增至8856754美元[207] 成本和费用（同比环比） - 2022年前九个月研发费用为992,491美元，同比下降5.7%；2021年同期为1,052,650美元[68] - 2022年前九个月广告营销费用为75,147美元，同比增长6.3%；2021年同期为70,692美元[69] - 2022年第三季度研发费用为459,847美元，同比下降18.8%；2021年同期为566,655美元[68] - 2022年第三季度广告营销费用为29,628美元，同比大幅增长138.2%；2021年同期为12,438美元[69] - 2022年前九个月股票期权费用为1,262,396美元[26] - 2022年前九个月基于股票的薪酬支出为1,010,430美元[26] - 截至2022年9月30日的三个月研发费用为459,847美元，较2021年同期的566,655美元减少106,808美元[203] - 研发费用减少60159美元，从1052650美元降至992491美元[206] - 行政管理费用激增2587922美元，增幅101%，从2557935美元增至5145857美元[210] - 股权激励费用增长746702美元，增幅223%，从334228美元增至1080930美元[211] - 利息相关支出增加1940685美元，包括利息支出2340085美元和转换特征摊销806902美元[206] - 2022年前九个月办公室租赁租金支出为110,570美元，2021年同期为106,997美元[164] - 截至2022年9月30日的九个月期间，专业咨询服务费用为27.3万美元[98] - 2022年九个月期间无形资产摊销费用为29.81万美元[98] - 债务折扣摊销费用在2022年前九个月为167,913美元（关联方）和173,353美元（非关联方）[118][123] - 股权认股权证摊销费用在2022年前九个月为206,059美元（关联方）和204,080美元（非关联方）[118][123] - 关联方票据利息支出在2022年前九个月为89,753美元，较2021年同期的55,151美元增长63%[116] - 非关联方票据利息支出在2022年前九个月为100,687美元，较2021年同期的31,614美元增长218%[120] 现金和流动性 - 现金从2021年12月31日的88.2268万美元大幅增加至2022年9月30日的724.8677万美元，增幅达722%[17] - 2022年前九个月经营活动所用现金净额为4,264,014美元[26] - 2022年前九个月融资活动所获现金净额为10,630,423美元，主要来自公开发行股票所得10,004,264美元及私募发行所得5,997,854美元[26] - 2022年9月30日现金及现金等价物期末余额为7,248,677美元，较期初882,268美元大幅增长[26] - 公司于2022年5月通过承销公开发行获得约878万美元净收益[82] - 公司于2022年9月通过PIPE发行获得约514万美元净收益[86] - 两次发行共获得约1,392万美元净收益，支付违约贷款304.9万美元后，2022年9月30日现金余额约为725万美元[87] - 2022年5月通过承销公开发售筹集约8,799,000美元净收益，发行2,352,942个单位，每股4.25美元[191] - 2022年9月通过PIPE发行筹集约5,140,000美元净收益，发行1,925,677个非预融资单位和2,128,378个预融资单位[192] - 截至2022年9月30日，公司持有约7,250,000美元现金，预计可为未来12个月运营提供充足营运资金[193][194] - 截至2022年11月14日，公司通过行使约1,670,000份公开发行认股权证获得净收益约3,550,000美元[167] 资产和库存 - 总资产从2021年12月31日的420.9215万美元增长至2022年9月30日的1109.2751万美元，增幅达164%[17] - 库存从2021年12月31日的3.9461万美元增至2022年9月30日的19.6764万美元，增幅达399%[17] - 2022年9月30日库存净值为196,764美元，较2021年12月31日的39,461美元显著增加[91] - 2022年9月30日预付费用为656,140美元，较2021年12月31日的12,553美元大幅增加[92] - 公司预付了349,455美元的董事及高管年度保险费[93] - 无形资产技术资产净值为295.53万美元，累计摊销89.94万美元[98] 负债和债务 - 总负债从2021年12月31日的469.2808万美元降至2022年9月30日的270.4636万美元，降幅达42%[17] - 公司有总额为200.5万美元的可转换票据，其中135万美元将于2023年3月至5月到期[87] - 2021年发行的可转换票据总额为2,005,000美元，分别于2023年3月、4月和5月到期1,100,000美元、155,000美元和750,000美元[194] - 关联方应付票据净额从2021年12月31日的366,263美元增长至2022年9月30日的740,235美元，增幅102%[115] - 非关联方应付票据净额从2021年12月31日的460,603美元增长至2022年9月30日的919,192美元，增幅99%[120] - 