业绩总结 - 2024财年核心综合比率为91.0%，较上年改善2个百分点[11] - 2024年第四季度总保费增长21%，推动2024财年整体增长10%[11] - 核心业务的承保利润为2亿美元，较2023年增长34%[11] - 2024年净投资收入为3.04亿美元，超出更新的指导预期[11] - 2024年财年年化的基础股东权益回报率为14.6%，处于目标范围的上限[13] - 每股稀释账面价值（不含AOCI）在第四季度增长3%，年初至今增长10%，达到14.64美元[13] - FY 24 核心承保收入为2亿美元，同比增加38%[53] - FY 24 净服务费用收入为4700万美元，同比下降6%[53] - FY 24 总投资结果为2.25亿美元，同比下降17.6%[53] - FY 24 综合费用率（COR）为91.0%，同比改善2.4个百分点[53] 用户数据 - 2024财年继续业务增长强劲，第四季度增长21%，全年增长10%[58] - 2024财年核心保费在整体上下降4%，退出业务影响了2024年的总保费收入[58] - 2024财年保险与服务继续业务增长14%，主要受专业和财产项目推动[58] - 2024财年再保险总保费增长5%，财产和专业业务增长抵消了美国市场的持续下降[58] - 2024财年再保险第四季度增长24%，主要得益于国际专业和百慕大财产业务的新业务[58] 未来展望 - CMIG交易预计将每股收益（EPS）提高20%和每股账面价值（BVPS）提高4%[40] - 2024年第四季度可供SiriusPoint普通股东的净收入为1.839亿美元，较2023年的3.388亿美元下降[99] - 2024年第四季度的基础净收入为3.035亿美元，较2023年的2.660亿美元有所上升[99] 新产品和新技术研发 - 通过三项损失组合转移，覆盖21亿美元的准备金，降低了退出业务的风险[14] - 通过资产重新配置，投资组合的风险已降低，与同行保持一致[14] 市场扩张和并购 - 2024年财年公司资本结构优化，回购CMIG股份达到7.77亿美元[91] 负面信息 - 2024年财年，飓风米尔顿的初步损失估计为4000万美元，加州野火的初步净损失估计为6000万至7000万美元[11] - 2024财年净灾难损失为3900万美元，较2023财年的0万美元有所上升[74] - 2024财年BSCR为214%，较2023财年的266%有所下降[85] 其他新策略和有价值的信息 - 2024年第四季度的平均普通股东权益为20.860亿美元，回报率为9.1%[99] - 2024年第四季度的总资产杠杆率上升至4.1倍，较2024年第三季度的2.9倍显著增加[98] - BBB评级的资产占有形普通股东权益的43%，较2024年第三季度的26%显著上升[98] - 2024年第四季度未发生任何违约，低于投资级别/未评级资产占比为4%，较2024年第三季度的5%有所下降[98]

综合比率相关数据变化 - 2024年第四季度综合比率为94.4%，2023年同期为93.6%；2024年全年为88.3%，2023年全年为84.5%[8] - 2024年第四季度核心综合比率为90.2%，2023年同期为93.4%；2024年全年为91.0%，2023年全年为89.1%[8] - 2024年第四季度事故年综合比率为100.3%，2023年同期为100.1%；2024年全年为95.5%，2023年全年为96.4%[8] - 2024年第四季度承保比率方面，综合比率为94.4%，损失比率为62.5%，获取成本比率为22.8%[23] - 2023年全年承保比率方面，综合比率为84.5%，损失比率为56.9%，获取成本比率为19.5%[21] - 2024年第四季度公司核心业务综合比率为90.2%，事故年综合比率为100.3%[25] - 2024年第四季度再保险业务综合比率为93.2%，事故年综合比率为108.8%[28] - 2024年第四季度保险及服务业务综合比率为87.9%，事故年综合比率为93.1%[30] 核心业务收入相关数据变化 - 2024年第四季度核心承保收入为5.63亿美元，2023年同期为3.70亿美元；2024年全年为20.00亿美元，2023年全年为25.02亿美元[8] - 2024年第四季度核心净服务收入为1.04亿美元，2023年同期为0.93亿美元；2024年全年为4.46亿美元，2023年全年为4.12亿美元[8] - 2024年第四季度核心收益为6.67亿美元，2023年同期为4.63亿美元；2024年全年为24.46亿美元，2023年全年为29.14亿美元[8] 赔付率相关数据变化 - 2024年第四季度事故年赔付率为65.6%，2023年同期为65.6%；2024年全年为62.3%，2023年全年为64.6%[8] - 2024年第四季度自然损失率为59.0%，2023年同期为65.6%；2024年全年为59.8%，2023年全年为64.0%[8] - 2024年综合赔付率为88.3%，其中损耗赔付率为60.7%，巨灾赔付率为2.3%，上一年度损失发展赔付率为 - 4.6%[19] 股东权益及回报率相关数据变化 - 2024年平均普通股股东权益年化回报率为9.1%，2023年为16.2%；2024年第四季度为 - 4.0%，2023年同期为17.1%[8] - 2024年摊薄后每股账面价值为14.60美元，2023年为13.35美元；2024年第四季度为14.60美元，2023年同期为13.35美元[8] - 2024年12月31日年化平均普通股股东权益回报率为 - 4.0%[35] - 2024年12月31日，归属于SiriusPoint普通股股东的普通股股东权益为17.374亿美元，较2023年12月31日的23.139亿美元有所变化[37] - 2024年12月31日，有形普通股股东权益为15.966亿美元，较2023年12月31日的21.612亿美元有变动[37] 资产负债相关数据变化 - 2024年12月31日总资产为125.249亿美元，较2023年12月31日的128.715亿美元下降2.7%[9] - 2024年12月31日总负债为105.861亿美元，较2023年12月31日的103.409亿美元增长2.4%[9] 净保费收入相关数据变化 - 2024年第四季度净保费收入为5.903亿美元，较2023年同期的5.78亿美元增长2.1%[10] - 2024年全年净保费收入为23.435亿美元，较2023年的24.262亿美元下降3.4%[10] - 2024年12月31日净保费收入为5.903亿美元，2024年9月30日为5.689亿美元[12] - 总保费毛收入为75.95亿美元，净保费收入为56.5亿美元，净保费收益为59.03亿美元[15] - 2023年第四季度总毛保费收入为7.156亿美元，净保费收入为4.546亿美元，净保费收益为5.78亿美元[17] - 2024年全年总毛保费收入为32.446亿美元，净保费收入为23.521亿美元[19] - 2024年全年净保费收益为23.435亿美元[19] - 2023年全年总保费毛收入为34.274亿美元，净保费收入为24.379亿美元，净保费收益为24.262亿美元[21] - 2024年第四季度总保费毛收入为7.595亿美元，净保费收入为5.65亿美元，净保费收益为5.903亿美元[23] - 2024年第四季度公司核心业务总毛保费收入为7.625亿美元，净保费收入为5.602亿美元[25] - 2024年第四季度再保险业务毛保费收入为3.122亿美元，净保费收入为2.375亿美元[28] - 2024年第四季度保险及服务业务毛保费收入为4.503亿美元，净保费收入为3.227亿美元[30] 净投资收入相关数据变化 - 2024年第四季度净投资收入为6890万美元，较2023年同期的7840万美元下降12.1%[10] - 2024年全年净投资收入为3.036亿美元，较2023年的2.837亿美元增长7.0%[10] - 2024年12月31日净投资收入和净实现及未实现投资收益（损失）为2900万美元，2024年9月30日为9250万美元[12] - 承保收入为3.27亿美元，服务净收入为0，净投资收入为6.89亿美元[15] - 净投资收入为7840万美元，净实现和未实现投资损失为1240万美元[17] - 2024年全年净投资收入为3.036亿美元，净实现和未实现投资损失为8870万美元，相关方投资基金净实现和未实现投资收益为970万美元[19] - 2023年全年净服务收入为4120万美元，净投资收入为2.837亿美元[21] 利润相关数据变化 - 2024年第四季度净亏损1700万美元，而2023年同期净利润为9970万美元[10] - 2024年全年净利润为2.024亿美元，较2023年的3.637亿美元下降44.3%[10] - 2024年第四季度基本每股亏损0.13美元，2023年同期基本每股收益0.52美元[10] - 2024年全年基本每股收益1.06美元，较2023年的1.93美元下降45.1%[10] - 2024年12月31日总营收为6.128亿美元，2024年9月30日为5.622亿美元[12] - 2024年12月31日总费用为6.254亿美元，2024年9月30日为5.511亿美元[12] - 2024年12月31日税前收入（损失）为 - 1260万美元，2024年9月30日为1110万美元[12] - 2024年12月31日净利润（损失）为 - 1700万美元，2024年9月30日为870万美元[12] - 2024年12月31日归属于SiriusPoint普通股股东的净利润（损失）为 - 2130万美元，2024年9月30日为450万美元[12] - 2024年12月31日基本每股收益（损失）为 - 0.13美元，2024年9月30日为0.03美元[12] - 2024年12月31日综合收益（损失）为 - 1.026亿美元，2024年9月30日为1.182亿美元[14] - 2024年12月31日可供SiriusPoint使用的综合收益（损失）为 - 1.029亿美元，2024年9月30日为1.18亿美元[14] - 净已实现和未实现投资损失为4.07亿美元，净已实现和未实现关联方投资基金投资收益为0.08亿美元[15] - 税前亏损为1.26亿美元，所得税费用为0.44亿美元，净亏损为1.7亿美元[15] - 可归属于SiriusPoint的净亏损为1.73亿美元[15] - 