可转换债券违约导致计提91.46万美元强制违约罚金[107] - 未摊销债务折扣从2021年末129.19万美元降至2022年9月末0美元[106] - 截至2022年9月30日，公司衍生负债的公允价值为0美元，而2021年12月31日为1,040,000美元[42] - 衍生金融负债在2022年前九个月产生公允价值净收益1,040,000美元，截至2022年9月30日余额为零[130][131] 股东权益和累计赤字 - 累计赤字从2021年12月31日的5747.1492万美元扩大至2022年9月30日的7482.9673万美元[18] - 2021年1月1日股东权益（赤字）初始余额为3,039,484美元[21] - 2021年3月31日股东权益（赤字）余额增至3,349,943美元，较期初增长10.2%[21] - 2021年6月30日股东权益总额为2,896,758美元[23] - 2021年9月30日股东权益总额为2,109,393美元[23] - 2022年1月1日累计赤字为57,471,492美元[23] - 2022年1月1日股东权益总额为-483,593美元[23] - 截至2022年9月30日，公司累计赤字为74,829,673美元[77] - 普通股流通股加权平均数从2021年第三季度的866.0401万股增至2022年第三季度的1097.3759万股[20] 融资和资本活动 - 公司于2022年5月18日完成公开发行，发行2,352,942股普通股，获得净收益约8,779,000美元[137] - 公司完成PIPE发行，发行1,925,677股普通股，净收益约5,140,000美元，发行4,054,055个PIPE单位，每个单位发行价1.48美元[139] - 公司发行500,000股普通股给顾问作为战略咨询和数字营销服务的预付款，每股发行价0.91美元，发行日公允价值为455,000美元[138] - 公司发行300,000股普通股给顾问作为业务发展咨询服务的预付款，每股发行价0.88美元，发行日公允价值为264,000美元[138] - 公司发行3,000,000股B系列可转换优先股，以交换公司CEO David Gandini持有的333,333股普通股和IDTEC SPV, LLC持有的666,667股普通股[141] - 公司发行4,705,884个发行认股权证、424,116个承销商认股权证和141,177个代表认股权证，行使价格分别为4.25美元、4.25美元和5.3125美元，公允价值约5,700,000美元[145] - 公司发行10,000个认股权证以换取专业服务，行使价格4.25美元，公允价值约6,000美元[146] - 公司通过PIPE发行发行4,054,055个PIPE认股权证，行使价格1.35美元，公允价值约9,300,000美元[149] - 公司发行2,128,378个预融资认股权证，行使价格0.001美元，分配3,150,000美元至预融资认股权证并记录为额外实收资本[151] - 截至2022年9月30日，公司所有未偿还股票认股权证余额为14,151,925个，而2021年12月31日为836,464个[152] - 2022年9月28日公司完成PIPE发行，以每股1.48美元价格发行1,925,677个非预付单元和2,128,378个预付单元[167] - 2022年4月28日公司完成1比3反向股票分割，流通股数量从23,409,415股减少至约7,803,139股[173][174] - 公司于2020年4月24日完成1比33.26的反向股票分割，流通普通股数量从266,097,657股减少至约8,000,000股[177][178] - 公司普通股于2022年5月16日从OTC Markets转板至纳斯达克交易所，交易代码为"SOBR"[180] 股权激励和薪酬 - 通过A-1系列优先股股息结算发行普通股增加额外实收资本107,880美元[21] - 股票期权和限制性股票单位公允价值确认增加实收资本105,013美元[21] - 认股权证相对公允价值确认增加实收资本619,381美元[21] - 优先股转换权特性增加实收资本480,619美元[21] - 设施租赁发行普通股增加实收资本49,600美元[21] - 后续股票期权和RSU行权增加实收资本138,010美元[21] - 后续认股权证发行增加实收资本428,595美元[21] - 可转换债务发行普通股增加资本47,500美元[23] - 股票期权和限制性股票单位增值增加资本934,225美元[23] - 股票认股权证增值增加资本864,000美元[23] - 公司记录应付普通股认购款70,500美元，涉及75,000股限制性股票[132] - 截至2022年9月30日，公司已授予1,084,921股普通股的股票期权，其中844,977股已归属，256,712股未归属[157] - 2022年9月30日未行权股票期权数量为1,101,689份，加权平均行权价格为每股3.59美元[159] - 2022年前九个月基于股票的薪酬支出为960,430美元，2021年同期为308,361美元[162] - 截至2022年9月30日，未归属限制性股票单位（RSU）数量为158,585份，加权平均授予日公允价值为每股8.24美元[162] - 2022年11月4日董事会批准重新定价305,000份股票期权，调整基准为收盘价的110%（员工）和100%（董事）[168] - 截至2022年9月30日，高管持有357,542份可行权股票期权，行权价格区间为每股0.79-10.14美元[163] 其他重要事项 - 公司子公司少数股东权益占比为1.38%，该比例在2022年9月30日和2021年12月31日保持一致[55] - 公司未计提任何坏账准备，2022年9月30日和2021年12月31日均无坏账准备金[44] - 公司未计提任何存货跌价准备，2022年9月30日和2021年12月31日均无存货报废准备金[45] - 公司未确认任何递延所得税资产或负债，因已计提100%的估值备抵[69] - 公司在2022年和2021年9月30日止的九个月期间均未确认长期资产减值损失[56] - 与承销公开发行认股权证相关的视同股息为5,005,857美元[26] - 与原认股权证和新认股权证相关的视同股息为3,495,583美元[26] - 公司支付10万美元预付款给咨询顾问用于业务发展服务，并发行30万股普通股作为额外补偿，每股发行价0.88美元，公允价值26.4万美元[98] - 预计未来年度无形资产摊销费用：2023-2027年每年38.55万美元，此后102.79万美元[99] - 关联方交易包括：2021年2月高管提供3万美元无息借款，2021年3月行使认股权证获得8.85万美元用于清偿判决[100][101] - 2022年9月30日应计费用总额38.23万美元，其中咨询服务费20.36万美元[105] - 债务清偿产生110.91万美元债务清偿收益[114] - 截至2022年9月30日，公司为法律诉讼计提11,164美元应计款项及约18,000美元应计利息[165] - 2022年前九个月，公司仅向6名客户进行了有限销售[72] - 利息支出减少25532美元，从2021年第三季度的227475美元降至2022年第三季度的201943美元[204] - 可转换债务利息摊销费用减少14999美元，从130830美元降至115831美元[205] - 债务清偿收益245105美元及衍生品公允价值调整收益1040000美元[206]

现金及现金等价物变化 - 现金从2021年12月31日的$882,268增长至2022年6月30日的$3,751,391，增幅达325%[16] - 期末现金余额为375.1万美元，较期初88.2万美元增长325%[25] - 截至2022年6月30日现金余额约为375万美元，可支撑未来12个月运营[79] 总资产及库存变化 - 总资产从2021年12月31日的$4,209,215增长至2022年6月30日的$8,285,397，增幅达97%[16] - 库存从2021年12月31日的$39,461增长至2022年6月30日的$172,310，增幅达337%[16] - 2022年6月30日库存净值为17.231万美元，较2021年12月31日的3.9461万美元增长337%[82] - 库存增加13.3万美元[24] 收入表现 - 公司第二季度收入为$1,500，上半年总收入为$3,000[19] 净亏损表现 - 第二季度净亏损为$188,381，较去年同期的$1,542,717大幅收窄88%[19] - 上半年净亏损为$5,758,065，较去年同期的$2,545,151扩大126%[19] - 2021年第一季度净亏损为100.234万美元[20] - 2021年第二季度净亏损为154.2717万美元[21] - 2022年第一季度净亏损为556.9683万美元[21] - 净亏损为575.8万美元，相比2021年同期的254.5万美元增长126%[24] 每股亏损 - 第二季度普通股每股基本和稀释亏损为$0.02，去年同期为$0.18[19] 股东权益变化 - 股东权益（赤字）从2021年12月31日的$(483,593)改善至2022年6月30日的$5,761,269[17] - 2021年第一季度末股东权益总额为334.9943万美元[20] - 2021年第二季度末股东权益总额为289.6758万美元[21] - 2022年第一季度末股东权益赤字为420.7551万美元[21] - 公司累计赤字约为6323万美元[74] 负债变化 - 衍生负债从2021年12月31日的$1,040,000降至2022年6月30日的$0[16] - 可转换债券应付从2021年12月31日的$1,756,899降至2022年6月30日的$0[16] - 可转换票据本金余额200.5万美元，将于2023年3-5月分别到期110万、15.5万和75万美元[79] - 截至2022年6月30日，公司持有两笔未担保可转换票据，本金余额为9,183美元，另有三笔截至2021年12月31日余额为56,683美元的可转换票据，利率范围为5%至12%[116] - 公司有两笔非可转换票据，截至2022年6月30日和2021年12月31日本金余额均为17,500美元，利率范围为5%至10%，目前已违约[117] 融资活动现金流 - 融资活动提供现金净额为559.0万美元，主要来自公开发行股票所得1000.4万美元[24] - 2022年股权发行净融资869.4363万美元[21] - 