税前亏损为190万美元，所得税收益为1.016亿美元，净利润为9970万美元[17] - 可归因于SiriusPoint的净利润为9750万美元[17] - 2024年全年税前收入为2.331亿美元，净利润为2.024亿美元[19] - 2024年全年可归属天狼星点的净利润为1.999亿美元[19] - 2023年全年税前收入为3.187亿美元，净利润为3.637亿美元，归属于SiriusPoint的净利润为3.548亿美元[21] 投资资产结构数据 - 2024年12月31日公司总投资为57.055亿美元，占比100%[32] - 2024年12月31日可用于出售的债务证券总额为51.31亿美元，占比89.9%[32] - 2024年12月31日交易性债务证券总额为1.622亿美元，占比2.9%[32] - 2024年12月31日短期投资为0.958亿美元，占比1.7%[32] - 2024年12月31日其他长期投资为0.899亿美元，占比1.6%[32] - 2024年12月31日按成本和权益法核算的投资为0.647亿美元，占比1.1%[32] - 2024年12月31日按资产净值估值的基金投资为1.619亿美元，占比2.8%[32] 费用相关数据变化 - 2024年12月31日净公司及其他费用为5810万美元，较2023年12月31日的6450万美元有变化[39] - 2024年12月31日，MGA服务费用为4120万美元，较2023年12月31日的4360万美元有变动[39] - 2024年12月31日，公司及其他费用为1440万美元，较2023年12月31日的1600万美元有变化[39] - 2024年12月31日，非经常性公司及其他费用为250万美元，较2023年12月31日的490万美元有变动[39] - 2024年12月31日，遣散费为40万美元，较2023年12月31日的370万美元有变化[39] - 2024年12月31日，专业费用（非经常性）为210万美元，较2023年12月31日的120万美元有变动[39] 会计标准差异说明 - 保险与服务管理机构和保险公司因会计标准不同存在收入和费用确认时间差异[16] 股数相关数据 - 2024年12月31日加权平均基本普通股股数为1.6137836亿股[33] - 2024年12月31日，流通在外普通股股数为1.16429057亿股[37] 每股收益相关数据 - 2024年12月31日基本每股收益为 - 0.13美元，稀释每股收益为 - 0.13美元[33] 账面价值相关数据 - 2024年9月30日，每股普通股账面价值为15.41美元，每股摊薄普通股账面价值为14.73美元[37]

文章核心观点 - 2024年是公司交付成果显著的一年，虽巨灾活动增加，但核心综合比率改善，保费增长，资本状况优化，为2025年奠定基础 [1][2][3] 2024年全年及第四季度业绩亮点 全年亮点 - 核心业务综合比率91.0%，核心承保收入2亿美元 [6] - 持续业务毛保费全年增长10% [6] - 全年基础净利润3.04亿美元，同比增长14% [6] - 2024年股本回报率9.1%，基础股本回报率14.6%，处12 - 15%目标区间上限 [6] - 摊薄后普通股每股账面价值（不含AOCI）为14.64美元，较2023年12月31日增长9.8% [6] 第四季度亮点 - 核心业务综合比率90.2%，较上年改善3.2个百分点 [6] - 持续业务毛保费季度增长21% [6] - 第四季度净亏损2100万美元，受三项重大项目影响，标志公司重大重塑结束 [6] - 第四季度基础净利润4400万美元 [6] - 摊薄后普通股每股账面价值（不含AOCI）季度增长2.7% [6] - 永久回购注销4570万股普通股，每股收益增厚超20% [6] 财务指标 综合比率 - 2024年第四季度为94.4%，2023年同期为93.6%；2024年全年为88.3%，2023年为84.5% [8] 核心承保收入 - 2024年第四季度为5630万美元，2023年同期为3700万美元；2024年全年为2亿美元，2023年为2.502亿美元 [8] 核心净服务收入 - 2024年第四季度为1040万美元，2023年同期为930万美元；2024年全年为4460万美元，2023年为4120万美元 [8] 核心收入 - 2024年第四季度为6670万美元，2023年同期为4630万美元；2024年全年为2.446亿美元，2023年为2.914亿美元 [8] 核心综合比率 - 2024年第四季度为90.2%，2023年同期为93.4%；2024年全年为91.0%，2023年为89.1% [8] 年化平均普通股股东权益回报率 - 2024年第四季度为 - 4.0%，2023年同期为17.1%；2024年全年为9.1%，2023年为16.2% [8] 每股账面价值 - 2024年第四季度摊薄后普通股每股账面价值为14.60美元，2023年同期为13.35美元；2024年全年为14.60美元，2023年为13.35美元 [8] 承保收入情况 第四季度 - 2024年12月31日止三个月为3270万美元，2023年同期为3670万美元，减少主因巨灾损失增加，部分被有利的上年损失准备金发展增加抵消 [9] 全年 - 