可转换债务转换获得4.75万美元融资[21] - 公司完成承销公开发行235.2942万个单位，每股价格4.25美元[75] - 公司于2022年5月18日完成承销公开发行，获得净收益约877.9万美元[78] - 支付违约贷款余额304.8781万美元后，净发行收益约为572.9万美元[79] - 公司完成融资交易，收到250万美元，发行本金为304.88万美元的可转换债券和可购买406,504股普通股的认股权证[101] - 2022年5月18日完成公开发行2,352,942股普通股，每股4.25美元，净收益8,694,339美元[129] 经营活动现金流 - 经营活动所用现金净额为272.1万美元，相比2021年同期的162.8万美元增长67%[24] - 2022年6月30日止六个月经营活动现金流为负272.1万美元[74] 研发费用 - 研发费用在2022年6月30日止六个月为53.26万美元，同比增长9.6%[62] - 研发费用在2022年6月30日止三个月为48.52万美元，同比增长54.3%[62] 广告营销费用 - 广告营销费用在2022年6月30日止六个月为4.55万美元，同比下降23.5%[63] - 广告营销费用在2022年6月30日止三个月为3.02万美元，同比下降15.3%[63] 股权激励费用 - 2022年第一季度股票期权和限制性股票单位确认93.4225万美元费用[21] - 股权激励费用包括股票期权费用92.6万美元及限制性股票单位费用75.2万美元[24] - 2022年上半年确认的基于股份的薪酬费用为751,607美元，2021年同期为102,297美元[147] 衍生负债及债务相关收益 - 衍生负债公允价值变动产生收益104.0万美元[24] - 债务清偿产生收益24.5万美元[24] - 公司于2022年5月19日全额支付违约债券本金304.88万美元，并记录债务清偿收益110.91万美元[107] 利息费用 - 可转换票据摊销利息费用71.0万美元[24] - 截至2022年6月30日的六个月，与原始发行折扣和债务发行成本相关的利息支出为42.38万美元[106] - 截至2022年6月30日，关联方应付票据利息支出为5.95万美元，非关联方应付票据利息支出为24.84万美元[108][112] 应收账款及预付费用变化 - 应收账款增加1.3万美元[24] - 预付费用从2021年12月31日的1.2553万美元增至2022年6月30日的127.5094万美元，增长10,060%[83] 无形资产 - 无形资产技术资产净值为305.1625万美元，摊销期为10年[90] - 2023-2027年每年需支付无形资产摊销费用38.5467万美元[91] 应计费用变化 - 2022年6月30日应计费用为36.6384万美元，较2021年12月31日的46.39万美元下降21%[97] 认股权证发行 - 每个发行单位包含1股普通股和2个认股权证[75] - 认股权证行权价为每股4.25美元[75] - 承销商购买42.4116万份认股权证，行权价格为每股4.25美元[76] - 截至2022年6月30日，债券附带未行权认股权证508,130份，相关认股权证相对公允价值为86.4万美元[105] - 截至2022年6月30日，公司股票认股权证总额为6,209,267份，较2021年12月31日的836,464份大幅增加[136] - 2022年上半年授予的非员工认股权证公允价值为6,441,108美元，行权价区间4.25-6.00美元，波动率110-160%[136] 股票期权及限制性股票单位 - 2022年6月30日未行使股票期权为1,123,356份，加权平均行权价为每股3.7042美元[143] - 2022年授予的股票期权行权价范围为8.25至9.075美元，波动率假设为191%至192%[142] - 2022年6月30日已归属限制性股票单位（RSUs）为158,585份，加权平均授予日公允价值为每股8.17美元[147] - 截至2022年6月30日，未归属RSUs的估计总薪酬成本为515,941美元，预计在6个月内确认[147] - 2022年6月30日高管可行使股票期权为387,404份，行权价范围为每股0.7902至10.140美元[147] - 2022年6月30日高管未归属RSUs为57,626份，2021年12月31日为61,919份[147] 股份发行及转换 - 2022年3月3日发行7,917股普通股以清偿47,500美元可转换票据[128] - 2022年5月18日向顾问发行500,000股普通股作为预付服务费，每股0.91美元，公允价值455,000美元[130] - 向另一顾问发行300,000股普通股，每股0.88美元，公允价值264,000美元[131] - 2022年3月1日将3,000,000股优先股指定为B系列可转换优先股，以换取1,000,000股普通股[128][131] 租赁费用 - 2022年上半年办公室租赁租金费用为64,778美元，2021年同期为65,197美元[148] 法律诉讼及和解 - 公司针对法律诉讼计提了11,164美元本金及约18,000美元应计利息[149] - 2022年8月3日公司与前员工达成和解协议，需支付65,000美元现金并发行10,000份认股权证[152] 违约及处罚费用 - 公司因违反注册权协议支付约19.5万美元的损害赔偿金和估计相关成本[101] - 公司违约，计入91.46万美元的强制性违约罚金在截至2022年6月30日的六个月的一般和行政费用中[102] 关联方交易 - 关联方可转换票据本金总额为100万美元，附带可购买166,667股普通股的认股权证，行权价为每股9美元[109] - 非关联方可转换票据本金总额为100.5万美元，附带可购买167,500股普通股的认股权证，行权价为每股9美元[113] 其他融资安排 - 2022年5月25日签订融资协议支付董事及高管保险费349,455美元，首付74,866美元，剩余274,559美元以4.37%年利率分9个月偿还，月付31,068美元[118] 非控股权益 - 非控股权益占子公司所有权比例为1.38%[48]

收入和利润 - 2022年第一季度收入为1500美元[173] - 2022年第一季度毛利率为27%，毛利润为400美元[174] - 净亏损从2021年第一季度的100.2万美元扩大至2022年第一季度的556.9万美元，增幅达455.6%[20] - 净亏损为556.97万美元，相比2021年同期的100.24万美元增长455%[26] - 2022年第一季度净亏损为556.97万美元，同比增长456.72万美元[171][172] 成本和费用 - 2022年第一季度总运营费用为275.94万美元，同比增长185.24万美元[171][172] - 一般行政费用为226.92万美元，同比增长149.23万美元[171][175] - 研发费用2022年第一季度为47459美元 较2021年同期的171463美元下降72.3%[62] - 研发费用减少124,004美元至47,459美元，同比下降72.3%[177] - 广告营销费用2022年第一季度为30185美元 较2021年同期的26242美元增长15%[63] - 股票期权费用为49.14万美元，相比2021年同期的10.5万美元增长368%[26] - 认股权证费用为54.02万美元，相比2021年同期的1.35万美元增长3900%[26] - 2022年第一季度确认股票期权相关薪酬费用$492,441，未确认薪酬费用约$2,142,569[131] - 2022年第一季度确认RSU相关股份补偿费用442,784美元，相比2021年同期的60,531美元增长631.5%[134] - 股票薪酬费用增至442,784美元，较2021年同期的18,690美元大幅增长[176] - 利息费用激增1,026,471美元至1,000,593美元，增幅达3,866%[179] - 可转换票据摊销利息费用增加570,679美元至580,221美元[181] - 2022年第一季度债务折扣摊销费用为465,635美元，2021年同期为0[96] - 2022年第一季度认股权证相关摊销费用为465,635美元，2021年同期为0[96] - 2022年第一季度原始发行折扣和债务发行成本利息费用为423,782美元，2021年同期为0[98] - 关联方票据总利息费用2022年第一季度为385,889美元，2021年同期为3,847美元[99] - 非关联方票据总利息费用2022年第一季度为129,009美元，2021年同期为5,141美元[104] 现金流 - 经营活动所用现金净额为77.48万美元，相比2021年同期的66.88万美元增长16%[26] - 2022年第一季度经营活动产生负现金流约77.5万美元[73] - 经营活动现金净流出774,820美元，较2021年同期668,781美元扩大15.9%[184] - 月度现金消耗率约为200,000美元[182] 现金和现金等价物 - 现金从2021年12月31日的88.2万美元大幅减少至2022年3月31日的10.7万美元，降幅达87.8%[17] - 期末现金余额为10.74万美元，相比期初的88.23万美元下降88%[26][27] - 现金余额从882,268美元降至107,448美元，减少774,820美元[182] 资产和负债 - 总资产从2021年12月31日的420.9万美元下降至2022年3月31日的342.1万美元，降幅18.7%[17][18] - 总负债从2021年12月31日的469.3万美元增加至2022年3月31日的762.8万美元，增幅62.6%[17][18] - 流动负债增至7,247,302美元，较2021年末增长3,265,367美元[182] 库存和预付费用 - 库存从2021年12月31日的3.9万美元增加至2022年3月31日的10.5万美元，增幅达166.0%[17] - 库存增加6.55万美元[26] - 2022年3月31日库存净值10.495万美元，较2021年12月31日3.9461万美元增长166%[82] - 2022年3月31日预付费用2.9286万美元，较2021年12月31日1.2553万美元增长133%[83] 应计费用和应付账款 - 应计费用从2021年12月31日的46.4万美元激增至2022年3月31日的139.6万美元，增幅达200.8%[17] - 应计费用增加93.18万美元[26] - 应付账款增加9.69万美元[26] - 