2024年为2.764亿美元，2023年为3.759亿美元，减少主因上年有利的损失准备金发展减少 [12] 报告分部情况 再保险分部 保费情况 - 2024年第四季度毛保费收入3.122亿美元，较2023年同期增加6050万美元，增幅24.0% [23] - 2024年全年毛保费收入13.356亿美元，较2023年增加6460万美元，增幅5.1% [26] 承保收入情况 - 2024年第四季度为1830万美元（综合比率93.2%），2023年同期为2780万美元（综合比率88.6%） [24] - 2024年全年为1.248亿美元（综合比率88.0%），2023年为2.062亿美元（综合比率80.0%） [27] 保险与服务分部 保费情况 - 2024年第四季度毛保费收入4.503亿美元，较2023年同期减少1780万美元，降幅3.8% [29] - 2024年全年毛保费收入18.408亿美元，较2023年减少1.989亿美元，降幅9.8% [31] 分部收入情况 - 2024年第四季度为4840万美元，2023年同期为1680万美元 [30] - 2024年全年为1.198亿美元，2023年为8630万美元 [32] 投资情况 第四季度 - 2024年主要归因于债务投资组合利息收入6120万美元，部分被战略投资组合公允价值分析产生的未实现损失抵消 [35] - 2023年主要归因于债务和短期投资组合投资收益6850万美元 [36] 全年 - 2024年主要归因于债务和短期投资组合利息收入2.897亿美元，部分被其他长期投资未实现损失7000万美元抵消 [37] - 2023年主要归因于债务和短期投资组合利息收入2.77亿美元 [38] 非GAAP财务指标 核心指标 - 核心承保收入、核心净服务收入、核心收入和核心综合比率是非GAAP财务指标，有助于管理层评估业务 [44][66] 每股账面价值指标 - 摊薄后普通股每股账面价值（不含AOCI）和有形摊薄后普通股每股账面价值是非GAAP财务指标，可排除AOCI和无形资产影响 [44][71] 基础净利润 - 基础净利润是非GAAP财务指标，排除不反映基础业务运营的项目，有助于预测未来盈利 [74]

文章核心观点 公司计划于2025年2月18日收盘后发布2024年第四季度和全年财务结果，并于2月19日上午8:30（东部时间）举行网络直播和电话会议讨论财务结果 [1] 财务结果发布安排 - 公司计划于2025年2月18日收盘后发布2024年第四季度和全年财务结果 [1] - 公司将于2025年2月19日上午8:30（东部时间）举行网络直播和电话会议讨论财务结果 [1] 会议参与方式 - 网络直播可登录公司网站投资者关系板块（www.siriuspt.com）观看，直播结束后可在网站查看回放 [2] - 电话会议国内拨打1 - 877 - 451 - 6152，国际拨打1 - 201 - 389 - 0879，提及SiriusPoint Ltd. 2024年第四季度财报电话会议接入 [3] - 电话会议回放可拨打1 - 844 - 512 - 2921（国内）或1 - 412 - 317 - 6671（国际），提供密码13750607获取，回放至2025年3月5日晚上11:59（东部时间） [3] 公司简介 - 公司是全球保险和再保险承保商，总部位于百慕大，在纽约、伦敦、斯德哥尔摩等地设有办事处，在纽约证券交易所上市（SPNT） [4] - 公司拥有全球财产与意外险、意外与健康险的保险和再保险牌照，保险与服务部门与管理总代理和项目管理商建立战略合作伙伴关系 [4] - 公司运营公司总资本超27亿美元，获AM Best、S&P、Fitch的A -（优秀）评级和Moody's的A3评级 [4] 联系方式 - 投资者关系联系Liam Blackledge，邮箱liam.blackledge@siriuspt.com，电话+44 203 772 3082 [5] - 媒体联系Sarah Hills，邮箱sarah.hills@rein4ce.co.uk，电话+44 771 888 2011 [5]

HAMILTON, Bermuda, Dec. 30, 2024 (GLOBE NEWSWIRE) -- SiriusPoint Ltd. ("SiriusPoint") (NYSE:SPNT), a global specialty insurer and reinsurer, announced today it has entered into an agreement to repurchase all SiriusPoint common shares and warrants held by CM Bermuda Limited ("CM Bermuda") for an aggregate purchase price of $733 million. Following the closing of the repurchase transaction, CM Bermuda will have no remaining ownership interest in SiriusPoint and will cease to have any representation on, or obse ...

HAMILTON, Bermuda, Nov. 11, 2024 (GLOBE NEWSWIRE) -- SiriusPoint Ltd. (“SiriusPoint”) (NYSE: SPNT), a global specialty insurer and reinsurer, has today announced changes to its Chief Underwriting Office leadership to support plans for further growth and profitability in 2025. From January 1, 2025, Anthony Shapella will be promoted into the role of Group Chief Underwriting Officer and will join the Executive Leadership Team. David Govrin will now focus entirely on his role as Group President and Chief Execut ...

财务数据和关键指标变化 - 公司在2024年第三季度实现了88.5%的核心业务综合比率，较去年同期改善了4个百分点 [7][28] - 年初至今的年化基础净资产收益率（ROE）为14.4%，在公司设定的12%至15%的目标范围内 [8][24] - 第三季度的净收入为500万美元，年初至今的净收入为2.05亿美元，剔除一次性交易影响后的基础净收入为8900万美元，同比增长69% [23][29] 各条业务线数据和关键指标变化 - 核心业务的毛保费在第三季度同比增长10%，年初至今增长7% [10][39] - 保险和服务部门的增长主要来自于专业和财产市场，特别是在北美和国际项目中实现了双位数增长 [40] - 由于Arcadian的去合并，核心MGAs的收入和净服务费收入有所下降，但调整后服务收入环比增长 [32][37] 各个市场数据和关键指标变化 - 再保险业务的保费年初至今持平，符合公司长期战略，预计2025年影响将微不足道 [41] - 第三季度再保险业务实现了两年来的首次增长，主要得益于国际专业业务的强劲表现 [42] - 财产保险组合在美国灾难再保险市场中实现了双位数增长，预计未来价格压力将减轻 [45] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续专注于承保优先的战略，目标是在北美和国际项目中实现最佳资本回报 [43] - 通过精简的One SiriusPoint运营模式，公司能够灵活应对市场机会，保持在承保和定价方面的严格纪律 [11][12] - 公司在MGAs的分销策略上不断加强，第三季度新增六个合作伙伴，年内共新增17个项目 [17] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层对未来的展望持乐观态度，认为公司在承保业绩和战略执行方面的持续改善将推动未来的成功 [25][26] - 对于近期的飓风事件，管理层表示将继续关注损失评估，并预计这些损失将保持在年度灾难预算范围内 [14][57] - 管理层强调了公司在应对自然灾害时的责任，承诺将尽快支付索赔以帮助客户重建生活 [16] 其他重要信息 - 公司在投资组合方面表现良好，第三季度的净投资收入为7800万美元，预计2024年全年净投资收入将在2.95亿至3亿美元之间 [20][59] - 公司在第三季度完成了与CMIG的两部分交易，包括回购和退休1.25亿美元的普通股 [21][22] - 公司的普通股东权益为25亿美元，自年初以来增长8% [37][61] 问答环节所有提问和回答 - 问题: 关于飓风Milton的损失预估 - 管理层预计飓风Milton的损失在3000万至4000万美元之间，具体影响将在第四季度财报中更新 [57] - 问题: 公司对未来投资收益的预期 - 管理层表示，预计2024年净投资收入将达到2.95亿至3亿美元，投资组合表现良好 [20][59]