2022年3月31日应计费用总额139.5696万美元，其中可转换债务违约罚款91.4634万美元[91] - 2022年3月31日应计债务违约罚金为91.46万美元[166][175] 债务和衍生工具 - 衍生负债从2021年12月31日的104.0万美元增加至2022年3月31日的138.0万美元，增幅32.7%[17] - 可转换债券应付从2021年12月31日的175.7万美元增加至2022年3月31日的304.9万美元，增幅73.5%[17] - 衍生负债公允价值为138万美元，相比2021年末的104万美元增长33%[39] - 债务清偿损失为86.4万美元[26] - 债务清偿损失为864,000美元，因债券回购价格与账面净值差额产生[97] - 债务清偿损失为86.4万美元[171][166] - 嵌入式衍生负债公允价值2022年3月31日为138万美元，当期公允价值损失34万美元[111][112] - 衍生工具公允价值调整产生损失340,000美元[178] - 可转换公司债本金304.8781万美元，2021年12月31日未摊销债务折扣129.1882万美元[92] - 公司未能支付304.8781万美元可转换公司债本金导致违约，确认违约罚款91.4634万美元[94] - 可转换债券的转换特征债务折扣总额为98万美元，摊销期内摊销[96] - 公司持有205万美元可转换票据 分别于2023年3月/4月/5月到期110万/15.5万/75万美元[76] - 可转换票据本金余额为200.5万美元，2023年3-5月到期[169] 融资活动 - 公司于2022年5月通过公开发售获得净收益约877.9万美元 发行2352942个单位[75] - 2022年5月公开发行募集净资金879.9万美元[168] - 2021年融资净额420万美元用于产品开发和营销[167] - 公司发行新认股权证，允许购买者认购额外101,626股普通股[95] - 公司于2022年5月13日完成公开发行2,352,942个单元，每股价格4.25美元，总融资额约1,000万美元[213] - 每个发行单元包含1股普通股和2份认股权证，认股权证行权价4.25美元，有效期5年[213] - 2022年5月18日完成公开发行募集净资金约8,779,000美元，发行2,352,942个单位，每股发行价4.25美元[139] 债务偿还 - 偿还3048781美元违约债务 包括约110万美元罚金和利息[75][73] - 2022年5月19日公司全额偿还3,048,781美元可转换债券本金及违约相关费用[211] - 2022年5月19日偿还违约的可转换债券本金余额3,048,781美元[140] 股东权益和每股数据 - 普通股加权平均流通股数从2021年第一季度的865.4万股略降至2022年第一季度的855.0万股[20] - 每股基本和稀释亏损从2021年第一季度的0.12美元扩大至2022年第一季度的0.65美元[20] - 公司2022年3月31日累计赤字约为6300万美元[73] - 非控制权益占比1.38% 于2022年3月31日和2021年12月31日保持一致[49] 业务运营和客户 - 客户集中度高 2022年第一季度仅向两个客户进行销售[67] 资产收购和无形资产 - 资产购买交易总价值为2922.2955万美元，其中普通股发行价值2712万美元，应付票据140.7501万美元，认股权证价值69.5454万美元[78] - 无形资产分配价值2917.5203万美元，不动产和设备分配价值4.7725万美元[79] - 2020年确认资产减值损失2532.0555万美元[80] - 2022年3月31日SOBR Safe无形资产净值为314.7991万美元，累计摊销70.6684万美元[84] - 2023-2027年预计年度无形资产摊销费用为38.5467万美元，此后累计摊销费用为122.0656万美元[85] 优先股和认股权证 - 公司A类可转换优先股发行3,000,000股，转换条件为普通股前15个交易日平均收盘价至少达到$5.01且享受35%折价率[117] - A类可转换优先股股东转换后持股比例不得超过公司普通股总数的4.9%[118] - 公司发行8% Series A-1可转换优先股2,700,000股，年股息率8%，每股发行价$1[119] - SOBR SAFE以$1,000,000认购1,000,000股Series A-1可转换优先股[120] - Series A-1优先股可被公司以150%的发行价强制赎回（每股$1.5）[119] - 2,700,000股Series A-1优先股自动转换为900,000股普通股，转换比率3:1[123] - 优先股转换产生应计股息$107,880，以普通股形式支付[123] - 公司发行3,000,000股B类可转换优先股，转换比率为3股优先股兑换1股普通股[124] - 截至2022年3月31日流通认股权证938,090份，加权平均行权价$6.69[127] - 截至2022年3月31日，债券附带未行权认股权证508,130份[96] 股票期权和限制性股票单位 - 2022年第一季度授予股票期权的行权价格范围为8.25美元至9.075美元[132] - 2022年第一季度授予股票期权的波动率假设为191%至192%[132] - 