业绩总结 - 2024年第三季度核心综合比率（COR）为88.5%，较去年改善4个百分点[7] - 2024年前九个月核心承保收入为1.44亿美元，核心综合比率为91.1%，较2023年同期改善3个百分点[8] - 2024年前九个月的净收入为2.05亿美元，同比增长33%，在基础上为2.58亿美元[42][44] - 2024年前九个月的年化基础股东权益回报率（ROE）为14.4%[26] - 2024年第三季度的承保损失率（COR）为88.5%，较2023年同期的92.5%改善了4个百分点[38][66] 用户数据 - 2024年前九个月的持续业务总保费（GPW）同比增长7%[9] - 2024年9个月的总保费收入（GPW）为24.14亿美元，同比下降7%，但持续业务的保费收入增长了10%[41][62] - 2024年9个月的净服务费收入为3600万美元，同比增长18%[44] 投资与财务状况 - 2024年前九个月的净投资收入为2.35亿美元，受益于更高的收益率和投资组合优化[18] - 2024年预计净投资收入在2.95亿至3亿美元之间，超出之前的指导范围[19] - 2024年第三季度的债务资本比率为19.7%，较2023财年的23.8%有所下降[29] - 截至2024年第三季度，资产负债率为265%，较2024年第二季度的288%有所下降[74] - 截至2024年第三季度，投资组合总额为69亿美元，平均信用评级为AA[78] 风险与损失 - 2024年前九个月的自然灾害损失为1600万美元，占平均普通股东权益的0.7%，相比2023年同期的2500万美元（占1.6%）有所减少[11] - 2024年第三季度的灾难损失为1100万美元，较2023年第三季度的1200万美元有所减少[69] - 2024年9个月的净实现和未实现损失为3900万美元，主要受战略MGAs行动影响[44][42] 其他信息 - 2024年第三季度完成了910万普通股的回购和注销，现金支出为1.25亿美元[22] - 2024年第三季度的普通股东权益为24.95亿美元，较上一季度下降[38][60] - 2024年第三季度的总投资结果为1.96亿美元，较2023年同期的2.08亿美元下降5.8%[72] - 2024年第三季度，公司的债务资本比率为19.7%，较2024年第二季度的19.3%有所上升[74] - 2024年第三季度，资产的平均再投资利率超过4.5%[72]

战略转型 - 公司通过重新承保以降低波动性和提高承保业绩、降低投资组合风险、转型业务等战略转型[205] - 公司投资组合重新定位以更好地与承保策略保持一致，利用利率上升的机会提高风险调整后的收益[215] 资产负债表优化 - 公司与CMIG International Holding Pte. Ltd.达成和解并回购9,077,705股普通股[218][219] - 公司与Clarendon National Insurance Company签订损失组合转移再保险协议，转移约4亿美元的准备金[220][221][222] - 公司发行4亿美元7%到期日为2029年的优先票据，并赎回了2016年和2015年的优先票据[224] - 公司的运营公司获得了穆迪A3(稳定)的财务实力评级[225] 承保业绩 - 综合赔付率为84.4%[226]，较上年同期下降3.6个百分点 - 核心承保收入为6.25亿美元[226]，较上年同期增加47.1% - 核心服务收入为0.7亿美元[226]，较上年同期下降6.7% - 核心收入为6.95亿美元[226]，较上年同期增加39.0% - 核心综合赔付率为88.5%[226]，较上年同期下降4.0个百分点 - 普通股股东应占净资产收益率为0.7%[229]，较上年同期下降10.6个百分点 资产负债表指标 - 每股普通股净资产为15.41美元[233][234]，较上年末增加12.0% - 每股普通股摊薄净资产为14.73美元[233][234]，较上年末增加10.3% - 每股普通股摊薄有形净资产为13.88美元[233][234]，较上年末增加11.3% 投资组合 - 公司投资组合主要包括资产支持证券、机构住宅抵押贷款支持证券和商业抵押贷款支持证券[244] - 三个月和九个月的总净投资收益分别为9250万美元和19560万美元，主要来自债券和短期投资组合的利息收入[247,248,249,250] - 公司持续优化投资组合,从现金和政府债券转向高评级企业债券和其他证券化资产[247,248,249,250] 其他收入 - 其他收入主要包括来自MGA的服务费收入，以及Arcadian公司脱离合并的收益[252,254] - 三个月和九个月内分别有1.173亿美元和1.226亿美元的负债工具公允价值变动和结算损失[255,256] - 公司进行了一些重组,导致三个月和九个月内分别有510万美元和2380万美元的重组费用[258,259] - 公司的外汇损失分别为300万美元和290万美元,主要源于承保业务相关的外汇敞口[266,267] 