2022年第一季度授予股票期权的无风险利率为0.78%至1.52%[132] - 截至2022年3月31日，公司流通股票期权数量为1,123,356份，加权平均行权价格为3.7042美元[132] - 2022年第一季度授予限制性股票单位(RSU)41,667份，加权平均授予日公允价值为6.92美元[134] - 截至2022年3月31日，未归属RSU总额为175,252份，加权平均剩余归属期为0.74年[134] - 截至2022年3月31日，未归属RSU总估计补偿成本为774,765美元，预计在9个月内确认[134] 资产减值 - 未确认任何长期资产减值损失 2022年和2021年第一季度均无减值[51] 历史违约借款 - 公司于2010年12月28日从关联方借款11,810美元，利率0%，2012年12月31日到期，截至2022年3月31日违约[207] - 公司于2012年2月20日从非关联方借款3,750美元，利率12%，2013年2月19日到期，截至2022年3月31日违约[207] - 公司于2012年3月20日从非关联方借款5,433美元，利率12%，2013年3月19日到期，截至2022年3月31日违约[208] - 公司于2013年9月27日从非关联方借款15,000美元，利率9%，2013年12月25日到期，截至2022年3月31日违约[208] - 公司于2014年3月14日从非关联方借款5,000美元，利率10%，2014年9月14日到期，截至2022年3月31日违约[209] - 公司于2015年7月31日从非关联方借款2,500美元，利率10%，2015年11月28日到期，截至2022年3月31日违约[210] - 公司于2021年9月28日发行本金3,048,781美元的18%折价可转换债券，实际收到2,500,000美元，截至2022年3月31日违约[211]

收购与股权交易 - 公司于2011年9月收购TransBiotec约52%的股份，以12,416,462股普通股作为交换[20] - 2012年1月收购TransBiotec剩余约45%的股份，以10,973,678股普通股作为交换[21] - 2020年11月IDTEC转换155.15万美元本息，获得3,103,028股普通股[153] - 2022年3月1日公司与David Gandini和Gary Graham进行股票交换，将3,000,000股普通股转换为3,000,000股Series B优先股[173] 股票分割与授权股数变更 - 公司于2020年4月进行1比33.26的反向股票分割，流通股数量从266,097,657股减少至约8,000,000股[23] - 公司授权普通股数量从800,000,000股减少至100,000,000股[23] - 公司股票自2020年6月8日起按1:33.26进行并股调整[138] - 公司于2020年6月8日生效1比33.26的反向股票分割[180] - 公司计划在2022年实施1比2至1比3的反向股票分割以配合纳斯达克上市[181] 员工规模与设施 - 截至2022年3月11日，公司拥有9名全职员工[50] - 公司执行办公室租赁面积为2500平方英尺，月租金约为7000美元[131] 市场背景与商业机会 - 美国酒精滥用年成本估计为2490亿美元[40] - 商业车队每年发生超过11,000起酒精相关事故[40] 产品与商业化计划 - 公司计划在2022年8月将可穿戴腕带SOBRsure™商业化[30] - SOBRcheck™设备因供应链问题延迟至2022年1月交付客户[184] 知识产权 - 公司拥有美国专利号9,296,298，有效期至2032年[48] - 公司已提交两项临时专利申请：63,014,776和63,109,134[48] - 公司仅有1项使用专利和2项临时专利申请保护SOBRsafe酒精检测系统相关技术[92] 财务表现：亏损与现金流 - 截至2021年12月31日公司累计亏损达5747.15万美元[59] - 2021年净亏损787.04万美元且经营活动净现金流出368.83万美元[62] - 2021年末股东权益赤字为48.36万美元[62] - 公司尚未产生任何收入且现金流动性有限[58] - 现金持有量88.23万美元 月现金流消耗约23万美元[212] 持续经营风险 - 运营持续亏损引发持续经营能力重大疑虑[62] - 若无法获得额外资金将被迫缩减或停止运营[58][60] 融资活动与资金依赖 - 产品开发依赖手持现金及融资能力（股权/债权融资）[60][61] - 公司通过2021年私募融资筹集420万美元资金用于产品开发[190] - 计划2022年通过增发普通股融资至少1500万美元[213] - 公司现金资源有限，可能无法覆盖运营及并购相关费用[107] 生产与供应链风险 - 当前依赖第三方制造商（Alfred Manufacturing注塑/Nova Engineering组装）进行小规模生产[80] - 所有关键组件均来自单一来源第三方供应商[81] - 生产扩容面临挑战可能影响订单交付能力和运营利润率[82] 运营费用变化 - 2021年研发费用为119.878万美元，较2020年63.305万美元增长89.4%[199] - 研发费用增加56.57万美元至119.88万美元（同比增长89.4%）[207] - 2021年一般行政费用为388.2706万美元，较2020年200.3107万美元增长93.8%[199][203] - 2021年股权激励费用为47.3748万美元，较2020年27.3443万美元增长73.2%[199][206] 收入与运营亏损 - 2021年公司营收为0美元，2020年亦为0美元[199] - 2021年运营亏损555.5234万美元，较2020年2826.9589万美元减少2271.4355万美元[199][201] 净亏损变化 - 2021年净亏损787.0378万美元，较2020年2998.2292万美元减少2211.1914万美元[199][201] 资产减值与特殊项目 - 2020年资产减值调整2532.06万美元[207] - 债务清偿损失从22.42万美元降至0美元[208] - 衍生工具公允价值调整从收益6.07万美元转为损失6万美元[209] 利息支出与融资成本 - 利息支出增加127.86万美元至142.01万美元（同比增长903%）[210] - 转换功能摊销费用从140.77万美元降至83.51万美元[211] 负债状况 - 总流动负债增加305.98万美元至398.19万美元（同比增长331.8%）[214] - 总负债增加374.57万美元至469.28万美元（同比增长395.4%）[214] 股权融资与工具 - 2021年9月发行300万美元可转换债券，实际融资额250万美元，原始发行折扣18%[147] - 因未按时完成注册声明，公司计提18.97万美元违约赔偿金[148][149] - 2021年3-5月通过单元发行募集200.5万美元，涉及25名非关联投资者[150][151] - 单元发行中包含12%年息的担保可转换债券，转换价格为3.00美元/股[150] 权证与期权发行 - 公司向IDTEC发行认股权证，可购买最多320,000股普通股，行权价为每股0.50美元[154] - 公司向First Capital Ventures发行认股权证，可购买144,318股普通股，行权价为每股1.039美元[154] - 公司授予Kevin Moore股票期权，可购买1,058,329股普通股，行权价为每股0.2634美元，截至2020年12月31日已归属411,572股[158] - 公司授予David Gandini股票期权，可购买721,588股普通股，行权价为每股0.2634美元，截至2020年12月31日已归属521,146股[159][160] - 公司向非关联方发行认股权证，可购买96,212股普通股，行权价为每股1.039美元，截至2020年12月31日已行权45,906股，剩余50,305股未行权[162] 优先股与股息 - 公司8% Series A-1可转换优先股在2020年宣布股息107,880美元，通过发行43,169股普通股支付[164] - 公司创建2,000,000股8% Series A-1可转换优先股，后增至2,700,000股，年股息率8%，清算优先于普通股[167][168] - 2020年11月30日所有Series A-1可转换优先股转换为2,700,000股普通股，并额外发行43,169股支付未付股息[169] 股权激励计划 - 2019年股权激励计划授权股份从3,848,467股增至5,200,000股，截至2021年12月31日已授予期权3,109,763股，加权行权价每股1.13美元[166] 公司治理与股权结构 - 公司授权发行普通股上限为1亿股，优先股上限为2500万股[121] - 单一股东持有公司流通普通股约43%，对公司决策具有重大影响力[118] - 截至2021年12月31日，公司流通普通股26,335,665股，记录持有人约175名[140] - 未来发行普通股可能导致投资者股权稀释[121] 股票交易与流动性 - 公司股票在OTCQB市场交易清淡流动性较低[97] - 公司普通股在OTC市场交易，交易代码为SOBR，流动性有限[123][124] - 公司股票属于低价股（低于5美元），受美证监会小额股票规则监管[129] - 公司普通股于2021年12月31日收盘价为2.97美元[138] - 2021年第四季度普通股最高投标价5.00美元，最低投标价2.50美元[139] - 2021年第一季度普通股最高投标价6.00美元，创年度峰值[139] - 市场波动可能导致公司股价出现重大波动[126][128] 诉讼与纠纷 - 公司面临未决诉讼，其中一项违约判决金额为11164美元[132] - 公司支付约85000美元解决前员工工资纠纷，含约53000美元应计利息和3000美元法律费用[133] 内部控制缺陷 - 公司内部财务控制存在重大缺陷包括会计职能职责分离不足、未记录内部控制程序以及控制环境失效[96] 业务风险与挑战 - COVID-19疫情导致技术开发和测试进度延迟[69] - 扩大销售团队需要数月培训时间且会产生高于竞争对手的固定成本[85] - 公司完全依赖直销模式限制了增长能力[84] - 网络安全漏洞风险可能导致数据泄露和重大负债[90] - 产品性能可靠性问题可能导致客户不满和成本增加[88] - 人才招聘竞争激烈可能影响产品开发能力[91] - 收购战略面临融资困难且可能无法成功整合业务[98][103]