保费收入 - 公司总体毛保费收入和净保费收入均有所下降，分别下降4.8%和5.6%[278] - 总体保费收入下降6.8%，净保费收入下降5.6%，净赚保费收入下降6.1%，主要由于某些业务线从保险和服务转移到公司部门[285] 承保业绩 - 核心承保业绩有所改善，主要得益于以前年度赔付准备金的有利发展和佣金率的改善，但被较高的灾害损失所抵消[279] - 净承保收益下降，主要由于去年同期有较高的往年赔付准备金释放，而今年同期的往年赔付准备金释放较少[286] - 承保费用率下降1.9个百分点，获得费用率下降1.1个百分点，其他承保费用率上升2.0个百分点，综合成本率下降1.0个百分点[288] 服务业务 - 服务业务收入下降，主要由于Arcadian公司被取消合并所致，但IMG的旅游产品和服务需求增加有所抵消[280] - 服务业务净收入下降，服务毛利率从16.9%下降至14.1%[281] - 服务收入下降5.8%，主要由于Arcadian公司被取消合并[289] - 服务费收入下降3.5%，但服务收入率从20.7%上升到21.2%[290] - 公司实现服务收入3.42亿美元，较上年同期增加7.3%，主要由于IMG业务利润率提高[291] 再保险分部 - 再保险分部毛承保保费增加4910万美元，同比增长18.5%[293] - 再保险分部毛承保保费增加410万美元，同比增长0.4%[294] - 三个月内再保险分部承保利润增加470万美元，主要由于较低的附加损失和佣金率较低，部分被更高的灾难损失抵消[295,296] - 九个月内再保险分部承保利润下降7190万美元，主要由于去年同期有9060万美元的有利往年赔付准备金开发[297] 保险与服务分部 - 保险与服务分部毛承保保费下降8410万美元，同比下降18.3%，主要由于某些业务线从该分部转移至公司总部[303,304] - 公司合并的MGA公司毛承保保费下降9130万美元，同比下降60.8%，主要由于Arcadian和Banyan的去合并[306,307] - 保险与服务分部承保利润增加1530万美元，主要由于有利的往年赔付准备金开发[308] - 保险与服务分部服务收入下降1070万美元，主要由于Arcadian的去合并[310] 公司总部业务 - 公司总部业务包括停止承保的业务和某些再保险合同[312] - 毛保费总额和净保费总额的下降主要是由于2023年9月30日包含的国际清算业务退出所致[315] - 承保收益的增加主要是由于2023年9月30日包含的5.3亿美元的灾难性损失所致[316] - 承保收益的下降主要是由于2024年9月30日的收购成本增加所致[317] 非公认会计准则指标 - 公司使用核心承保收益、核心服务收益、核心收益和核心合并比率等非公认会计准则指标来评估业务表现[318,319,320,321,322,323] 资本管理 - 发行4亿美元7%2029年到期的优先票据[340] - 赎回4亿美元2016年优先票据和1.15亿美元2015年优先票据[340] - 截至2024年9月30日,公司遵守2024年优先票据和2017年SEK次级票据的所有契约[342] - 公司结算了持有的所有系列A优先股[343] - 公司有800万股系列B优先股,股息率为8%[344,345] - 截至2024年9月30日,公司已发出12.055亿美元的信用证[347] - 截至2024年9月30日,公司有13.696亿美元的现金及现金等价物和债务证券作为信用证的抵押品[349] - 2024年前9个月经营活动产生的现金流为-3300万美元,投资活动产生的现金流为1.404亿美元,筹资活动产生的现金流为-3.935亿美元[355] - 截至2024年9月30日,公司股东权益为26.965亿美元,较2023年12月31日增加了1.659亿美元[359]

财务指标 - 公司第三季度综合成本率为84.4%，较上年同期88.0%有所下降[12] - 公司第三季度核心综合成本率为88.5%，较上年同期92.5%有所下降[12] - 公司第三季度意外年综合成本率为94.0%，较上年同期94.8%有所下降[12] - 公司第三季度基本损失率为59.8%，较上年同期62.9%有所下降[12] - 公司前三季度核心综合成本率为91.1%，较上年同期87.6%有所上升[12] - 2024年9月30日季度综合成本率为84.6%[22] - 公司2023年第三季度综合成本率为88.0%[27] - 公司2023年前三季度综合成本率为86.1%[34] - 2024年第三季度综合成本率为84.6%，较上年同期下降1个百分点[52] - 2024年第三季度意外损失率为57.2%，较上年同期下降3.3个百分点[52] - 2024年第三季度意外综合成本率为90.7%，较上年同期下降2.4个百分点[52] - 2024年第三季度基本损失率为53.0%，较上年同期下降4.8个百分点[52] 收益情况 - 公司第三季度核心承保收益为6250万美元，较上年同期4250万美元增长47.1%[12] - 公司第三季度核心服务收益为700万美元，较上年同期750万美元略有下降[12] - 公司第三季度核心收益为6950万美元，较上年同期5000万美元增长39.0%[12] - 公司前三季度核心收益为17.79亿美元，较上年同期24.51亿美元下降27.3%[12] - 2024年9月30日季度净溢利为8.7百万美元[16] - 2024年前9个月净溢利为219.4百万美元[16] - 2024年第三季度净利润为8.7百万美元[18] - 2024年第三季度综合收益为118.2百万美元[21] - 2024年第三季度再保险分部利润为41.6百万美元，保险与服务分部利润为27.9百万美元[23] - 公司2023年第三季度净利润为6.15亿美元[29] - 公司2023年前三季度净利润为21.72亿美元[31] - 2024年第三季度承保利润为6250万美元，较上年同期增长47.1%[50] - 2024年第三季度服务利润为700万美元，较上年同期下降6.7%[54] 保费收入 - 公司2023年第三季度总保费收入为7.588亿美元[25] - 公司2023年前三季度总保费收入为24.851亿美元[31] - 公司2024年第三季度总保费收入为6.905亿美元，较上年同期增长5.1%[50] - 2024年第三季度净保费收入为5.036亿美元，较上年同期下降5.6%[50] 投资收益 - 2024年9月30日季度净投资收益和已实现及未实现投资收益为92.5百万美元[16] - 2024年前9个月净投资收益和已实现及未实现投资收益为195.6百万美元[16] - 2024年第三季度投资收益为92.5百万美元[18] - 2024年第三季度其他收入为18.1百万美元[18] - 2024年第三季度负债工具公允价值变动损失为117.3百万美元[18] - 公司总投资规模为60.48亿美元，其中债券投资占比89.4%[56] 每股指标 - 2024年9月30日季度每股基本收益为0.03美元[16] - 2024年前9个月每股基本收益为1.15美元[16] - 2024年第三季度每股基本收益为0.03美元[18] - 公司基本每股收益为0.03美元，稀释每股收益为0.03美元[57] - 公司2024年9月30日的每股普通股账面价值为14.73美元[61] - 公司2024年9月30日的每股有形普通股账面价值为13.88美元[61] 股本情况 - 公司2024年9月30日的加权平均普通股数为1.73亿股[57] - 公司2024年9月30日的加权平均稀释普通股数为1.73亿股[57] - 公司2024年9月30日的基本普通股数为1.66亿股[57] - 公司2024年6月30日的基本普通股数为1.70亿股[57] - 公司2024年3月31日的基本普通股数为1.69亿股[57] - 公司2023年12月31日的基本普通股数为1.67亿股[57] - 公司2023年9月30日的基本普通股数为1.64亿股[57] - 公司2024年9月30日的普通股股东权益为24.95亿美元[61] - 公司2024年9月30日的有形普通股股东权益为23.51亿美元[61] 费用情况 - 公司2024年前9个月的净公司及其他费用为174万美元[63] - 公司2024年前9个月的MGA服务费用为135万美元[63] - 公司2024年前9个月的SPNT公司及其他费用为28.4万美元[63] - 公司2024年前9个月的非经常性公司及其他费用为10.6万美元[63] - 公司2024年前9个月的薪酬福利和激励费用为1.3万美元[63] - 公司2024年前9个月的专业服务费用为9.7万美元[63] 其他 - 公司2023年第三季度发生了1.06亿美元的净灾害损失[43] - 公司2023年前三季度发生了1.2亿美元的净灾害损失[43] - 公司2023年第三季度有3.067亿美元的有利往年赔付准备金开发[43] - 公司2023年前三季度有4.87亿美元的有利往年赔付准备金开发[43] - 2024年第三季度净赔付及赔付调整费用为3.077亿美元，较上年同期下降13.5%[50] - 公司平均普通股东权益的年化收益率为0.7%[59]